鞍山合成(集团)股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司法定中文名称:鞍山合成(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:ANSHANCO-OPERATION(GROUP)CO.,LTD
公司英文缩写:ACOC2
公司注册及办公地址:中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168号
邮政编码:114011公司
法定代表人:吴野松先生
公司负责信息披露事务人员:王月红女士
电话:(0412)8895168
传真:(0412)8813178
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:鞍山合成股票代码:600669
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及其构成 单位:人民币元
利润总额: 15,513,836.90
其中主营业务利润: 5,080,200.36
其他业务利润: 347,344.14
投资收益: 7,685,160.89
营业外收支净额: 109,455.44
2、主要财务数据及财务指标(合并报表) 单位:人民币元
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 169,100,571.93 75,485,423.12 94,593,328.12
净利润 11,159,197.74 3,702,916.20 3,044,382.36
总资产 587,037,751.56 406,394,544.74 390,126,905.74
股东权益 194,050,958.71 176,763,002.54 170,470,086.34
每股收益 0.084 0.028 0.023
每股净资产 1.47 1.34 1.29
净资产收益率(％) 5.75 2.10 1.78
调整后的每股净资产 1.34 1.24 1.17
注:1、主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2、加权平均后的计算方法:
因本公司本年度未实施送配股,固加权计算的每股收益、每股净资 产与摊薄计算相一致。
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 132,291,073.00 35,051,838.56 3,684,877.20
1,228,295.13 5,735,203.78 176,762,992.54
本期增加 - 6,128,758.43 1,673,889.65
557,960.48 9,485,318.09 17,287,966.17
本期减少
期末数 132,291,073.00 41,180,596.99 5,358,766.85
1,786,255.61 15,220,521.87 194,050,958.71
注:股东权益变化原因:
①本年度内股本未发生变化;
②本年度按10％提取法定公积金1,115,919.77元;
③本年度按5％提取法定公益金557,959.88元;
④兼并彩蕾风雨衣公司后,公司从1997年起享受鞍山市政府三年所
得税全部返还企业的优惠政策,97年返还15％部分162.8万元增加资本公积,则政周转金贷款450万元,转为国家资本金投入,记入资本公积。
⑤未分配利润为本年度新增利润。
三、股本变动及股东情况介绍
1、 股本结构情况(单位:股)
期初数 期末数
(1)尚未流通股份
发起人股份 47591000 47591000
其中国家拥有股份 47591000 47591000
境内法人持有股份 -- --
外资法人持有股份 -- --
(2)已流通股份
境内上市的人民币普通股84700000 84700000
境内上市的外资股 -- --
境外上市的外资股 -- --
其他 -- --
已流通股份合计 84700000 84700000
(3)股份总数 132291000 132291000
2、股东情况
报告期末的股东数量为27520户。
3、公司股东持股情况(前十名股东)
股东名称 年末持股数(股) 持股比例(％)
鞍山市国有资产管理局 47591000 35.97
哈道国债 6288370 4.75
道里投资 2900999 2.19
哈里实业 2298411 1.74
哈里投资 1769800 1.34
乐海琴 660745 0.49
张关勇 650000 0.49
于秀英 643900 0.49
邢淑敏 638640 0.49
谭秀英 637000 0.49
4、公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓 名 性别 年龄 工作单位 本公司职务
年初持股数 年末持股数
吴野松 男 40 鞍山合成(集团)股份有限公司 董事长
4400 4400
陈平 男 39 鞍山合成(集团)股份有限公司 副董事长兼总经理
4400 4400
徐小夫 男 41 鞍山凯维腾纺织染有限公司 副董事长
4400 4400
尹庆海 男 43 鞍山合成(集团)股份有限公司 董事兼副总经理
0 0
迟支岫 女 47 鞍山合成(集团)股份有限公司 董事兼副总经理
4400 4400
张桂荣 女 47 鞍山合成(集团)股份有限公司 董事兼工会主席
4400 4400
孟华 女 42 建行鞍山信托投资公司 董事
4400 4400
刘桂春 女 42 鞍山合成(集团)股份有限公司 副总经理
0 0
金广一 男 54 鞍山合成(集团)股份有限公司 副总经理
4400 4400
董良哲 男 53 鞍山合成(集团)股份有限公司 副总经理兼鞍山
合成彩蕾制衣有
限公司总经理
0 0
经绍谦 男 56 市审计事务所监事会 主席
0 0
贺殿斌 男 41 鞍山合成(集团)股份有限公司 党委副书记、监事
0 0
周伟 男 39 鞍山合成(集团)股份有限公司 监事
0 2000
注:周伟先生持股数变化为市场购入。
四、募集资金使用情况
公司本报告年度内没有募集资金,报告年度之前募集资金的使用未
有延续到报告期内。
五、重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议的情况简介。
(1)、股东大会情况简介:
公司1996年度股东大会于1997年5月28日在公司四楼会议室召开。
大会审议通过如下决议:
①审议通过了《一九九六年度董事会工作报告》
②审议通过了《一九九六年度总经理业务报告》
③审议通过了《一九九六年度财务决算及一九九七年财务预算报告》
④ 审议通过了《一九九六年度利润分配预案的报告》
通过的分配方案如下:
公司一九九六年年度实现税后利润3,702,916.20元。根据国家有关法规及本公司章程,提取10％法定公积金370,291.62元,提取5％法定公
益金185,145.81元。1996年度可供股东分配的利润2,147,478.77元,加
上以前年度可供股东分配利润2,587,725.01元,合计5,735,203.78元,考虑到公司发展和股东长远利益,大会决定暂不分配。
(2)、董事会会议情况简介:
①公司董事会于1997年4月22日在公司本部会议室召开,会议通过了《一九九六年度董事会工作报告》、《一九九六年度总经理业务报告》、《一九九六年度财务决算及一九九七年财务预算报告》和《一九九六年度利润分配预案的报告》。
②公司于1997年6月4日在公司会议室召开董事会会议,会议一致通
过原公司董事、副总经理陈平先生为公司副董事长、总经理,吴野松先
生为公司董事长、党委书记、法定代表人,不再担任公司总经理。该决
议公告于1997年6月5日,在《中国证券报》和《上海证券报》上分别刊
登。
③公司于1997年8月15日在公司会议室召开董事会会议,会议一致通过了1997年年度中期报告。
④公司于1997年12月4日在公司会议室召开董事会会议,审议通过了《关于兼并彩蕾风雨衣公司的决议》、《关于转让腾鳌纸塑制品厂的决议》。
经过到会董事讨论一致同意,对鞍山彩蕾风雨衣公司进行承债式实
体兼并。兼并后,鞍山彩蕾风雨衣公司为鞍山合成(集团)股份有限公司
全资子公司,更名为鞍山合成彩蕾制衣有限公司,公司将享受国家规定的优惠政策。该决议公告于1997年12月17日,分别在《中国证券报》、《
上海证券报》上刊登。
整体出让全资子公司腾鳌纸塑制品厂(原鞍山市包装制品厂)事宜,
经到会董事表决一致同意,按照鞍山市三联资产评估事务所评估确认,腾鳌纸塑制品厂资产总值为1589万元,负债为448万元、净资产为1140万元。经双方协商协议转让价格定为1630万元。受让方:合成集团实业有限
公司。该决议公告于1998年1月15日,分别在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登。
会议通过内部人士调整,由原公司经理助理董良哲先生出任公司副
总经理并兼任被兼并企业鞍山合成彩蕾制衣有限公司总经理。
(3)监事会会议情况简介:
公司监事列席历次董事会会议。公司监事会严格按照《公司法》以及《公司章程》的有关规定,对公司履行监督职责。监事会确认本公司
董事、经理在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、报告期内收购、兼并情况简介:
(1)、本公司以承债式实体兼并了彩蕾风雨衣公司。本公司按照中
共鞍山市委鞍委发〔1996〕1号文件、鞍山财政局鞍财发〔1996〕字11
号文件,三年内上缴所得税全部返还给企业,并在资本公积金中单独反映。被兼并企业将享受银行减息的政策。从1997年兼并之日起三年内享受以上优惠政策。该决议公告于1997年12月17日,分别在《中国证券报》
、《上海证券报》上刊登。
(2)、本公司以整体出让方式出售了下属子公司腾鳌纸塑制品厂(原鞍山市包装制品厂)。根据评估确认结果,双方达成协议。鞍山合成实业集团有限公司同意以1630万元价格受让腾鳌纸塑制品厂全部资产。协议于本年十二月十日签订。按照协议,合成实业集团有限公司已一次性付800万元现款,其余部分在一九九七年底前付清。腾鳌纸塑制品厂现有职
工由受让方合成实业集团有限公司重新聘用,未被聘用者由出让方鞍山
合成(集团)股份有限公司负责安置。
3、公司董事、监事变动情况简介:
公司在1997年6月4日董事会会议上,通过原公司董事、副总经理陈
平先生为公司副董事长、总经理,吴野松先生为公司董事长、党委书记
、法人代表,不再担任公司总经理。
4、重大关联交易事项说明
原市包装制品厂是我公司与腾鳌四建公司合办企业,1997年年中四
建公司退出,成为我公司全资企业。97年11月经鞍山市三联评估事务所
评估后,出售给合成实业集团有限公司,本公司已收回全部投资额,增值
部分计入投资收益。
5、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
6、1997年年度利润分配情况
本公司1997年年度共实现净利润11,159,197.74元人民币。分别按10％的比例提取法定公积金1,115,919.77元,按5％提取法定公益金557,959.88元,加上1995年、1996年两年结转未分配利润5,735,203.78元,可
供股东分配利润合计为15,220,521.87元。公司董事会拟定1998年上半
年不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。该公司预案尚须1997年年度股东大会批准。
7、其它重大事件
(1)1997年5月27日经国家外经贸部批准,本公司获得进出口业务经
营权。
(2)1997年没有办理财产抵押贷款事项。但在短期和长期借款中有
互保单位,分别是鞍山印染厂、化工一厂。金额为2000万元半年期,1800
元半年期,丝织印染厂担保1840万元,97年4月31日至2002年五年期,月利率8.775‰。
(3)经鞍山市国有资产局确认,被兼并企业鞍山合成彩蕾制衣有限公司增加土地使用权、商标权无形资产116万元。
六、财务报告
(一)审计报告公司财务报告经辽宁会计师事务所中国注册会计师赵一、魏泓审计,并出具无保留意见的审计报告(1998)辽会师证审字第71
号文。
(二)会计报表(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)会计报表附注
1、公司简介本公司是经辽宁省人民政府辽体改发〔1992〕19号文
件批准,于1992年5月由鞍山合成纤维厂独家发起、采用募集方式设立的股份有限公司。公司现有总股本132,291,073.00元,其中:上市流通股为84,700,000元。并于1993年8月6日在上海证券交易所正式挂牌上市。
本公司经营范围主要为:产权交易、收购、兼并、租赁、股权置换
、转让、纺织、化纤产品、服装、技术转让、服务等。
2、公司采用的主要会计政策
(1)执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
(2)会计期间采用公有制,自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
按照财政部财会字〔1995〕11号文件《合并会计报表暂行规定》等有关文件的规定执行。
以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据合并而成。有关内部交易及资金往来均相互抵销。
合并会计报表中年初数是未合并数字,因彩蕾风雨衣公司是1997年9月份正式批准兼并。
(4)记帐原则和计价基础
公司以权责发行制为记帐原则,以历史成本为计价基础,本期购并的彩蕾公司资产按评估确认价值计价。
(5)外币核算方法
公司发生的外币经济业务,按业务发生时的汇率折合成本位币记帐,年末按期末汇率进行调整,产生的差异作为汇兑损益列入当期损益或计 入工程成本。
(6)坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失,按照应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
(7)存货核算方法
公司存货分为四类。原材料产品按实际成本计价;辅助材料、低值
易耗品等按计划价格计价;低值易耗品采用一次摊销法。以上按实际成
本计价的存货采用加权平均计价法;按计划价格核算的辅助材料等按月
计算并结转成本差异。
(8)长期投资核算方法
股权投资和联营投资占被投资单位实收资本25％以下的采用成本法核算;占25％以上的采用权益法核算,其中50％(不含50％)以上的年末要合并会计报表。
(9)固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。使用期限在一年以上的房屋建筑物和机器设备、器具工具等单位价值在2,000元以上的作为固定资产核算。折
旧按行业财务制度规定,均采用直线法(分类折旧)计提折旧,固定资产按原值的3％预留净残值,确定折旧率,各类折旧率如下:
类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 40 2.4％
通用设备 14 6.84％
专用设备 22 6.84％
运输设备 12 8％
管理用具及其他 14 6.84％
(10)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,在建工程达到设定程度交付使用,确认为固定资产。
(11)无形资产的核算方法
无形资产按发生实际成本计价,确定规定使用年限或有效使用年限,并按直线法摊销。
(12)递延资产核算方法
递延资产按发生的实际成本计价,并按直线法摊销。
(13)收入确认原则
本公司以产品已经发出、款项已经收到或取得收取款项的凭据时确认营业收入或其它收入的实现。
(14)税项
税种 计算依据 税率
增值税 产品销售收入 17％
增值税 其他销售收入 17％
城市维护建设税 应交增值税额 7％
教育费附加 应交增值税额 3％
所得税 利润总额 33％
所得税根据辽宁省地方税务局、辽宁省财政厅文件、地税所〔1997
〕250号关于对上市公司统一按33％税率征收企业所得税问题的通知精
神,一律改按33％税率征税,纳税后由同级财政返还18％,返还部分已计
入当年补贴收入。
根据鞍财发〔1996〕工字第11号文件第16条规定优势企业兼并困难企业,并接收企业职工其所得税按期足额上交,由同级财政自兼并之日起3年内每年将兼并企业所得税额全额返给企业。本公司于1997年兼并彩
蕾风雨衣公司,所以享受此项政策,33％所得税中相当于15％部分已返还公司并列入资本公积金。
(15)利润分配方法本公司利润分配由本公司董事会根据中华人民共和国公司法及本公司章程按以下比例分配:按照年度净利润,分别提取10％法定盈余公积金、5％法定公益金后为可供股东分配利润。
3、被投资企业概况
公司名称 注册地点 法定代表 注册资本 拥有权益
主营业务 报表是否合并
市合发房屋开发公司 鞍山市 刘振文 2,470,000.00 100％
房地产 否
彩蕾风雨衣公司 鞍山市 董良哲 26,700,000.00 100％
服装加工 是
注:市合发房屋开发公司因停业未合并报表。
4、合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
现金 1,307.40 548.80
银行存款 42,279,685.95 8,482,387.54
合 计 42,280,993.35 8,482,936.34
1997年12月31日货币资金余额比96年增加33,798,057.01元,增长398.4％。主要是从大连光大银行贷款到位,建设工程项目未完全付出,其
次是增加一个控股子公司。
(2)应收帐款
帐龄 期末余额 占总金额比例
1年以内 3,216,599.68 21.98％
1-2年 49,959.81 5.13％
2-3年 740,302.47 5.06％
3年以上 9,922,502.71 67.83％
合计 14,629,364.67 100％
1997年末应收帐款中母公司新的陈欠款没有再度发生,主要是一些
老的陈欠款回收力度不大,其中因与子公司合并报表,增加了一部分应收帐款。上述应收帐款中未包含持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款
帐龄 期末余额 占总金额比例
1年以内 61,165,778.09 44.00％
1-2年 11,421,002.26 8.22％
2-3年 32,718,880.74 23.53％
3年以上 33,710,820.91 24.25％
合计 139,016,482.00 100％
1997年末其他应收款余额比年初增加102.37％,主要是增加了:
①对沈阳东北输变电设备集团公司的借款2,285万元,此项借款主要是用于从光大银行贷款反担保风险责任,经双方签订协议,承担借款期间的利息。
②鞍山丝织印染厂980万元为暂借款。
③凯维腾纺织染有限公司100万元为暂借款。
④鞍山合成实业集团有限公司200万元为暂借款。
(4)待摊费用
项目 期末余额 期初余额
保险费 462,534.85 262,634.46
期初进项税额 273,856.94
其他 73,161.32
合计 809,553.11 262,634.46
1997年待摊费用有所增加,主要是子公司报表合并后增加347,018.26元。
(5)存货
项 目 期末余额 期初余额
原材料、辅助材料 8,544,465.86 8,084,778.77
包装物 318,768.72 208,932.00
燃料 5,598.40 4,786.96
低值易耗品 36,351.20 30,342.30
产成品 17,575,350.12 10,098,258.67
自制半成品 959,851.07 521,720.63
合 计 27,440,385.37 18,948,819.33
1997年末存货27,440,385.37元,比年初增长44.81％,主要是合并子公司报表使金额有所增加。
(6)长期投资
长期投资期初余额48,946,567.80元,期末余额29,354,153.01元。
①债券投资98,500元。其中:电力债券90,500元,购买日期88年8月,到期日2001年;国库券8,000元,购买日期1986年4月,到期日1991年,以上均为子公司并入数。到期未兑付原因是银行暂不予兑付。
②其他投资29,255,653.01元。
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
台安县第二造纸厂 5年 900,000 10％
鞍山工业集团公司 无约定期 300,000 20％
市金环有限公司 无约定期 500,000 20％
市凯拓公司 无约定期 432,000 10％
民政绒织厂 10年 200,000 10％
台发房屋开发公司 10年 7,805,341.47 100％
凯维腾纺织染有限公司 10年 14,554,866.00 20％
市丝织印染厂 10年 1,203,552.00 5％ 合并价差 3,359,893.54
合 计 29,255,653.01
1997年减少了对凯维腾纺织染有限公司投资1700万元;出售市包装
制品厂收回投资6,033,210.20元;3,398,935.00元合并价差为彩蕾风雨
衣公司合并价差数。
(7)固定资产及累计折旧
1997年末,固定资产原值为173,323,804.83元,累计折旧45,077,091.80元,固定资产比去年同期增长65.20％,主要是由兼并市彩蕾风雨衣公司和母公司在建工程细丝车间24位峻工所致。
a、固定资产原值
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
13,608,905.63 20,833,512.35 34,442,417.98
通用设备
82,589,619.04 30,705,364.84 113,294,983.88
专用设备
1,539,299.87 14,279,922.93 15,819,222.80
运输设备
4,740,867.86 2,528,604.52 284,376.00 6,985,096.38
其它
2,436,207.70 345,876.09 2,782,083.79
合 计
104,914,900.10 68,693,280.73 284,376.00 173,323,804.83
b、累计折旧
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
2,146,845.87 4,371,822.39 6,518,668.26
通用设备
22,668,128.72 10,401,761.75 33,069,890.47
专用设备
503,175.10 1,903,285.40 2,406,460.50
运输设备
1,200,136.98 1,145,201.27 80,493.80 2,264,844.45
其 它
413,990.00 403,238.12 817,228.12
合 计
26,932,276.67 18,225,308.93 80,493.80 45,077,091.80
c、固定资产净值
项 目
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物
11,462,059.76 16,461,689.96 27,923,749.72
通用设备
60,889,955.87 19,335,137.54 80,225,093.41
专用设备
1,036,124.77 12,376,637.53 13,412,762.30
运输设备
2,733,085.33 1,987,166.60 4,720,251.93
其它
1,861,397.70 307,340.17 203,882.20 1,964,855.67
合 计
77,982,623.43 50,467,971.80 203,882.20 128,246,713.03
(8)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加数
本期减少数 期末数 资金来源 工程进度
细丝工程24位 4233万元 35,147,952.23 148,525.24
35,296,477.47 自筹 完
细丝续建40位 10297万元 69,480,053.25 49,336,971.26
118,817,024.51 借款 60％
长丝1000吨主体楼 700万元 4,829,792.77
4,829,792.77 借款 30％
设备购置 1870万元 12,000,000.00
12,000,000.00 借款
综合仓库 3,839,241.92 839,083.40
4,678,325.32 自筹 90％
其他项 7,231,991.14 17,000.00
2,051,172.78 5,197,818.36 自筹 80％
合 计 17100万元 127,699,238.54 55,171,372.67
37,347,650.25 145,522,960.96
期初利息资本化金额为7,242,574元,本期增加4,592,432元,期末11
,835,006元。
1997年在建工程增加55,171,372.67元。主要是为了扩大企业规模,续建细丝工程40个位项目。
(9)无形资产
项目 期初数 本期增加数 本期减少数
本期摊销数 期末余额
土地使用费 2,213,972.25 3,333,419.61
316,147.92 5,231,243.94
商品房使用权 5,689,286.67 368,846.09
690,525.82 5,367,606.94
商标权 9,313,700.00
310,456.67 9,003,243.33
合计 7,903,258.92 13,015,965.70
1,317,130.41 19,602,094.21
1997年末无形资产比年初增加148.02％,金额为11,698,835.29元。主要是兼并市彩蕾风雨衣公司增加土地使用权、商标权所致。
(10)递延资产
项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
期初待摊税金 832,616.45 192,142.35 640,474.10
租赁费 8,478,918.11 1,053,504.69 7,425,413.42
开办费 38,045.10 2,968.00 35,077.10
合 计 9,311,534.56 38,045.10 1,248,615.04 8,100,964.62
1997年兼并子公司增加35,077.10元。本公司年度内摊销1,245,647.07 元。
(表中租赁费系92年前融资租赁费美元,93年偿还后美元增值部分)
(11)应付票据
期初余额为零,期末余额为7,800,000.00元,均为原料采购款。
(12)应付福利费
期末余额为-645,785.42元,比年初-884,899.57元减少239,114.15
。
(13)未付股利年初余额-103,345.00元,期末余额-245,808.40元。
经鞍山市国有资产管理局批准股份制改制前(92年前)退休工人工资等费用由国家股利承担50％。因近两年可分配利润没有分配,未能核销。
(14)未交税金
期末余额5,327,927.62元,均是97年12月份实现数。其中:增值税919,549.02元,城市建设维护税53,739.44元,所得税4,354,639.16元。
(15)其他未交款
期末余额4,683,802.18元,主要是欠交92年前应交能源建设基金和
预算外调节基金。
(16)其他应付款
期末余额11,947,472.74元,比年初8,399,443.87元增加3,548,028.87元。其中:兼并彩蕾风雨衣公司增加7,237,068.73元,本公司内部减少3,689,039.86元。
(17)预提费用
期末余额为48,298.02元,比期初1,326,832.89元减少1,278,534.87元。
(18)应付债券期末余额为5,500,000元,比期初6,000,000元减少500,000元,98年5月份到期偿还,年利率9％。
(19)银行借款
借款类别 初数 本年增加 本年减少
期末余额 利率 年限 种类
短期借款 86,395,880.00 106,977,120.00 110,313,800.00
83,059,200.00 8.42‰-9.5‰ 6-12月 担保
长期借款
75,420,273.32 173,655,755.00 30,294,093.25
218,781,935.07 9.5‰-10.098‰ 3-5年 担保
长期借款增加的主要原因是公司为扩大市场占有率,调整产品品种
结构,经辽经贸技字[1997]062号文件批准,续建40个位FDY粗旦涤纶丝,
增加银行借款,以上借款均为担保借款。
(20)股本132,291,073元与96年没有变化。
(21)资本公积
期初余额35,081,838.56元,期末41,180,596.99元,比期初增加6,128,758.43元。其中:财政退所得税15％部分转增1,628,758.43元。财政
周转贷款,转为国家资本金投 入4,500,000.00元(经市财政批准)。
(22)盈余公积金
期初数 本期:提取法定盈余公积金 提取公益金 期末数
3,684,887.20 1,115,919.77 557,959.88 5,358,766.85
(23)营业收入
名 称 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 成本数
营业毛利
上年数 本年数
公司本部 75485423.12 159324329.46 72807675.71 138704713.02
2677747.41 20619616.44
子公司 9776242.47 9371148.65 405093.82 169100571.93
148075861.67 21024710.26
本年增加营业收入主要是细丝工程24个位完工,新增生产能力。
(24)其他业务利润:347,344.14,占利润总额的2.24％。
其中其他业务销售收入:2,172,994.15
其他业务销售成本:1,825,650.01
其他业务利润均为销售废、旧包装袋及FDY废丝。
(25)投资收益7,685,160.89元。其中:国库券投资兑换后利息24,605.20元。出售投资单位包装制品厂收益7,660,555.69元。
(26)财务费用
项目 本年数 上年数
利息收入 886,961.50 440,546.61
减:利息支出7,735,231.86 3,922,502.08
豁免利息 -7,757,732.83
合计 -909,462.47 3,481,955.47
财务费用1997年度合计-909,462.47元比上年减少原因是母公司兼
并彩蕾风雨衣公司子公司享受免息7,757,732.83元。
(27)营业外收入
营业外收入本年336,760.55元。其中:罚款收入911.00元,固定资产变价收入93,717.23元,其他3,000.00元,保险赔款239,132.32元。
(28)营业外支出
营业外支出本年227,305.11元。其中:固定资产清理损失76,064.22元,农业发展基金79,000.00元,其他72,240.89元。
5、关联方关系及关联交易
(29)关联方关系
a.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 关系 性质类型 法定代表
市彩蕾风雨衣公司
鞍山市立山区 服装加工 子公司 有限责任 董良哲
市合发房屋开发公司
鞍山市铁西区 房地产开发 子公司 有限责任 刘振文
鞍山合成集团实业有限公司
鞍山市铁西区 产权交易、 母公司 有限责任 陈平
兼并收购、
租赁
b.存 在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数
市彩蕾风雨衣公司 11,450,000 15,250,000 26,700,000
市合发房屋开发公司 2,470,000 2,470,000
鞍山合成集团实业 70,770,000 70,770,000
有限公司
(30)关联方交易
a.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
鞍山凯维腾纺织染有限公司 合营
鞍山工业集团公司 联营
鞍山金环有限公司 联营
鞍山凯拓有限公司 联营
鞍山民政绒织厂 联营
鞍山丝织印染厂 联营
台安第二造纸厂 联营
b.原市包装制品厂是我公司与腾鳌四建公司合办企业,1997年年中
四建公司退出,成为我公司全资企业。97年11月经鞍山市三联评估事务
所评估后,出售给合成实业总公司,收回全部投资额,增值部分计入投资
收益。
c.关联方应收款,应付款余额
款 项 企业名称 1997年余额 1996年余额
其他应收款 鞍山丝织印染厂 9,800,000.00 2,000,000.00
凯维腾纺织染有限公司 1,000,000.00
合成实业总公司 2,000,000.00
彩蕾风雨衣公司 2,058,000.00
应收帐款 鞍山纺织印染厂 1,283,627.92 1,440,119.11
6、承诺事项、或有事项、期后事项
(31)承诺事项、或有事项
1997年没有办理财产抵押贷款事项。但在短期和长期借款中有互保单位,分别是鞍山印染厂、化工一厂。金额为2000万元半年期,1800万元半年期,丝织印染厂担保1840万元,97年4月31日至2002年五年期,月利率8.775‰。
(32)期后事项公司至1997年12月31日至审计终止日之间无重大影响利润等期后事项。
7、其他事项说明
原会计报表中的住房周转金在其他流动负债反映,经审计后调整到
长期负债中反映,年初数有所变动。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的
财务报表;
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
