鞍山合成(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
辽宁东方会计师事务所为本公司出具了无保留有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项也有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:鞍山合成(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:ANSHAN CO-OPERATION(GROUP)CD.,LTD
公司英文缩写:ACOC
2、公司法定代表人:贺殿斌先生
3、公司董事会秘书:迟云岫女士授权代表:齐立新女士
联系地址:中国辽宁省鞍山市铁东区湖南街碧湖园1-75号
电话:(0412)5815053传真:(0412)5816719
电子信箱:stock@ashcjt.com
4、公司注册地址:中国辽宁省鞍山市铁西区柳西街168号
公司办公地址:中国辽宁省鞍山市铁东区湖南街碧湖园1-75号
邮政编码:114004
公司国际互联网网址:http://www.ashcjt.com
电子信箱:ashc@ashcjt.com
5、公司选定信息披露的报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定登载公司年度报告的网址:
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司股权事务部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:鞍山合成
股票代码:600669
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(合并报表)
单位:人民币元
利润总额: 74275932.70
(1)净利润: 39623698.33
(2)扣除非经常性损益后的净利润: 1843698.33
(3)主营业务利润: 68318097.23
(4)其他业务利润: 3962179670
(5)营业利润: 53692202.62
(6)投资收益: -385984.23
(7)补贴收入: 22721351.39
(8)营业外收支净额: -1751637.08
(9)经营活动产生的现金流量净额: -13517460.12
(10)现金及现金等价物净增加额: -46008368.71
注:非经常性损益是控股子公司鞍山市先臻药业有限公司出售“思复胜”药品经销权所得利润37,780,000元。
2、报告期末前三年主要会计数据和财务指标:(合并报表)
单位:人民币元
项目 1999年度 1998年度
调整前 调整后
1997年度
调整前 调整后
主营业务收入 220828447.03 261513997.43 261513997.43
169100571.93 169100571.93
净利润 39623698.33 111264241.25 91496336.35
11864403.70 11729514.86
总资产 992996045.32 804353461.27 784392817.72
585932924.46 585798035.62
股东权益 314197316.13 302645616.84 282747546.12
192925166.96 192790278.12
(不含少数股东权益)
每股收益 0.17 0.623 0.512
0.089 0.089
加权平均的每股收益 0.19 0.753 0.750
0.089 0.089
扣除非经常性损益
的每股收益 0.01 0.24 0.13
0.089 0.089
每股净资产 1.35 1.69 1.58
1.46 1.46
调整后的
每股净资产 1.015 1.47 1.44
1.28 1.06
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.06 -0.145 -0.145
净资产收益率(％) 12.61 36.76 32.36
6.15 6.08
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益x 100％
加权平均每股收益=净利润/〔期初普通股股数×送股出权日上一月的月份数+期末普通股股数×(12-除权日上一月月份数)〕/12
2、报告期内股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 178592948 39349599.28 23850504.61 5814170.40 40954494.23 282747546.12
本期增加 53577884 793050.40 8951558.62 2434154.84
2973306.69 66295799.71
本期减少 26788942.20 8057087.50
34846029.70
期末数 232170832 13353707.48 24744975.73 8248325.24
43927800.92 314197316.13
变动原因:
本期股本变动是因为本年度实施1998年度送经股和转增方案,即10送1.5股及资本公积转增1.5股所致。
资本公积金变动主要是由于转增股本而减少所致。
盈余公积金、法定公益金增加是由于从本年度利润中提取所致。
未分配利润及股东权益增加是因为本年度实现利润所致。
三、股东情况介绍
1、本报告期末股东总数为61,526户。
2、公司前10名股东情况
序号 股东名称 持股数(股) 持股比例(％)
1 鞍山市国有资产管理局 83522332 35.97
2 青虹贸易 1102984 0.48
3 李勇 531000 0.23
4 王宗太 520000 0.22
5 钱兴荣 478840 0.21
6 沈美坤 461713 0.20
7 蒋晓林 449200 0.19
8 曲蓄珍 432245 0.18
9 尹疆 430400 0.18
10 周永秀 426700 0.18
3、报告期内,持股超过公司股份总数5％以上(含5％)股份的股东为公司最大持股股东———国家股股东,持有单位:鞍山市国有资产管理局,占公司现有股份232,170,832股的35.97％。上述所持股份本期未发生质押、冻结等情况。
四、股东大会简介
本报告期内公司共召开二次股东大会,情况如下:
1、公司1998年度股东大会于1999年5月18日在公司四楼会议室召开。会议以投票方式通过决议如下:
(1)审议并通过了《一九九八年度董事会工作报告》
(2)审议并通过了《总经理业务报告》
(3)审议并通过了《监事会工作报告》
(4)审议并通过了《一九九八年度财务决算和利润分配预案》
(5)审议并通过了《关于增补董事的报告》
本次决议公告刊登在1999年5月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、公司一九九九年度临时股东大会于1999年12月27日在公司总部二楼会议室召开。会议审议并通过了《合资兴建年产2000吨氨纶项目的可行性报告》。本次决议公告刊登在1999年12月28日《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、本公司属化纤行业,是辽宁省三大化纤基地之一,1997年被国家纺织总会授予“质量效益型先进企业”称号,在国家纺织局、《经济日报》、《中国经济信息》委托中国统计司事务所联合举办的＇99首届中国市场名牌纺织品调查中,荣列纺织用化学纤维“十大名牌”之一。
自1998年起,公司进行资产重组涉足生物制药领域,将生物医药扶植成为公司重要的经营产业和全新的利润增长点。公司认为开拓以生物医药为代表的高新技术产业有助于实现企业产业升级,减缓经营纺织行业面临的暂时困难,通过证券市场优化资源配置,调整经营资产构成,提高股东投资回报,是公司发展的正确方向。经过一系列的资产重组,公司已建立了化纤服装和生物医药双重主营的经营格局。
2、公司及子公司主营业务范围涉及化纤、服装、基因生物制剂、基因生物试剂的研制开发、销售及技术转让、技术咨询服务、中成药、人工合成牛黄、西药等。公司1999年实现主营业务收入220,828,447.03元,比1998年减少15.56％;实现利润总额74,275,932.70元,比1998年减少50.11％。按行业分类的构成情况如下:
单位:元
项目 主营业务收入 占总收入 主营业务 占总利润
比重 利润 比重
化纤服装业 15905736.49 23.28％ 5369288.30 7.23％
生物医药业 52412360.74 72.72％ 62948808.93 84.75％
合计 220828447.03 100％ 68318097.23 100％
涤纶长丝是公司的传统主导产品,主要产品有POY、FDY、DTY等三大类60余种。
生物医药业是公司实施资产重组后介入的一个新领域,公司通过收购鞍山胜宝医学生物工程有限公司和鞍山市先臻药业有限公司,引入完善的生物医药研制系统及产品开发技术储备,本报告期内共实现利润62,948,808.93元,主要是通过公司控股子公司鞍山市先臻药业有限公司转让其产品“思复胜”5年经营权实现的。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年全国化纤市场虽略有转机,但市场原料价格、产品价格起伏较大,给经营带来很大难度。公司受到生产规模小、产品成本相应较高的影响,虽销售量及销售收入有所增加,但利润水平却出现下降趋势。此外,公司涉足生物制药领域后,因行业跨度较大,正处于资产重组的磨合期,亦对该领域的生产经营有一定影响。
针对上述问题,公司主要采取以下措施:
⑴、主营涤纶长丝继续实施品种规模战略,在一定的生产规模基础上,研制生产高差别化、高附加值纤维及特殊用途纤维;维护质量信誉,严格贯彻ISO9002国际质量体系认证标准,提高生产工序的效率。目前,公司与香港铭志发展有限公司合资组建的鞍山志成纤维有限公司的超细POY已投入试生产,其它三条生产线正处于安装调试阶段,与意大利TECNOFIL公司合资的膨体纱(BCF)项目已进入实施阶段,1999年临时股东大会通过的氨纶项目也在紧张筹建中。另一方面,加强营销管理,加强对市场形势变化的观察和分析,紧密与下游行业的需求联系,同时密切销售与生产的信息沟通,使公司有能力在市场和生产中谋求稳定的利润平衡点。
⑵、加快优化行业结构的步伐,继续向生物制药领域推进,争取缩短重组过程的磨合期;加大对生物制药领域的投入,争取落实一个或两个国家一类、二类新药项目的立项及审批。
公司希望通过加大公司资产重组力度,突出和强化化纤、医药两大主业,加大对高技术含量、高附加值的行业尖端产品的投入,形成公司的核心竞争力,使生产和经营进入良性循环的状态。
⑶、完善法人治理结构,健全投资决策体系,促进资本优化和调整。
⑷、大胆实施机构调整,完善各项管理制度,严格控制各项成本指标,从而进一步降低产品成本,使产品更具市场竞争力。
(二)公司财务状况
1、公司财务状况(合并报表)
单位:人民币元
1999 1998 增减变动(％)
总资产 992996045.32 784392817.72 26.59
长期负债 280513893.76 227080963.68 23.53
股东权益 314197316.13 282747546.12 11.12
主营业务利润 68318097.23 109199443.76 -37.44
净利润 39623698.33 91496336.89 -56.69
财务状况变动的主要原因:
①公司扩大了生产规模,致使总资产、负债规模和股东权益相应增长。
②由于激烈的市场竞争,使公司的利润平衡点偏离,导致主营业务利润和净利润下降。
2、本期其他业务利润中,公司控股子公司鞍山市先臻药业有限公司转让药品经销收入40,000,000.00元,相关支出2,220,000.00元。对此,辽宁东方会计师事务所出具了无保留有解释性说明的审计意见。对此,公司董事会认为该事项是基于有效扩展及占有产品市场之目的而采取的营销策略。
(三)公司投资情况
1、本报告期内公司无募集资金投资,前次募集资金也未有延用到本报告期内。
2、非募集资金使用情况
⑴、本报告期内,公司利用自筹资金筹建鞍山志成纤维有限公司,截至报告期末,共计投入39,840,000.00元。至2000年3月,一条超细POY生产线已投入试生产,一条TCS生产线进入调试阶段,预计4月底投入试生产,另两条涤锦复合纺及新奇纺生产线正在紧张安装中,预计5月投入试生产。届时将形成年产2.8万吨、百余种规格、品种的涤纶长丝生产规模,极大地增强了公司的市场竞争力。
⑵、1999年6月24日,公司以自筹资金485万元投资收购了鞍山市先臻药业有限公司97％的股权,并通过先臻药业受让杭州第一生物化学制药厂的产品“思复胜”的生产技术、厂房设备设施10年使用权,受让价格为人民币4800万元,其中包括3300万元后续开发费用,为公司在生物医药行业的发展打下了坚实基础。公司实现对鞍山市先臻药业有限公司的控股后,当期实现利润总额44,768,508.51元。
(四)生产经营、宏观政策、法规的重大变化及其影响
1、中国加入世界贸易组织(WTO)将对国内化纤市场产生重大影响。国外成熟技术工艺及其产品向国内市场的涌入将在原料价格、产品质量和成品销售上对国内同行业企业形成强烈冲击。近日,国内十三家大中型石化集团实行法人联手,无疑对国内其它中小化纤企业亦具有一定冲击。另一方面,中国从2000年起正式启动“西部大开发”计划,将会带动国内各行业、其中包括化纤行业的发展,因此,公司将抓住有利机遇实施营销策略,进一步开发产品市场;同时公司将对内部管理机制实行整体调整,提高管理水平,维护质量信誉,加大产品开发力度,建立、完善法人治理结构和现代企业制度,以使公司能在未来的市场竞争中占得有利的位置。
2、财政部1999年12月发布的《<股份有限公司会计制度>有关会计处理问题补充规定》中要求上市公司必须计提四项准备。该法规的出台短期内对公司的财务核算会产生一定影响,但从长期看,将有助于建立严谨的财会管理制度和科学的投资决策体系,从而保证公司的竞争力。
(五)新年度的业务发展计划
2000年里公司将在总结以往经验的基础上,注重内功,完善管理,继续实施品种规模战略,即在一定的生产规模基础上,以多品种、高质量、特别是高档特殊品种产品为主要经营目标,扬长避短,发挥优势,走大化纤和乡镇企业的中间道路。同时,通过推进资产重组,加大对高科技生物制药领域的投入,实现产业结构的调整。
1、加快鞍山志成纤维有限公司生产线的安装调试并争取尽快全部投产。
2、以自筹资金投建合泰膨体纱(BCF)有限公司(1999年9月11日曾公告为鞍意膨体纱有限公司)。
3、以公司一贯良好的质量信誉和产品开发能力,对已有部分生产线进行技术改造,加大开发研制新产品力度,争取成为行业服装原料的定点生产厂家。
4、在受让的杭州第一生物化学制药厂400平方米GMP厂房基础上,扩建成立制药公司,以扩大“思复胜”的生产规模。
5、在满足中国证监会的要求后,积极申请配股,加快产业结构调整步伐。
(六)董事会日常工作情况
1、本报告期内公司共召开七次董事会会议,情况如下:
⑴、公司二届十一次董事会会议于1999年1月27日召开。会议审议并通过了1999年公司工作方针目标,确定加大招商引资和资产重组的力度为1999年工作重点。
⑵、公司二届十二次董事会会议于1999年4月12日召开,决议如下:
.审议并通过《1998年度董事会工作报告》
.审议并通过《总经理业务报告》
.审议并通过《1998年度报告》
.审议通过1998年度财务决算及1998年分配预案。
.决定1999年5月18日召开1998年度股东大会。
.同意徐小夫先生因工作原因辞去其原公司副董事长、董事职务,增补刘桂春女士为公司董事。
.对1998年四笔坏帐共计457万元予以确认并按股份制会计制度及会计科目予以核销处理。
.决定因公司资产重组尚未结束,推迟董事会换届选举。
.决定公司1998年中期实施每10股送3.5股的分配方案,代扣个人所得税490万元,减少任意公益金490万元。
.决定发行1亿元人民币的企业债券,期限三年。此决议需提请股东大会审议并向有关部门申请报批。
本次会议决议已于1999年4月15日《中国证券报》、《上海证券报》刊发公告。
⑶、公司二届十三次董事会会议于1999年5月18日召开。会议选举公司总经理贺殿斌先生为公司副董事长。
本次会议决议于1999年5月20日在《中国证券报》、《上海证券报》刊发公告。
⑷、公司二届十四次董事会会议于1999年5月26日召开。会议审议通过了关于收购鞍山市先臻药业有限公司97％股权事宜。
本次会议决议已于1999年6月24日《中国证券报》、《上海证券报》刊发公告。
⑸、公司二届十五次董事会会议于1999年8月10日召开。会议审议通过了1999年中期报告和1999年中期利润分配预案,根据公司规定,同意金广一先生不再担任公司副总经理职务。
本次会议决议已于1999年8月15日在《中国证券报》、《上海证券报》刊发公告。
⑹、公司二届十六次董事会会议于1999年11月23日召开。会议审议通过了公司与香港铭志发展有限公司合资组建鞍山成志氨纶有限公司事宜,并决定于1999年12月27日召开临时股东大会审议上述事项。
本次会议决议已于1999年11月26日在《中国证券报》、《上海证券报》刊发公告。
⑺、公司二届十七次董事会会议于1999年12月21日召开。会议决定免去张轶原鞍山胜宝医学生物工程有限公司董事长职务,任命迟云岫兼任鞍山胜宝医学生物工程有限公司董事长。
2、公司1998年度利润分配方案为每10股送1.5股,资本公积金转增1.5股,经股东大会通过后,于1999年7月1日登记,7月2日除权。至本报告期末,公司总股本由178,592,948增至232,170,832股。
(七)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期
年初持股数 年末持股数 增减原因 年度报酬总额
陈 平 男 41 原董事长 1998.6.5-2000.1
16000
贺殿斌 男 43 董事长 2000.1.4-至今
16000
刘桂春 女 44 董事、总经理 1999.5.18-至今
16000
尹庆海 男 45 董事、副总经理 1995.5.5-至今
16000
迟云岫 女 49 董事、副总经理 1995.5.5-至今
5940 7722 送股 16000
董秘、
张桂荣 女 49 董事、工会主席 1996.8.23-至今
5940 7722 送股 16000
孟 华 女 46 董事 1992.220-至今
5940 7722 送股
经绍谦 男 58 监事 1992.10.10-至今
程广峰 男 37 监事 1998..9.1-至今
14000
周 伟 男 41 监事 1999.7.28-至今
14000
董良哲 男 55 副总经理 1996.4.15-至今
14000
贾晓平 男 41 副总经理 1999.7.28-至今
14000
吕彦峰 男 44 副总经理 1996.4.5-至今
14000
⑴、报酬区间:13000-15000元5人,15000元以上6人。孟华、经绍谦不在本公司领酬。
⑵、本报告期内,徐小夫先生因工作调动原因辞去其原公司副董事长、董事职务,董事会选举贺殿斌先生为公司副董事长,增补刘桂春女士为公司董事。另,2000年1月4日,陈平先生因工作调动原因辞去其原公司董事长、董事职务,董事会选举贺殿斌先生为公司董事长,经贺殿斌先生提名,聘任刘桂春女士为公司总经理。
⑶、本报告期内,根据公司规定,金广一先生任公司顾问,不再担任公司副总经理一职。报告期内公司无聘任或解聘董事会秘书。
(八)本次利润分配或资本公积金转增股本预案
1999年公司共实现利润74,275,932.70元,净利润39,623,698.33元,根据《公司法》和《公司章程》有关规定,提取法定公积金3,871,380.75元,提取法定公益金1,935,690.37元,提取职工奖励及福利基金909,890.82元,加上上年度末的未分配利润40,954,494.23元,至本报告期末可供股东分配利润共计73,861,230.62元。董事会根据《公司章程》和公司实际情况做出1999年度利润分配预案:暂不分配,不转增。
(九)其他报告事项
公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息公开披露报纸,并无发生变更。
六、监事会报告
本报告期内公司监事会共召开2次监事会会议:
1、1999年4月12日,公司监事会召开会议。会议审议并通过了《1998年度报告》,并按中国证监会要求对一些事实发表了独立性意见。
2、1999年8月10日,公司监事会召开会议。会议对公司1999年中期报告和中期分配预案进行了审议,无异议。
本报告期内公司监事会依据《公司法》和《公司章程》,信守诚实负责的态度,对公司董事会的重大决策、公司依法运作、生产经营及财务状况进行了全面监督。监事会认为:
1、本报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》规范运作,无违法违规行为。公司董事、高管人员执行公务时,均能自觉维护股东利益、公司利益,未发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、辽宁东方会计师事务所为公司出具了无保留有解释性说明的审计报告。公司监事会2000年4月3日对此进行了讨论,并认为公司1999年度财务报告真实、公允、客观地反映了1999年公司的财务状况和经营成果。
监事会对公司经营行为无异议。
3、本报告期内公司无募集资金事项发生。
4、本报告期内公司发生了收购、转让事宜,公司出资485万元人民币收购了鞍山市先臻药业有限公司97％的股权,并通过先臻药业出让“思复胜”经营权,实现收入4000万元。监事会认为上述收购、转让行为均经交易双方友好协商完成,交易价格合理,交易行为合法有效。
5、本报告期内公司无关联交易发生。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司董事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、本报告期内收购资产情况
⑴、报告期内受让鞍山市先臻药业有限公司97％的股权,受让价格为人民币485万元,以现金一次性支付,资金来源为自筹。被收购公司主要经营范围:中成药、西药、人工合成牛黄、保健品制造经营等,目前生产经营状况良好。此决议公告刊登在1999年6月24日的《中国证券报》和《上海证券报》。收购后,当期实现利润总额44,768,508.51元。此决议公告刊登在1999年6月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。
⑵、公司控股子公司鞍山市先臻药业有限公司受让杭州第一生物化学制药厂“思复胜”(金葡液注射液)技术及400平方米净化厂房、设备十年使用权,受让价格为人民币4800万元,其中包括3300万元后续开发费用。合同有效期由1999年6月27日至2009年6月28日。此决议公告刊登在1999年6月29日的《中国证券报》、《上海证券报》。
4、本报告期内无重大关联交易事项发生。
5、本报告期内公司与控股股东能够做到人员独立、资产完整、财务独立。
6、本报告期内,聘任的辽宁会计师事务所更名为辽宁东方会计师事务所,注册地址未发生变化。
7、其它重大合同及其履行情况
公司与意大利TECNOFIL公司于1999年9月8日正式签订合资经营鞍意膨体纱有限公司合同。该合资公司投资总额预计为900万美元。注册资本金为550万美元。此次公告刊登在1999年9月11日的《中国证券报》、《上海证券报》,目前该公司正在筹建之中。(鞍意膨体纱有限公司现已更名为合泰膨体纱有限公司)
8、本报告期内公司无更改名称或股票简称的情况
9、其它重大事项
⑴、1999年5月18日公司1998年度股东大会通过决议,因工作调动原因,同意徐小夫先生辞去公司董事职务并不再担任公司副董事长职务,增补公司副总经理刘桂春女士为公司董事。此决议公告刊登在1999年5月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
⑵、1999年5月18日公司召开第二届十三次董事会,会议选举贺殿斌先生为公司副董事长。此决议公告刊登在1999年5月20日《中国证券报》、《上海证券报》。另,2000年1月5日,陈平先生因工作原因辞去期原公司董事长、董事职务,董事会选举贺殿斌先生为公司董事长,经贺殿斌先生提名,聘任刘桂春女士为公司总经理。
⑶、公司1999年中期利润分配方案为每10股送1.5股,资本公积金每10股转增1.5股。
⑷、担保合同
公司贷款互保单位为鞍山市印染厂、鞍山市化工一厂、鞍山市化纺厂,贷款担保金额分别为5000万元、1500万元、3000万元;期限分别为半年期、一年期、一年期。为鞍山市丝织印染厂贷款担保为1840万元,期限为1997年4月31日至2002年。为鞍山凯维腾纺织染有限公司信用担保一年期3000万元,二年期1600万元。
⑸、本年度报告期内,公司控股子公司鞍山市先臻药业有限公司受让杭州第一生物化学制药厂的“思复胜”产品的证书、批文、技术、厂房及设备、设施使用权。就专利所属权问题,杭州市第三人民医院对杭州第一生物化学制药厂提出上诉,杭州第一生物化学制药厂提出反诉,经杭州市中级人民法院调解,双方于己于1999年12月24日达成和解,杭州市中级人民法院对此出具了民事裁定书;公司为回避风险,在诉讼期间没有对“思复胜”产品进行生产与销售,对此公司已与经营者达成补充协议。现双方当事人已撤回上诉和反诉,对该技术转让给鞍山市先臻药业有限公司予以法律认可。
⑹、公司收购鞍山市先臻药业有限公司97％股权后,经公司经理办公会讨论,同意追加4,076,910.00元注册资本金投入。
⑺、控股子公司鞍山胜宝医学生物工程有限公司履行完原有合同,1999年下半年继续研制开发和引进新项目,未发生新的产销活动。
⑻、1999年4月12日鞍山市国有资产管理局与上海复旦生物科技有限公司签订了《股权转让协议书》,2000年1月31日,又与上海复旦生物科技有限公司和上海中科生命科学发展有限公司分别签订了<《股权转让协议书》补充条款>和《股权转让协议书》,并于2000年2月16日《中国证券报》、《上海证券报》披露。目前该事项正在国家有关部门办理报批手续。
八、财务会计报告
(一)、审计报告
鞍山合成(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并的资产负债表和1999年度的利润及利润分配表与合并的利润及利润分配表和现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,如会计报表附注35所述,本期其他业务利润中,所属子公司-鞍山市先臻药业有限公司转让药品经销权收入40,000,000.00元,相关支出2,220,000.00元。
辽宁东方会计师事务所 中国注册会计师:范广王旬
二000年三月三十一日 中国注册会计师:宫国超
中国 沈阳
(二)、会计报表
(三)、会计报表附注
㈠、公司简介
鞍山合成(集团)股份有限公司是经辽宁省人民政府辽体改发[1992]19号文件批准,于1992年5月由鞍山合成纤维厂独家发起,采取募集方式设立的股份有限公司。1993年8月6日在上海证券交易所正式挂牌上市,公司现有总股本232,170,832股,其中上市流通股148,648,500股。
公司及控股公司经营范围包括:基因生物制剂、基因生物试剂、研制开发、销售及技术转让、技术咨询服务、医药、中成药、西药、人工合成牛黄、化纤、服装等业务。
本报告期内,公司收购了鞍山市先臻药业有限公司97％股权,同时收购了一类新药“思复胜”和杭州第一生物化学制药厂400平方米净化厂房、设备十年使用权。
㈡、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司及控股公司鞍山彩蕾制衣有限公司、鞍山市先臻药业有限公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定,控股子公司鞍山胜宝医学生物工程有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2、会计年度
会计年度按照《企业会计准则》规定,采用公历制,自每年1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币,发生的外币业务,按发生时的当日汇率计价,期末时按期末汇率调整外汇差价,产生的汇兑损益按性质分别计入财务费用和工程成本。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为记价原则。
5、现金等价物的确定标准
将公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
坏帐确认标准为:⑴因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款、其他应收款;⑵因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款、其他应收款。
本公司采用备抵法核算坏帐损失:⑴按上述坏帐确认标准确认确实不能收回或无法收回的应收帐款、其他应收款全额计提坏帐准备;⑵其余应收款项分别按应收帐款及其他应收款年末余额的5‰、3‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法及存货跌价准备计提方法
公司购入和增加的原材料、产成品按实际成本核算,发出和领用采用加权平均法确定其成本;辅助材料、低值易耗品按计划成本计价,月末结转成本差异,低值易耗品采用一次摊销法。
存货按类别成本和可变现净值孰低计价,计提存货跌价准备计入当期损益。
8、长期投资核算方法
公司对外投资占对方表决权资本20％(含20％)以上,或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算;其中占50％以上纳入合并报表;公司对外投资占对方表决权资本20％以下,或虽超过20％但不具有重大影响的,采用成本法核算。
股权投资差额按10年分期摊销。
根据公司董事会决议,公司对被投资单位由于经营情况恶化等原因,导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,计入当年损益。
9、固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价,固定资产标准为使用年限一年以上单位价值2000元以上的实物资产。固定资产折旧按直线法分类计提,残值率3％。胜宝医学生物工程有限公司折旧率执行《外商投资企业会计制度》,残值率10％。各类固定资产折旧年限及折旧率分别如下:
固定资产类别 使用年限 折旧率
房屋及建筑物 40年 2.43％
通用设备 14年 6.93％
专用设备 22年 4.41％
运输设备 12年 8.08％
管理用具及其他 14年 6.93％
10、在建工程核算办法
在建工程按实际成本计价,在工程尚未交付使用前为工程所发生的借款利息计入工程成本,完工交付使用后该借款利息计入当期损益。在工程完工交付使用后,按决算价或暂估价结转固定资产。
11、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生成本计价。根据确定的使用年限或有效使用年限按直线法摊销,本公司按10年摊销。
12、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按5年分期摊销;长期待摊费按发生时实际成本计价,按受益期限摊销。
13、收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入,如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
14、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
15、合并会计报表的编制方法
合并会计报表的编制是以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》合并各项数额编制而成。合并报表子公司的主要会计政策(外商投资企业除外)与母公司一致。本公司与子公司相互间重大购销业务及资金往来在合并时抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
本期合并范围增加一个控股97％的子公司-鞍山市先臻药业有限公司,鞍山合发房屋开发公司由于歇业未发生业务,未纳入合并报表。
16、本年度会计政策的变更及影响
本年度会计政策变更及其影响:按财政部财会字[1999]35号《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》的有关规定,本公司本年度对坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备的会计政策变更已采用追溯调整法调整了1999年度合并会计报表有关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更累积影响数为19,960,643.55元。其中:因坏帐准备计提方法变更影响数为9,432,354.80元,因计提存货跌价准备累积影响数为1,490,947.25元,因计提长期投资减值准备累积影响数为9,037,341.50元。由于会计政策变更,调减了1997年净利134,888.84元,调减了1998年净利19,767,904.36元;调减了1999年年初未分配利润16,913,360.11元,其中:1998年年初未分配利润调减114,655.52元。
㈢、税项:
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17％
营业税 营业收入 5％
城维税 应纳增值税营业税 7％
教育费附加 应纳增值税营业税 3％
地方教育费 应纳增值税营业税 1％
所得税 应纳税所得额 33％
根据鞍财工字[1996]工字11号文件规定,优势企业兼并困难企业,并接收被兼并企业职工,由同级财政自兼并之日起三年内全额返还企业所得税。鞍财预字[1998]57号文件规定,所得税自1997年9月份起享受三年返还政策。鞍财工字[1999]65号文件规定,将返还的所得税全额计入补贴收入。
公司收购的鞍山胜宝医学生物工程有限公司是与美国CYTO-BIOKINBCO公司共同投资组建的中外合资企业。中方占投资额75％,外方占投资额25％。根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》规定第一年和第二年免征企业所得税、第三年到第五年减半征收企业所得税政策。
先臻药业有限公司根据鞍高财发[1999]30号《关于鞍山市先臻药业有限公司享受开发区优惠政策的决定》规定实行定额上交所得税150万元。
㈣、控股子公司情况
企 业 名 称
注册地址 法人代表 注册资本 经营范围 公司持股比例
合成彩蕾制衣有限公司
鞍山市立山区 刘 刚 2670万元 服装加工 100％
鞍山合发房屋开发公司
鞍山市铁西区 刘振文 247万元 房地产 100％
鞍山胜宝医学生物工
程有限公司
鞍山市铁西区 张 轶 3000万元 基因重组、生物制 75％
剂、生物试剂、生
物技术开发与技术
转让、咨询合作、
售后服务
鞍山市先臻药业有限
公司
鞍山市铁西区 盖雪松 500万元 人工合成牛黄、保 97％
健品制造经营
公司于1999年6月21日正式签订收购协议,收购鞍山市先臻药业有限公司97％股权。公司收购价格为人民币8,926,910.00元,以现金一次性支付,资金来源为自筹资金。根据收购协议,收购到全部交易价款之日为本合同的生效日,收到价款之日为1999年6月25日,即为股权资产移交日,故亦为购并日。
本公司控股97％股权的鞍山市先臻药业有限公司1999年6月27日签署收购杭州第一生物化学制药厂“思复胜”(金葡液注射液)技术和净化厂房(400平方米)以及设备、设施十年使用权协议。合同有效期1999年6月27日至2009年6月28日。本次交易价款总额为人民币4,800万元(含3,300万元后期开发费用),现金一次性支付。
㈤、会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额为72,548,260.67元
项 目 期 初 数 期 末 数
现金 34967.77 5573.53
银行存款 117204974.43 72129541.58
其他货币资金 1316687.18 413145.56
合计 118556629.38 72548260.67
2、应收帐款期末余额为50,817,877.41元
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
17629786.14 62.61 31216198.15 61.43
1-2年
2501138.13 8.88 6354234.02 12.5
2-3年
2842554.70 10.09 2204480.68 4.34
3年以上
5186707.18 18.42 11042964.56 21.73
合 计
28160186.15 100 140800.93 50817877.41 100 254089.38
应收帐款中未有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款期末余额为300,972,440.65元
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
182852166.42 81.95 221967390.76 73.75
1-2年
25713272.05 11.53 27074979.28 9.01
2-3年
2503423.97 1.12 27438489.54 9.11
3年以上
12055070.51 5.4 24491581.07 8.13
合 计
223123932.95 100 9432354.79 300972440.65 100 10955651.37
数额较大的款项:
⑴沈阳东北输变电设备集团的借款为26,167,813.96元,此项借款主要用于本公司从大连光大银行贷款担保风险责任借款,经双方签订协议,由沈阳东北输变电设备集团承担借款期间利息。
⑵鞍山丝织印染厂欠款18,442,615.00元,因企业间帮扶形成资金占用。
其他应收款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款期末余额为56,403,468.68元
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比 例％ 金 额 比 例％
1年以内 16825181.63 61.65 45925367.91 81.42
1-2年 256862.11 0.94 119791.68 0.21
2-3年 399035.41 1.46 5159672.58 9.15
3年以上 9809038.20 35.95 5198636.51 9.22
合 计 27290117.35 100 56403468.68 100
预付帐款年末比年初上升106.68％,主要是预付鞍山志诚纤维有限公司的设备款。
预付帐款中没有持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款期末余额为9,119,456.64元
根据鞍财工字[1999]65号文件规定,优势企业兼并困难企业,由同级财政自兼并之日起3年内(97年9月到2000年9月)所得税全额返还,返还所得税额计入补贴收入。
6、存货期末余额为33,200,085.51元
项 目 期 初 数 跌价准备 期 末 数 跌价准备
原材料 13134821.98 1088447.55 14581210.95 1851164.47
库存商品 15612956.82 402499.70 18441550.49 417814.59
低值易耗品
322819.91 177324.07 28977.33
合 计 29070598.71 1490947.25 33200085.51 2297956.39
7、待摊费用期末余额为671,169.51元
类 别
原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
保险费
818784.61 353296.28 1001469.41 911613.22 443152.47
期初进项税额
479512.26 217840.76 217840.76
其他
1308282.77 1298106.49 10176.28
合计
1298296.87 571137.04 2309752.18 2209719.71 671169.51
期初进项税款,未经税务部门核定,暂不抵扣。
8、长期投资期末余额为55,338,552.43元
(1)项目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 13112801.13 9037341.50 42521135.53
385984.23 55247952.43 9037341.50
其中:长期股权 2267347.06 2681135.53
385984.23 4562498.36
投资差额
长期债权投资 87500.00 3100.00
90600.00
合计 13200301.13 9037341.50 42524235.53
385984.23 55338552.43 9037341.50
长期股权投资差额,按10年分期摊销,初始金额为5,200,410.04元。
(2)被投资单位 投资期限 投资金额 占被投
资单位
注册资本比例
台安第二造纸厂 5年 404560.57 5％
鞍山工业集团公司 无约定 300000.00 20％
鞍山市金环有限公司 无约定 500000.00 20％
鞍山市凯拓公司 无约定 432000.00 10％
鞍山市民政绒织厂 10年 200000.00 10％
鞍山合发房屋开发公司 10年 7805341.50 100％
鞍山市丝织印染厂 10年 1203552.00 5％
鞍山志成纤维有限公司 39840000.00 49％
长期股权投资差额 4562498.36
合计 55247952.43
长期股权增加幅度较大的主要原因是本年新增对鞍山志诚纤维有限公司的投资所致。
对鞍山合发房屋开发公司、鞍山市凯拓公司、鞍山市金环有限公司、鞍山工业集团公司等五家单位计提了9,037,341.50元长期投资减值准备。
9、固定资产及折旧
项 目
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
固定资产原值
房屋及建筑物
47415443.53 19535405.35 66950848.88
通用设备
178401627.42 128229059.21 702960.00 305927726.63
专用设备
7397539.93 5493957.92 12891497.85
运输设备
9675940.18 1683597.98 1202783.20 10156754.96
其他
6142388.53 1009316.74 7151705.27
合计
249032939.59 155951337.20 1905743.20 403078533.59
累计折旧
房屋及建筑物
6869201.58 3071340.63 9940542.21
通用设备
21298293.82 20107862.01 41406155.83
专用设备
2654350.80 286429.63 2940780.43
运输设备
2839556.79 798583.37 616687.50 3021452.66
其他
1406673.20 1487808.86 2894482.06
合计
35068076.19 25752024.50 616687.50 60203413.19
净值
213964863.40 130199312.70 1289055.70 342875120.40
本期增加的固定资产主要原因是完工的在建工程转入所致。
10、在建工程期末数为16,313,524.24元
⑴
工程名称
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
资金来源 项目进度
细丝续建
40位
65,889,531.43 62,698,949.30 128,588,480.73 0
借款 完工
长丝1000吨
主体楼
10665,748.96 3,915,872.43 2,155844.25 12,425,777.14
借款 30％
设备购置
364,947.86 364,947.86 0
借款 完工
综合仓库
5,593,763.36 776,705.70 6,370,469.06 0
自筹 完工
其他项
1,293,815.41 3,556,301.60 962,369.91 3,887,747.10
自筹 90％
合计
83807807.02 70947829.03 138442111.81 16313524.24
本期在建工程减少的主要原因是已完工并交付使用的细丝续建40位、综合楼等工程转出增加固定资产所致。
⑵其中:利息资本化
工程名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
细丝续建
40位 4405291.89 15384562.58 19789854.47 0
长丝1000吨
主体楼 1173179.57 3464646.39 4637825.96
设备购置 39495.92 39495.92 0
综合仓库 880513.82 762174.65 1642688.47 0
其他 483243.86 483243.86
合计 6498481.20 20094627.48 21472038.86 5121069.82
11、无形资产期末余额为38,291,041.79元。
项 目
原始金额 期初数 本期增加 本期 本期摊销 期末数
土地使用权 减少
7918989.40 5585761.94 772409.81 4813352.13
商品房使用权
3786403.67 4904633.26 1827063.61 894510.71 5837186.16
商标权
24313700.00 8071873.41 1681369.91 6390503.50
技术
7500000.00 7000000.00 15000000.00 750000.00 21250000.00
合计
43519093.07 25562268.61 16827063.61 4098290.43 38291041.79
无形资产增加主要原因是所属子公司—鞍山市先臻药业公司收购一类新药“思复胜”和杭州第一生物化学制药厂400平方米净化厂房、生产设备十年使用权所致。
12、开办费期末余额为1,809,302.83元
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1088857.43 1052199.63 331754.23 1809302.83
13、长期待摊费期末数为37,180,783.20元
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待扣税金
512379.22 512379.25
租赁费
6371908.70 1053504.75 5318403.95
技术开发费
33000000.00 1650000.00 31350000.00
其他
27467.03 27467.00
合计 6911754.95 33000000.00 2730971.75 37180783.20
技术开发费为所属子公司—鞍山市先臻药业有限公司收购杭州第一生物化学制药厂“思复胜”药液10年经营权所支付的后期开发费用。
期初待扣税金未经税务部门核定,暂不抵扣。
14、短期借款期末余额为163,964,000.00元
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 139526080.00 163964000.00
15、应付票据期初数为1,350,000.00元,期末数为6,000,000.00元。此项无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应付帐款期初数为38,302,332.21元,期末数为54,667,627.57元。此项无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款期初数为10,046,776.05元,期末数为12,950,490.02元。此项无欠持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、应付工资期初数为34,524.86元,期末数为233,317.66元。
19、应付福利费期初数为764,392.98元,期末数为855,368.80元。
20、应付股利期初数为16,028,285.24元,期末数为26,497,081.83元,主要原因是鞍山胜宝医学生物工程公司应分给外方的股利。
21、应交税金期末余额为11,441,680.09元。
项 目 期初数 期末数
增值税 -1160848.03 -2480772.43
营业税 2517803.58 2489222.70
城维税 665092.67 400420.86
土地使用税 76913.80 111009.68
房产税 196283.45 213145.95
所得税 32106797.86 10650516.43
个人所得税 58136.90
合计 34402043.33 11441680.09
22、其他应交款期初数为4,830,327.61元,期末数为4,940,584.70元。主要是欠交1992年以前应交能交基金和预算调节基金。
23、其他应付款期初数为18,824,588.34元,期末数为54,748,099.79元。其增加的主要原因是增加鞍山市先臻药业有限公司合并报表所致。
24、预提费用期初数为504,146.67元,期末数为3,366,359.54元。增加的主要原因是合并报表所致。
项 目
期初数 本期增加 本期减少数 期末数
租赁费 1333333.36 1333333.36
水电汽款
504146.67 18344998.16 16917729.80 1931415.03
利息 40800.00 1000.00 39800.00
职工统筹 59411.15 59411.15
资金占用费 24000.00 21600.00 2400.00
合计
504146.67 19802542.67 16940329.80 3366359.54
25、一年内到期的长期负债期末余额为46,800,000.00元,系一年内到期的长期借款数。
26、长期借款期末数为274,390,950.22元。
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行
道西办事处
77,170,000.00 99.12-2000.12 7.74％ 信用担保
中国工商银行
营业部
46,084,780.00 99.12-2000.12 10.08％ 信用担保
市财信公司
14,400,000.00 97.1-2000.1 10.08％ 信用担保
中国农业银行
营业部
14,600,000.00 99.1-2000.12 7.02％ 信用担保
城市合作银行
银河支行
600,000.00 98.12-2001.12 11.23％ 信用担保
大连光大银行
67,890,260.00 99.12-2000.12 LIBOR+2.5％ 信用担保
中行营业部
14,446,532.80 99.12-2000.12 浮动 信用担保
中国建设银行山
南支行
1,000,000.00 99.12-2000.12 7.62％ 信用担保
中国工商银行铁
东支行
1,500,000.00 98.12-2000.12 免 信用担保
对外贸易经济合
作部
8,397,991.00 99.10-2001.10 2％ 信用担保
交通银行国际业
务部
20,000,000.00 99.12-2000.12 7.14％ 信用担保
应付利息
8,301,386.42 信用担保
合计
274390,950.22 信用担保
27、住房周转金期初余额为346,540.00元,期末余额为822,943.54元。
28、其他长期负债期末余额为5,300,000.00元,均为财政科技三项费用专项拨款。
29、股本变动情况表
单位:股
送股前 送股 资本公积 小计 送股后
(1)尚未流通股份 金转增
发行人股份
64247948 9637192 9637192 19274384 83522332
其中:
国家拥有股份
64247948 9637192 9637192 19274384 83522332
尚未流通股份合计
64247948 9637192 9637192 19274384 83522332
(2)已流通股份
境内上市的
人民币普通股
114345000 17151750 17151750 34303500 148648500
已流通股份合计
114345000 17151750 17151750 34303500 148648500
股份总额
178592948 26788942 26788942 53577884 232170832
期末增加是以98年年末178,592,948股为基数,按每10股送1.5股,转增1.5股的比例,向全体股东实施送红股所致。
30、资本公积金期末数为13,353,707.48元。
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐
赠准备
被投资单位评估增
值准备
被投资单位股权投
资准备
被投资单位外币指
标折算差额
其他资本公积转入
39349599.28 793050.40 26788942.20 13353707.48
合计
39349599.28 793050.40 26788942.20 13353707.48
期末减少主要原因是每10股用资本公积转增1.5股所致。
31、盈余公积金期末数为24,744,975.73元。
项目
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积
12625269.74 3871380.75 16496650.49
公益金
6312634.87 1935690.37 8248325.24
任意盈余公积
4912600.00 3144487.50 8057087.50
合计
23850504.61 8951558.62 8057087.50 24744975.73
由于会计政策变更,追溯调整,使年初数调减2,984,710.61元,其中:法定盈余公积金调减1,989,807.07元,公益金调减994,903.54元。
提取的任意盈余公积3,144,487.50元,是根据董事会预案计提,用于实施送股每10股送1.5股的个人所得税。
32、未分配利润年末数为43,927,800.92元。
项 目 期 初 数 期 末 数
净利润 91496336.89 39623698.33
加:年初未分配利润 15705291.41 40954494.23
减:提法定盈余公积金 8995726.79 3871380.75
提法定公益金 4497863.39 1935690.37
提任意盈余公积 4912600.00 3144487.50
提职工奖励及福利基金 1539068.89 909890.82
转作股本的普通股股利 46301875.00 26788942.20
未分配利润 40954494.23 43927800.92
由于会计政策变更,追溯调整,未分配利润年初数调减16,913,360.11元。
33、主营业务收入
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业税金及附加 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
化纤
174563054.03 159421657.43 144724104.58 142568341.99
1240865.69 947578.95 28598083.77 15905736.49
服装业
生物 86950943.40 61406789.60 3409583.41 8912412.13
2940000.00 82016.73 80601359.99 52412360.74
医药业
合计 261513997.43 220828447.03 148133687.99 151480754.12
4180865.69 1029595.68 109199443.76 68318097.23
34、财务费用
项目 本年实际数 上年实际数
利息支出 12809125.26 8893431.54
减:利息收入 5927797.16 3110124.16
手续费 82859.62
汇兑损益 -204329.19 117620.10
其他 280024.63
合计 7039883.16 5900927.48
35、其他业务利润39,621,796.70元。
项 目 其他业务收入 其他业务支出
特许经销权转让费 40000000.00 2220000.00
销售废丝 1678615.90 276273.36
其他材料 5536644.17 5110706.78
加工收入 77862.40 64345.63
合计 47293122.47 7671325.77
特许经销权转让费系子公司转让药品经销权所得收益。
36、补贴收入22,721,351.39元。根据鞍财工字[1999]65号文件精神,所得税全额返还,并计入补贴收入。
37、营业外收入267,178.88元。
项 目 本年数 上年数
固定资产变价收入 1709.40 28158749.98
罚款收入 6197.00 82020.76
保险公司陪款 232003.97 11840.00
其他收入 27268.51 -3770.21
合计 267178.88 28248840.53
38、营业外支出本年2,018,815.96元。其中:上交农发基金1,150,000.00元。其他支出868,815.96元。
39、支付的其他与经营活动有关的现金为111,884,044.42元。
项目 金 额
管理费用 24212567.63
营业费用 6573628.94
营业外支出 1673574.82
其他应收款 31917778.90
待摊费用 269998.85
长期待摊费 31946495.28
无形资产 15000000.00
应付股利 290000.00
合计 111884044.42
40、母公司有关会计报表附注如下:
(1)应收帐款期末余额为33,153,735.41元
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏账准备
1年以内
12834903.97 63 24891540.13 75
1-2年
895996.54 4 775605.91 2.3
2-3年
1833378.88 9 914401.43 2.7
3年以上
4865773.22 24 6572187.67 20
合 计
20430052.61 100 102150.26 33153735.14 100 165768.68
(2)长期投资期末余额为211,215,987.46元。
(1)项目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 93422049.19 9037341.50 117118432.89 385984.23 211140987.46 9037341.50
其中:长期股权 2267347.06 2681135.53
385984.23 4 562498.36
投资差额
长期债权投资 75000.00
75000.00
合计 93497049.19 9037341.50 117118432.89 385984.23 211215897.46 9037341.50
长期股权投资差额,按10年分期摊销,初始金额为5,200,410.04元。
(2)被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
台安第二造纸厂 5年 404560.57 5％
鞍山工业集团公司 无约定 300000.00 20％
鞍山市金环有限公司 无约定 500000.00 20％
鞍山市凯拓公司 无约定 432000.00 10％
鞍山市民政绒织厂 10年 200000.00 10％
鞍山市合发房屋开发公司 10年 7805341.50 100％
鞍山市丝织印染厂 10年 1203552.00 5％
鞍山志成纤维有限公司 39840000.00 49％
鞍山市彩蕾制衣有限公司 37850853.37 100％
鞍山胜宝医学生物有限公司 80499269.56 75％
鞍山市先臻药业有限公司 38542912.10 97％
长期股权投资差额 4562498.36
合计 211215987.46
(3)投资收益本年为68,952,028.27元。其中子公司先臻药业有限公司转入投资收益32,163,080.85元;子公司鞍山胜宝医学生物有限公司转入投资收益33,438,487.68元;子公司彩蕾制衣有限公司转入投资收益3,350,459.74元。
(4)主营业务收入及主营业务成本如下:
品 种 主营业务收入 主营业务成本
长丝 29059134.94 31932547.78
真丝 21998768.92 23920575.91
细丝 77808789.06 66965420.63
合计 128866692.92 122818544.32
(六)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
市彩蕾风雨衣公司
鞍山市立山区 服装加工 子公司 有限责任 刘 刚
市合发房屋开发公司
鞍山市铁西区 房地产开发 子公司 有限责任 刘振文
鞍山胜宝医学生物工程有限公司
鞍山市铁西区 基因重组、生物 控股子公司 有限责任 张 轶
制剂、生物试剂、
生物技术开发与
技术转让、咨询
合作、售后服务
鞍山市先臻药业有限公司
鞍山市铁西区 中成药、西药、 控股子公司 有限责任 盖雪松
人工合成牛黄、
保健品制造经营
鞍山志成纤维 有限公司
鞍山市铁西区 设计、生产、 参股子公司 合资 何强
销售合成长丝产品
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
市彩蕾风雨衣公司 26700000.00 26700000.00
市合发房屋开发公司 2470000.00 2470000.00
鞍山胜宝医学生物
工程有限公司 30000000.00 30000000.00
鞍山市先臻药业
有限公司 5000000.00 5000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末余额
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单位
彩蕾风雨衣公司
26700000.00 100％ 26700000.00 100％
鞍山胜宝医学
生物工程
有限公司
22500000.00 75％ 22500000.00 75％
鞍山市先臻药
业有限公司
5000000.00 97％ 5000000.00 97％
(七)或有事项
贷款互保单位为鞍山印染厂、化工一厂、鞍山化纺厂;贷款担保金额分别为5,000万元、1,500万元、3000万元;期限分别为半年期、一年期、一年期。为丝织印染厂贷款担保1,840万元,期限为1997年4月31日至2002年。为鞍山凯维腾纺织染有限公司信用担保一年期3000万元,二年期1600万元。
(八)承诺事项
本公司没有需要披露的重大承诺事项。
(九)资产负债表日后事项
本公司没有需要披露的重大期后事项。
(十)其他事项
控股子公司—鞍山胜宝医学生物工程有限公司履行完原有合同后,1999年下半年继续研制开发和引进新项目,未发生新的产销活动。
(十一)其他重大事项
1、受让鞍山市先臻药业有限公司97％的股权,受让价格为人民币485万元,以现金一次性支付,资金来源为自筹。被收购公司主要经营范围:中成药、西药、人工合成牛黄、保健品等。
2、公司控股子公司—鞍山市先臻药业有限公司受让杭州第一生物化学制药厂“思复胜”(金葡液注射液)技术及400平方米净化厂房、设备十年使用权,受让价格为人民币4800万元,其中包括3300万元后续开发费用。合同有效期1999年6月27日至2009年6月28日。
3、本年度报告期内,公司控股子公司鞍山市先臻药业有限公司受让杭州第一生物化学制药厂的“思复胜”产品的证书、批文、技术、厂房及设备、设施使用权。就专利所属权问题,杭州市第三人民医院对杭州第一生物化学制药厂提出上诉,杭州第一生物化学制药厂提出反诉,经杭州市中级人民法院裁定,双方于己于1999年12月24日达成和解协议书,对该技术转让给鞍山市先臻药业有限公司予以法律认可。由此延迟供货,就此已与经销者达成谅解并形成《补充协议》。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册日期:1992年11月15日
首次注册地点:辽宁省鞍山市
2、企业法人营业执照注册号:11888394-1
3、税务登记号码:210303118900151
4、公司未流通股票托管机构名称:上海证券登记结算公司
5、公司聘任的会计师事务所:辽宁东方会计师事务所
地址:辽宁省沈阳市和平区南京北街103号
公司聘任的律师事务所:沈阳市第四律师事务所
地址:辽宁省沈阳市沈河区十一纬路117号
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正文;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3、载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文;
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
鞍山合成(集团)股份有限公司
二OOO年四月五日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：鞍山合成（集团）股份有限公司 单位：元
资产 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
72548260.67 62037473.16 118556629.38 114317191.74
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
50817877.41 33153735.14 28160186.15 20430052.61
其他应收款
300972440.65 153746482.84 223123932.95 139807131.05
减:坏帐准备
11209740.75 8634218.17 9573155.72 8525950.43
应收款项净额
340580577.31 178265999.81 241710963.38 151711233.23
预付帐款
56403468.68 56165699.30 27290117.35 27290117.35
应收补贴款
9119456.64 -481491.00 33185808.07 33185808.07
存货
33200085.51 19402706.92 29070598.71 22962359.08
减:存货跌价准备
2297956.39 2157728.98 1490947.25 1490947.25
存货净额
30902129.12 17244977.94 27579651.46 21471411.83
待摊费用
671169.51 395500.90 571137.04 337731.26
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
510225061.93 313628160.11 448894306.68 348313493.48
长期投资:
长期股权投资
55247952.43 211140987.46 13112801.13 93422049.19
长期债权投资
90600.00 75000.00 87500.00 75000.00
长期投资合计
55338552.43 211215987.46 13200301.13 93497049.19
减:长期投资减值准备
9037341.50 9037341.50 9037341.50 9037341.50
长期投资净额
46301210.93 202178645.96 4162959.63 84459707.69
固定资产:
固定资产原价
403078533.59 344374312.91 249032939.59 202524300.55
减:累计折旧
60203413.19 39433902.03 35068076.19 20797493.51
固定资产净值
342875120.40 304940410.88 213964863.40 181726807.04
工程物资
在建工程
16313524.24 15936645.78 83807807.02 83391861.52
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
359188644.64 320877056.66 297772670.42 265118668.56
无形资产及其他资产:
无形资产
38291041.79 5469471.80 25562268.61 6333940.56
开办费
1809302.83 1088857.43
长期待摊费用
37180783.20 5830783.20 6911754.95 6884287.92
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
77281127.82 11300255.00 33562880.99 13218228.48
递延税项:
递延税款借项
资产总计
992996045.32 847984117.73 784392817.72 711110098.21
流动负债:
短期借款
163964000.00 122954000.00 139526080.00 115441080.00
应付票据
6000000.00 6000000.00 1350000.00
应付帐款
54667627.57 43245586.25 38302332.21 34383062.91
预收帐款
12950490.02 11384744.57 10046776.05 10046776.05
代销商品款
应付工资
233317.66 34524.86
应付福利费
855368.80 -1895305.84 764392.98 -1126516.14
应付股利
26497081.83 -374498.08 16028285.24 -374498.08
应交税金
11441680.09 -1882642.07 34402043.33 30543713.54
其他应交款
4940584.70 4528327.53 4830327.61 4676101.91
其他应付款
54748099.79 32008542.56 18824588.34 9039403.26
预提费用
3366359.54 3240855.44 504146.67 504146.67
一年内到期的长期负债
46800000.00 46800000.00
其他流动负债
流动负债合计
386464610.00 266009610.36 264613497.29 203133270.12
长期负债:
长期借款
274390950.22 262192959.22 226734423.68 225234423.68
应付债券
长期应付款
住房周转金
822943.54 340566.50 346540.00 35366.10
其他长期负债
5300000.00 5640566.50 35366.10
长期负债合计
280513893.76 267833525.72 227080963.68 225269789.78
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
666978503.76 533843136.08 491694460.97 428403059.90
少数股东权益
11820225.43 9950810.63
股东权益:
股本
232170832.00 232170832.00 178592948.00 178592948.00
资本公积
13353707.48 13353707.48 39349599.28 39349599.28
盈余公积
24744975.73 24736525.56 23850504.61 23844428.44
其中:公益金
8248325.24 8245508.52 5814170.40 5812145.01
未分配利润
43927800.92 43879916.61 40954494.23 40920062.59
外币报表折算差额
股东权益合计
314197316.13 314140981.65 282747546.12 282707038.31
负债和股东权益总计
992996045.32 847984117.73 784392817.72 711110098.21
利润及利润分配表
编制单位：鞍山合成（集团）股份有限公司 单位:(人民币)元
本期实际数 上年实际数
合并 母公司 合并 母公司
项 目
一、主营业务收入
220828447.03 128866692.92 261513997.43 147264037.37
减:折扣与折让
主营业务收入净额
220828447.03 128866692.92 261513997.43 147264037.37
减:主营业务成本
151480754.12 122818544.32 148133687.99 122893885.86
主营业务税金及附加
1029595.68 678860.30 4180865.68 1090242.91
二、主营业务利润
68318097.23 5369288.30 109199443.76 23279908.60
加:其他业务利润
39621796.70 1319410.62 3218032.11 3550913.56
减:存货跌价损失
807009.14 666781.73 1490947.25 1490947.25
营业费用
6745278.12 4764501.88 5800501.45 4949143.05
管理费用
39655520.89 24913569.71 47941426.28 35926217.21
财务费用
7039883.16 4913649.89 5900927.48 5050533.51
三、营业利润
53692202.62 -28569804.29 51283673.41 -20586018.86
加:投资收益
-385984.23 68952028.27 31161465.06 82594003.93
补贴收入
22721351.39 11034700.93 38525909.03 38525909.03
营业外收入
267178.88 260156.85 28248840.53 28168975.12
减:营业外支出
2018815.96 1944399.99 344048.15 260200.00
四、利润总额
74275932.70 49732681.77 148875839.88 128442669.22
减:所得税
22507191.26 11034700.93 38525909.03 38525909.03
减:少数股东损益
12145043.11 18853593.96
五、净利润
39623698.33 38697980.84 91496336.89 89916760.19
加:年初未分配利润
40954494.23 40920062.59 15705291.41 15705291.41
盈余公积转入
六、可供分配的利润
80578192.56 79618043.43 107201628.30 105622051.60
减:提取法定盈余公积金
3871380.75 3869798.08 8995726.79 8991676.01
减:提取法定公益金
1935690.37 1934899.04 4497863.39 4495838.00
提取职工奖励及福利基金[合并报表填列子公司外商投资企业]
909890.82 1539068.89
七、可供股东分配的利润
73861230.62 73813346.31 92168969.23 92134537.59
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
3144487.50 3144487.50 4912600.00 4912600.00
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
26788942.20 26788942.20 46301875.00 46301875.00
八、未分配利润
43927800.92 43879916.61 40954494.23 40920062.59
现金流量表
1999年度
编制单位：鞍山合成（集团）股份有限公司 单位:(人民币)元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 217793597.50 141581086.83
收取的租金 8400.00
收到税费返还 47016160.13 44702000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 43374857.10 258447.45
经营活动现金流入小计 308193014.73 186541534.28
购买商品、接收劳务所支付的现金 132927544.53 125183382.90
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16937222.86 10185394.24
支付的增值税款 12194238.09 3692248.42
支付的所得税款 46256364.15 43616364.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1511060.70 977748.62
支付的其他与经营活动有关的现金 111884044.42 16621573.90
经营活动现金流出小计 321710474.75 200276712.23
经营活动产生的现金流量净额 -13517460.02 -13735177.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
2419.40 1709.40
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2419.40 1709.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
75726109.47 74194796.62
权益性投资所支付的现金 48766910.00 48766910.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 283511.96 283511.96
投资活动现金流出小计 124776531.43 123245218.58
投资活动产生的现金流量净额 -124774112.03 -123243509.18
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 109791455.54 91271455.54
收到的其他与筹资活动有关的现金 117518.70
筹资活动现金流入小计 109908974.24 91271455.54
偿还债务所支付的现金 9005000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 6958949.17 4913649.89
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1661821.73 1658837.10
筹资活动现金流出小计 17625770.90 6572486.99
筹资活动产生的现金流量净额 92283203.34 84698968.55
四、汇率变动对现金流量的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46008368.71 -52279718.58
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39623698.33 38697980.84
加:少数股东损益 12145043.11
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1997244.54 108267.74
固定资产折旧 21021001.49 18636408.52
无形资产摊销 5855087.04 1917973.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
293493.26 281802.56
固定资产报废损失 23928.93
财务费用 7037130.36 4913649.89
投资损失(减:收益) 385984.23 -68952028.27
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -3102511.50 3559652.16
经营性应收项目的减少(减:增加) -136037090.64 7821708.83
经营性应付项目的增加(减:减少) 33562376.03 -23209917.50
其他 659354.24 -189615.33
经营活动产生的现金流量净额 -13517460.02 -13735177.95
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 72548260.67 62037473.16
减:货币资金的期初余额 118556629.38 114317191.74
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46008368.71 -52279718.58
