东北华联集团股份有限公司一九九四年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年年度财务数据及相关内容,并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
东北华联集团股份有限公司董事局
一、公司简况
1、公司法定名称:东北华联集团股份有限公司
2、公司法定地址:长春市大经路96号
3、公司法定代表人:贾庆云
4、公司电话号码:(0431)8911491
传真号码:(0431)8911491
邮政编码:130042
5、公司为股东提供咨询地址:长春市大经路96号(长春华联商厦七楼)公司证券部
二、简化的财务报表及编制说明
3、财务状况变动表 金额单位:千元
合并
流动资金来源
本年净利润 4,024
不减少流动资金的费用和损失 12,790
其他来源小计 55,595
流动资金来源合计 68,385
流动资金运用
利润分配小计 27,179
其他运用小计 100,541
流动资金运用合计 127,720
流动资金增加净额 -59,335
合并
流动资产本年增加数
货币资金 -31.283
短期投资及应收票据 -10,992
应收帐款净额及预付货款 22,913
存货净额 42,781
流动资产增加净额 24,528
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 25,106
流动负债增加净额 83,863
流动资金增加净额 -59,335
注(1)母公司集团公司属管理型公司,没有经营业务,只是管理层的费用,因此是亏损数。
集团公司为九四年初成立,因此没有同期对比数。由于没有对比数,所以无法编制财务状况变动表。
(2)吉会师股审字(1995)第22号审计报告不含母公司报表,母公司的资产负债表,利润及利润分配表,为集团公司财务中心提供。
4、财务报表编制说明
(1)简化的财务报表中的相关数据取自经吉林会计师事务所孙洪武、宋敬革注册会计师审计的本公司一九九四年度审计报告吉会师股审字(1995)第22号。
(2)主要会计政策
①会计报表的编报基准系按《股份制试点企业会计制度》编制的。其合并基础:集团总部、全资子公司及长期投资占被投资单位资本50%以上的控股公司。
②会计制度:我公司除全资子公司华联房地产开发公司和东北华联四平金龙集团公司房地产开发公司执行《房地产开发企业会计制度》;东北华联四平金龙集团公司建筑安装公司执行《施工企业会计制度》;控股公司中外合资华港娱乐城有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》外,其余均执行《股份制试点企业会计制度》。
③会计年度:会计年度自每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
④记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
⑤坏帐准备:我公司除子公司华联房地产开发公司、东北华联四平金龙集团公司房地产开发公司、东北华联四平金龙集团建筑安装公司按1%计提、控股公司华港娱乐城有限公司采用直接转销法外,其余均按年末应收帐款余额的3‰计提,计入当期损益。
⑥存货:我公司库存商品采用售价金额核算,其进销差价在月末按综合差价率结转。其他存货采用实际成本计价,发出商品按加权平均法计算;低值易耗品采用“五、五”摊销法。控股公司华港娱乐城存货以历史成本计价,原材料发出时按实际成本采用“倒挤”成本法,低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
⑦固定资产及累计折旧:公司固定资产按实际成本计价,其折旧采用直线法分类计提。
⑧税项:
A、增值税:按商品销售额的17%计算增值税。
B、营业税:房地产开发及建筑安装业按3%交缴营业税、租赁业务和服务收入额5%计缴。
C、城建税和教育费附加:城建税和教育费附加按应纳增值税、营业税额的7%和3%缴纳。
D、所得税:我公司所得税税率为33%。
(3)资产负债表中:
①应收帐款净额年末数超出年初数的195%为合并三家企业所致。
②存货年末数超出年初数的76%为合并三家企业及长春第二华联商厦开业购货所致。
③长期投资年末数超出年初数的137 %的主要是投资房地产业,深圳市江山实业公司1000万元。投资上海1015万元。
④固定资产净值年末数超出年初数的39%主要是年初合并四平金龙、辽源一百、浑江五交化公司及资产重估所致。
⑤递延资产年末数超出年初数的359 %主要是合并三家企业增加的土地使用权,递延资产主要是长春第二华联商厦装修所致。
⑥短期借款及应付票据,年末数超出年初数的103%,主要是合并三家企业及长春第二华联商厦新开业商流用款。
⑦应付帐款及预收货款年末数超出年初数的116%,主要企业户数增加业务扩大。
⑧其他应付款年末数比年初数增加100%,主要是对金融系统以外的企业拆借资金。
⑨股东权益中各项年末比年初增加的原因为合并三家企业及资产评估和按股份制企业财务规定提取所致。
(4)损益表及利润分配表
①主营业务收入年末数比年初数增加35%主要原因是企业户数增加。
②所得税年末数比年初数增加90%,主要是合并报表13户企业中均是独立法人企业,亏损企业吃掉一块利润,减少利润额,但所得税汇缴不抵缴。
三、财务指标分析
指标项目 94年实际完成指标 比93年度增长(%) 93年实际完成指标 比92年度增长(%)
1主营业务收入 488,108,208.85元 35.04 361462013.12 217.0
2净利润 4,023,614.93元 -83.08 23781658.76 258.3
3资产总计 548,058,120.27元 28.02 428106945.01 125.5
4股东权益 345,808,796.58元 12.70 306824789.41 156.4
5股本收益率
(摊薄) 3% - 21%
6每股净资产(元) 2.59元 -4.43% 2.71 58.5
7股东权益比率 63% - 72%
8净资产收益率 1.23% - 11.2%
2.公司1993年度按加权平均法计算股本为77,013,333股。则股本收益率为30.9%。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持股数(股) 变化原因
贾庆云 董事长 10000 无变化
李贵贤 副董事长 6000 无变化
张 方 副董事长 0 新改选
呼广欣 常务董事、总经理 0 新改选
周济谱 常务董事、副总经理 0 新改选
吴虎城 常务董事、副总经理 0 原不持股
徐功欣 常务董事、副总经理 6000 无变化
唐大威 常务董事、副总经理 4000 无弯化
潘石屹 常务董事 0 新改选
张晨民 董事、副总经理 0 新改选
王永成 董事 0 新改选
闫笑地 董事 0 新改选
任桂荣 董事 4000 无变化
许志超 董事 0 新改选
李文娟 董事 0 原不持股
张文颖 董事 0 新改选
邢茂英 董事 4000 新改选
张广顺 董事 0 已售
易代昌 董事 0 新改选
王功权 监事长 0 新改选
梁 超 副监事长 2000 部分已售
王亚辉 监事 0 新改选
尤金富 监事 0 新改选
刘刃克 监事 0 新改选
孙建伟 监事 0 新改选
周世海 监事 0 新改选
郑文宪 监事 0 新改选
黄文新 监事 0 新改选
焦继业 监事 1000 新改选
张 玉 监事 0 新改选
李利军 监事 0 新改选
陈 虹 监事 2000 无变化
周景勤 监事 0 新改选
韩中华 监事 2000 无变化
隋中国 副总经理 0 新改选
五、股本变动及股本结构情况
1、股本变动情况及原因
根据公司1994年4月14日第四届(1993年度)股东大会决议, 通过吸收合并三户企业股本20,570,862(其中:这国家股9,816,782,法人股2,800,000股,内部职工股7,954,080股。)使公司股本由1993年 12月31日的113,080,00 0股增加到133,650,862股(其中:国家股26,063,782股,法人股25,633,000股,社会公众股74,000,000股,内部职工股7,954,080股)。详见《公司一九九四年中期报告》(刊于1994年8月 20日《上海证券报》)。
经公司董事局1994年9月27日讨论决定, 同意海南万通企业(集团)有限公司协议受让本公司股份19,237,269股(其中:国家股6, 013,269股,法人股 13,224,000股),使公司股本结构发生变动,国家股由 26,063,782股变动为20,050,513股;法人股由25,633,000股变动 为31,646,269股。(《公告》详见94年10月1日《上海证券报》)。
2、股本结构及变动情况
股权类别 94年末 占总股本% 93年末 占总股本% 上市时 占总股本%
国家持股 20050513 15 16247000 14.37 14770000 21.16
法人持股 31646269 23.68 22833000 20.19 18030000 25.83
社会公众
持股(A股) 81954080 61.32 74000000 65.44 37000000 53.01
股本合计 133650862 100 113080000 100 69800000 100
备注:1.年末在上海证券交易所流通的股份为74,000,000股
2.未上市职工持股为7,954,080股
3、前十名股东持股情况
名称 年末持股数(股) 占总股本(%)
海南万通企业(集团)有限公司 21,917,369 16.40
吉林省国有资产管理局 14,300,000 10.70
辽源市国有资产管理局 5,750,513 4.30
太原兆和投资发展有限公司 2,200,000 1.65
广州市经贸实业投资公司 2,200,000 1.65
深圳鸿基集团股份有限公司 2,000,000 1.50
中国长城财务公司 1,230,910 0.92
深圳通海实业股份有限公司 1,100,000 0.82
吉林省工商银行信托投资股份有限公司白山办事处 1,100,000 0.82
第一汽车制造厂财务公司 1,100,000 0.82
4、年末股东户数:64118户
六、子公司与关联企业
企业名称 地址 主营业务 本公司所有权益
长春华联商厦 吉林省长春市大经路96号 商业零售与批发 100%
长春第二华联商厦 吉林省长春市光复路302号 商业零售与批发 100%
东北华联集团实业总公司 吉林省长春市大经路96号 综合 100%
东北华联四平金龙(集团)公司 吉林省四平市公园北街30号 城市综合开发 100%
吉林省华联房地产开发公司 吉林省长春市建设街副12号 城市综合开发 100%
辽源华联商厦 吉林省辽源市经康路10号 商业零售与批发 100%
白山华联总公司 吉林省白山市浑江大街169号 商业零售与批发、五金交电化工产品 100%
东北华联集团经贸总公司 吉林省长春市北安路27号 综合 100%
东北华联对外贸易总公司 吉林省长春市大经路96号 国际贸易、对外工程劳务合作 100%
东北华联广州经贸公司 广东省广州市中山二路1号 农副土特产品、参茸及其制品 100%
东北华联华港娱乐城有限公司 吉林省长春市大经路96号 餐饮娱乐业 90.64%
七、重要事项揭示
1、九四年内召开的股东大会情况
1994年4月14日召开第四届(1993年度)股东大会,通过了提交的董事局、监事会和财务报告,股利分配方案,调整补充董事和监事议案、修改章程议案,以及吸收合并三户企业股本并入的议案。
1994年11月21日召开1994年度临时股东大会, 通过了第三届董事局工作报告,监事会工作报告,公司换届改选董事局董事、监事会监事的议案,与海南万通企业(集团)有限公司的合作计划、修改公司章程的议案。
2、董事、监事、经理人员的变动情况
1994年 4月14日的第四届(1993年度)股东大会同意呼百应、李宝昌不再担任公司董事,增选李文娟、吴虎城为公司董事; 李永忠为公司监事。
1994年11月21日公司1994年度临时股东大会通过公司换届改选董事局董事、监事会监事的议案,孙顶锁、刘大伟、曲喜泉、迟恩杰、张有智、赵恩明、梁超、曹玉文、薛金良、杨柏军、王润环不再担任公司董事,邓岩、刘军英、刘淑梅、李贵贤、林佩君、金永贵、张国志、张晓实、苗树春、李永忠不再担任公司监事。
3、重大的投资兼并收购情况
公司本年度吸收合并了三家定向募集股份有限公司(详见本公司一九九四年中期报告,刊于94年8月20日《上海证券报》)。
4、九四年度中实施的九三年分配的情况
1993年度公司按每10股1.50元现金(含税),向全体股东派发93年度红利。
5、公司1994年主营业务收入48810.82万元,完成年度预测126.91%,净利润402.36万元,完成年度预测13.15%。
6、公司全资子公司东北华联广州经贸公司经广州环海会计师事务所审计并出具了穗(环验)字(95)093号报告书。已开入公司对外经济贸易公司的美国弘大公司、华海经济贸易公司(泰国)、波兰利兰公司由于地域因素,无法实施审计。
7、在长期投资中,以下三项由于其经营管理不善及受市场因素影响,可能会发生部分投资损失:
(1)东北华联微电子产品公司 30万元;
(2)京华饭店 12万元;
(3)通化鹅绒厂 80万元。
8、本公司报告期内未发生重大诉讼仲裁事项。
9、公司1994年股本变动后,注册资本调整为133,650,862元。
10、1995年4月25日公司董事局决定,将于1995年5月下旬或6 月上旬召开1994年度股东大会,具体日期、地点、内容另行公告。
东北华联集团股份有限公司
董 事 局
一九九五年四月二十七日
