东北华联集团股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示：本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
东北华联集团股份有限公司董事局
一、公司简况
1.公司法定名称：东北华联集团股份有限公司
公司英文名称：NORTHEAST HUALIAN GROUP CO., LTD
英 文 缩 写 ：NEHL
2.公司注册地址：长春市大经路96号
邮 编：130042
3.公司法定代表人：董事长唐群雁
4.公司负责信息披露人员：公司董事局秘书仲玲
联 系 电 话 ：(0431)8741038－2388
传 真 ：(0431)8711491
5.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：东北华联
股票代码：600670
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成
净利润 －138,821,241.89
其中：主营业务利润 －73,907,428.69
其他业务利润 11,280,197.87
投资收益 －61,529,724,78
营业外收支净额 －14,731,304.02
营业外收入 1,148,103.96
营业外支出 15,879,407.98
少数股东本期收益 －67,035.73
2.主要会计数据和财务指标（合并报表）单位:元
指标项目 九七年 九六年 九五年
⑴主营业务收入113,816,241.45 191,456,973.73 463,226,743.95
⑵净利润 －138,821,241.89 －118,136,320.67 6,573,248.89
⑶总资产 321,863,534.65 430,069,632.83 550,896,069.74
⑷股东权益 90,880,353.60 229,701,595.49 347,837,916.16
⑸每股收益 －0.989 －0.842 0.047
⑹每股净资产 0.648 1.64 2.48
⑺净资产收益率 －152.75％ －51.34％ 1.89％
⑻调整后的每股净资产 0.598
注：1上述会计数据和业务数据摘要，本报告年度合并报表范围是 ：长春二华联96年初停业，公司正在进行清理，根据董事局决议，未纳入合并会计报表；东北华联江山木业公司自95年12月26日成立以来，因经营资金等问题，一直无法持续经营，96年9月停业，清理整顿。未纳 入合并报表范围。本年度合并会计报表范围与上年一致。
2主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年末普通股股份总数
3本报告年度内公司普通股份总数没有变动，故加权后的每股 收益，每股净资产及调整后的每股净资产与摊薄值相同。
3.报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数140333684.00 190489215.87 11427754.73 4005158.90
－112549059.11 229701595.49
本期增加
本期减少
138821241.89
期末数140333684.00 190489215.87 11427754.73 4005158.90
－251370301.00 90880353.60
说明：未分配利润：本期减少138,821,241.89万元，是由于本报告期内亏损影响所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况（填报日期：1997年12月31日，数量单位：股，每股面值：1元）
(一)尚未流通股份 期 初 数 期 末 数
⑴国家持股 21,053,039 6,038,039
⑵法人持股 33,228,582 48,243,582
其中：国有法人股 16,170,000
其它法人股 33,228,582 32,073,582
⑶内部职工持股 7,954,080 7,954,080
小计： 62,235,701 62,235,701
(二)已流通股份
⑴境内上市的
人民币普通股： 78,097,983 78,097,983
已流通股份合计 78,097,983 78,097,983
(三)股份合计： 140,333,684 140,333,684
注：1省国资局以93年度红利214.8万元和94年度红利48.62万元， 共计263.42万元购买吉林长白木业有限公司持有的法人股115.5万股。
2省国资局以协议方式转让其持有本公司国家股1617万股（1501.5＋115.5）给吉林省国际信托投资公司。转让后，吉林省国资局不再持有本公司股份，省国际信托投资公司持有国有法人股1617万股，占总股本的11.52％。
2.本报告年度末股东总数：60710户
主要股东持股情况（前十名股东）：
股东名称 年末持股数 持股比例
⑴万通实业集团有限公司 20,199,132 14.4％
⑵吉林省国有资产管理局 16,170,000 11.52％
⑶辽源市国有资产管理局 6,038,039 4.3％
⑷广州市经贸实业投资公司 2,310,000 1.65％
⑸太原兆和投资发展有限公司 2,310,000 1.65％
⑹深圳鸿基集团股份有限公司 2,100,000 1.50％
⑺深圳市通海生物工程投资 1,155,000 0.82％
股份有限公司
⑻吉林省工商银行信托投资股 1,155,000 0.82％
份有限公司白山市办事处
⑼深圳百花州实业有限公司 577,500 0.41％
⑽深圳蛇口旭业投资发展公司 577,500 0.41％
注：1万通实业集团有限公司于1998年1月19日与长春高斯达生化药业股份有限公司签定股权转让合同书，万通将其持有的本公司法人股20,199,132股全部转让给长春高斯达。
2本次转让后，长春高斯达持有本公司法人股20,199,132股，占总 股本的14.4％，为第一大股东。
3本次转让、过户、公告事宜已办理完毕。(公告刊登在1月22日上 证报、中证报)。
3.持股10％以上股东情况：
⑴长春高斯达生化药业集团股份有限公司
法人代表：唐群雁
经营范围：主营生物制药
所持股份情况：没有质押
⑵吉林省国际信托投资公司代表国家持股
法定代表人：周世海
经营范围：接受委托承办外汇信托投资业务；境外外币信托存款; 境外外币借款；境外发行和代理发行外币有价证券；对其投资企业的外币放款；向国外借贷、承包、投标、担保业务；以自有资金进行外币投资；国际融资租赁业务，代理发行买卖股票、债券、接受信托存款、证询调查和咨询服务。
所持股份情况：没有质押
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
王功权 董事长 0 0 原不持股
李新鲜 副董事长兼总经理 0 0 原不持股
隋中国 董 事 0 0 原不持股
冯 仑 董 事 0 0 原不持股
孙晓明 董 事 0 0 原不持股
姚 鹏 董 事 0 0 原不持股
郭延年 董 事 0 0 原不持股
高玉林 董 事 0 0 原不持股
于秀峰 董 事 0 0 原不持股
吴弘起 副总经理 0 0 原不持股
唐大威 副总经理 4,200 4,200 无变化
韩家清 监 事 0 0 原不持股
窦继宗 监 事 0 0 原不持股
李利军 监 事 0 0 原不持股
注：98年3月27日召开的股东大会、董事会、监事会产生的高管人 员是：唐群雁、李新鲜、张志明、高继光、郭延年、高玉林、于秀峰、白云鹏、冯来坤、焦继业、孟庆文、窦继宗、黄文新、仲玲。焦继业持股1,050股，李新鲜、郭延年原不持股，其余均不持股。
四、募集资金使用情况
在报告年度内公司未有募集资金事项或报告年度之前募集资金使用延续到本报告年度内的情况。
五、重要事项
1.重大事件
⑴报告期内的股东大会、董事局会议、监事会会议情况简介:
本报告期内召开了二次股东大会，七次董事局和二次监事会会议。
股东大会会议简介：
1997年7月10日下午1时，在吉林省长白山宾馆（长春市新民大街12号）一楼会议室召开了公司1996年度股东大会，出席会议的股东13人，代表股权49,145,523股，占总股本的35.02％，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下事项：1董事 局工作报告；2监事会工作报告；396年度财务决算及97年度财务预算报告；4审议96年度公司利润不分配议案；5修改《公司章程》，分别对第五章33条、36条、第六章第45条、46条、48条进行了修改；6调整部分 董事、 监事的议案。
1998年3月27日在公司办公地七楼会议室召开临时股东大会，出席 会议的股东共159人，持有股份42,518,195股，占公司股份总数140,333,684股的30.29％，符合《公司法》及《公司章程》规定的相关规定。 会议作出决议：选举唐群雁、李新鲜、张志明、高继光、冯来坤、白云鹏、高郁林、于秀峰、郭延年出任公司董事。选举孟庆文、窦继宗出任公司监事会成员。 焦继业经过职工代表大会，推举为监事会成员。
董事局会议简介：
1997年4月28日召开了公司董事局四届十六次会议，审议通过了：11996年度报告和年报摘要；21996年利润不分配预案；1996年召开股东 大会的事宜。
1997年5月22日召开了董事局四届十七次会议。会议决定用公积金 弥补96年度全部亏损，即先用盈余公积金弥补亏损，不足部分用资本公积金弥补。弥补后的盈余公积金为0，资本积金为85,362,752,509元。 此方案需经股东大会及有关部门最后批复。
1997年7月11日，公司董事局四届十八次会议通过决议：许志超同 志不再担任公司副董事长。
1997年7月15日，公司董事局四届十九次会议研究讨论形成如下决 议：同意隋中国同志不再担任公司副董事长和总裁职务的辞职请求；选举李新鲜同志为公司副董事长并聘任为公司总裁。
1997年11月6日、9日，召开了四届二十次会议。会议明确以下几个问题的处理：1关于处理二华联遗留问题；2基金会还款问题；3华联商 厦减员问题；4社科院土地问题；5清欠问题；6华联商厦的经营问题。
1998年1月17日，在长春香格里拉大酒店二楼会议室召开了四届二 十一次会议。应到董事9人，实到8人，符合法定程序。 会议审议通过：1对董事冯仑、王功权提出的将万通实业集团有限公司 持有华联20,199,132股的法人股转让给长春高斯达生化药业集团股份有限公司的提案进行审议。同时与会董事对万通实业集团股份有限公司和长高斯达生化药业集团股份有限公司提交给董事会股权转让的申请进行了审议，与会董事充分讨论后进行表决。一致同意万通实业集团持有的东北华联集团的法人股转让给长春高斯达生化药业集团股份有限公司。 2为保障企业在股权转让过程中的正常运营、平稳过渡，董事王功权、 冯仑提议，在临时股东大会召开之前，成立东北华联集团资产重组协议小组。小组成员由四人组成，王功权为组长，成员有李新鲜、唐群雁、宫庆山。与会董事充分讨论，一致通过。 3批准了《关于长春华联商
厦应用计算机管理的议案》。
1998年3月27日下午4:00在公司六楼会议室召开五届一次董事会会 议，形成如下决议：1选举唐群雁同志为董事长，选举李新鲜同志为副 董事长；2聘任李新鲜同志为总裁，唐群雁为常务副总裁、高继光、黄 文新同志为副总裁、张志明同志为总会议师，仲玲同志为董事局秘书。
监事会会议简介：
1997年7月11日，公司监事会召开会议，会议通过决议：推举李利 军同志为公司监事会召集人
1998年3月27日下午１４：００在六楼小会议室召开监事会会议， 会议选举焦继业同志为监事召集人，
（２）报告期内资产重组事项简介：
１９９８年１月１９日，万通实业有限公司（下称万通集团）与长春高斯达生化药业集团股份有限公司（下称高斯达）签定了关于协议转让东北华联集团股份有限公司（下称本公司）法人股〈〉股权转让合同书《『长春高斯达本次受让万通集团持有的本公司法人股２０，１９９，１３２股，占本公司股本部总数的１４。４％，转让价格１。９７元/股,共计38,792,290.04元,全部用现金支付.本次股权的成功转让,长长春高斯达成为本公司的第一大股东.本次转让经历了比较规范的操作程 序,由长春律师事务所出具了法律意见书.本公司严格按财政部有关会计处理的规定进行了会计处理,并按照要求进行了报批过户及信息披露.( 在中证报,上证报一月二十二日进行了详细的披露)
(3)公司法定代表人、董事、监事变动情况简介:
1.法定代表人 由新任董事长唐群雁同志出任.
2.新任董事九名:唐群雁、李新鲜、张志明、高继光、冯来坤、白云鹏、高郁林、于秀峰、郭延年。
3.新任监事三名:焦继业、孟庆文、窦继宗
以上变更均为９８年３月27日公司召开的第五届一次临时股东大会及董事会、监事会决议公告内容,在28号上证报、中证报刊登.
4.会计师事务所变动情况:报告期内为本公司审计的会计师事务所 未发生变化.
5.重大关联交易事项说明
报告期内无重大关联交易事项
6.重大诉讼、仲裁事项证明
报告期内无重大诉讼、仲裁事项.
2.董事局、监事会分别对会计师事务所出具的保留意见或解释性说明的审计报告所涉及的事项的说明.
公司董事局对于二华联呆帐、存货及固定资产盘亏损失、投资损失;预估全公司商品削价损失等重大事项的会计处理问题经过了充分的研究讨论,认为从会计的稳健原则出发,有必要将这些损失计入97年损益,反 映公司的收益水平,切合实际情况.
本年度会计师事务所对有关事项出具保留意见,董事局已就此作出说明,监事会经过研究讨论认为,该说明是符合实际情况的.
3.公司本年度利润实现数与预测数的差异低于利润预测数的10%.报 告期内本公司实现利润数-138821241.89元,其中营业利润-62627230.82元,投资收益和营业外收支净额-76261047.18元.上年预测营业利润106 万元,投资收益及营业外收支净额100万元.董事局认为,营业利润之所以较预测数产生较大差异,是因为公司资金短缺、管理粗放,外部市场竞争激烈,整个行业萧条所致;投资收益和营业外收支净额的差异,是由于公 司加大清理不良资产的力度,对一些长短期项目投资摸底确认损失所致.
4.本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:本年度实现净利-138821241.89元,累计未分配利润-251370301.00元,公司董事局五届二次会议决议通过:97年度利润不分配,也不进行公积金转增股本的分配预案.
六、财务报告
(一)审计意见:公司一九九七年度财务报告经吉林会计师事务所注册会计师杨树才、韩波、徐运生审计，出具了具了具有保留意见的审计报告。[吉会师(1998)第15号]
(二)财务报表(附后)
审计报告
吉会师审字(1998)第15号
东北华联集团股份有限公司全体股东:我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资 产负债表及合并资 产负债表,1997年度利润及利润分配表,合并利润表及利润分配表和1997年度财务状况变动表及合并财务状况变动表.这些会计报表由贵公司负 责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据<<中国注册会计师独立审计准则>>进行的.在审计过程中我们结合贵公司实 际情况,实施了包括抽样会计纪录等我们认为必要的审计程序.在审计过程中,我们对公司董事局确认的长春第二华联商厦呆帐损失5,124,,994.63元;存货及固定资产盘亏损失5,757,306.77元;清退非法集资损失8,372,477.76元及预估全公司商品削价损失13,535,952.10元,我们无法利用满意的审计程序予以确认.我们认为,除上述影响外,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<<股份制试点企业会计制度>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和该年度的经营成果及其资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.此外我们注意到:
1.公司与利田实业(长春)有限公司1994年签订的房屋租赁合同>>, 经吉林省长春市中级人民法院调解,于1997年11月17日终止,依据有关条款,公司将装璜支出16,24,637.39元,开办费1,245,413.99元列入投资损失;
2.1993年5月公司与深圳海通电子有限公司签订的资金拆借协议书,经长春市公安局鉴定,深圳海通电子有限公司及法人签字均系伪造,此协议使公司损失6,000,000.00元;
3.在经营过程中,公司违反有关法规之规定,被吉林省检察院处以6,532,000.00元罚款;
4.1995年12月公司以实物收回债权设立的东北华联江山木业有限公司已被公司停产清理,当期损失8,447,765,16元;
5.如公司会计报表附注33所述,是项或有损失将对公司未来收益产 生一定影响.
吉林会计事务所 中国注册会计师:杨树才 韩波 徐运生
吉林 长春 1998年4月30日
(三)会计报表附注
附注1、公司简介
东北华联集团股份有限公司是以浑江市百货大楼股份有限公司为基础发展起来的。
浑江市百货大楼股份有限公司经吉改发（1991）40号文件批准，更名为东北华联贸易大厦股份有限公司，后又经吉改发（1993）5号文、 （1993）35号文批准，先后更名为东北华联股份有限公司和东北华联集团股份有限公司。
东北华联集团股份有限公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人营业执照注册号为12392979－2，公司注册地址 ：长春市大经路96号。公司经营范围：百货、工艺美术品、五金、交电、针纺织品、副食品、其他食品、家俱、装璜材料、化工产品、科学仪器、一般劳保用品、房地产开发、建筑材料批发、零售、代购、代销。
附注2、公司采用的主要会计政策
（1）会计制度
公司除全资子公司东北华联房地产开发公司和东北华联四平金龙集团公司房地产开发公司执行《房地产开发企业会计制度》，东北华联四平金龙集团公司建筑安装公司执行《施工企业会计制度》，控股公司东北华联华港娱乐有限责任公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》外，其余企业均执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
公司会计期间自公历每年1月1日起至12月31日止。
（3）合并会计报表的编制方法
公司会计报表系按《股份制试点企业会计制度》、财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》而编制的。对于公司拥有被投资单位50％（不含50％）以上权益的子公司的会计报表予以合并，对纳入合并会计报表的子公司之间的内部往来，内部投资及内部交易均予抵销，其余项目一一合并。对于已停业的全资子公司及控股公司未纳入合并会计报表范围。
（4）记帐原则和计价基础
公司采用权责发生制原则记帐，以实际成本为计价基础。
（5）外币核算方法
公司发生外币业务，采用业务发生日的市场汇价作为折合汇率折合为人民币记帐，期末按期末市场汇价调整外币帐户，折算差额记入当期损益。
（6）坏帐核算方法
公司除子公司东北华联房地产开发公司，东北华联四平金龙集团公司房地产开发公司，东北华联四平金龙集团公司建筑安装公司按1％计 提，控股公司东北华联华港娱乐有限公司采用直接转销法外，其余均按年末应收帐款余额的3‰调整坏帐准备，并调整当期损益。
（7）存货核算方法
公司存货分为库存商品、低值易耗品、原材料、开发产品、开发成本、委托加工物资、包装物和产成品。库存商品采用售价金额核算，其进销差价在月末按综合差价率结转；其他存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本，低值易耗品采用“五.五”摊销法，控股公 司东北华联华港娱乐有限公司存货以历史成本法计价，原材料发出时按实际成本采用“倒挤”成本法，低值易耗品于领用时采用一次摊销法。
（8）长期投资核算方法
A、债券投资
债券投资按成本法核算，投资收益按实际收到利息作为收益的实现；
B、股票投资
股票投资按成本法核算，投资收益按实际收到股利作为收益的实现；
C、其他投资
公司对外投资属权益性投资的，占被投资单位权益比例20％（含20％）以下的按成本法核算，权益比例在20％以上的按权益法核算。
（9）固定资产核算方法
公司固定资产标准为：使用年限在二年以上，单位价值在人民币2,000元（含2,000元）以上的劳动资料，作为固定资产进行核算，并按实际成本计价。按照行业财务制度规定，采用平均年限法计提折旧。预计净残值率为固定资产原值的3％一5％。
（10）无形资产核算方法
公司无形资产按实际成本计价，并按无形资产受益期，采用直线法摊销。
（11）递延资产核算方法
公司递延资产按实际成本核算，并按受益期采用直线法摊销。
（12）收入确认原则
公司按商品（产品）已经发出，劳务已经提供，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。
（13）税项
A、增值税：公司按销售收入的17％计算销项税额，扣除进项税额 后的差额计缴。
B、营业税：房地产开发企业、租赁业务和服务业按营业收入的5％缴纳营业税。
C、城建税及教育费附加：城建税及教育费附加（除外商投资企业 外）按应纳流转税额的7％和3％分别计缴。
D、所得税：公司按应纳税所得额的33％计缴，本年度亏损，不缴 纳所得税。
附注3、合并会计报表的范围及其变化
（1）、公司所控制的子公司的情况及合并范围
被投资单位名称 注册地 法定代表人 主要经营范围
注册资本 本公司持股比例 是否合并
长春华联商厦 长春市 批发、零售
58,800,000.00 100％ 是
长春第二华联商厦 长春市 批发、零售
－－ 100％ 否
东北华联四平金龙
集团公司 四平市 邢程 城市综合开发
33,273,000.00 100％ 是
东北华联集团股份
有限公司经贸总公司 长春市 王洪宇 商业、物资供销
4,000,000.00 100％ 是
东北华联对外
经济贸易公司 长春市 马国华 进出口贸易
5,000,000.00 100％ 是
东北华联广州经
贸公司 广州市 宋焕忠 农副土特产品
880,000.00 100％ 是
东北华联股份有
限公司辽源华联商厦 辽源市 周景勤 商品批发零售
7,990,000.00 100％ 是
东北华联集团
实业总公司 长春市 王亚辉 商业物资供销
20,000,000.00 100％ 是
东北华联江山
木业有限公司
90％ 否
东北华联华港
娱乐有限公司 长春市 焦继业 饮食娱乐
USD5,000,000.00 90.64％ 是
※长春第二华联商厦96年初停业，公司正在进行清理，根据公司董事局决议，未纳入合并会计报表；东北华联江山木业有限公司自95年12月26日成立以来，因经营资金等问题，一直无法持续经营，于96年9月 停业，准备进行清理，根据公司董事局决议，未纳入合并会计报表。本年度合并会计报表范围与上年一致。
附注4、货币资金
货币资金期末余额7,583,723.10元；期初余额20,646,629.57元;其中:
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 419,713.94 467,764.93
银行存款 7,164,009.16 20,178,864.64
合 计 7,583,723.10 20,646,629.57
附注5、短期投资
项 目 1997.12.31 1996.12.31
其他投资 27,818,481,95 31,031,681.95
其中占投资总额10％(含10％)以上的投资项目：
被投资单位名称 投资金额 资金投入时间 所得收益
※吉林省实业
贸易开发公司 20,000,000.00 93.3 －－
※系该公司将折借资金投入深圳、北海进行房地产开发多年，本息正在清理中。
附注6、应收帐款
应收帐款期末余额8,241,943.40元；期初余额9,994,371.91元; 其帐龄如下
帐 龄 1997.12.31 占总额比例 1996.12.31 占总额比例
1年以内 2,868,796.28 34.81％ 5,524,602.08 55.28％
1一2年 2,821,915.60 34.24％ 1,902,865.06 19.04％
2一3年 1,326,628.44 16.09％ 2,306,935.84 23.08％
3年以上 1,224,603.08 14.86％ 259,968.93 2.60％
合 计 8,241,943.40 100％ 9,994,371.91 100％
※应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
附注7、预付货款
预付货款期末预额4,546,959.40元；期初余额4,289,798.59元;其帐龄如下:
帐 龄 1997.12.31 占总额比例 1996.12.31 占总额比例
1年以内 1,798,430.00 39.55％ 298,569.98 6.96％
1一2年 2,215,905.27 48.73％ 1,901,238.74 44.32％
2一3年 146,456.73 3.23％ 1,392,897.60 32.47％
3年以上 386,167.40 8.49％ 697,092.27 16.25％
合 计 4,546,959.40 100％ 4,289,798.59 100％
※预付货款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
附注8、其他应收款
其他应收款期末余额69,236,683.33元；期初余额61,601,929.88元;其帐龄如下:
帐 龄 1997.12.31 占总额比例 1996.12.31 占总额比例
1年以内 15,442,367.44 22.30％ 17,457,038.85 28.34％
1一2年 37,641,116.95 54.37％ 37,560,147.05 60.97％
2一3年 8,692,177.15 12.55％ 4,222,001.28 6.85％
3年以上 7,461,021.79 10.78％ 2,362.742.70 3.84％
合 计 69,236,683.33 100％ 61,601,929.88 100％
※占其他应收款期末余额10％（含10％）以上的非关联单位欠款
单位名称 借款金额 借款期限 所得收益 备注
吉林省东方房地产
开发有限公司 10,579,979.99 95.10－96.10 0
※其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
※其他应收款中关联公司往来款7,280,000.00元,详见附注31关联方 交易。
附注9、待摊费用
待摊费用期末余额3,050,165.01元；期初余额3,059,167.14元，其中:
类 别 1997.12.31 1996.12.31
※待摊未付商品款进项税 905,141.85
待摊期初进项税 1,495,478.75 1,775,952.70
待摊取暖费 300,000.00 949,137.20
待摊保险费 338,228.00 291,283.26
其 他 11,316.41 42,793.98
合 计 3,050,165.01 3,059,167.14
※系公司所属长春华联商厦购进商品未付款,根据税法规定不予抵扣的进项税。
附注10、存货
存货期末余额14,547,331.45元；期初余额43,123,059.72元；其构成如下：
项 目 1997.12.31 1996.12.31
※库存商品 －9,899,842.08 16,621,319.41
低值易耗品 1,314,086.67 1,367,245.16
原材料 714,941.34 713,542.33
开发产品 11,740,330.72 13,885,757.28
开发成本 6,373,633.67
委托加工物 4,792.16
包装物 7,631.25
产成品 4,149,138.46
在途物资 10,636,014.80
工程施工 41,800.00
合 计 14,547,331.45 43,123,059.72
※其中包括预估存货损失8,126,025.89元。
附注11、长期投资
长期投资期末余额16,676,179.05元；期初余额78,470,156.89元。 其构成如下：
（1）项 目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 772,500.00 870,000.00
债券投资 10,170.00 10,170.00
其他投资 15,893,509.05 77,589,986.89
合 计 16,676,179.05 78,470,156.89
(2）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股)占被投资公 投资金额
司股权的比例
中国吉林国际经济技术
集团股份有限公司 法人股 561,250 3.6‰ 772,500.00
（3）债券投资 累计应收或
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 已收利息 备注
国库券 10,170 已于98年2月兑付
（4）其他投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例
本期权益 累计权益 备注
A.东北华联美国宏大公司 1,234,875.00 100％
B．海南万通房地产开发公司 10,121,487.05
C.通化鹅绒厂 497,831.50
D.吉林省拍卖行 1,085,902.31
E.东北华联江山木业有限公司 9,821,778.35 90％
－8,447,765,16 －8,447,765,16
F.东北华联化业有限公司 1,025,000.00 75％
－310,600.00 －585,600.00
G东北华联经贸总公司肉类食品公司 550,000.00 100％
－100,000.00 －100,000.00
H．华联商厦联合有限公司 400,000.00
I全国大中城市百货零售商店联合会 10,000.00
J长春市隆中石材开发有限公司 280,000.00 25％
K长春第二华联商厦 40,574,151.01 100％
－40,574,151.01 －40,574,151.01
附注12、固定资产及累计折旧
固定资产期末原值190,466,460.29元，累计折旧24,877,221.01元 ，期末净值165,589,239.28元。其构成如下：
固定资产原值
类 别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋及建筑物168329489.50 1785546.05 9982.00 170105053.55
机器设备 1415685.60 14190.00 340000.00 1089875.60
运输设备 8963547.71 1354468.99 1552888.33 8765128.37
电子设备 1419428.06 253960.00 10794.80 1662593.26
其他设备 8052036.94 804528.65 12756.08 8843809.51
合 计 188180187.81 4212693.69 1926421.21 190466460.29
累计折旧
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物16168819.99 3657554.92 19826374.91
机器设备 346,819.21 90,447.62 67,893.17 369,373.66
运输设备1,388,366.96 599,601.72 88,233.50 1,899,735.18
电子设备 331,374.90 129,205.06 1,324.53 459,255.43
其他设备1,752,904.70 570,592.43 1,015.30 2,322,481.83
合 计 19988285.76 5047401.75 158466.50 24877221.01
净 值 168191902.05 165589239.28
※固定资产中用作抵押贷款的资产9,000万元。
附注13、无形资产
无形资产期末余额1,914,323.65元；期初余额1,982,309.02元,其中：
种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权(1)1,104,375.84 42,476.04 1061899.80
土地使用权(2) 489,918.50 10,278.00 479,640.50
土地使用权(3) 84,014.68 3,231.33 80,783.35
房屋使用权 304,000.00 12,000.00 292,000.00
合 计 1,982,309.02 67,985.37 1914323.65
附注14、递延资产
递延资产期末余额2,721,054.13元；期初余额547,950.07元,其中：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费(1) 354,753.42 162,935.00 191,818.42
开办费(2) 87,715.35 70,790.40 16,924.95
电话初装费 8,917.46 1,426.80 7,490.66
其他递延支出 96,563.84 13,486.28 83,077.56
装璜支出 2,690,825.04 269,082.50 2,421,742.54
合 计 547950.07 2690825.04 517720.98 2,721,054.13
附注15、短期借款
短期借款期末余额123,314,300.00元；期初余额117,698,250.28元,其中：
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(‰) 备注
银行借款
其中：
抵押77952000.00 78644000.00 一年 8.415－9.00 其中
340万元逾期
担保7500000.00 28595300.00 一年 7.413－12.06 其中819.53
万元逾期
信用32246250.28 16075000.00 一年 9.00－12.06 全部逾期
合 计 117698250.28 123314300.00
附注16、应付帐款、预收货款
应付款项中无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。
附注１７、未交税金
未交税金期末余额727,410.04元；期初余额563,3440.94元,其中:
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -1498135.60 -1875898.02
营业税 382040.48 979061.29
消费税 2219.98 16288.58
城建税 167664.50 143377.96
房产税 110412.85 77981.05
车船使用税 567.00 276.00
印花税 5138.14 5675.98
土地使用税 14923.69 9908.94
所得税 1555336.25 1219526.41
投资方向
调节税 -12757.25 -12757.25
合计 727410.04 563440.94
附注18、其它应付款
其它应付款期末余额83171382.83元;期初余额54105177.64元.其中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位万通实业集团有限公司1997年12月31日余额3073166.67元.
*年末比年初增长53%,主要原因系预提银行贷款利息增加710万元,应付子公司款项增加470万元,向吉财实业公司借款290万元,应付房租费100万元等.
*其它 详见附注31关联方交易
附注19、预提费用
预提费用期末余额4043141.75元;期初余额1164086.50元,其中:
类别 期末余额 期初余额 备注
配套设施费 2553043.28 1046086.50 根据房地产开发项目
预提的配套建设设施费
房租费 320000.00 110000.00
水电费 32000.00 8000.00
供热费 60000.00
预提利息 1078098.47
合计 4043141.75 1164086.50
附注20、股本
年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减变动(+-) 期末数
配股 送股 其它 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国有股份* 21053039 -21053039 -21053039
境内法人
持有股份 21053039 21053039 21053039
2.募集法人股*33223582 33223582
3内部职工股 7954080 7954080
尚未流通股合计62235701 62235701
二已流通股份
境内上市的人民币
普通股 78097983 78097983
已流通股合计78097983 78097983
三股份合计 140333684 140333684
*详见附注32-(8)或有损失、期后事项
附注21、资本公积
项目 金额
期初数 190489215.87
本期增加数
本期减少数
期末数 190489215.87
附注22、盈余公积
项目 金额
期初数 11427754.73
本期增加数
本期减少数
期末数 11427754.73
附注23、主营业务收入
1997年度 1996年度
113816241.45 191456973.73
97年度比96年度下降40%,主要系公司经营管理不善,加上市场环境等 诸多因素影响,库存商品滞销严重,导致1997年度主营业务收入大幅度滑坡.
附注24、营业成本
1997年度 1996年度
105138217.30 177360158.85
97年度比96年度下降40%,主要系公司经营管理不善,加上市场环境等诸多因素影响,库存商品滞销严重,导致1997年度主营业务成本大幅度滑坡.
附注25、财务费用
类别 1997年度 1996年度
利息收入 3989817.08 2649009.95
减:利息支出 23333629.26 18141202.13
其它 14610.43 22825.13
合计 19358422.61 15515018.09
附注26、其它业务利润
种类 收入 成本 净利润
租赁业务 12552362.88 631252.88 11921110.00
劳务收入 70815.84 35448.11 35367.73
动迁收入 7667792.47 8344072.33 -676279.86
合 计 20290971.19 9010773.32 11280197.87
*97年度比96年度下降33%,主要原因系公司经营管理不善,以及受市场环境影响,导致部分柜台闲置,租金收入下降.
附注27、投资收益
项目 股票投资收益 其它投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法 合计
短期投资 -6911500.00 - -6911500.00
长期投资 -46170477.62 -8447765.16 54618242.78
合计 -53081977.62 -8447765.16 -61529742.78
被投资单位名称 金额 备注
短期投资
深圳海通电子公司 -6000000.00 拆借资金损失
珲春发电厂经济贸易公司 -700000.00 短期合作损失
吉林省化工进出口公司 -100000.00 短期合作损失
梅河口东亚特产有限公司 -111500.00 短期合作损失
小计 -6911500.00
长期投资
A东北华联化业有限责任公司 -310600.00
B东北华联经贸总公司
肉类食品公司 -100000.00
C东北华联实业总公司工程塑料管厂 -398836.68
D东北华联江山木业有限公司 -8447765.16 权益调整法
E长春第二人华联商厦 -45361040.94
小计 -54618242.78
*C公司投资损失系公司董事局根据该公司实际经营状况,决定按其帐面投资计入投资损失.
*E公司投资损失系根据吉林省长春市中级人民法院(19970长民终字 第275号民事调解书,解除原经营方所有联营合同及租赁合同,致使公司 在承租期间投入的装修改造资金,开办费及因终止经营在清理期间发生 的清理资产等损失.
附注28、营业外支出
类别 1997年度 1996年度
处理固定资产净损失 354887.67 719864.10
*1罚款支出 6620502.31 159269.87
捐赠支出 46060.24 20857.41
防洪基础设施建设资金 6912.00 48133.40
副食品价格调节基金 8644.00
*2非常损失 8842401.76
赔偿支出 143005.06
其它支出 6638.41
合计 15879407.98 1097768.85
97年度比96年度增长1346%,主要原因系:
* 1.96年4月吉林省检察院对公司有关财经问题进行检查,处以罚款653 万元;
*2.根据公司董事局决议,公司非法成立的投资基金会非常损失.
附注29、分行业资料
其中行业收入占主营业务收入10%(含10%)以上的情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商业企业172871553.74 106831273.58 159687505.68 99463.777.07
13184048.06 7367496.51
附注30、关联方关系及其交易
(一)存在控制关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系
经济性质或类型 法人代表
*万通实业集团
有限公司 海口市 房地产开发等 第一大股东
有限责任 冯仑
长春华联商厦 长春市 批发 零售 子公司
股份制 王功权
长春第二华联商厦 长春市 批发零售 子公司
股份制
东北华联四平金龙
集团公司 四平市 城市综合开发 子公司
股份制 邢程
东北华联集团股份
有限公司经贸总公司 长春市 商业 物资供销 子公司
股份制 王洪宇
东北华联对外经济
贸易公司 长春市 进出口贸易 子公司
国有 马国华
东北华联广州
经贸公司 广州市 家副土特产品 子公司
国有 宋焕忠
辽源华联商厦 辽源市 商品批发零售 子公司
股份制 周景勤
东北华联集团
实业总公司 长春市 商业物资供销 子公司
股份制 王亚辉
东北华联江山
木业有限公司 -- ---- 子公司
股份制 ----
东北华联华港
娱乐有限公司 长春市 餐饮娱乐 子公司
合资 焦继业
*该公司已于1998年1月19日将其所持有的东北华联集团股份有限公 司14.4%的股份转让给长春高斯达生化药业集团股份有限公司.
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
万通实业集团有限公司 430000000 430000000
长春华联商厦 58800000 58800000
长春第二华联商厦 40000000 40000000 0
东北华联四平金龙
集团公司 13273000 13273000
东北华联集团股份
有限公司经贸总公司 4000000 4000000
东北华联对外经济
贸易公司 5000000 5000000
东北华联广州
经贸公司 880000 880000
辽源华联商厦 7990000 7990000
东北华联集团
实业总公司 20000000 20000000
东北华联江山
木业有限公司 10000000 10000000
东北华联华港
娱乐有限公司 USD5000000 USD5000000
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
万通实业集团有限公司 2019.91 14.4 2019.91 14.4
长春华联商厦 5880 100 5880 100
长春第二华联商厦 4000 100 4000 100 0
东北华联四平金龙
集团公司 1327.30 100 1327.30 100
东北华联集团股份
有限公司经贸总公司 400 100 400 100
东北华联对外经济
贸易公司 500 100 500 100
东北华联广州
经贸公司 88 100 88 100
辽源华联商厦 799 100 799 100
东北华联集团
实业总公司 2000 100 2000 100
东北华联江山
木业有限公司 928.18 90 928.18 90
东北华联华港
娱乐有限公司 1789.20 90.64 1789.20 90.64
(四)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的关系
北京万通新世界商业发展有限公司 同受第一大股东控制
附注31、关联方交易
本公司无从关联方采购货物和销售货物的交易事项.
1.关联方应收、应付款项余额
关联方应收、应付款项
项目 1997/12/31 1996/12/31
其它应收款
北京万通新世界商业发展有限公司 440000.00 440000.00
东北华联江山木业有限公司 6840000.00 6840000.00
其它应付款
万通实业集团有限公司 3073166.67 2100000.00
长春第二华联商厦 16474476.75 11778245.52
附注32.或有事项,期后事项
(1)公司93年拆借吉林省实业贸易开发公司2000万元,该企业将上述 资金投到深圳,北海进行房地产开发,由于房地产业不景气,目前本金正 在清理中,可能发生部分损失.
(2)公司为吉林白山木业有限公司银行贷款350万元,提供担保,该公 司截止本报告签发日止,忆被法院查封,可能形成部分损失.
(3)公司长期投资通化鹅绒厂497831.50元,该企业经营管理不善,公 司可能发生部分损失.
(4)东北华联广州经贸公司
(5)东北华联经贸总公司
(6)公司应收吉林省东方房地产开发有限公司10579999.99元,可能形成部分损失.
(7)公司应收通化锯条厂150万元,该公司无力偿还,可能形成部分损失.
(8)万通实业集团有限公司于1998年1月19日与长春高斯达化药业( 集团)有限公司签定股权转让合同书,万通集团将持有的东北华联集团股份有限公司法人股20199132万股,全部转让给长春市高斯达集团,本次转让后,高斯达集团将持有本公司法人股20199032万股,占总股本的14.4%,为第一大股东.
七、备查文件
1.董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.法人代表财务总监,会计主管人员签署并盖章的财务报告;
3.会计师事务所,注册会计师签字并盖章的审计报告正本.
东北华联集团股份有限公司董事会
一九九八年四月二十九日
