证券代码：600671      证券简称：天目药业        公告编号：临 2019-005

         杭州天目山药业股份有限公司
 关于全资子公司黄山天目部分退货产品计提减值损
                   失的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。

重要内容提示：

         本次计提内容：公司本次部分退货产品计提减值影响（减少）本期主
营业收入 403.56 万元，影响（减少）本期主营利润 86.15 万元，增加计提资产
减值损失 156.75 万元，共影响（减少）本期损益 242.9 万元。
        本事项已经公司第十届董事会第六次会议审议通过，根据股票上市规
则，尚需提交股东大会审议。


    一、董事会会议召开情况
    杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事
会第六次会议于 2019 年 1 月 3 日以通讯表决方式召开。会议通知于
2018 年 12 月 29 日通过邮件、电话、信息平台和专人送达等方式通

知董事，本次会议应表决董事 8 名，实际参与表决董事 8 名。会议参
与表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关
规定，合法有效。会议审议通过了《关于全资子公司黄山天目部分退

货产品计提减值损失的议案》，表决结果：本议案以 6 票同意、2 票
反对、0 票弃权获得通过。根据股票上市规则，尚需提交股东大会审
议。

    二、资产减值损失计提基本情况
   公司全资子公司黄山天目药业有限公司（以下简称“黄山天目”）
于 2015 年 9 月份签订了河车大造胶囊全国总代理的协议，总代理商

为广东天士力粤健医药有限公司以及其授权的采购商广州明心医药
有限公司，由于经营上的原因等其他原因，河车大造胶囊总代理完成
的任务距离当时签订协议的要求差距太大，所以从 2017 年 9 月份开

始双方协商终止总代理权，由公司自行销售，但对于总代理期间剩余
的货物允许陆续退回，对部分河车大造胶囊产品进行退货，实际销售
由公司自行负责。其中广东天士力粤健医药有限公司退回发货数量

96,090 盒,影响营业收入 2,567,724.69 元; 广州明心药业股份有限
公司退回发货数量 175,286 盒,影响营业收入 1,467,852.99 元,上述
退货产品经公司多次沟通已无法处理,因此对退货引起的损失涉及损
益的账务处理。公司根据要求处理退货后，影响（减少）本期主营业
收入 403.56 万元，影响（减少）本期主营利润 86.15 万元，增加计
提资产减值损失 156.75 万元，共影响（减少）本期损益 242.9 万元。
    三、本次退货产品计提处理对公司的影响
    公司根据要求处理退货后，影响（减少）本期主营业收入 403.56
万元，影响（减少）本期主营利润 86.15 万元，增加计提资产减值损

失 156.75 万元，共影响（减少）本期损益 242.9 万元。
    四、独立董事意见
    本次公司经营层提出的关于全资子公司黄山天目部分退货产品
计提减值损失符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，计
提依据充分，能够更好客观、公允地反映公司的财务状况和经营情
况，不涉及公司关联方，不存在损害公司及股东特别是中小股东权

益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。因
此，同意本次退货产品计提减值损失事项。
    五、监事会意见

    经核查，监事会认为：本次公司经营层提出的关于全资子公司黄
山天目部分退货产品计提减值损失符合《企业会计准则》等相关规定
和公司实际情况，计提依据充分，能够更好客观、公允地反映公司的

财务状况和经营情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司及股东特
别是中小股东权益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》
的规定。同意对部分退货产品计提减值损失的处理。

    特此公告。


                      杭州天目山药业股份有限公司董事会
                                         2019 年 1 月 4 日