杭州天目山药业股份有限公司一九九三年度报告(摘要)
说 明
本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年度年度报告摘要。公司董事会成员确信本报告摘要不存在任何重大遣漏或者误导,并对其起初性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
㈠基本资料
1、公司法定名称:杭州天目山药业股份有限公司
(英文):HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
2、公司注册地址:浙江省临安县锦城镇茹溪南路
(邮编: 200233)
3、公司法定代表人:钱永涛
4、电话:05817-723361 传真: 05817-722876
5、营业执照编号:临安县工商行政管理局14735040
6、税务登记号证: 国税浙字第330124520000400号
7、股票上市交易所名称:上海证券交易所
8、公司股票上市证券代码:600671
9、股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
浙江省证券登记中心
9、会计师事务所:浙江会计师事务所
法定代表:陈如洪
10、公司法律顾问:浙江省经济律师事务所
11、股东接待日:每日10日、20日上午8:30-11:00
公司文件索阅地址:公司证券办公室
邮编: 311300 咨询电话:05817-723361-224
㈡公司基本情况
公司于一九八九年经临安县人民政府监政(1989)40号文批准成立。是杭州天目山药厂以其中成药生产线投入和公开发行股票组成的。一九九二年经国家体改委体改生(101)号文重新确认为股份制规范化试点企业。一九九三年八月二十三日经国家证监委和上海证券交易所同意在上海证券交易所挂牌上市。公司股本总额5040万元。其中法人股3780万元(其中优行股1800万元)、个人股1260万元(均为普通股)。
发起人杭州天目山药厂创建于一九五九年,是一家生产中成红为主的全民所有制企业,生产丸、片、散剂、冲剂、糖浆、口服液、膏剂、酒剂等多种剂型的中成药和西药原料、滋补保健品50多个品种,为国家中医药管理局重点中药厂之一、国家医药中型企业。
1993年6月经浙江省体改委同意,省国资局确认,由临安县内燃机配件厂以手表螺钉生产线的房屋、设备等1900万元实物资产折股1300万元(其中普通股200万股、优行股1100万股)股入成立了一家全资子公司临安手表螺钉厂, 该厂以生产手表辊钉、柄轴、微型轴承为主。近年来该厂已逐步形成了紧密的专业协作、零件与整机配套、整机间品种互补的行业优势,并不断扩大生产能力,现正在杭州下沙经济开发区建造一条新的生产线,占地10000平方米,以满足日益发展的手表制造业的配套需求,产品不但畅销全国而且远销日本、欧洲等十多个国家和地区。
公司经营方式:制造、销售。
公司经营范围:中成药、中药材、西药、西药原料、营养补品、钟表螺钉零件。
二、公司近三年财务指标
单位:万元
指标项目 1993年实际 比上年度(%) 比计划(%) 1993年计划 1992年实际 比上年度(%) 1991年实际
1.主营业收入 4296.31 85.75 -5.05 4525 2312.95 9.61 2110.11
2.税后利润 995.92 158.43 6.51 935 385.38 22.55 314.48
3.资产总计 11349.87 339.37 51.17 7508.19 2583.19 64.99 1565.66
4.股东权益 8647.66 406.13 30.36 6633.59 1708.59 79.93 945.56
5.每股收益 0.32 -12.81 3.23 0.31 0.367 -23.54 0.48
6.每股权益 2.37 45.40 3.49 2.29 1.63 11.64 1.46
7.每股红利 - - - - - 送股 0.20
8.速动比率 255.81 208.61 208.61 47.20 47.2 -2.73 49.93
9.股东权益 76.19 10.05 -12.16 88.35 66.14 5.49 60.65
10.净产收益率 11.52 -11.04 -2.57 14.09 22.56 -10.54 33.12
注:⑴表中普通股每股收益系按权数法计算。
按93年末普通股股本总额全面摊薄计算为:
普通股每股收益=(税后利润995.92万元-优先股利108.7万元)/普通股本3150万股=0.28元。
⑵表中普通股每股权系按权数法计算。
按93年末普通股股本总额全面摊薄计算为: 普通股每股权益=(股东权益8647.66万元-优先股股本1890万元-优先股股利108.7万元)/普通股股本3150万股=2.11元。
三、董事长报告摘要
㈠一九九三年的经营业务情况:
主要经济指标完成如下:
实现主营业务收入4296.3万元,比去年同期增长85.75%;完成年计划的94.95%;
实现利润1171.4万元, 比去年同期增长158.14%; 完成年计划的106.49%;
应交所得税175.49万元, 比去年同期增长158.04%; 完成年计划的106.36%。
1、深化企业改革,加速经营机制的转换。
⑴ 股份制改革取得了初步成果。
公司继92年11月经国家体改委批准继续向社会公开发行股票的规范化试点企业之后,通过努力,进一步规范达到上市公司的要求, 于1993年8月23日在上海证交所挂牌上市, 从而使公司的股份制改革和发展进入了一个新的阶段。
⑵ 按规范化要求改革企业管理运行机制。
在去年“三制”改革取得成效的基础上,我们按照“精减、高效、精干”的原则,从精减机构着手,进行了建立企业现代化组织制度的探索工作。改原来的直线制为事业部制。实行董事会领导下的总经理负责制。对各部室进行了“定岗、定员、定职责、定报酬”的“四定”工作。引入竞争机制,实行双向选择、竞争上岗。压缩了23%的非生产性人员,提高了工作效率。
⑶ 兴办“三产”,把食堂、幼托等服务部门推向社会化,加快了住房商品化和医疗制度改革,使企业轻装上阵,在市场竞争中无后顾之忧。
2、紧紧抓住销售龙头
为调动销售人员的积极性,公司加大了促销力度,完善了销售责任制。在此基础上,把销售工作做得更为细致,制订了“人无我有、人有我优”的策略,使拳头产品妇乐冲剂全年的销售量占全国同类产品的80%。在积极推销产品的同时,公司努力清理欠款,党、政、工、团领导配合销售部门外出催款,加速资金回笼。
3、加速技术改造和新产品开发步伐
⑴ 公司完成了“八五”计划中的水、电、汽等基础设施,为今后公司发展奠定了基础;已基本完成继建项目片剂车间;完成了冲剂生产线、滴眼剂生产线;在杭州下沙开发区投资兴建的手表螺钉生产线已动工;天目商业大厦已完成40%。
⑵ 自行设计制造的中药喷雾士燥器通过部级鉴定,产品性能达到国际水平;杭州市重大科研项目“鲜竹沥提取新工艺研究”;圆满完成并通过省级鉴定。
⑶ 为激励科技人员的工作积极性和创造性,公司落实了新产品开发承包计划。根据项目长短线及难易程度核定每个项目的酬额。九三年开发国家级新药一只,与大专院校达成技术开发协议12件。
4、一业为主、多元经营,向综合性集团发展
公司吸收了临安内燃机配件厂手表螺钉生产线入股,筹建了杭州下沙开发区手表螺钉基地;投资了中外合资宝临印刷电路析公司和交通银行临安办事处及开目商业大厦、沙漠交易大楼等许多跨行业、有发展前途的单位。公司还进行了重大开发项目调研工作,力争有一批经济效益好、建设周期短、风险小的项目上马。
㈡ 公司董事、监事及高级管理人员简况:
1、公司在1993年9月25日第二届股东大会上: 董事会成员由第一届5人增加到9人。第一届董事:钱永涛、蒋炳琼、张石焕三位先生连选连任。
2、监事会成员由第一届5人增长到7人。第一届监事郑志忠、莫志林二位先生连选连任。
㈢ 1993年财务状况
1、1993年资金运用情况:
公司积极开发,一业为主、多元经营。通过控股、参股、联营等方式壮大企业。截止一九九三年末,资金主要投向参股的有:监安锦城综合商场参股50%, 投资金额600万元; 交通银行临安办事处参股10%, 投资金额50万元; 宁波敦煌集团股份公司参股, 投资金额160万元。投资项目资金有:浙江证券交易大楼联建项目195.84万元; 杭州下沙工程项目100万元; 片剂生产线技术改造项目100万元。
2、其它事项:经过董事会决定,上市公告书《“八五”期间主要技术改造项目》中年产2000吨的无水葡萄糖生产线、年产10万平方米天然花岗石装饰面料生产线, 由于市场的变化,
上述二项项目经过调研, 目前经济效益不理想, 因此进行调整,
暂不投入。
㈣ 一九九四年度经营方针、经营投资规划:
1、进一步深化企业改革。
股份制试点工作虽然取得了一定成绩,但还远远不足。我们净按照国家有关法规政策,不断探索,进一步完善,不断为提高上市公司质量而努力。
2、积极创造条件,更多地吸引人才。
当今的市场竞争,归根到底是人才竞争。对科技人员以真正实现“多贡献多收入”和倾斜政策,以吸引人才和激发公司员工努力学习,提高自身和素质。公司也将有计划地定向培养人才。
3、加快技术改造和新产品开发步伐。
94年一定下苦功夫,加快技术改造和新产品开发步伐,要进一步落实管理考核工作,为满足市场需要及增加公司创利产品和项目。
4、把好销售龙头关。
“深入市场、研究市场、占领市场”,在新的一年里公司将重点进行开发研究。进一步完善公司销售责任制,把落实责任和激励销售人员积极性有机地结合起来。
5、拓展思路,走多元化经营之路。
充分利用股份制优势,遵从“力求风险小、效益好、追求利润最大化”的投资原则,一方面选择一些“短、平、快”项目,另一方面按排一些稳定收益的长期投资,项目安排做到“大小、轻重、长短”相结合。
实行参股、投资、吸收、收购其它企业等不同形式。从而扩大生产经营范围,组建企业集团。
6、94年度公司规划:
1) 主要经济指标:
① 实现工业总产值 6383万元
② 实现主营业务收入 4215万元
③ 实现利润 1700万元
2) 投资:
① 杭昱公路玲珑段开发投资3000万元, 预计年收益30%以上;
② 真皮生产线投资2000万元, 预计年创利1000万元左右;
③ 争取向华东水电最佳投资点青山殿水利枢纽工程的投资。该项目属长期投资项目,它的成功将稳定公司的收益。
四、股本及股东持股情况
1、1993年末股本结构:
总股本5040万元。其中:法人股3780万元(内有普通股1890万元, 优行股1890万元); 个人股1260万元(均为普通股)。
2、股本变动情况:
日期 股票面值 发行价格 法人股(万元) 个人股(万元) 合计股本总额
(元) (元) 金额 比例% 资金来源 金额 比例% 资金来源 万元
89.4 100 100 450 69.32 资产折股 200 0.77 现金 650
92.6 100 100 400 100 资产折股 400
93.2 1 6 1040 49.52 现金 1060 50.48 现金 2100
93.5 1 1 1890 100 资产折股 1890
合计 3780 75 - 1260 25 5040
注:1993年5月份增扩的法人股1890万股, 每股价1元, 全部系优先股。
3、股东持股情况:
法人股待股前十名股东
股东名称 股数(万股) 占总股本比例%
⑴杭州天目山药厂 2170.695 43.07
⑵临安县内燃机配件厂 1300 25.79
⑶上海海通证券公司 298.343 5.92
⑷中国农村发展信托投资公司 100 1.98
⑸深圳中农信贸易发展公司 100 1.98
⑹浙江省城乡建设开发总公司 22.5 0.45
⑺浙江省城乡建设材料设备公司 15 0.30
⑻浙江省中医学院实验药厂 6.45 0.13
⑼浙江省医药实业公司 6.03 0.12
⑽监安县外贸物资公司 4.98 0.10
4、股东数量:
股东总人数10351户。其中法人股东39户, 个人股股东10312户。
五、财务报告
㈠ 查帐报告(摘要) 浙会审(1994)第99号
本所接受委托,对杭州天目山药业股份有限公司1993年12月31日的资产负债表和1993年度的利润及利润分配表、财务状况变动表进行了审计。
我们认为,本报告书后所附的资产负责债表、利润及利润分配表、财务状况变动表,符合《股份制试点企业会计制度》的规定,在所有重要方面恰当地表达了杭州天目山药业股份有限公司1993年12月31日的财务状况和1993年度的经营成果及共资金变动情况。
浙江会计师事务所
中国注册会计师:吴璋 朱姜璇
一九九四年三月十日
㈡ 主要会计政策
本公司执行《股份制试点企业会计制度》。本年度会计报表所载财务信息按下述主要会计政策编制。
1、会计年度:自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
2、会计核算:按权责发生制原则采用借贷记帐法进行核算。
3、记帐本位币:本公司以人民币为记帐本位币。
4、坏帐准备:
结算按应收款余额的5‰计提坏帐准备,计入当期损益。
5、存货计价原则:
原材料及产成品按实际成本价,发出计价采用加权平均法。低值易耗品按实际成本计价,日常领用一次摊销法,大额低值易耗品领用采用分期摊销法。
6、长期投资:
对拥有20%以下股权的投资采用成本法核算, 对拥有20%-50%股权的投资采用权益法核。
7、固定资产
按实际成本计价,折旧采用直线法计提,预计残值为3%, 折旧年限按《工业企业固定资产分类折旧年限表》的高限确定。
8、无形资产:按实际支出计价,按受益期平均分摊。
9、税项
⑴ 增值税:经当地税务部门核定,公司的产品销售收入按14%的增值税率减去法定扣除税额计缴增值税。
⑵ 城市维护建设税:按应交增值税的5%计算缴纳。
⑶ 教育费附加:本年1-6月费率为增值税的2%, 7-12月费率为增值税的3%。
⑷ 所得税:按临安县人民政府临政发(93)143号《关于杭州天目山药业股份有限公司调整所得税率为15%的批复》和浙江省人民政府办公厅浙政办发(1993)137号《关于股份制试点企业中有关问题处理意见的通知》的规定按15%计算缴纳.
10、税后利润分配
根据本公司章程规定,税后利润按以下顺序及规定分配。
⑴ 提取法定盈余公积金 10%
⑵ 提取公益金 按股东会议提取
⑶ 支付优先股股利 按约定股利率9.86%分配
⑷ 提取任意盈余公积金 按股东会议提取
⑸ 支付普通股股利 按股东会议提取
以上第⑴项分配已进入本年度决算
㈢ 会计报表项目注释(单位: 人民币元)
A、资产负债表项目注释
1、货币资金 7104214.44
其中:现金 4963.83
银行存款 7064250.61
其他货币资金 35000.00
2、短期投资 16055520.00
投资单位 投资金额
杭州下城区财务开发公司 5000000.00
浙江省城乡建设材料设备公司 3500000.00
临安县财政税务局资金组 3500000.00
杭州民生制药厂 2000000.00
浙江高中阀门厂 500000.00
临安机床厂 500000.00
杭州安达磁电有限公司 400000.00
临安县外经贸委物资公司 200000.00
浙江省临安县矿山机械厂 200000.00
临安县体育运动委员会 100000.00
(以上系本公司充分利用暂闲置资金与其他单位进行的短期合作项目)
国库券 155520.00
3、应收帐款 13130518.00
帐龄分析
帐龄在一年以内的为 12620333.80
帐龄在一年以上的为 510184.20
4、预付购货款 188700.90
主要系预付内烯机配件加工费
5、其他应收款 21793394.64
杭州天目山药厂 7111102.00
临安县内烯机配件厂 875239.93
锦城镇营业房款 816373.38
临安县供销合作总社 500000.00
出借资金应收利息 393469.80
委托中国银行临安县支行放款 10100000.00
其他 1996845.53
6、待摊费用 16959.86 系未摊销包装盒贴成本
7、存货 10659394.24
在途物资 174841.60
库存材料 4674927.91
委托加工材料 158373.76
在产品 902168.77
库存商品 4749082.20
8、长期投资 8697419.00
⑴股票投资
宁波敦煌集团股份有限公司 1600000.00
⑵ 债券投资
国家重点建设债券 90000.00
特种国债 118000.00
国库券 80000.00
⑶ 其他投资
投资单位 投资比例 投资金额
临安县锦城综合商场 50% 6000000.00
交通银行杭州分行临安办事处 500000.00
双鸟集团 2% 60000.00
浙江省电力开发公司 187500.00
⑷ 应计利息 61919.00
9、固定资产及累计折旧
类别 原值 累计折旧 净值
房屋建筑物 12913340.43 2500906.58 10412433.85
机器设备 11985030.31 2241556.33 9743473.98
合计 24898370.74 4742462.91 20155907.83
10、在建工程 9883656.33
其中:中药仓库建筑工程 842668.84
6.5吨锅炉房建安工程 1519037.66
复方黄杨征剂综合楼 3088609.38
浙江省证券交易大楼联建项目 1958400.00
杭州下沙厂房及综合用房工程 2016365.70
自制及待安装设备 450466.57
其他 8108.18
11、无形资产 4573115.27
系土地使用权摊余金额
12、递延资产 1305506.17
其中:大额低值易耗摊余金额 907306.17
股票上市费用摊余金额 250800.00
供电贴费摊余金额 147400.00
13、短期借款 14250000.00
金融机构名称 借款金额 月利率 借款期限 担保单位
工商银行临安县支行 1550000.00 9.53‰ 93.6.19-94.6.19 免
交通银行杭州市支行 10000000.00 7.5‰ 93.12.15-94.1.13 杭州天目山药厂
建设银行临安县支行 1000000.00 9‰ 93.12.31-94.3.25 免
工商银行临安县支行 1700000.00 免
14、应付帐款 2125740.74
其中:应付暂估材料款 779560.70
丽水油泵油嘴厂 428445.70
临安助燃料公司 82650.00
富阳南安购销站 99981.00
新发包装用品厂 100000.00
其他 635103.34
15、预收货款 280448.03
其中:北京手表厂 51122.91
大连手表工业公司 31379.24
余杭县医药分公司 16866.00
其他 181079.88
16、应付福利费 1032575.77
系职工福利费结余款
17、未付股利 154048.24
系1991年结转未付股利款
18、未交税金 1317134.95
其中:应交增值税 58401.21
应交城市维护建设税 12924.10
应交所得税 1215967.67
应交房产税 29762.02
应交营业税 79.95
19、其他未交款 4262.14
其中:应交教育费附加 560.14
应交粮食补偿金 3702.00
20、其他应付款 22390054.73
其中:天目山药厂经营部 100000.00
暂收职工集资建房款 1193147.00
暂收保证金、押金 49907.00
应付工资 229246.87
其他 666704.86
21、预提费用 276779.66
其中:预提短期借款利润 62273.70
预提修理费 141310.18
预提广告费 73195.88
22、一年内到期长期借款1000000.00
金融机构名称 借款余额 月利率 借款期限
工商银行临安分行 1000000.00 7.05‰ 91.12.30-94.12.25
23、应付债券 4342077.89
其中:工商银行临安县支行代理
发行“天目”债券 2000000.00
职工内部集资债券 1893200.00
应付债券利息 448877.89
24、股本 50400000.00
⑴ 优先股
法人股 18900000.00
其中:杭州天目山药厂 7900000.00
临安内燃机配件厂 11000000.00
⑵ 普通股
法人股 18900000.00
个人股 12600000.00
25、资本公积金 23731536.48
26、盈余公积金 3381797.00
其中:法定盈余公积金 2045266.63
任意盈余公积金 951152.04
公益金 385378.33
27、未分配利润 8963247.46
系本年税后利润提取10%法定盈余公积金后的余额。
B、利润表有关项目说明
28、主营业务收入 42963088.85
其中:药品销售收入 29964913.30
手表螺钉、内燃机配件营业收入 12998175.55
29、营业成本 24886941.36
其中:药品营业成本 16176157.12
手表螺钉、内燃机配件营业成本 8710784.24
30、销售费用 2378861.39
31、管理费用 4549803.32
32、财务费用 -577440.00
利息支出(减利息收入) -592579.11
银行手续费 14458.20
汇兑损失 680.91
33、营业税金及附加 3238429.72
增值税 3015515.77
城市维护建设税 150774.86
教育费附加 72139.09
34、其他业务利润 10510.16
系材料销售利润
35、投资收益 3209920.80
其中:债券投资收益 27571.00
其他投资收益 3182349.80
36、营业外收入 60628.41
37、营业外支出 53517.80
㈣ 1994年度盈利预测
⑴ 盈利预测鉴证报告(摘要)
关于杭州天目山药业股份有限公司一九九四年盈利预测的鉴证报告
浙会审(1994)第162号
主营业务收入 4215万元
利润总额 1700万元
税后利润 1445万元
⑵ 预测说明
1、基准:
本盈利预测是以业经审计的1993年度的经营业绩为基础,根据本期生产经营发展规划,各项业务收支计划及其他有关资料,经过分析研究而编制的,遵循我国现行有尖法律、法规和财务会计制度的规定。
2、假设:
1) 公司遵循的国家和地方现行法律、法规、政策和经济环境无重大改变;
2) 现行的信贷、利率及市场行情无重大改变;
3) 赋税基准及税率无重大改变;
4) 公司生产经营发展计划能如期实现,无较大变化;
5) 无其他人为不可抗拒及不可预见的因素造成的重大不利影响。
3、本盈利预测所列1994年度税后利润扣除优先股利后,普通股每股(面值1元)脱后净利为0.40元。
六、子公司与关联企业
1、公司下属企业:
手表螺钉厂。一九九三年六月,由临安内燃机配件厂的手表螺钉生产线以实物的形式投资本公司的法人股,总资本1900万元。投资比例100%。法人代表朱志泉。经营范围:手表元件、精密螺钉。
手表螺钉厂实行内部独立核算制,财务会计通过并表反映。目前,该厂在杭州下沙经济开发区建造生产线,占地10000平方米,生产出口西欧、日本、香港的手表螺钉、柄轴、微型轴承。该公司技术、设备达国内一流水平,经济效益良好,属技术密集型。经杭州市批准成立杭州临安争星手表螺钉公司。
2、93年4月,公司与临安工商局所属市场开发总公司,合次营造了占地6446平方米, 总建筑面积17000平方米的天目商厦, 公司投资50%, 现已完成工程量的40%, 95年10月竣工后可为公司发展三产提供物资基础。
七、其它事项
1、1993年度公司重大决议:
⑴ 1993年第一次公司董事会决定:公司股份折细每股为1元。
⑵ 1993年第一次公司董事会决议(摘要): 对公司增资扩股实施方案决定如下: A)向全体股东以1:0.6比例配股; B)向全体股东以1:1.4比例送股, 1992年红利不再发放。
⑶ 1993年6月7日召开临时股东大会:
A) 对董事会的“送配股方案”予以确认
B) 批准董事会提交的《增加公司股本方案》,扩大法人股(优先股)1890万元, 使公司股本总额达到5040万元。
C) 通过了《关于的决议》
⑷ 1993年9月25日召开了公司二届一次股东大会:
A) 审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《财务工作报告》;
B) 审方通过和《公司章程修改方案》;
C) 批准上届董事会提交的《关于公司法人股上市交易》的决议;
D) 决定公司“94年度进行增资扩股”;
E) 决定《董事长、副董事长和其它董事及监会成员的报酬》;
F) 选举产生了新一届董事会、监事会成员。
⑸ 1993年9月26日召开了公司二届一次董事会:
A) 选举决定:钱永涛先生为董事长、蒋炳琼先生为副董事长;
B) 任命钱永涛先生兼任公司总经理;
C) 任命高洪先生、朱志泉先生、蒋炳琼先生为公司副总经理;
D) 决定由公司付给董事会到会董事每次报酬200-300元人民币(含车马费)。
2、本公司及公司董事、监事及高级管理人员1993年内未涉及任何法律诉讼事项。
3、注册地址、法律顾问、会计师事务所无变更。
杭州天目山药业股份有限公司
一九九四年三月十五日
