杭州天目山药业股份有限公司一九九四年年度简要报告1994-12-31
杭州天目山药业股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定，公布经浙江会计师事务所注册会计师审核鉴证的1994年年度财务数据及相关内容，并愿就报告之内容进行解释和承担一切责任。
杭州天目山药业股份有限公司董事会
一、公司简介
⒈公司法定名称：杭州天目山药业股份有限公司
公司英文名称：HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL CO;Ltd.
⒉公司法定地址：浙江省临安县锦城镇苕溪南路。
⒊公司法定代表人：钱永涛
⒋公司电话号码：0571-3723361(总机)
公司传真号码：0571-3722876
公司邮政编码：311300
⒌公司为股东咨询的办公地址：浙江省临安县锦城镇苕溪南路，公司证券办公室。
二、简化的财务报表及编制说明
3.财务状况变动表：
金额单位：千元
项 目 母公司 合 并
流动资产来源
本年净利润 15479 15433
不减少流动资金
的费用和损失 2269 2726
其他来源小计 54003 55693
流动资金来源合计 71751 73852
流动资金运用
利润分配小计 8383 8383
其他运用小计 32333 34097
流动资金运用合计 40716 43012
流动资金增加净额 31035 30840
项 目 母公司 合 并
流动资产本年增
加数
货币资金 1476 2210
短期投资及应收
票据 14909 14609
应收帐款净额及
预付货款 4159 11747
存货净额 -796 440
流动资产增加净额 45326 53792
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 -10700 -6478
流动负债增加净额 14291 22952
流动资金增加净额 31035 30840
⒋财务报表编制说明：
(一)简化的财务报表中的相关数据取自浙江会计师事务所中国注册会计师吴璋、陈曙审计的本公司1994年度审计报告：浙会审字(1995)第186号。
(二)主要会计政策：
本公司执行《股份制试点企业会计制度》，被控股的宝临印刷电路有限公司执行《外商投资工业企业会计制度》。
少数股权指本公司以外的第三者在本公司附属公司的经营业绩及净资产中所占有的权益。
(1)会计年度：
自公历年度一月一日至十二月三十一日止。
(2)会计核算：
按权责发生制原则采用借贷记帐法进行核算。
(3)记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)外币业务：
外币折算平时按当月 1日国家市场汇价折算人民币核算，月末再按月末汇价调整。
(5)坏帐准备：
结算日按应收帐款余额的5%计提坏帐准备，计入当期损益，被控股的中外合资宝临印刷电路有限公司不提坏帐准备。
(6)存货计价原则：
原材料及产成品按实际成本计价，发出计价采用加权平均法。低值易耗品按实际成本计价，日常领用采用一次摊销法，大额低值易耗品领用采用分期摊销法。
(7)长期投资：
对拥有 50%以下股权的投资采用成本法核算，对拥有 50%以上股权的投资采用权益法核算，并合并会计报表。
(8)固定资产：
按实际成本计价，折旧采用直线法，预计残值为3%，折旧年限按《工业企业固定资产分类折旧年限表》的高限确定。被控股的中外合资宝临印刷电路有限公司按中外合资的折旧方法计折折旧。
(9)无形资产：
按实际支出计价，按受益期平均分摊，无受益期的按十年分摊。
(10)税 项：
A.增值税：税率 17%；
B.城市维护建设税：按应交流转税的5%计算缴纳，中外合资企业免交；
C.教育附加：费率为流通税的3%缴纳；
D.所得税：仍执行浙江省人民政府办公厅浙政办发(1993) 137号《关于股份制企业试点中有关问题处理意见的通知》的规定，按 15%缴纳。
(三)报表数据变动幅度超过 30%的数据分析：
A.货币资金上升31.11%，主要原因是控股公司年初数未并入；
B.短期投资上升91.99%，主要原因是公司增扩股后对外扩大了投资；
C.应收帐款上升84.83%，主要原因是控股公司年初数未并入；
D.长期投资上升170.1%，主要原因是公司增扩股后对外扩大了投资；
E.固定资产上升31.53%，在建工程竣工后转入增加；
F.应付帐款上升89.31%，未付客户货款增加；
G.未交税金上升99.32%，欠交增值税98万元、所得税151万元；
H.其他应付款上升1073.65%，主要是向外企业临时拆借资金；
I.一年内到期的长期负债上升151.9%，主要是一年内长期负债转入；
J.股本上升37.5%，系94年度增配股后的增加数；
K.资本公积金上升131.78%，系94年度增配股后的溢价收入；
L.盈余公积金上升29.95% 系93年度利润分配提取法定盈余公积金和公益金；
三、财务指标分析
金额单位：元
指标项目 1994年实际数 比上年增长% 上年实际数
主营业务收入 52303679.80 42.44 36720588.76
净 利 润 15478919.13 55.42 9959163.84
资产总计 192120930.02 69.27 113498654.09
股东权益 144760866.37 67.40 86476580.94
普通股股本收益率
(摊簿) 0.27 0.28
(加权) 0.33 0.32
普通股每股净资产 2.46 16.59 2.11
股东权益比率 75.35% 76.19%
净资产收益率 13.39% 19.23%
说明：⒈普通股股本收益率=(净利润-优先股股利186.35万元)/普通股本；
⒉普通股每股净资产=(股东权益-优先股股利186.35万元-优先股本1890万元)/普通股本。
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓 名 职 务 年末持股数 变化原因
钱永涛 董事长兼总经理 3000股 无变化
蒋炳琼 副董事长兼总经理 1200股 无变化
高 洪 董事兼副总经理 500股 无变化
朱志泉 董事兼副总经理 1900股 无变化
毛战海 董 事 0股 无变化
陈永翊 董 事 0股 无变化
陶 永 董 事 0股 无变化
张石焕 董 事 3500股 无变化
吴美根 董 事 0股 无变化
郑志忠 监事会召集人 600股 无变化
童金山 监事会第二召集人 300股 无变化
史 杰 监 事 0股 无变化
凌丽珍 监 事 0股 无变化
莫志林 监 事 0股 无变化
郑秀霞 监 事 0股 无变化
陈晓林 监 事 0股 无变化
五、股本变化及股本结构情况
⒈股本结构及变动情况(Ａ股)
股权类别 94年末 比例% 93年末 比例% 上市时股 比例%
发起人法人持股 25211600 36.38 21706950 43.07 21706950 43.07
社会法人股 16368400 23.62 16093050 31.93 16093050 31.93
社会公众持股 27720000 40.00 12600000 25.00 12600000 25.00
股本总计 69300000 100.00 50400000 100.00 50400000 100.00
备注：至1994年底尚未流通股为41580000股。
⒉股本变动情况及原因
1993年末股本为5040万股，1994年 4月23日经股东大会审议并通过了1993年度利润分配方案，1:0.2比例送红股(不计优先股1890万股本)，社会公众股东按1:1比例配股(1260万股)。送配股后总股本为6930万股。
⒊前十名股东持股情况
单位：股
企业名称 持股数 占总股本%
①杭州天目山药厂 24468340 35.31
②临安县内燃机配件厂 13400000 19.34
③临安天目山医药包装品厂 743260 1.07
④深圳天元实业有限公司 1000000 1.44
⑤深圳中农信贸易发展公司 1000000 1.44
⑥浙江省城乡建设开发公司 225000 0.32
⑦浙江省城乡建设材料设备公司 150000 0.22
⑧临安县公安局劳动服务公司 89100 0.13
⑨浙江省中医学院实验药厂 64500 0.09
⑩临安县外贸物资公司 49800 0.07
⒋年末股东户数为 17353户。其中：法人股户数为37户，个人股户数为 17316户。
六、子公司与关联企业
企业名称 地 址 主营业务 本公司所有权益
临安手表螺钉厂 昌化镇 手表元件、精密螺钉 100%
临安天工商贸大厦 临安镇 商 贸 50%
中外合资宝临印刷电路有限公司 临安镇苕溪南路集成电路板 51%
中外合资天环皮塑有限公司 临安镇苕溪南路 PU皮革 64.29%
七、重大事项揭示
⒈1994年 4月23日在公司召开了二届二次股东大会。会议审议通过了1993年度的董事会工作报告、监事会工作报告、公司财务工作、利润分配方案和公司的配股方案、章程修改、投资等事项。
⒉通过参股，以 320万元投资(占 51%股份)，对中外合资宝临印刷电路板有限公司实行了控股。
⒊1994年12月，公司董事会决定增加1400万元投资，收购“天工商厦” (原称临安锦城综合商厦)，改造为100%投资额的全资子公司，1995年3月6日已达成协议。
⒋杭昱公路玲珑段开发，原计划投资3000万元，后因考虑到直接参与管理上存在困难和经济上的风险等原因，把直接投资改为间接投资，即通过银行委托贷款形式，到期收回本息。资金也减少到 800万元。
⒌1993年度的红利分配：以10:2比例对普通股东进行送股，另不再分现金；优先股按约定利率 9.86%以现金支付红利。
⒍本年度内公司无重大诉讼案件。
⒎公司在94年 6月份进行送配股。注册资本由5040万元变更为6930万元。
⒏公司经营范围增加了：印刷电路板、PU合成革、商贸等项目。
9、公司1994年主营业务收入5230.37万元，完成年度预测124.09%，净利润1547.89万元，完成年度预测107.12%。
10、公司董事会1995年3月30日作出“特别决议”：同意杭州天目山药厂等法人股东向外商有偿转让法人股股权，该议案将提交公司二届三次股东大会讨论及上报有关部门审批。
11、公司董事会决定1994年度股东大会于1995年5月6日召开。具体事宜详见股东大会公告。
杭州天目山药业股份有限公司董事会
一九九五年三月三十日
