杭州天目山药业股份有限公司1997年年度报告摘要
一.公司简况
公司法定名称: 杭州天目山药业股份有限公司
英文名称: HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL CO.,LTD.
英文缩写: TMSP
公司法定代表人: 钱永涛
公司注册地址: 浙江省临安市锦城镇安阁弄3号
公司办公地址: 浙江省临安市锦城镇安阁弄3号
邮政编码: 311300
公司信息披露员: 周群林
联系电话: 0571-3722229
传真: 0571-3715401
公司股票上市地: 上海证券交易所
公司股票简称: 天目药业
公司股票代码: 600671
二.会计数据和业务数据摘要
(一).公司本年度实现的利润总额及构成: (单位:元)
利润总额: 24,518,183.06
其中:
主营业务利润: 7,725,360.06
其他业务利润: 2,689,317.53
投资收益: 12,996,783.31
营业外收支净额: 1,106,722.16
(二).主要会计数据和财务指标 (合并报表):
序号 栏目 1997年度 1996年度 1995年度
1. 主营业务收入(万元) 9450.14 7412.45 6586.89
2. 净利润(万元) 2110.36 2083.59 1286.80
3. 总资产(万元) 29568.94 25933.37 26302.15
4. 股东权益(万元) 20982.39 20090.76 17251.79
5. 普通股每股收益(元/股)(摊薄) 0.19 0.28 0.19
(加权) 0.20 0.30 0.24
6. 普通股每股净资产(元/股)(摊薄) 1.84 2.63 2.57
(加权) 1.95 2.82 2.99
7. 净资产收益率(%)(摊薄) 10.06 10.37 7.46
(加权) 10.28 11.16 8.45
8. 调整后的普通股
每股净资产(元/股)(摊薄) 1.80
(加权) 1.90
注: 主要财务指标的计算方法:
全面摊薄计算公式:
普通股每股收益=(净利润-优先股股利)/年度末普通股股份总数
普通股每股净资产=(年度末股东权益-优先股股利-优先股股本)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均计算公式:
加权平均普通股股本=(年初普通股股本*2+年末普通股股本*10)/12
普通股每股收益=(净利润-优先股股利)/加权平均
普通股股本普通股每股净资产=(年度末股东权益-优先股股利-优先股股本)/加权平均普通股股本
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/加权平均普通股股本
(三).报告期内股东权益变动情况及变化原因:
1.报告期内股东权益变动情况: (金额单位: 万元)
项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配 合计
利润
期初数 8748.5752 8428.65 1269.07 461.23 1644.47 20090.76
本期增加 3429.2876 / 316.02 105.34 2110.36 5855.6676
本期减少 / 3429.29 / / 1534.75 4964.0376
期末数 12177.8628 499.36 1585.09 556.56 2220.08 20982.39
2.报告期内股东权益变化原因:
(1).股本增加系公司97年2月24日实施了资本公积金每10股增5股的 方案;
(2).资本公积减少系公司97年实施了资本公积金转增股本的方案;
(3).盈余公积增加系公司97年税后利润分配所致;
(4).未分配利润增加系公司97年度利润分配余额增加所致, 未分配 利润减少系公司97年度利润分配所致。
三.股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况: 数量单位: 股
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
公积金转增 合计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 19219274.00 9609637.00 9609637.00 28828911.00
其中:
境内法人持有股份
19219274.00 9609637.00 9609637.00 28828911.00
2.募集法人股份 7089526.00 3544763.00 3544763.00 10634289.00
3.优先股 18900000.00 - - 18900000.00
4.法人股转配股 475192.00 237596.00 237596.00 712788.00
尚未流通股份合计
45683992.00 13391996.00 13391996.00 59075988.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
41801760.00 20900880.00 20900880.00 62702640.00
已流通股份合计41801760.00 20900880.00 20900880.00 62702640.00
三.股份总数 87485752.00 34292876.00 34292876.00 121778628.00
2.股东数量:
本报告期末, 公司股东总数为45159户。
3.前10名主要股东的持股情况:(单位: 万股)
序号 股东名称 年末持股数 占股份总数比例% 年度内增加
1. 杭州天目山药厂 3672.8911 30.16 960.9637
2. 临安市内燃机配件厂 1517.6000 12.46 139.2000
3. 临安市医药包装用品厂 293.0787 2.41 97.6929
4. 深圳天久实业有限公司 174.0000 1.43 58.0000
5. 深圳中农信贸易发展公司 174.0000 1.43 58.0000
6. 阮庆琚 60.8660 0.50
7. 李朝江 60.0600 0.49
8. 张安东 60.0000 0.49
9. 陈志宁 59.0000 0.48
10. 林兰英 47.6609 0.39
注:杭州天目山药厂系本公司发起人法人股东, 临安市医药包装用 品厂系杭州天目山药厂的子公司。
4.持股10%以上的法人股东情况:
法人股东名称 法定代表人 经营范围
杭州天目山药厂 钱永涛 中成药、西药、中药材、西药原料
临安内燃机配件厂 郭光林 喷轴咀、喷轴泵、汽车配件(销售)
以上法人股东所持股份没有质押。
5.公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况:
姓名 职务 年初持股 本年度增 年末持股 增减变动
数量(股) 加(股) 数量(股) 原因
钱永寿 董事长 4599 2300 6899 公积金转股
蒋炳琼 副董事长 1833 917 2750 同上
兼总经理
高 洪 董事兼副 1160 580 1740 同上
总经理
朱志泉 董事 2204 1102 3306 同上
史 杰 董事 无 无 无
裘丽亚 董事 无 无 无
叶良忠 董事 无 无 无
陶 永 董事 无 无 无
吴美根 董事 无 无 无
王卫卫 董事 无 无 无
李元阳 董事 无 无 无
郑志忠 监事长 870 435 1305 公积金转股
童金山 监事 995 498 1493 同上
王友才 监事 无 无 无
周亚花 监事 无 无 无
王慧明 监事 无 无 无
四.募集资金使用情况
公司1995年实施配股, 共募集资金3808.7万元, 截止1997年末, 公 司实际完成投资4037.57万元,是募集资金的106.01%。其使用情况如下:
(一).公司募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的情况:
承诺投资项目 实际投资项目
序号 项目名称 计划投 计划进度 序号 项目名称 实际投资 实际进度
资(万元) (万元)
1 中药饮片精 1 中药饮片精制
制颗粒剂技改 500 96年完成 颗粒剂技改 558 96年已完成
2 生物基因工程 2 生物基因工程
药物投资项目 2300 ①白细胞介-6 1461.57①白细胞介
(首期)项目96年完成 素-6项目处
②表皮生长因 于临床前动
子项目96年完成 物实验用药
制备阶段
②表皮生长
因子项目已
基本完成
3 天环皮塑 3 杭州天目天 1468 95年收购完
二期工程 1000 96年完成 伦造纸厂 成并连续盈
两年
4 青山殿水电
站一期参股 900 96年完成 4 青山殿水电
站一期参股 550 96年已完成
(二).公司实际投资项目与计划差异情况说明:
1.中药饮片精制颗粒剂项目已完成179味的试生产, 根据国家卫生 行政部门规定, 已经在浙江省五家中医院临床验证并定点使用, 待临床 验证结束后, 经专家鉴定即可进入市场。
2.生物基因工程药物投资项目中, 白细胞介素-6项目原计划97年进 入临床实验, 现因该项目97年进行了药效学动物预试验, 实验提示有效 剂量药效明显, 为考虑临床应用, 对原剂量进行了调整, 相应地对生产 技术、工艺进行了改进和优化, 目前已取得进展, 预计98年进入临床试 验; 表皮生长因子项目原计划96年二季度进入试生产, 现因国家卫生部 验收时间的延期, 预计98年上半年进入试生产。
(三).募集资金投入项目变更情况:
公司募集资金时承诺投资天环皮塑二期工程项目的变更情况和募集资金收购天目天伦造纸厂的情况见公司1996年度报告。
五.重要事项
(一).重大事件
1.报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
(1)股东大会:
本公司于1997年5月28日在公司总部召开了第三届二次股东大会(1996年度股东大会)。到会股东和股东代表22人, 代表普通股股份4043.63 4万股, 占普通股总股份的39.3%; 代表优先股股份1890万股, 占优先股 总股份的100%。大会审议通过了如下决议: 《1996年度董事会工作报告 》 、《1996年度监事会工作报告》、《1996年度财务决算和1997年度 财务预算 报告》、《1996年度利润分配方案》、《公司章程修改方案 》。
(2)董事会会议:
①.1997年4月18日和23日召开第三届四次董事会审议通过了《1996 年度总经理工作报告》、《公司1997年度财务决算和1997年度财务预算 报告》、《1996年度报告及摘要》、《1996年度利息分配预案》、《同意内 存条组装项目投资立项》、《同意与杭州德华实业总公司进行合 资合作》 、《同意与杭州天丽工贸公司进行合资合作》、《决定召开 1996年度股东年会》。
②.1997年8月25日召开的第三届五次董事会审议通过了《公司1997 年度中期报告》、《同意收购破产企业于潜造纸厂》、《授权董事长制定选 择收购、兼并、联合一些企业的方案》、《同意公司"投资部"更 名为"发展部 》、《同意朱志泉同志辞去公司副总经理、手表螺钉厂厂 长的职务》、 《公司股东大会、董事会、总经理工作细则》。
③.1997年11月28日召开的第三届六次董事会审议通过了《同意公 司同飞龙生物集团国际有限公司等合作筹建企业集团》、《同意公司同黄山制药总厂联合组建黄山市天目药业有限责任公司》。
(3)监事会会议:
①.1997年4月18日召开的第三届四次监事会审议通过了监事会报告。
②.1997年8月25日召开的第三届五次监事会审议通过了监事会工作细则。
③.1997年11月28日召开的第三届六次监事会讨论了公司关于同飞 龙生物集团国际有限公司等单位合作筹建企业集团及同黄山市制药总厂 联合组建黄山市天目药业有限责任公司的有关情况。
2.报告期内, 公司实施了资本公积金转增股本即向全体普通股股东 每10股转增5股, 转增后, 公司总股本由8748.5752万股增加到12177. 8628万股。
3.公司收购兼并、联合事项:
(1).公司于1997年9月以拍卖竞价方式在扣除职工安置费用440.68 万元后, 用402.3万元现金收购了破产国有企业临安于潜造纸厂, 收购 后更名为杭州天目天伦造纸二厂。经临安市会计师事务所评估, 该厂固 定资产459.29万元, 流动资产428.01万元, 长期投资2.48万元, 土地使 用权440.68万元, 净资产评估价值总计为1330.46万元。此收购事宜, 尚须通过下次股东大会确认, 公司已于1997年8月27日在《上海证券报 》上披露。
(2).公司于1997年10月10日同黄山制药总厂签定合作协议书, 共同 组建黄山市天目药业有限责任公司, 注册资本为3000万元。本公司出资 1530万元, 占51%股份, 黄山制药总厂以其经清产核资并经黄山市经贸 委、国资局确认的生产经营用固定资产、生产经营软件作价1470万元出资, 占49%股份。此联合事宜, 尚须通过下次股东大会确认, 公司已于 1997年10月14日和12月2日在《上海证券报》上披露。
4.公司《企业法人营业执照》于1997年6月24日进行了注册变更登 记, 注册资金由8748.5752万元变更为12178万元, 注册地址由浙江省临 安市锦城镇苕溪南路变更为浙江省临安市锦城镇安阁弄3号。
5.关联交易事项:
1).关联方情况:
企业名称 注册地址 主营业务范围 与本公司关系 法定代表人
杭州天目山药厂 临安市锦城 中成药、西药 公司发起人法 钱永涛
镇苕溪南路 中药材、西药原料 人股东
2).关联交易情况:
公司于1997年1月1日同公司发起人杭州天目山药厂签订协议书, 双 方共同合资进行短期投资, 投资期限为壹年, 公司投入资金贰仟万元, 投资产生收益和亏损按投资比例分成和承担。该协议已经临安市红旗律 师事务所见证。97年度, 公司获短期投资回报1158.96万元。
6.重大诉讼、仲裁事项:
(1).公司1996年度报告和1997年度中期报告披露的公司对江苏省连 云港中药厂等提起商标侵权诉讼案, 被告已上诉至杭州市中级人民法院 , 二审仍在审理过程中。
(2).公司1996年度报告披露的公司对杭州申奥贸易公司提起的合同 纠纷诉讼案, 经临安市人民法院主持调解, 双方已达成协议, 由申奥贸 易公司偿还公司383,460.00元。
(3).公司1996年度报告和1997年度中期报告披露的公司对杭州安理 贸易公司提起的合同纠纷诉讼, 临安市人民法院已于1997年4月17日作 出判决, 羊令杭州安理贸易公司偿还公司475,390.80元。
7.公司占72%权益的杭州天目北斗生物制药有限公司将生产的表皮 生产因子(EGF), 已于1997年3月18日获得国家卫生部颁发的新药证书, 该药属于国家级西药二类、生物药三类新药。
8.报告期内本公司为杭州锦江集团公司向宁波国际信托投资公司借 款提供经济担保额为500万元。
(二).对会计师事务所出具的解释性说明的审计报告所涉及事项的 说明:
1.公司董事会的说明:
1997年, 公司同发起人杭州天目山药厂签订协议, 双方共同合资进 行短期投资。公司短期投入资金贰仟万元, 全年共获投资收益1158.96万 元, 占公司利润总额的47.27%。该协议已经临安市红旗律师事务所见证, 没有损害公司利益。
杭州天目山药厂是临安市重点企业, 97年, 该厂在投资经营中获得 了较好的收益, 公司短期投资该厂, 既视避了风险, 又获得了较好回报 。
2.公司监事会的说明:
公司监事会认为, 1997年公司出资2000万元同杭州天目山药厂签订 协议, 双方共同合资进行短期投资, 公司受益1158.96万元, 获得了较 好回报。该协议经临安市红旗律师事务所见证, 符合法律规定。
(三).公司本年度利润实现与预测数产生差异的原因: 1997年, 公 司预测利润为2000万元, 实际完成2451.82万元, 超额完成年度计划的 22.59%, 产生差异的主要原因是: ①.公司年初制定计划时保守; ②.公 司主营业务利润成倍增长。
(四)公司1997年度利润分配预案:
1997年度, 公司实现净利润21,103,563.19元, 扣除中外合资企业 按规定提取职工两金35,843,59元; 提取10%的法定公积金2,106,771.96 元; 提取5%的法定公益金1,053,385.00元; 按9.86%的年股利率支付优 先股股利1,863,540.00元; 加上年度未分配利润16,444679.388元, 本 年度累计可分配利润为32,488,701.05元。公司拟向全体普通股股东每 10股派发现金红利1元(含税), 共计分配红利10,287,862.80元, 未分配 利润余额22,200,838.25元结转以后年度分配。
六.财务报告
(一).审计意见:
公司财务报告经浙江省会计师事务所注册会计师王越豪、陈曙审计 , 审计报告原文如下:
杭州天目山药业股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司1997年12月31日的母公司及合并资产 负债表以及1997年度母公司及合并利润及利润分配表和财务状况变动表 。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和 《股份制试点企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映 了贵公司1997年12月31日的母公司及合并财务状况以及1997年度母公司及合并经营成果和资金变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。
此外, 我们注意到, 贵公司与其主要股东杭州天目山药厂签有1997 年度为期一年的短期投资协议书, 公司实际投资并确认的投资款为20,0 00,000.00元。协议书规定投资产生盈亏由双方按投资比例分成和承担, 公司最高收益率不超过65%。根据该协议书, 公司在1997年度收到此项 投资收益11,589,552.34元, 业已计入当年利润, 占当年合并利润总额 的47.27%。
(浙会审(1998)第304号)
(二)财务报表(见附表):
1.资产负债表;
2.利润表及利润分配表;
3.财务状况变动表。
(三)会计报表附注:
一、公司简介:
杭州天目山药业股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")是于1989年3月经浙江省临安县人民政府批准设立的股份制试点企业。1992年11月经国家体改委批准继续进行股份制规范化试点。取得14375040号企 业法人营业执照。经中国证券监督委员会证监发审字(1993)第25号文复审同意和上海证券交易所上证上字(93)第2053号文核准, 公司股票于 1993年8月23日在上海证券交易所上市。公司年末总股本121,778,628.00元。
本公司经营范围: 片剂、酒剂、擦剂、丸剂、酊剂、糖浆剂、滴眼 剂 、纸型剂、颗粒剂、口服液的制造, 手表零件的制造、加工, 电子 产品 、机制的制造加工, 生物制品的加工, 销售和商业贸易及摊位出 租。
公司下设两个分公司和七个控股子公司。本会计报表, 为母公司和 上述子公司的合并报表全面反映本公司的财务状况, 经营成果和资金变 动情况。
二、公司采用的主要会计政策:
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.合并报表的编制方法
本公司合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报 表和其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。子公司采用的主 要会计政策(除外商投资企业外)按照母公司统一规定的会计政策厘定。 公司内部的重大交易和资金往来均在合并时抵销。纳入合并范围的子公 司如下:
子公司名称 注册地址 法人代表 注册资本(万元)
经营范围 拥有权益比例
临安天工商贸大厦 临安市锦城镇广场路 钱永涛 1,000
农副土特产品、副食品、中成药、 100%
五金材料的批发零售及摊位出租
杭州天目天伦造纸厂 临安市於潜镇人民路52号 钱永涛 500
机制纸 100%
杭州天目北斗生物制药 临安市锦城镇苕溪南路 钱永涛 500
有限公司 生物制品的加工、销售 72%
杭州天目天伦造纸二厂 临安市於潜镇人民路52号 钱永涛 400
造纸 100%
宝临印刷电路有限公司 临安市锦城镇苕溪南路38号钱永涛 USD88
印刷电路板及其他电子产品 75%
杭州宝临印刷电路有限 临安市锦城镇苕溪南路38号钱永涛 730
公司 印刷电路板及其他电子产品 90%
黄山市天目药业有限公 黄山市屯溪黄山东路45号 钱永涛 3,000
司 中成药、化学原料药、化学药制剂、
中药材生产加工 51%
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则, 以历史成本为计价基础。
5.记帐本位币及外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。对发生的外币经济业务, 采用当月 一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐; 期末, 对 货币性项目的外币余额按当日市场汇价调整, 差额计入当期财务费用。
6.坏帐核算方法
本公司坏帐核算采用备抵法, 坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰ 计提。
7.存货核算方法
存货按实际成本计价。入库存货按实际成本核算, 发出和销售存货 采用加权平均法核算; 低值易耗品领用按一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资。按实际支付的价款记帐。若实际支付的款项中含债 券利息, 将这部分利息记入"长期投资-应计利息"。
(1)债券投资和其他投资。股票投资和其他投资占被投资企业股权 比例在50%(含)以下的按成本法核算; 股权在50%以上的按权益法核算, 并合并会计报表。
9.固定资产核算方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为: 使用年限在一年以 上的房屋、建筑物和生产经营用设备、器具、工具, 以及不属于生产经 营主要设备, 但单位价值在2,000元以上, 并且使用期限在两年以上的 物品。
固定资产折旧采用直线法平均计算, 并根据固定资产类别, 估计经 济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
(1)房屋及建筑物 15-45 6.47-2.16
(2)通用设备 12-14 8.08-6.93
(3)专用设备 12-14 8.08-6.93
(4)运输工具 12 8.08
(5)其他设备 5-8 19.40-12.13
公司所控股的中外合资经营企业按外商投资企业的折旧方法计提折 旧。
10.在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算, 在工程施工验收合格交 付使用的当月转入固定资产。
11.无形资产核算方法
无形资产按实际发生额核算, 在有效期内分期平均摊销。
12.递延资产核算方法
递延资产按实际发生额核算, 按项目的受益期平均摊销。
13.营业收入确认原则
商品销售: 在商品已经发出, 商品所有权已转移给买方, 收到货款 或取得收取货款的证据时, 作为营业收入实现。
14.税项
(1)增值税: 按不同商品适用的不同税率17%或13%计缴
(2)城市维护建设税: 按应交流转税额的5%计缴, 中外合资经营企 业免交;
(3)教育费附加: 按应交流转税额的3.5%计缴, 中外合资经营企业 免交;
(4)所得税:
公司本年度按临安县人民政府临政发(1993)143号《关于杭州天目 山药业股份有限公司调整所得税率为15%的批复》和浙江省人民政府办 公厅浙政办发(1993)137号《关于股份制企业试点中有关问题处理意见 的通知》规定, 按15%计缴;
宝临印刷电路有限公司系中外合资经营企业, 按26.4%的税率计缴 所得税;
杭州宝临印刷电路有限公司按33%的税率计缴;
杭州天目天伦造纸厂系收购的破产企业, 根据浙江省人民政府浙政 [1996]4号文件精神, 主管税务部门同意采用先征后退法, 三年内免征 企业所得税。
公司所得税均采用应付税款法核算。
15.利润分配
1998年4月3日公司董事会决议, 1997年度利润分配预案如下:
(1)提取法定盈余公积 按1997年度净利润的10%提取;
(2)提取公益金 按1997年度净利润的5%提取;
(3)支付优先股股利 按9.86%年股利率支付;
(4)支付普通股股利 按每10股派发现金红利1元(含税);
余款留存。
三、会计报表主要项目注释
(一)资产负债表有关项目注释 1997年12月31日余额
1.货币资金 42,073,419.19
项目 年初数 期末数
现金 9,739.99 10,197.62
银行存款 43,717,014.35 42,063,221.57
其中:外币存款 (JPY 4,000.00折) 254.51
(USD 1,949.97折)16,145.36
(HKD 85.68折) 91.54
其他货币资金 138,000.00
合计 43,864,754.34 42,073,419.19
2.短期投资 20,000,000.00
(1)项目 年初数 期末数
债券投资 114,250.00
短期合作经营投资 24,335,600.00 20,000,000.00
合计 24,449,850.00 20,000,000.00
(2)其中:占短期投资总额10%(含)以上的
项目 投入年月 金额 所得收益
短期联营投资 1997.1.1 20,000,000.00 11,589,552.34
(3)应收票据 3,401,676.72
(1)项目 年初数 期末数
商业汇票 2,145,408.75 3,401,676.72
(2)其中:出票单位 出票日 到期日 金额 备注
四川长虹电器股 97.9.11 98.3.10 1190000.00 银行承兑汇票
份有限公司
四川长虹电器股 97.12.3 98.6.1 1000000.00 银行承兑汇票
份有限公司
四川长虹电器股 97.12.19 98.6.16 1181676.72 银行承兑汇票
份有限公司
武汉开达电脑有 97.12.11 98.6.11 30000.00 银行承兑汇票
限责任公司
合计 3401676.72
4.应收帐款 29,299,482.46
(1)帐龄分析 年初数 期末数
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内的 19272416.12 72.49% 19593755.10 66.87%
1-2年的 2466055.74 9.28% 3340505.91 11.40%
2-3年的 912003.56 3.43% 5174762.92 17.66%
3年以上的 3935779.85 14.80% 1190458.53 4.07%
合计 26586255.27 100% 29299482.46 100%
(2)无持有本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
5.预付货款 1,827,548.58
(1)帐龄分析 年初数 期末数
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内的 797774.01 71.85% 1652871.18 90.44%
1-2年的 - - 163750.00 8.96%
2-3年的 39363.24 3.54% 3137.84 0.17%
合计 1110393.56 100% 1827548.58 100%
(2)无持本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款。
6.其他应收款 39,856,243.90
(1)帐龄分析 年初数 期末数
金额 所占比例 金额 所占比例
1年以内的 33804415.92 94.92% 33659242.12 84.45%
1-2年的 1322086.50 3.71% 5443576.55 13.66%
2-3年的 445543.28 1.25% 708905.23 1.78%
3年以上的 41873.02 0.12% 44520.00 0.11%
合计 35613918.72 100% 39856243.90 100%
(2)持本公司5%(含)以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 金额 款项内容
杭州天目山药厂 2,476,387.69 代垫款
临安内燃机配件厂 2,354,159.00 应收在建工程转让款
7.存货 35,203,396.26
(1)项目 年初数 期末数
原材料 5,824,322.41 7,470,860.01
在途物资 246,983.25 -
委托加工物资 214,321.50 297,201.70
包装物 35,450.91 360,244.54
在产品 2,563,603.29 3,111,507.16
产成品 11,452,935.98 23,823,282.82
低值易耗品 12,891.99
库存商品 127,408.04
合计 20,337,617.34 35,203,396.26
(2)存货期末余额比年初余额增加了73.09%, 主要原因是子公司杭 州天目天伦造纸二厂及黄山市天目药业有限公司的期末存货并入。
8.长期投资 16,011,070.00
(1)股票投资 2,800,000.00
被投资单位 股份类别 股数 持股比例 初始投资额 期末余额
宁波敦煌集团有限公司
法人股 100万股 2.22% 1600000.00 1600000.00
交通银行杭州分行临安办事处
法人股 50万股 0.42% 700000.00 700000.00
江苏南通医药股份有限公司
法人股 50万股 500000.00 500000.00
小计 2800000.00 2800000.00
(2)债券投资 131,070.00
债券种类 到期日 面值 年利率 投资金额 本年利息 累计应计利息
。87国债 1997.6 15000.00 6%-8% 15000.00 - 9830.00
。97二年期记帐式国债
1999.4.9 100000.00 8.64% 106240.00* 6240.00 6240.00
小计 115000.00 121240.00 6240.00 16070.00
*:投资金额106,240.00元系投资成本价, 包括债券面值100,000.00 元及应计利息6240.00元。
(3)其他投资 13,080,000.00
被投资单位 持股比例 投资年限 期末余额 其中本年权益
增减额
累计权益增减额
临安县人民政府三电办 130000.00 -20000.00
-20000.00
临安青山殿水电工程 11% 长期 5500000.00 -
-
杭州安达磁电有限公司 26.26% 三年 2400000.00 -
-
北京燕山石油化工公司 三年 5000000.00 -
-
浙江省体改委基金会 50000.00 -
-
小计 13080000.00 -20000.00
-20000.00
9.固定资产/累计折旧 126,155,654,58/32,989,688.82
(1)固定资产原价
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 53771582.65 167618986.85 501119.21 70032360.29
通用设备 13292886.46 6668052.81 47855.23 19913084.04
专用设备 26100151.71 6620433.57 146447.64 32574137.64
运输工具 799611.48 1316172.09 - 2115783.57
其他设备 555965.65 964323.39 - 1520289.04
合计 94520197.95 32330878.71 695422.08 126155654.58
本期增加包括从在建工程完工转入3,888,949.04元。
(2)累计折旧
类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 7335918.18 6006732.52 332517.14 13010133.56
通用设备 4091648.02 2574188.77 50651.40 6615185.39
专用设备 9516660.61 3656431.21 638154.59 12534937.23
运输工具 405808.89 216854.21 - 622663.10
合计 21474022.19 12536989.76 1021323.13 32989688.82
(3)固定资产原值期末数比年初数增加了33.47%, 主要原因是本年 新增的子公司杭州天目山天伦造纸二厂和黄山市天目药业有限公司的固 定资产并入及宝临印刷电路有限公司7月31日(清算日)的固定资产经评 估后增值了733,586.06元。
(4)本年累计折旧减少值中包括了宝临印刷电路有限公司的帐面累 计折旧额经评估后减少的610,475.04元。
10.在建工程 4,411,114.29
其中:(1)自营和出包工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转出
期末数 资金来源 工程进度
浙江省交易大楼 280万 3137455.32 43607.20 -
3181062.52 自筹 100%
北斗公司生皮素 2100万 1070502.85 44080.00 - 项目建设用地 1114582.85 自筹 100%
手表螺钉厂传达室 - - 50424.00 -
50424.00 自筹 95%
手表螺钉厂待安装设备 - 224416.52 144066.09 309870.09
58612.52 自筹 85%
已完工程转固定资产 - 280000.00 3299078.95 3579078.95
-
小计 4712374.69 3581256.24 3888949.04
4404681.89
(2)工程物资结存 13001.41
6432.40
合计 4729376.10
4411114.29
11.无形资产 8,033,889.56
无形资产种类 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
土地使用权 7013931.40 - - 150041.88 6863889.52
专利权 1300000.00 - - 129999.96 1170000.04
合计 8313931.40 - - 280041.84 8033889.56
12.递延资产 2,025,979.85
项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 818366.18 1035097.57 21918.42 1831545.33
其他递延支出 279905.37 94119.94 179590.79 194434.52
合计 1098271.55 1129217.51 201509.21 2025979.85
13.短期借款 24,600,000.00
借款类别 年初数 期末数 借款期限 月利率(%)
银行借款 29181928.00 24600000.00 4-10个月 7.92-9.24
其中:抵押借款 1550000.00 - - -
担保借款 27300000.00 17800000.00 4-10个月 7.92-9.24
信用借款 331928.00 6800000.00 5-8个月 7.92-9.24
14.应付帐款 12,166,259.19
无关联方帐款。
15.预收货款 1,446,103.29
无关联方帐款。
16.未交税金 4,132,197.26
税种 年初数 期末数
增值税 446,027,04 829,770.12
城市维护建设税 24,584.93 41,454.02
房产税 -8,190.18 7,401.80
所得税 3,208,311.87 3,131,270.01
营业税 - 122,301.31
合计 3670733.66 4132197.26
17.其他应付款
(1)无关联方帐款。
(2)其他大额款项及内容:
临安市场开发服务中心租金 2,980,000.00
破产企业职工安置费 3,667,300.20
18.预提费用 514,436.27
类别 年初数 期末数 期末结余原因
预提费用 106,801.24 72,226.25 按借款合同预提应付利息
其他 78,127.00 442,210.02 按耗用量计提应付水电费等
合计 184,928.24 514,436.27
19.一年内到期的长期负债 746,936.00
贷款单位 金额 到期日 借款条件
中国银行杭州市分行 (USD 9万折) 746,936.00 1998.6 信用
20.长期借款 100,000.00
贷款类别 年初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款(信用)
(USD 23万折)1908586.00 - 1996.6.21-1998.6.20 浮动
非银行金融机构借款(担保)
- 100000.00 1997.9.26-2000.3.1 11.088%
合计 1908586.00 100000.00
21.长期应付款 68,601.84
系住房周转金期末余额。
22.其他长期负债 0.00
年初数7,104.12元系宝临印刷电路有限公司的待转销汇兑损益, 已 在本年转销。
23.股本 121,778,628.00
期初数 本次增减变动(+、-) 期末数
资本公积金转股
(一)尚未流通股份
1.发起人法人股
其中:
国家拥有股份
境内法人拥有股份 19219274.00 9609637.00 28828911.00
外资法人拥有股份
其他
2.募集法人股 7089526.00 3544763.00 10634289.00
3.法人股转配 475192.00 237596.00 712788.00
4.优先股 18900000.00 18900000.00
尚未流通股份合计 45683992.00 13391996.00 59075988.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民币普通股41801760.00 20900880.00 62702640.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 41801760.00 20900880.00 62702640.00
(三)股份总数 87485752.00 34292846.00 121778628.00
24.盈余公积 15,850,858.40
金额 增减原因、依据
年初数 12,690,700.46
本期增加 3,160,157.94
其中:法定盈余公积 2,106,771.96 根据董事会
公益金 1,053,385.98 决议提取
本期减少 -
期末数 15,850,858.40
25.未分配利润 22,200,838.25
年初数 16,444,679.38
本期增加 21,103,563.19
本期减少 15,347,404.32
期末数 22,200,838.25
25.未分配利润
年初数 16,444,679.38
本期增加 21,103,563.19
本期减少 15,347,404.32
期末数 22,200,838.25
(二)利润及利润分配表有关项目注释 1997年发生额
26.销售费用 6,908,648.42
销售费用本年发生额较上年增加了73.36%, 主要原因是本年公司销 售有较大增加, 致使销售费用随之增加。
27.财务费用 -1,403,545.84
(1)项目 上年数 本年数
利息支出 4,305,740.32 4,157,707.64
减:利息收入 2,127,250.86 5,561,253.85
汇兑损失 - -
减:汇兑收益 8,030.83 7,104.12
其他 23,744.46 7,104.49
合计 2,194,203.09 -1,403,545.84
(2)财务费用比上年减少了3,597,748.93元, 主要原因是本年拆借 资金利息收入增加。
28.其他业务利润 2,689,317.53
业务种类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
委托贷款 756,000.00 - 756,000.00
技术咨询 1,920,000.00 96,000.00 1,824,000.00
材料销售 673,784.74 565,774.36 108,010.38
加工 4,919.48 3,612.33 1,307.15
合计 3,354,704.22 665,386.69 2,689,317.53
29.投资收益 12,996,783.31
(1)项目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
短期投资 - - 7644.00 11689552.34 - 11697196.34
长期投资 105398.65 - 26942.00 1167246.32 - 1299586.97
合计 105398.65 34586.00 12856798.66 12996783.31
(2)本年投资收益较上年减少了33.06%, 主要系按成本法核算的短 期联营投资收益较上年减少6,117,360.99元所致。
30.营业外收入 1,347,231.67
项目 上年数 本年数
增值税超税负退税收入* 658,428.97 151,688.22
罚没收入 25,134.19 150.00
帐外在建工程核销 114,468.14 -
清理收入
处理固定资产净收入 1,146.00 714,633.67
无法支付的款项转入 - 308,311.86
其他 6,503.70 172,447.92
合计 805,681.00 1,347,231.67
*:系控股子公司中外合资经营企业宝临印刷电路有限公司增值税超 税负退税收入。
31.营业外支出 240,509.51
项目 上年数 本年数
捐赠支出 55,000.00 115,300.00
水利基金 - 98,204.46
罚款支出 1,790.00 13,644.85 固定资产清理净损失 131,883.57 13,019.20
其他 4,499.65 341.00
合计 193,173.22 240,509.51
四、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业 69674908.21 88095834.19 49508041.19 63877261.65
20166867.02 24218572.54
商品流通 4449635.18 6405535.91 3713108.11 2977515.74
736527.07 3428020.17
合计 74124543.39 94501370.10 53221149.30 66854777.39
20903394.09 27646592.71
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系
经济性质 法人代表
临安天工商贸大厦 临安锦城镇广场路 商业批发、零售 子公司
及摊位出租
股份制 钱永涛
杭州天目天伦造纸厂 临安於潜镇人民路52号 机制纸的制造 子公司
股份制 钱永涛
宝临印刷电路有限公 临安市锦城镇苕溪南 印刷电路板制造 子公司
司* 路38号
有限责任公司 钱永涛
杭州天目北斗生物 临安市锦城镇苕溪南路 生物制品的加工
制药有限公司 销售 子公司
有限责任公司 钱永涛
杭州天目天伦造纸二 临安於潜镇人民路52号 造纸 子公司
厂 股份制 钱永涛
黄山市天目药业有限 黄山市屯溪黄山东路45 药品制造 子公司
公司 号
有限责任公司 钱永涛
杭州宝临印刷电路 临安市锦城镇苕溪南路 印刷电路板制造 子公司
有限公司 38号 有限责任公司 钱永涛
*:中外合资企业宝临印刷电路有限公司于1997年7月31日经营期满 清算注销后, 根据协议由公司全额接受宝临公司清算日经评估后的资产 及负债, 并联合杭州天目山药厂重新组建有限责任公司-杭州宝临印刷 电路有限公司继续经营, 新设公司注册资本人民币730万元。
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
临安天工商贸大厦 10000000.00 - - 10000000.00
杭州天目天伦造纸厂 5000000.00 - - 5000000.00
宝临印刷电路有限公司USD880000.00 - USD880000.00 0.00
杭州天目北斗生物 5000000.00 - - 5000000.00
制药有限公司
杭州天目天伦造纸二厂 - 4000000.00 - 4000000.00
黄山市天目药业有限公司 - 30000000.00 - 30000000.00
杭州宝临印刷电路 - 7300000.00 - 7300000.00
有限公司
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 比例 金额 比例
本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例
临安天商贸大厦 10000000.00 100% - -
- - 10000000.00 100%
杭州天目天伦造纸厂 14680000.00 100% - -
- - 14680000.00 100%
宝临印刷电路有限公司6366801.74 75% - -
6366801.74 75% - -
杭州天目北斗生物 3600000.00 72% - -
制药有限公司 - - 3600000.00 72%
杭州天目天伦造纸二厂 - - 4000000.00 100%
- - 4000000.00 100%
黄山市天目药业有限公司 - - 15300000.00 51%
- - 15300000.00 51%
杭州宝临印刷电路 - - 6570000.00 90%
- - 6570000.00 90%
(二)关联方交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
杭州天目山药厂 公司主要股东
天目医院包装厂 公司主要股东之全资企业
临安内燃机配件厂 公司主要股东
2.采购商品
本公司无采购商品关联交易。
3.销售商品
本公司无销售商品关联交易
4.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称 余额 占全部应收(付)款的比重(%)
本年 上年 本年 上年
其他应收款:
杭州天目山药厂 2476387.69 7634858.88 6.21 21.44
天目医药包装厂 1400000.00 3.51
临安内燃机配件厂 2354159.00 3640712.39 5.91 10.22
(三)其他关联事项
1.1997年1月1日公司与其主要股东杭州天目山药厂签订为期一年的 短期合作协议, 公司投入短期投资资金20,000,000.00元。协议书规定 投资产生的盈亏由双方按投资比例分成和承担, 公司最高收益率不超过 65%。据此, 公司在1997年度已收到该项投资收益11,589,552.34元, 业 已计入当年利润。上年该项短期投资收到的投资收益为13,000,000.00 元。
2.关键管理人员报酬: 1997年度关键管理人员平均报酬为26,054.2 3元, 1996年度为24,918.50元。
六、承诺事项
本公司于1997年6月20日与宁波国际信托投资公司签订保证合同, 为杭州锦州锦江集团公司提供保证担保, 担保的贷款金额为伍佰万元人 民币, 贷款期限为1997年9月1日至1998年3月4日。
七、其他重要事项
1.由本公司和香港宝成技术发展有限公司(外方投资者)双方投资的 中外合资企业宝临印刷电路有限公司(以下简称"宝临公司")于1997年7 月31日合营期满。根据宝临公司董事会的清算决议, 以1997年7月31日 为清算日和评估基准日, 经评估确认的净资产额为7,079,385.17元。其 中 净资本额6,603,600.17元归属本公司所有。同年8月宝临公司与本公 司和外方投资者办妥资产负债移交手续, 并注销了工商登记。该公司 1997年1-7月的经营成果和清算净损益已并入公司合并会计报表。
1997年8月8日, 公司与杭州天目山药厂签订了《关于共同组建杭州 宝临印刷电路有限公司的协议》。该公司申请注册资本人民币730万元 。其中: 公司以归属于本公司的宝临公司清算净资本额6,603,600.17元 中的657万元投入, 占90%; 杭州天目山药厂以现金73万元投入, 占10% 。其1997年8-12月的财务状况、经营成果及资金变动情况已并入公司合并会计报表。
2.在1996年年报中已作披露的本公司与临安市工商行政管理局签订 的《天工商厦租赁协议》, 因本年天工商厦经营范围的变更扩展, 签约 双方又签订了《天工商贸大厦委托管理补充协议》, 规定公司将商厦摊 位出租委托对方经营, 在1997年和1998年受托方应定额返还委托代收的 摊位出租收入(扣税后净收入)各289万元, 本年摊位出租收入返还款298 万元, 公司业已收妥并于本年入帐。
七.期后事项
公司占72%权益的杭州天目北斗生物制药有限公司于1998年3月其生产车间及配套设施通过国家卫生部验收, 并于3月30日取得药品生产企 业许可证。
八.备查文件
公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件可供查阅:
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 正本;
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
杭州天目山药业股份有限公司董事会
一九九八年四月三日
