杭州天目山药业股份有限公司独立董事

   关于第十一届董事会第五次会议相关事项的独立意见

     根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、上海证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，

我们作为杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董

事，本着对全体股东认真负责的态度，基于独立判断立场，对公司第

十一届董事会第五次会议所审议的相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司会计政策变更的独立意见

    经审查，我们认为：公司本次会计政策变更系根据国家财政部相

关文件要求进行的相应变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交

易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。

本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规

定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们

同意公司本次会计政策变更。

     二、关于公司董事长基本年薪事项

     经审查，我们认为：公司董事会拟定的公司董事长基本年薪方案

符合公司现阶段经营发展实际需要，以及同行业上市公司水平，制定

合理，该薪酬方案将有效保障公司董事长认真履行职责。董事长本人
已回避表决，决策程序符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，不

存在损害公司及股东利益的情形。我们同意公司董事会拟定的公司董

事长薪酬方案。




                                   杭州天目山药业股份有限公司

                                   独立董事：李斌、赵祥、裴阳

                                             2021 年 8 月 24 日