上海亚通股份有限公司
600692
2009 年半年度报告上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示........................................................................ 2
二、公司基本情况………………………………………………………………………………2
三、股本变动及股东情况............................................................. 4
四、董事、监事和高级管理人员情况................................................. 7
五、董事会报告...................................................................... 7
六、重要事项........................................................................ 9
七、财务报告（未经审计） ......................................................... 16
八、备查文件目录.................................................................. 62上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人黄胜、主管会计工作负责人王成及会计机构负责人（会计主管人员）王达声明：保证
本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司
公司法定中文名称缩写：亚通股份
公司英文名称：SHANGHAI YA TONG CO., LTD.
公司英文名称缩写：YT
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：亚通股份
公司A 股代码：600692
3、 公司注册地址：上海市崇明县八一路1 号
公司办公地址：上海市崇明县南门路281 号
邮政编码：202150
公司国际互联网网址：http:/www.china yateng.com.
公司电子信箱：E-mail:chinayatong@online.sh.cn
4、 法定代表人：黄胜
5、 公司董事会秘书： 蔡福生
电话： 021-69692714
传真： 021-69695782
E-mail：E-mail：cfs600692@ sina.com.
联系地址： 上海市崇明县南门路281 号
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市崇明县南门路281 号董事会秘书室
7、 公司其他基本情况：
其他有关资料：
（1）公司首次注册登记日期为1993 年10 月14 日（变更注册登记日期为1998 年4
月3 日）。注册地点：上海市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：3100001002563
（3）税务登记号码：310230132221817
（4）公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司
办公地址：上海延安东路550 号12 楼上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 1,036,754,514.80 1,073,053,763.38 -3.38
所有者权益（或股东权益） 535,274,693.82 524,630,906.35 2.02
每股净资产(元) 1.521 1.640 -7.26
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 7,131,120.85 5,933,959.58 20.17
利润总额 13,348,155.68 10,284,515.80 29.79
净利润 10,643,787.47 7,213,996.37 47.54
扣除非经常性损益后的净利润 3,941,885.32 3,546,580.45 11.15
基本每股收益(元) 0.0303 0.0226 34.07
扣除非经常性损益后的基本每
股收益(元) 0.0112 0.0111 0.90
稀释每股收益(元) 0.0303 0.0226 34.07
净资产收益率(%) 1.99 1.42 增加0.57 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 29,184,070.04 -247,512,061.41 111.79
每股经营活动产生的现金流量
净额（元） 0.083 -0.770 110.78
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -997,043.27 处置高速轮
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
7,425,750.30 油价补贴及财政贴息
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
235,606.50
除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 -211,672.20
所得税影响额 249,260.82
合计 6,701,902.15上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
4
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积金转
股
其
他
小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件
股份
1、国家持股 87,957,770 27.51 8,795,777 8,795,777 96,753,547 27.51
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中： 境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自
然人持股
有限售条件股
份合计 87,957,770 27.51 8,795,777 8,795,777 96,753,547 27.51
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通
股 231,827,743
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计 231,827,743 72.49 23,182,774 23,182,774 255,010,517 72.49
三、股份总数 319,785,513 100 31,978,551 31,978,551 351,764,064 100
股份变动的批准情况
经公司2008 年年度股东大会通过，公司在报告期内，实施了2008 年度的资本公积金转增
股本方案。具体方案为：以2008 年年末总股本319785513 股为基数，向全体股东每10
股转增1 股，此方案已在6 月16 日实施完毕。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
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单位：股
报告期末股东总数 45,759 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
上海市崇明县国
有资产监督管理
委员会
国家 32.51 114,341,751 0 96,753,547 无
中国农业银行-
中邮核心成长股
票型证券投资基
金
其他 2.92 10,282,631 -4,068,349 0 未知
中国农业银行-
中邮核心优选股
票型证券投资基
金
其他 0.71 2,511,098 -9,488,902 0 未知
吴明娜 其他 0.54 1,912,729 0 0 未知
封丽 其他 0.43 1,506,450 0 0 未知
胡晓莉 其他 0.36 1,272,700 0 0 未知
史红 其他 0.35 1,246,731 0 0 未知
孙建平 其他 0.31 1,089,330 0 0 未知
田幸文 其他 0.30 1,067,000 0 0 未知
余玉贞 其他 0.30 1,064,800 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类
上海市崇明县国有资产监督
管理委员会 17,588,204 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心成长
股票型证券投资基金 10,282,631 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心优选
股票型证券投资基金 2,511,098 人民币普通股
吴明娜 1,912,729 人民币普通股
封丽 1,506,450 人民币普通股
胡晓莉 1,272,700 人民币普通股
史红 1,246,731 人民币普通股
孙建平 1,089,330 人民币普通股
田幸文 1,067,000 人民币普通股
余玉贞 1,064,800 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
前10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人关系上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有
限售条件
股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
1.
上海市崇明县国有资
产监督管理委员会 96,753,547 2007 年12 月7 日17,58187,,250848 ,204
崇明县国资委特别
承诺：在所持亚通
股份非流通股份自
改革方案实施之日
起12 个月内不上
市交易或转让的承
诺期期满后，通过
上海证券交易所挂
牌交易出售股份，
出售数量占亚通股
份的股份总数的比
例在12 个月内不
超过百分之五、48
个月内不超过百分
之十。2007 年12
月7 日按照承诺规
定，可以转让
17588204 股，因崇
明县国有资产监督
管理委员会至今尚
未提出限售转让申
请，故未办理相关
手续。以上承诺正
在履行中。
2010 年12 月7 日79,16759,,314635 ,343
崇明县国资委特别
承诺：在所持亚通
股份非流通股份自
改革方案实施之日
起12 个月内不上
市交易或转让的承
诺期期满后，通过
上海证券交易所挂
牌交易出售股份，
出售数量占亚通股
份的股份总数的比
例在12 个月内不
超过百分之五、48
个月内不超过百分
之十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持
股数
本期
增持
股份
数量
本期减持
股份数量
期末持
股数
变动原因
持有本公司
的股票期权
被授予的限
制性股票数
量
顾 建 董 事 48,473 4,844 0 53,281
因2008 年
度资本公积
金每10 股
转增1 股后
增加。
0 0
施雪奎
董事、
副总经
理
38,500 2,900 9,500 31,900
因2008 年
度资本公积
金每10 股
转增1 股后
增加。在报
告期内按规
定出售
9500 股。
0 0
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
在报告期内董事、监事和高级管理人员没有发生变化。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
(1) 公司经营成果分析
公司董事会对上半年经营情况进行了认真分析和总结，一致认为上半年经营情况正常，
车辆运输和旅客运输与去年同期相比有一定的增长，各子公司经营情况良好。但今年上
半年燃油价格较去年同期相比有一定的跌幅，但油价波动较大，报告期内油价上调了3
次，油价上涨对公司的经营业绩带来较大影响。公司继续对成本开支大的项目，如油料、
机备件采购、修船等项目实施重点管理和考核，通过加强管理收到了较好的效果。
报告期内，公司主业共运输旅客419.55 万人次，比去年同期增长4.1%；运输车辆
62.13 万辆次，比去年同期增长3.9%。公司实现营业收入206872757.76 元，比去年同期
减少1.31%；利润总额13348155.68 元，比去年同期增长29.79 %；实现净利润10643787.47
元，比去年同期增长47.54%。净利润的增长主要是燃油价格下跌和财务费用减少所致。
从去年12 月份以来，燃油价格虽然有所下降，但政府有关部门提出调整运价的要求，
从2009 年4 月10 日开始车辆运价在原有的基础上每吨下调4 元，客票政府补贴也相应
减少。
(2) 财务状况分析
项 目 2009 年1-6 月(元) 2008 年1-6 月(元)
增长比例
(%)上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
8
营业收入 206,872,757.76 209,625,996.72 -1.31
营业利润 7,131,120.85 5,933,959.58 20.17
净利润 10,643,787.47 7,213,996.37 47.54
现金及现金等价物净增
加额
19,913,950.33 -152,573,050.94 113.05
项 目
2009 年6 月30 日
(元)
2008 年12 月31 日
（元）
增长比例
(%)
总资产 1,036,754,514.80 1,073,053,763.38 -3.38
股东权益 535,274,693.82 524,630,906.35 2.02
变动原因说明：
1、营业收入减少的原因：因海运公司化工品船全部出售，所以报告期内无收入所致。
2、营业利润增加的原因：营业成本减少所致。
3、净利润增加的原因：系油价比去年同期有所下降和财务费用减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额增加:主要是收回海岛房地产公司的投资款所致。
5、总资产减少的原因是：贷款减少所致。
6、股东权益增加的原因:是增加净利润所致。
(二) 公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
（1）、根据上海亚通通信工程有限公司的要求，经公司第六届董事会第19 次会议研
究决定，同意向上海亚通通信工程有限公司增资205 万元，用于工程项目的再投入。
（2）、投资上海海岛房地产开发有限公司开发的15 万平方米的政府动迁商品房
公司出资5,610 万元投资该项目，目前房屋建造和配套已完成，正在进行清算工作。
（3）、投资组建的上海亚通和谐发展投资有限公司
公司出资22,732 万元投资该项目，目前开工前的准备工作已完成，进入实质性的房屋建
造阶段。
(三) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 无盈利预测205,278,027.16
利润总额 无盈利预测13,348,155.68
净利润 无盈利预测10,612,707.47
报告期内由于油价上涨幅度具有不可预测性，所以实际经营成果很难盈利预测。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
9
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 无205,278,027.16
成本及费用 无157,042,248.58
(四) 董事会下半年的经营计划修改计划
公司对上年年度报告中披露的本年度经营计划未作修改和调整。
(五) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及说明
公司预测本年至下一报告期期末的净利润与上年同期相比不会发生大幅度变动。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规以及《上海
证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信
息披露工作。
报告期内，公司按照有关规定对《公司章程》中有关公司利润分配的政策进行了修改，
使《公司章程》更加完善。
今后，公司将严格按照公司治理的要求，不断提高公司治理水平，进一步完善法人治
理结构，规范公司运作，实现公司持续、健康发展。同时公司根据发展情况，及时更新完
善公司的内控制度，确保公司内控制度的完整性和有效性。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司在报告期内，实施了2008 年度资本公积金转增股本方案。具体方案为：以2008
年年末总股本319785513 股为基数，向全体股东每10 股转增1 股，此方案已在2009 年6
月16 日实施完毕。
(三) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。报告期内公司未涉及股权激励方案
事宜。
(四) 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内没有进行现金分红。
(五) 重大诉讼仲裁事项
单位:万元 币种:人民币
起诉(申
请)方
应诉(被
申请)方
承担连
带责任
方
诉讼仲
裁类型
诉讼(仲
裁)基本
情况
诉讼(仲
裁)涉及
金额
诉讼(仲
裁)进展
诉讼(仲裁)
审理结果及
影响
诉讼(仲裁)
判决执行情
况
本公司
商友商
务有限
公司
中宏资
产经营
管理有
限公司
诉讼
公司在
报告期
内没有
发生重
大诉讼、
仲裁事
1,900
报告期
中已完
成
胜诉，时间
比较长，发
生一定的财
务费用。
已执行完毕上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
10
项。但在
1999 年
中因中
宏资产
经营管
理有限
公司控
制本公
司期间，
原任董
事长王
建在未
经董事
会决议
的情况
下，将
1900 万
元借给
商友商
务有限
公司，该
借款由
中宏资
产经营
管理有
限公司
担保，因
还款时
效已过，
公司根
据这个
情况于
2001 年4
月向上
海市高
级人民
法院提
起诉讼，
后因案
件的管
辖权问
题上海
市高级
人民法
院将该
案移送
至深圳
中级人
民法院
审理。本
案已于
2002 年4上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
11
月11 日
一审结
案，一审
判决结
果为公
司胜诉。
在2002
年4 月下
旬因商
友商务
有限公
司对深
圳中级
人民法
院判决
归还本
公司
1900 万
元的借
款不服，
所以向
广东省
高级人
民法院
上诉。经
广东省
高级人
民法院2
年多时
间的审
理，于
2004 年7
月6 日开
庭审判，
判决结
果为：驳
回上诉，
维持原
判。深圳
法院已
受理本
公司强
制执行
申请，并
以
(2004)
深中法
执字
1379-1
号《民事
裁定书》
裁定，追上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
12
加负有
出资不
实责任
的新产
业投资
股份有
限公司
为被执
行人，深
圳法院
已冻结
1861 万
元资金，
2007 年2
月15 日
已收回
630 万元
资金，
2007 年3
月28 日
收回225
万元，
2007 年
12 月28
日又收
回633 万
元，共收
回1488
万元，剩
余的412
万元正
在执行
过程中。
由于该
欠款拖
得时间
比较长，
公司在
2004 年
以前已
计提坏
帐准备
金380 万
元。按照
会计师
事务所
的要求，
历年计
提坏帐
准备金
760 万
元。2007上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
13
年财务
审计中
根据目
前对商
友商务
欠款的
收回情
况，在历
年计提
的坏账
准备金
中冲回
677.65
万元，目
前实际
计提坏
账准备
金为
82.35 万
元。2008
年中公
司对剩
余的412
万元进
行了多
次的催
讨，2009
年3 月20
日收回
50 万元，
2009 年4
月1 日又
收回本
金和资
金占用
费500 万
元，公司
经过漫
长艰苦
的催讨，
终于全
部收回
了商友
商务有
限公司
所欠的
资金，截
止2009
年4 月1
日此诉
讼已圆
满结束。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
14
公司在报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。但在1999 年中因中宏资产经营管理
有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将1900 万元借
给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因还款时效已过，公司
根据这个情况于2001 年4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上
海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于2002 年4 月11 日一审
结案，一审判决结果为公司胜诉。在2002 年4 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人
民法院判决归还本公司1900 万元的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉。经广东
省高级人民法院2 年多时间的审理，于2004 年7 月6 日开庭审判，判决结果为：驳回上
诉，维持原判。深圳法院已受理本公司强制执行申请，并以(2004)深中法执字1379-1 号
《民事裁定书》裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人，深
圳法院已冻结1861 万元资金，2007 年2 月15 日已收回630 万元资金，2007 年3 月28
日收回225 万元，2007 年12 月28 日又收回633 万元，共收回1488 万元，剩余的412 万
元正在执行过程中。由于该欠款拖得时间比较长，公司在2004 年以前已计提坏帐准备金
380 万元。按照会计师事务所的要求，历年计提坏帐准备金760 万元。2007 年财务审计中
根据目前对商友商务欠款的收回情况，在历年计提的坏账准备金中冲回677.65 万元，目
前实际计提坏账准备金为82.35 万元。2008 年中公司对剩余的412 万元进行了多次的催
讨，2009 年3 月20 日收回50 万元，2009 年4 月1 日又收回本金和资金占用费500 万元，
公司经过漫长艰苦的催讨，终于全部收回了商友商务有限公司所欠的资金，截止2009 年
4 月1 日此诉讼已圆满结束。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资
金额（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面
值（元）
报告期
损益
（元）
报告期所
有者权益
变动（元）
会计核
算科目
股份来
源
上海
农村
商业
银行
5,000,000 5,000,000 0.25 5,000,000 400，000 5,000,000
长期股
权投资
购入
合计 5,000,000 5,000,000 / 5,000,000 400，000 5,000,000 / /
公司在上海农村商业银行改制时购入的股权。
(七) 资产交易事项
1、收购资产情况
本报告期公司无收购资产事项。
2、出售资产情况
本报告期公司无出售资产事项。
3、资产置换情况
本报告期公司无资产置换事项。
4、吸收合并情况
本报告期公司无吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本报告期公司无资产、股权转让的重大关联交易事项。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
15
3、关联方之间特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免或者代为清偿等)的会计
处理情况
本报告期公司关联方之间无特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免或者代
为清偿等)的会计处理事项。
4、其他重大关联交易
本报告期公司无其他重大关联交易
(九) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期无对外担保事宜。
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
抵押合同
①本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高借款额为
1100 万元，以评估值1912.80 万元的"兴信轮"和"农家乐"2 艘船舶为抵押物，抵押期限自
2008 年2 月2 日至2011 年2 月21 日。截止2009 年6 月30 日本公司实际借款为1100 万
元。
②本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款2300
万元，以评估值为3659 万元，位于崇明西门路房产作为抵押，抵押期限自2008 年7 月
10 日至2011 年7 月10 日。截止2009 年6 月30 日本公司实际借款为2300 万元。
③本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为
2000 万元，以评估价为2467 万元的位于崇明八一路328 号精品商厦房产作为抵押，抵押
期限自2007 年12 月25 日至2010 年12 月24 日。截止2009 年6 月30 日止，本公司实际
借款1700 万元。
(十) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行
情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司或持股5%以上股东在报告
期内或持续到报告期内的承诺
事项股改承诺及履行情况：
在股权分置改革中崇明国资委
承诺：在所持亚通股份非流通股
份改革方案实施之日起12 个月
内不上市交易或转让的承诺期
期满后，通过上海证券交易所挂
承诺正在履行中。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
16
牌交易出售股份，出售数量占亚
通股份总数的比例在12 个月内
不超过百分之五、48 个月内不
超过百分之十。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股改承诺及履行情
况：
在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之日起12
个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售
数量占亚通股份总数的比例在12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。
以上承诺正在履行中。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
报告期内公司聘请的会计师事务所没有发生变化。
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
况
公司在报告期内没有受到监管部门的处罚，通报批评和公开遣责等情况。
(十三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司第六届董事会
第17 次会议公告
上海证券报第C13 版
2009 年4 月1
日
上海证券交易所网站上公布
(www.sse.com.cn)
公司第六届董事会
第18 次会议决议公
告
上海证券报第C95 版
2009 年4 月22
日
上海证券交易所网站上公布
(www.sse.com.cn)
公司第六届董事会
第19 次会议决议公
告
上海证券报第C18 版
2009 年5 月19
日
上海证券交易所网站上公布
(www.sse.com.cn)
公司2008 年度资本
公积金转增实施公
告
上海证券报第D18 版
2009 年6 月10
日
上海证券交易所网站上公布
(www.sse.com.cn)
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 111,091,395.13 91,177,444.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 641,556.50 405,950.00
应收票据 - -
应收账款 13,599,031.70 6,385,892.14
预付款项 4,251,987.57 3,780,779.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 -
应收股利 8,555,750.00
其他应收款 5,703,749.55 8,696,623.04
买入返售金融资产
存货 306,774,565.26 305,332,743.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 -
流动资产合计 442,062,285.71 424,335,182.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 85,543,242.89 134,433,242.89
投资性房地产 97,520,832.53 99,048,140.39
固定资产 343,538,858.85 323,671,514.60
在建工程 30,683,570.07 52,028,139.31
工程物资 - -
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产 - -
无形资产 14,941,995.21 15,125,012.48
开发支出 - -
商誉 22,301,388.62 22,301,388.62
长期待摊费用 23,570.00 311,505.33
递延所得税资产 138,770.92 1,799,636.87
其他非流动资产
非流动资产合计 594,692,229.09 648,718,580.49
资产总计 1,036,754,514.80 1,073,053,763.38
流动负债：
短期借款 371,000,000.00 387,000,000.00
向中央银行借款上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
18
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,642,433.96 2,506,083.21
预收款项 6,780,762.98 4,425,531.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,045,709.50 4,838,027.39
应交税费 1,564,123.56 2,510,806.71
应付利息
应付股利 1,194,550.78 1,194,550.78
其他应付款 34,708,272.32 47,467,809.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16,186,540.77 16,186,540.77
其他流动负债
流动负债合计 439,122,393.87 466,129,349.92
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,229,256.60 3,229,256.60
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,368,580.00 2,273,580.00
非流动负债合计 5,597,836.60 25,502,836.60
负债合计 444,720,230.47 491,632,186.52
股东权益：
股本 351,764,064.00 319,785,513.00
资本公积 61,232,004.20 93,210,555.20
减：库存股
盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23
一般风险准备
未分配利润 69,624,373.39 58,980,585.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 535,274,693.82 524,630,906.35
少数股东权益 56,759,590.51 56,790,670.51
股东权益合计 592,034,284.33 581,421,576.86
负债和股东权益合计 1,036,754,514.80 1,073,053,763.38
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 67,373,084.98 40,564,079.05
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 1,593,324.97 2,376,511.40
预付款项 656,007.00 2,371,794.61
应收利息 - -
应收股利 - 7,273,000.00
其他应收款 119,457,370.40 76,665,330.11
存货 6,847,010.19 5,045,231.93
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 195,926,797.54 134,295,947.10
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 405,062,917.88 444,572,917.88
投资性房地产 87,314,176.01 88,677,029.93
固定资产 201,841,144.11 210,589,330.86
在建工程 30,683,570.07 52,028,139.31
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 1,263,194.56 1,281,501.70
开发支出 -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 81,748.09 307,617.12
其他非流动资产
非流动资产合计 726,246,750.72 797,456,536.80
资产总计 922,173,548.26 931,752,483.90
流动负债：
短期借款 371,000,000.00 370,000,000.00上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
20
交易性金融负债
应付票据
应付账款 229,831.31 57,528.00
预收款项 90,725.00
应付职工薪酬 388,699.85
应交税费 523,858.60 1,137,231.17
应付利息
应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28
其他应付款 42,594,014.14 36,489,085.36
一年内到期的非流动负债 16,186,540.77 16,186,540.77
其他流动负债
流动负债合计 431,660,704.10 425,294,819.43
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款 3,229,256.60 3,229,256.60
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,273,580.00 2,273,580.00
非流动负债合计 5,502,836.60 25,502,836.60
负债合计 437,163,540.70 450,797,656.03
股东权益：
股本 351,764,064.00 319,785,513.00
资本公积 61,232,004.20 93,210,555.20
减：库存股
盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23
未分配利润 19,359,687.13 15,304,507.44
外币报表折算差额
股东权益合计 485,010,007.56 480,954,827.87
负债和股东权益合计 922,173,548.26 931,752,483.90
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目
附
注
本期金额 上期金额
一、营业总收入 206,872,757.76 209,625,996.72
其中：营业收入 206,872,757.76 209,625,996.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 200,377,243.41 204,092,037.14
其中：营业成本 159,389,423.33 162,643,459.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,229,973.76 6,035,980.38
销售费用 16,800.00 210,455.22
管理费用 24,706,369.88 23,113,097.46
财务费用 10,943,140.23 14,781,444.20
资产减值损失 -908,463.79 -2,692,400.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 235,606.50
投资收益（损失以“－”号填列） 400,000.00 400,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,131,120.85 5,933,959.58
加：营业外收入 7,460,902.80 4,783,586.48
减：营业外支出 1,243,867.97 433,030.26
其中：非流动资产处置净损失 1,031,345.77 344,538.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,348,155.68 10,284,515.80
减：所得税费用 2,735,448.21 3,068,105.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,612,707.47 7,216,410.37
归属于母公司所有者的净利润 10,643,787.47 7,213,996.37
少数股东损益 -31,080.00 2,414.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0303 0.0226
（二）稀释每股收益 0.0303 0.0226
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司利润表
2009 年1-6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
96,652,975.19
97,115,596.44
减：营业成本
75,530,039.09
73,757,948.31
营业税金及附加
3,129,494.38
3,113,171.03
销售费用
- -
管理费用
12,577,762.48
11,521,360.64
财务费用
10,679,927.15
14,294,250.93
资产减值损失
-903,476.13 -
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
- -
投资收益（损失以“－”号
填列）
2,450,000.00
18,400,000.00
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-1,910,771.78
12,828,865.53
加：营业外收入
6,191,820.50
1,855,896.60
减：营业外支出
-
70,100.00
其中：非流动资产处置净损
失
-
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
4,281,048.72
14,614,662.13
减：所得税费用
225,869.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
4,055,179.69
14,614,662.13
公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并现金流量表
2009 年1-6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 200,865,031.24 212,016,812.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,982,863.51 7,487,034.35
经营活动现金流入小计 211,847,894.75 219,503,846.55
购买商品、接受劳务支付的现金 99,955,848.61 391,031,879.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,690,993.21 34,845,242.68
支付的各项税费 9,152,630.72 10,380,283.81
支付其他与经营活动有关的现金 31,864,352.17 30,758,501.88
经营活动现金流出小计 182,663,824.71 467,015,907.96
经营活动产生的现金流量净额 29,184,070.04 -247,512,061.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 57,445,750.00 -
取得投资收益收到的现金 400,000.00 400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,168,074.90 8,813,918.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 59,013,824.90 9,213,918.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,160,816.76 30,809,352.00
投资支付的现金 - 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,160,816.76 32,309,352.00
投资活动产生的现金流量净额 38,853,008.14 -23,095,433.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 52,830,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 52,830,000.00
取得借款收到的现金 163,000,000.00 173,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 163,000,000.00 225,830,000.00
偿还债务支付的现金 199,000,000.00 94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,123,127.85 13,795,556.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 211,123,127.85 107,795,556.50
筹资活动产生的现金流量净额 -48,123,127.85 118,034,443.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,913,950.33 -152,573,050.94
加：期初现金及现金等价物余额 91,177,444.80 244,719,525.58
六、期末现金及现金等价物余额 111,091,395.13 92,146,474.64
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司现金流量表
2009 年1-6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 97,272,733.62 97,589,713.51
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 10,574,162.64 2,578,662.38
经营活动现金流入小计 107,846,896.26 100,168,375.89
购买商品、接受劳务支付的现金 40,064,205.60 50,364,783.51
支付给职工以及为职工支付的现金 25,453,164.42 24,785,957.72
支付的各项税费 4,193,119.42 3,777,950.53
支付其他与经营活动有关的现金 13,587,335.88 15,913,227.45
经营活动现金流出小计 83,297,825.32 94,841,919.21
经营活动产生的现金流量净额 24,549,070.94 5,326,456.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 48,833,000.00
取得投资收益收到的现金 2,450,000.00 18,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 51,283,000.00 18,400,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,252,918.76 22,074,474.23
投资支付的现金 2,050,000.00 212,820,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,302,918.76 234,894,474.23
投资活动产生的现金流量净额 32,980,081.24 -216,494,474.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 163,000,000.00 173,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 163,000,000.00 173,000,000.00
偿还债务支付的现金 182,000,000.00 94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,720,146.25 13,081,856.50
支付其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 193,720,146.25 107,081,856.50
筹资活动产生的现金流量净额 -30,720,146.25 65,918,143.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,809,005.93 -145,249,874.05
加：期初现金及现金等价物余额 40,564,079.05 203,500,525.06
六、期末现金及现金等价物余额 67,373,084.98 58,250,651.01
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
25
合并所有者权益变动表
2009 年1-6 月 单位:元 币种:人民币
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益合
计
一、上年年末余额 319,785,513.00 93,210,555.20 - 52,654,252.23 - 58,980,585.92 56,790,670.51 581,421,576.86
加：同一控制下企业合并产生
的追溯调整
会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 319,785,513.00 93,210,555.20 - 52,654,252.23 - 58,980,585.92 - 56,790,670.51 581,421,576.86
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
31,978,551.00 -31,978,551.00 - - - 10,643,787.47 - -31,080.00 10,612,707.47
（一）净利润 10,643,787.47 -31,080.00 10,612,707.47
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
- - - -
- -
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
-
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
-
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
-
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 10,643,787.47 - -31,080.00 10,612,707.47
（三）所有者投入和减少资本 -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 31,978,551.00 -31,978,551.00 - -
1．资本公积转增资本（或股本） 31,978,551.00 -31,978,551.00 -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 351,764,064.00 61,232,004.20 - 52,654,252.23 - 69,624,373.39 - 56,759,590.51 592,034,284.33上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
26
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减
：
库
存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权
益
所有者权益
合计
一、上年年末余额 290,714,103.00 93,210,555.20 - 49,790,322.53 - 65,589,538.37 4,011,040.22 503,315,559.32
加：同一控制下企业合并产生
的追溯调整
会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 290,714,103.00 93,210,555.20 - 49,790,322.53 - 65,589,538.37 - 4,011,040.22 503,315,559.32
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
29,071,410.00 - - - - -21,857,413.63 - 52,832,414.00 60,046,410.37
（一）净利润 7,213,996.37 2,414.00 7,216,410.37
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
- - - -
- -
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
-
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
-
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
-
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 7,213,996.37 - 2,414.00 7,216,410.37
（三）所有者投入和减少资本 52,830,000.00 52,830,000.00
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-
3．其他 52,830,000.00 52,830,000.00
（四）利润分配 29,071,410.00 - - - - -29,071,410.00 -
1．提取盈余公积 - - - -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的分配 29,071,410.00 -29,071,410.00 -
4．其他 -
（五）所有者权益内部结转 - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 319,785,513.00 93,210,555.20 - 49,790,322.53 - 43,732,124.74 - 56,843,454.22 563,361,969.69
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
27
母公司所有者权益变动表
2009 年1-6 月
单位:元 币种:人民币
本年金额
项目
股本 资本公积
减：
库
存
股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 319,785,513.00 93,210,555.20 - 52,654,252.23 15,304,507.44 480,954,827.87
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 319,785,513.00 93,210,555.20 - 52,654,252.23 15,304,507.44 480,954,827.87
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列） 31,978,551.00 -31,978,551.00 - 4,055,179.69 4,055,179.69
（一）净利润 4,055,179.69 4,055,179.69
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失 - -
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 4,055,179.69 4,055,179.69
（三）所有者投入和减少资本 -
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者权益的
金额 -
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 31,978,551.00 -31,978,551.00 - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） 31,978,551.00 -31,978,551.00 -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 351,764,064.00 61,232,004.20 - 52,654,252.23 19,359,687.13 485,010,007.56上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
28
单位:元 币种:人民币
上年金额
项目
股本 股本 减：库存股 盈余公积 未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额
290,714,103.00
93,210,555.20
49,790,322.53
18,600,550.18
452,315,530.91
加：会计政策变更
-
前期差错更正
-
其他
二、本年年初余额
290,714,103.00
93,210,555.20
-
49,790,322.53
18,600,550.18
452,315,530.91
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列）
29,071,410.00
-
-
-
-14,456,747.87
14,614,662.13
（一）净利润
14,614,662.13
14,614,662.13
（二）直接计入所有者权益的
利得和损失
-
-
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
-
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
-
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
-
4．其他
-
上述（一）和（二）小计
-
-
-
-
14,614,662.13
14,614,662.13
（三）所有者投入和减少资本
-
1．所有者投入资本
-
2．股份支付计入所有者权益的
金额
-
3．其他
-
（四）利润分配
29,071,410.00
-
-
-29,071,410.00
-
1．提取盈余公积
-
2．对所有者（或股东）的分配
29,071,410.00
-29,071,410.00
-
3．其他
-
（五）所有者权益内部结转
-
-
-
-
-
1．资本公积转增资本（或股本）
-
2．盈余公积转增资本（或股本）
-
3．盈余公积弥补亏损
-
4．其他
-
四、本期期末余额
319,785,513.00
93,210,555.20
-
49,790,322.53
4,143,802.31
466,930,193.04
公司法定代表人：黄 胜 主管会计工作负责人：王 成 会计机构负责人：王 达上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
29
(二) 公司基本情况
上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A 股并在上海证券交易
所上市的股份有限公司。本公司于1993 年注册成立，取得由国家工商行政管理部门颁发
的3100001002563 号《企业法人营业执照》。 本公司现注册资本为人民币35176.40 万元，
注册地址为上海市崇明县八一路1 号。本公司经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和
代理业务，沿海旅客运输、房地产开发等项业务。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际
成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差
额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于
资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
8、金融资产和金融负债的核算方法
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当
期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量
的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终
止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损
益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计
入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期
损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
30
售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损
益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易
费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收
款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析
与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入
当期损益。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账
准备：
账龄 计提比例
1 年以内 0.5%
1-2 年 5%
2-3 年 10%
3 年以上 20%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货包括原材料、库存商品、工程施工、开发成本、低值易耗品和消耗性生物资产等，
按成本与可变现净值孰低列示。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以
及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。低值易耗品在领用时按一次转销法核
算成本。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，
以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额确定。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生
的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本
的收回。
对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计
量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
31
含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
(2) 后续计量及收益确认方法
采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投
资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或
有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除
净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资
后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期
投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的
权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司
对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。
12、投资性房地产的核算方法
投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑
物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可
能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入
当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值
率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年
折旧(摊销)率列示如下：
类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 20-48 年 4% 2-4.8%
土地使用权 50 年 - 2%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入
账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行
复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线
法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
32
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5-50 4% 1.92-19.2%
机器设备 5-30 4% 3.2-19.2%
电子设备
运输设备 3-6 4% 16-32%
码头 15-50 4% 1.92-6.4%
办公及其他设备 3-35 4% 2.74-32%
道路 3-60 4% 1.6-32%
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内
计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据
尚可使用年限确定折旧额。
于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作
适当调整。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列
示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备
等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建
时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计
量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出
于发生时计入当期损益。
14、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预
定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本
化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计
提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
15、生物资产的核算方法
无
16、无形资产的核算方法
无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等，以实际成本计量。
土地使用权按使用年限50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建
筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
出租汽车营运牌照按使用年限50 年平均摊销。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适
当调整。
17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负
担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去
累计摊销后的净额列示。上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
33
18、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方
法
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹
象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长
期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
(2) 计提依据
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金
流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产
的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额
按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但
对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的
账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发
生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
19、借款费用资本化的核算方法
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状
态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可
使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产
达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建
活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产
的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的
款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根
据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价
金额，调整每期利息金额。
20、股份支付及权益工具的处理方法
(1) 股份支付的种类
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公
允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
34
条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负
债。
21、收入确认原则
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或
协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列
示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经
营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商
品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳
务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发
生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入
的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百
分比法确认营业收入的实现。
本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够
流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
22、确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额
(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年
度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的
暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产
和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延
所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回的，不予确认。
23、合并报表合并范围发生变更的理由
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际
控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编
制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并
资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少
数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨
认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的
子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
35
报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其
合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
24、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税
应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
期允计抵扣的进项税后的余额
计算)
17%
营业税 应纳税营业额的3%-5% 3%-5%
城建税 应交流转税的5% 5%
企业所得税 应纳税所得额25% 25%
2、税收优惠及批文
全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了中华人民共和国企业所得税法 (“新
所得税法”)，新所得税法将自2008 年1 月1 日起施行。本公司适用的企业所得税率将自
2008 年1 月1 日从33%调整为25%。
本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事种植业企业，按我国有关
税法的规定，种植业收入免缴增值税。
本公司按应税运输收入、工程施工收入的3%计缴营业税，按应税广告收入、租赁收
入的5%计缴营业税。
本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事种植业企业，按财政部、国
家税务总局财税字(1997)049 号通知的规定，暂免缴所得税，2008 年度实际所得税税负为
零。
本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企业，按主营
业务收入的2%带征企业所得税。
本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按主营业务收入
的10%核定企业应纳税所得额。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地业务性质 注册资本 经营范围
上海亚通高速客轮公司 全资子公司 上海 水路客运 1,120 水路客运
上海亚通海运有限公司 全资子公司 上海
沿海及长江
中下游运输
业
500
沿海及长江中下游运
输业
上海亚通出租汽车有限公司 全资子公司 上海
公路旅客运
输
1,000 公路旅客运输
上海亚通生态农业发展有限全资子公司 上海 农业、畜牧1,000 农业、畜牧业、花卉、上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
36
公司 业、花卉、苗
木种植
苗木种植
上海亚通文化传播有限公司 全资子公司 上海 广告 200 广告设计、制作
上海亚通置业发展有限公司 全资子公司 上海 房地产 1,808 房地产开发与经营
上海西盟物贸有限公司 控股子公司 上海 贸易 1,018
金属材料、煤碳销售，
自有房屋租赁等
上海亚通通信工程有限公司 全资子公司 上海 通讯工程 1000 邮电通讯工程施工等
上海物华假日酒店有限公司 全资子公司 上海 宾馆 40 餐饮、住宿等
上海亚通和谐投资发展有限
公司
控股子公司 上海 房地产 28,415
实业投资，房地产开发
等
上海亚通旅游服务有限公司 全资子公司 上海 旅游 500 旅游服务等
上海君开旅行社有限公司 控股子公司 上海 旅游 50 国内旅游业务等
上海亚通实业有限公司
控股子公司的
控股子公司
上海 通信工程 500
通信工程，建筑智能化
工程等
单位:元 币种:人民币
子公司全称
期末实
际投资
额
实质上构成
对子公司的
净投资的余
额
（资不抵债
子公司适
用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
上海亚通高速客轮公司 100 100 是
上海亚通海运有限公司 100 100 是
上海亚通出租汽车有限公司 100 100 是
上海亚通生态农业发展有限公司 100 100 是
上海亚通文化传播有限公司 100 100 是
上海亚通置业发展有限公司 100 100 是
上海西盟物贸有限公司 100 100 是
上海亚通通信工程有限公司 100 100 是
上海物华假日酒店有限公司 100 100 是
上海亚通和谐投资发展有限公司 80 80 是
上海亚通旅游服务有限公司 100 100 是
上海君开旅行社有限公司 100 100 是
上海亚通实业有限公司 100 100 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 566,911.56 525,337.53
人民币 566,911.56 525,337.53
银行存款： 110,368,137.87 90,495,761.57
人民币 110,368,137.87 90,495,761.57
其他货币资金： 156,345.70 156,345.70上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
37
人民币 156,345.70 156,345.70
合计 111,091,395.13 91,177,444.80
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 641,556.50 405,950.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 641,556.50 405,950.00
本公司所属子公司上海亚通文化传播有限公司本期交易性金融资产公允损益增加所致。
3、应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数
未收回的原
因
相关款项是
否发生减值
的判断
海岛房地产
投资收
8,555,750.00 8,555,750.00 否
合计 8,555,750.00 8,555,750.00 / /
本公司收到按权益法核算的投资企业海岛房地产开发有限公司股利所致。
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
应收账款 10,727,262.36 78.77 12,551.79 66.25 4,738,397.81 73.94 12,551.79 54.67
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收账款
30,281.10 0.22 6,043.62 31.90 50,274.00 0.78 10,054.80 43.80
其他不重大应收
账款 2,860,435.02 21 351.36 1.85 1,620,178.28 25.28 351.36 1.53
合计 13,617,978.48 / 18,946.77 / 6,408,850.09 / 22,957.95 /
本公司所属子公司上海亚通通信工程有限公司本期应收通信业务收入所致。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
铁通公司 7,669,015.24 信用期内
移动公司 1,376,126.50 0.5 信用期内
金栋房产 783,000.00 0.5 信用期内上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
38
吉化集团公司物
流中心
351,231.30 0.5 信用期内
堡镇港 547,889.32 期后已收回
合计 10,727,262.36 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三年以上 30,281.10 6,043.62 50,274.00 10,054.80
合计 30,281.10 6,043.62 50,274.00 10,054.80
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
铁通公司 7,669,015.24 1 56.32
移动公司 1,376,126.50 1 10.11
金栋房产 783,000.00 1 5.75
堡镇港 547，889.32 1 4.02
吉化集团公司物
流中心
351,231.30 1 2.58
合计 / 10,727,262.76 / 78.78
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
3,610,869.50 59.56 188,726.85 52.28 7,228,250.16 72.56 992,202.98 78.41
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
993,351.77 16.38 150,370.00 41.67 1,348,234.17 13.53 251,346.48 19.86上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
39
该组
合的
风险
较大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大的
其他
应收
款项
1,458,533.87 24.06 21,861.70 6.06 1,385,549.87 13.91 21,861.70 1.73
合计 6,062,755.14 / 360,958.55 / 9,962,034.20 / 1,265,411.16 /
本公司本期收到的往来款，其中商友商务前期的欠款已全部收回。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
施鑫国 1,045,369.50 5,226.85 0.5 正常计提
宇通集装公司 400,000.00 80,000.00 20 正常计提
湖南太阳鸟 700,000.00 3,500.00 0.5 正常计提
海滨商店 500,000.00 100,000.00 20 正常计提
上海崇明电力公
司
965,500.00 电力押金
合计 3,610,869.50 188,726.85 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 36,022.20 3.63 36,022.20 2.67
一至二年 234,396.07 23.59 11,719.80 234,396.07 17.39 11,719.80
二至三年 59,365.00 5.98 5,936.50 59,365 4.4 5,936.50
三年以上 663,568.50 66.80 132,713.70 1,018,450.90 75.54 233,690.18
合计 993,351.77 100 150,370.00 1,348,234.17 100 251,346.48
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
施鑫国 1,045,369.50 1 17.24
宇通集装公司 400,000.00 11 6.60
湖南太阳鸟 700,000.00 1 11.54上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
40
海滨商店 500,000.00 6 8.25
上海崇明电力公
司
965,500.00 1 15.93
合计 / 3,610,869.50 / 59.56
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 4,234,540.21 99.58 3,763,332.22 99.54
一至二年 17,447.36 0.42 17,447.36 0.46
合计 4,251,987.57 100 3,780,779.58 100
期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
1,368,337.00 32.18 1,989,046.00 52.61
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
北京铁路旅行社 货款往来 398,322.00 2009.6 购柴油
张家界海外旅行
社
货款往来 238,000.00 2009.6 购劳防用品
中国国际旅行社 货款往来 234,390.00 2009.6 购船配件
江苏阳光服饰公
司
货款往来 250,000.00 2009.6 购家电
商务旅行社 货款往来 247,625.00 2009.6 购机油款
合计 / 1,368,337.00 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 预付账款的说明
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额
跌价
准备
账面价值 账面余额
跌价
准备
账面价值
原材料 6,860,830.81 7,412,839.76
消耗性生
物资产
12,522,710.51 11,156,024.56
开发成本 274,065,374.00 274,065,374.00上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
41
工程施工 13,325,649.94 12,698,505.01
合计 306,774,565.26 306,774,565.26 305,332,743.33 305,332,743.33
本公司董事会认为：本公司的存货经测试未发生减值，故无需就存货计提任何跌价准备。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称
注
册
地
业务性
质
本企业
持股比
例(%)
本企
业在
被投
资单
位表
决权
比例
(%)
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期
净利润
二、联营企业
上海海岛房地产开
发有限公司
上
海
房地产
开发 41.56 48.90 40,918,665.13 80,431,730.79 3,692,287.60
上海崇明大众出租
汽车有限公司
上
海
区域性
出租汽
车
30 30 17,208,492.59 5,728,579.30 553,058.35
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位
初始投资成
本
期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
在
被
投
资
单
位
持
股
比
例
（
％
）
在
被
投
资
单
位
表
决
权
比
例
（
％）
在被投
资单位
持股比
例与表
决权比
例不一
致的说
明
上海东平森林旅游
投资开发有限公司
550,000.00 550,000.00 550,000.00
上海华润大东船务
工程有限公司
18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54
上海乐岛房地产开
发有限公司
950,000.00 950,000.00 950,000.00
上海崇明新城建设
发展有限公司
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
上海农村商业银行 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
按权益法核算上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
42
单位：元 币种：人民币
被投资单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动 期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
现
金
红
利
在
被
投
资
单
位
持
股
比
例
（
％
）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％
）
在
被
投
资
单
位
持
股
比
例
与
表
决
权
比
例
不
一
致
的
说
明
上海海岛房地产
开发有限公司
66,000,000.00 67,088,475.97 -48,890,000.00 18,198,475.97 48.90 48.90
上海崇明大众出
租汽车有限公司
2,250,000.00 5,469,303.38 5,469,303.38 30 30
根据期末及年初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计提长期
投资减值准备。
10、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 112,283,849.81 112,283,849.81
1.房屋、建筑物 41,605,539.15 41,605,539.15
2.土地使用权 70,678,310.66 70,678,310.66
二、累计折旧和累
计摊销合计
13,235,709.42 1,527,307.86 14,763,017.28
1.房屋、建筑物 3,953,094.93 630,801.90 4,583,896.83
2.土地使用权 9,282,614.49 896,505.96 10,179,120.45
三、投资性房地产
净值合计
99,048,140.39 -1,527,307.86 97,520,832.53
1.房屋、建筑物 37,652,444.22 -630,801.90 37,021,642.32
2.土地使用权 61,395,696.17 -896,505.96 60,499,190.21
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产99,048,140.39 1,527,307.86 97,520,832.53上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
43
账面价值合计
1.房屋、建筑物 37,652,444.22 630,801.90 37,021,642.32
2.土地使用权 61,395,696.17 896,505.96 60,499,190.21
本期折旧和摊销额：1,527,307.86 元。
11、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 561,859,514.99 41,504,692.00 15,434,410.84 587,929,796.15
其中：房屋及建筑
物
88,062,290.81 220,000.00 88,282,290.81
机器设备 255,922,724.48 37,457,488.00 12,426,550.00 280,953,662.48
运输工具 46,666,765.14 251,649.00 46,918,414.14
办公设备 22,752,510.10 22,752,510.10
码头 120,832,808.09 149,200.00 84,458.00 120,897,550.09
道路 27,622,416.37 3,426,355.00 2,923,402.84 28,125,368.53
二、累计折旧合计 232,453,000.39 16,744,085.79 4,806,148.88 244,390,937.30
其中：房屋及建筑
物
22,642,132.69 1,301,159.16 23,943,291.85
机器设备 140,998,625.00 11,135,023.50 4,806,148.88 147,327,499.62
运输工具 20,736,247.30 1,586,199.18 22,322,446.48
办公设备 11,420,675.80 402,047.36 11,822,723.16
码头 34,871,227.02 1,072,045.87 35,943,272.89
道路 1,784,092.58 1,247,610.72 3,031,703.30
三、固定资产净值
合计
329,406,514.60 24,760,606.21 10,628,261.96 343,538,858.85
其中：房屋及建筑
物
65,420,158.12 -1,081,159.16 64,338,998.96
机器设备 114,924,099.48 26,322,464.50 7,620,401.12 133,626,162.86
运输工具 25,930,517.84 -1,334,550.18 24,595,967.66
办公设备 11,331,834.30 -402,047.36 10,929,786.94
码头 85,961,581.07 -922,845.87 84,458.00 84,954,277.20
道路 25,838,323.79 2,178,744.28 2,923,402.84 25,093,665.23
四、减值准备合计 5,735,000.00 5,735,000.00
其中：房屋及建筑
物
机器设备 5,735,000.00 5,735,000.00
运输工具
办公设备
码头
道路
五、固定资产净额
合计
323,671,514.60 24,760,606.21 4,893,261.96 343,538,858.85
其中：房屋及建筑
物
65,420,158.12 -1,081,159.16 64,338,998.96上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
44
机器设备 109,189,099.48 26,322,464.50 1,885,401.12 133,626,162.86
运输工具 25,930,517.84 -1,334,550.18 24,595,967.66
办公设备 11,331,834.30 -402,047.36 10,929,786.94
码头 85,961,581.07 -922,845.87 84,458.00 84,954,277.20
道路 25,838,323.79 2,178,744.28 2,923,402.84 25,093,665.23
本期折旧额：16,744,085.79 元。
截至2009 年06 月30 日，固定资产中净值约为61,010,975.17 元的船舶及
4,627,935.38 元的其他固定资产已提足折旧但仍在继续使用。
截至2009 年06 月30 日，固定资产中净值约为1,580.54 万元(原价2,349.53 万元)
的船舶作为1,100 万元短期借款的抵押物。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额
跌价准
备
账面净额 账面余额
跌价准
备
账面净额
在建工
程
30,683,570.07 30,683,570.07 52,028,139.31 52,028,139.31
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产资金来源 期末数
南门广场 10,124,231.00 自筹 10,124,231.00
游览船 300,000.00 自筹 300,000.00
小高速船坞 232,145.80 自筹 232,145.80
油库
安乐潭
机修车间
新办公楼 11,650,076.51 6,379,131.76 自筹 18,029,208.27
宏深船舶 27,723,701.00 9,733,787.00 37,457,488.00 自筹
南门车渡仃车
场
商务楼 1,997,985.00 自筹 1,997,985.00
合计 52,028,139.31 16,112,918.76 37,457,488.00 / 30,683,570.07
在建工程期末数比年初数增加21,334,682.82 元，增加比例为69.51%，主要系本年增加宏深船舶建造
款所致。
13、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 19,919,259.27 19,919,259.27
土地使用权 1,684,259.27 1,684,259.27
出租汽车营运牌
照
18,235,000.00 18,235,000.00
二、累计摊销合计 4,794,246.79 183,017.27 4,977,264.06
土地使用权 402,757.57 18,307.14 421,064.71上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
45
出租汽车营运牌
照
4,391,489.22 164,710.13 4,556,199.35
三、无形资产净值
合计
15,125,012.48 183,017.27 14,941,995.21
土地使用权 1,281,501.7 18,307.14 18,307.14 1,263,194.56
出租汽车营运牌
照
13,843,510.78 164,710.13 13,678,800.65
四、减值准备合计
土地使用权
出租汽车营运牌
照
五、无形资产净额
合计
15,125,012.48 183,017.27 14,941,995.21
土地使用权 1,281,501.70 18,307.14 1,263,194.56
出租汽车营运牌
照
13,843,510.78 164,710.13 13,678,800.65
本期摊销额：183,017.27 元。
根据期末及年初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计提无形
资产减值准备。
14、商誉
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
上海亚通生态农业发展有限公
司
260,375.81 260,375.81
上海亚通文化传播有限公司 129,054.52 129,054.52
上海亚通置业发展有限公司 590,946.53 590,946.53
上海西盟物贸有限公司 9,546,559.74 9,546,559.74
上海亚通通信工程有限公司 45,332.84 45,332.84
上海物华假日酒店有限公司 11,729,119.18 11,729,119.18
合计 22,301,388.62 22,301,388.62
本公司商誉均系通过非同一控制下企业合并形成，以支付的购买价大于购买日被合并企业净资产产账
面价值份额的差额确认为商誉。
15、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
广告牌 23,570.00 55,100.00
服装费
港东大棚 256,405.33
合计 23,570.00 311,505.33
16、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
坏帐准备 138,770.92 365,886.87
固定资产减值准备 1,433,750.00
合计 138,770.92 1,799,636.87上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
46
(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
单位：元 币种：人民币
项目 暂时性差异金额
开办费
坏帐准备 555,083.68
合计 555,083.68
如本财务报表附注4 所述，本公司适用的企业所得税率自2008 年1 月1 日从33%调整为25%。
17、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额
本期
计提
额
转回转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 1,288,369.11 908,463.79 908,463.79 379,905.32
二、存货跌价准备
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值
准备
5,735,000.00 5,735,000.00 5,735,000.00
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准
备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 7,023,369.11 6,643,463.79 6,643,463.79 379,905.32
18、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 51,000,000.00 51,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 97,000,000.00
信用借款 220,000,000.00 239,000,000.00上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
47
合计 371,000,000.00 387,000,000.00
上述抵押借款期末数中，借款4,000 万元的抵押物为净值3,427.24 万元的投资性房地产—房屋建筑物；
借款1,100 万元的抵押物为净值1,580.54 万元的固定资产—船舶。
上述保证借款期末数中，借款1,700 万元由本公司为本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司提
供担保，该担保在报告期中已结束。借款10000 万元由本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司为本
公司提供担保。
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明
期末应付账款中无持本公司5%上(含5%)表决权股份的股东款项。
期末应付账款中无欠关联方款项。
20、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(2) 账龄超过1 年的大额预收账款情况的说明
期末预收账款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
期末预收账款中无欠关联方款项。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 44,373.30 21,604,887.86 19,639,794.39 2,009,466.77
二、职工福利费 1,966,080.87 1,966,080.87
三、社会保险费 10,828,206.57 10,828,206.57
1.医疗保险费 2,649,322.97 2,649,322.97
2.基本养老保险费 7,418,186.50 7,418,186.50
3.年金缴费 35,636.60 35,636.60
4.失业保险费 543,283.20 543,283.20
5.工伤保险费 91,008.65 91,008.65
6.生育保险费 90,768.65 90,768.65
四、住房公积金 3,766,107.50 3,766,107.50
五、其他
六、工会经费和职工教育经费 1,593,654.09 1,238,169.95 795,581.31 2,036,242.73
七、因解除劳动关系给予的补偿 3,200,000.00 3,200,000.00
合计 4,838,027.39 39,403,452.75 40,195,770.64 4,045,709.50
应付职工薪酬年末数比年初数增加1,518,653.94 元，增加比例为45.75%，主要系本公司下属子公司
上海亚通海运有限公司本年度计提职工安置补偿款所致。
22、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
48
增值税 3,599.35 13,349.56
应纳税增值额(应纳税
额按应纳税销售额乘以
适用税率扣除当期允计
抵扣的进项税后的余额
计算)
营业税 939,331.02 2,282,267.72 应纳税营业额的3%-5%
所得税 347,203.00 -50,229.10 应纳税所得额25%
个人所得税 171,659.58 33,975.36
城建税 47,174.13 109,835.22 应交流转税的5%
教育费附加 39,457.12 66,527.73 应交流转税的3%
河道管理费 9,814.74 22,036.58 应交流转税的1%
其他税费 5,884.62 33,043.64
合计 1,564,123.56 2,510,806.71 /
本公司本期支付各项税费所致。
23、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
国家股股东 643,962.85 643,962.85
法人股股东 391,771.43 391,771.43
其他 158,816.50 158,816.50
合计 1,194,550.78 1,194,550.78 /
24、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项。
(2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
期末其他应付款中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
期末其他应付款中无欠关联方款项。
25、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 15,919,060.77 15,919,060.77
合计 15,919,060.77 15,919,060.77
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
借款起始
日
借款终止
日 利率（％） 本币金额 本币金额
中国建设银行
1995 年12
月1 日
2009 年12
月1 日
3.60 15,919,060.77
合计 / / / 15,919,060.77 15,919,060.77
26、长期借款
(1) 长期借款分类上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
49
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 0 20,000,000.00
合计 0 20,000,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位 借款起始日 借款终止日
利率（％） 本币金额 本币金额
中国农业银行
2007 年3 月1
日
2010 年3 月
1 日
5.40 20,000,000.00
合计 / / / 0 20,000,000.00
上述保证借款由本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司和上海亚通出租汽车有限公司提供保证担
保。
中国建设银行的长期借款本年转入一年到期的长期负债.
27、长期应付款
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
市企财二处 2,000,000.00 2,000,000.00
财政局 1,200,000.00 1,200,000.00
其他 29,256.60 29,256.60
28、少数股东权益
本公司所属子公司亚通和谐房地产开发有限公司,本年度新增注册资本264,150,000.00
元,本公司拥有80%的股权,少数股东拥有20%的股权.目前该公司净资产为
283,797,952.55 元,少数股东权益为56,759,590.51 元,比期初减少31,080 元.
29、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比
例
(%)
发行
新股
送股公积金转股
其
他
小计 数量
比
例
(%)
股份
总数
319,785,513 100 31,978,551 31,978,551 351,764,064 100
上述本公司的股份每股面值人民币1 元。本期股本增加31,978,511 股，系2009 年5 月18 日根据本公
司2008 年度股东大会审议批准的《公司2008 年度资本公积金转增股本的方案》，以2008 年12 月31
日总股本319,785,513 股为基数，每10 股转增1 股，变更后股份总数为351,764,064 股。上述股本变
更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字（2009）3547 号《验资报告》予以验证。
30、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 77,450,228.14 31,978,551.00 45,471,677.14
其他资本公积 15,760,327.06 15,760,327.06上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
50
合计 93,210,555.20 31,978,551.00 61,232,004.20
本公司本期转增资本，按2008 年底总股本为基数每10 股转增1 股。
31、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,514,245.94 51,514,245.94
任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29
合计 52,654,252.23 52,654,252.23
法定盈余公积增加数系根据本公司本年度净利润的10%提取所致。
32、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
58,980,585.92 /
调整后 年初未分配利润 58,980,585.92 /
加：本期净利润 10,643,787.47 /
减：提取法定盈余公积 10
期末未分配利润 69,624,373.39 /
33、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 205,278,027.16 206,971,051.90
其他业务收入 1,594,730.60 2,654,944.82
合计 206,872,757.76 209,625,996.72
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业务 163,231,246.20 125,252,318.77 165,494,029.48 126,271,699.87
商品销售业务 2,420,220.18 1,926,217.80 19,768,544.32 18,978,711.45
工程业务 28,592,798.78 21,454,737.81 11,486,131.52 7,103,633.55
广告业务 3,301,274.20 1,735,818.81 2,726,843.32 1,294,209.88
农业 1,469,166.28 1,297,390.43 3,097,664.66 2,247,249.31
旅游业务 5,559,468.02 4,770,790.78 3,303,653.60 3,128,263.06
住宿餐饮业务 703,853.50 604,974.18 1,094,185.00 916,472.09
合计 205,278,027.16 157,042,248.58 206,971,051.90 159,940,239.21
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车渡客运 149,902,079.19 118,087,467.22 143,275,136.62 109,500,882.09
其他 55,375,947.97 38,954,781.36 63,695,915.28 50,439,357.12
合计 205,278,027.16 157,042,248.58 206,971,051.90 159,940,239.21上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
51
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海市区及国内 205,278,027.16 157,042,248.58 206,971,051.90 159,940,239.21
合计 205,278,027.16 157,042,248.58 206,971,051.90 159,940,239.21
34、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 5,709,837.66 5,537,596.92 应纳税营业额的3%-5%
城建税 291,093.13 276,879.85 应交流转税的5%
教育费附加 171,782.23 166,127.91 应交流转税的3%
河道管理费 57,260.74 55,375.70 应交流转税的1%
合计 6,229,973.76 6,035,980.38 /
35、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 235,606.50
合计 235,606.50
36、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00 400,000.00
合计 400,000.00 400,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
上海农村商业银行 400,000.00 400,000.00 本期未分配利润
合计 400,000.00 400,000.00 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
上海海岛房地产开发有
限公司
本期实现利润分配
37、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -908,463.79
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
52
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -2,692,400.00
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -908,463.79 -2,692,400.00
38、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 34,572.50 1,757,190.85
其中：固定资产处置利得 34,572.50 1,757,190.85
政府补助 7,425,750.30 2,943,791.63
其他 580.00 82,604.00
合计 7,460,902.80 4,783,586.48
本公司本期收到的补贴收入所致，其中：财政贴息2724962.50 元，油价补贴4291744 元。
39、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 1,031,615.77 344,538.91
其中：固定资产处置损失 1,031,615.77 344,538.91
对外捐赠 70,000.00
罚没支出 100.00
其他 212,252.20 18,391.35
合计 1,243,867.97 433,030.26
本公司本期清理固定资产而发生的费用，主要是清理本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司新宁号
高速轮所致。
40、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
1,074,582.26 2,395,005.43
递延所得税调整 1,660,865.95 673,100.00
合计 2,735,448.21 3,068,105.43
41、政府补助和补贴收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）
燃油补贴 4,291,744 1,444,500.00
企业扶持基金 409,043.80 173,495.03
财政贴息 2,724,962.50 1,325,796.60
合计 7,425,750.30 2,943,791.63 /上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
53
主要是燃油补贴和财政贴息.
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净
利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份
下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
43、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助收入 7,425,750.30
收回往来款 3,057,003.00
其他 500,110.21
合计 10,982,863.51
本公司收到往来款及补贴收入所致。
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁费 369,120.00
办公费 1,695,480.00
业务招待费 1,032,518.00
支付往来款 17,530,313.17
其他 11,236,921.00
合计 31,864,352.17
44、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,612,707.47 7,216,410.37
加：资产减值准备 -908,463.79 -2,692,400.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
20,999,537.44 21,032,446.78
无形资产摊销 183,017.27 183,017.88
长期待摊费用摊销 32,224.00 41,232.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
997,043.27 -1,412,651.94
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -235,606.50
财务费用（收益以“－”号填列） 12,525,042.72 15,196,313.56
投资损失（收益以“－”号填列） -400,000.00 -400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,660,865.95 673,100.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
54
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,441,821.93 -265,917,287.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,526,604.94 -31,246,795.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,313,870.92 9,814,553.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 29,184,070.04 -247,512,061.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 111,091,395.13 92,146,474.64
减：现金的期初余额 91,177,444.80 244,719,525.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,913,950.33 -152,573,050.94
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额比例(%) 金额
比例
(%)
金额 比例(%)
单项金额
重大的应
收账款
1,276,780.23 88.78 2,109,824.90 88.78
其他不重
大应收账
款
316,544.74 11.22 266,686.50 11.22
合计 1,593,324.97 / / 2,376,511.40 / /
单项金额不重大但组合风险较大的应收账款以账龄较长（3 年以上）为标准确定。
期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
南通崇海汽渡 280,959.91 期后已收回
南门站 295,044.00 期后已收回
堡镇港 547,889.32 期后已收回
石洞口站 152,887.00 期后已收回
合计 1,276,780.23 / /
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
55
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项 117,206,187.99 97.85 74,669,208.59 95.86 823,476.13 66.92
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
1,627,132.39 1.36 325,426.48 99.52 2,027,132.39 2.6 405,426.48 32.95
其他不重大的其
他应收款项 951,042.39 0.79 1,565.89 0.48 1,199,457.63 1.54 1,565.89 0.13
合计 119,784,362.77 / 326,992.37 / 77,895,798.61 / 1,230,468.50 /
单项金额不重大但组合风险较大的其他应收款以账龄较长（3 年以上）为标准确定。
期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海亚通高速客
轮公司
94,250,706.36 子公司
上海亚通出租汽
车有限公司
9,298,436.83 子公司
上海亚通生态农
业发展有限公司
6,525,644.80 子公司
上海西盟物贸有
限公司
5,560,100.00 子公司
上海君开旅行社 1,571,300.00 子公司
合计 117,206,187.99 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 313,177.83 19.25 9,420.96 313,177.83 15.45 9,420.96
三年以上 1,313,954.56 80.75 316,005.52 1,713,954.56 84.55 396,005.52
合计 1,627,132.39 100 325,426.48 2,027,132.39 100 405,426.48
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司欠款金额 欠款年限 占其他应收账款上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
56
关系 总额的比例(%)
上海亚通高速客轮公司 子公司 94,250,706.36 1 78.90
上海亚通出租汽车有限公司 子公司 9,298,436.83 1 7.78
上海亚通生态农业发展有限公司 子公司 6,525,644.80 1 5.46
上海西盟物贸有限公司 子公司 5,560,100.00 1 4.65
上海君开旅行社 子公司 1,571,300.00 1 1.32
合计 / 117,206,187.99 / 98.11
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
在被
投资
单位
持股
比例
（％）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
上海亚通高速客轮公司 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00 100 100
上海亚通海运有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
上海亚通出租汽车有限
公司
5,200,000.00 5,200,000.00 5,200,000.00 100 100
上海亚通生态农业发展
有限公司
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 100 100
上海亚通文化传播有限
公司
1,765,270.47 2,170,574.90 2,170,574.90 100 100
上海亚通置业发展有限
公司
18,041,884.33 18,041,884.33 18,041,884.33 100 100
上海西盟物贸有限公司 13,081,674.69 13,081,674.69 13,081,674.69 100 100
上海物华假日酒店有限
公司
21,001,921.05 21,001,921.05 21,001,921.05 100 100
上海亚通通信工程有限
公司
3,186,813.49 3,186,813.49 2,050,000.00 5,236,813.49 100 100
上海亚通和谐投资发展
有限公司
16,000,000.00 227,320,000.0
0 227,320,000.00 80 80
上海亚通旅游服务有限
公司
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
上海东平森林旅游投资
开发有限公司
550,000.00 550,000.00 550,000.00
上海华润大东船务工程
有限公司
18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54
上海乐岛房地产开发有
限公司
950,000.00 950,000.00 950,000.00
上海崇明新城建设发展
有限公司
25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
上海农村商业银行 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
按权益法核算
单位：元 币种：人民币上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
57
被投资单位
初始投资成
本
期初余额 增减变动 期末余额
其
中
：
本
期
减
值
准
备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被
投资
单位
持股
比例
（％
）
在被
投资
单位
表决
权比
例
（％）
上海海岛房地产
开发有限公司
56,100,000.00 57,025,282.50 -41,560,000.00 15,465,282.50 41.56 48.90
上海崇明大众出
租汽车有限公司
2,250,000.00 5,469,303.38 5,469,303.38 30 30
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 96,398,822.19 95,906,781.62
其他业务收入 254,153.00 1,208,814.82
合计 96,652,975.19 97,115,596.44
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业务 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
合计 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
车渡客运输 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
合计 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
合计 96,398,822.19 74,108,915.36 95,906,781.62 72,041,145.41
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,450,000.00 18,400,000.00上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
58
合计 2,450,000.00 18,400,000.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
上海亚通高速客轮有限公司 18,000,000.00 分配上年度利润
上海亚通通信工程有限公司 2,050,000.00 分配上年度利润
上海农村商业银行 400,000.00 400,000.00 分配上年度利润
合计 18,400,000.00 2,450,000.00 /
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,055,179.69 14,614,662.13
加：资产减值准备 -903,476.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
10,251,040.67 10,253,163.00
无形资产摊销 18,307.14 18,307.14
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,122,061.12 14,482,613.56
投资损失（收益以“－”号填列） -2,450,000.00 -18,400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 225,869.03
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,801,778.26 258,646.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,932,102.12 -11,488,183.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,963,969.80 -4,412,752.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,549,070.94 5,326,456.68
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 67,373,084.98 58,250,651.01
减：现金的期初余额 40,564,079.05 203,500,525.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,809,005.93 -145,249,874.05
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
59
子公司全称
企业类
型
注册
地
法人代表业务性质注册资本
持股比
例(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
上海亚通高速
客轮公司
有限责
任公司
上海 范本孝 水路客运1,120 100 100
13446536—
4
上海亚通海运
有限公司
有限责
任公司
上海 沙建祥
沿海及长
江中下游
运输业
500 100 100
63058431—
1
上海亚通出租
汽车有限公司
有限责
任公司
上海 季民强
公路旅客
运输
1,000 100 100
13441475—
1
上海亚通生态
农业发展有限
公司
有限责
任公司
上海 施超
农业、畜
牧业、花
卉、苗木
种植
1,000 100 100
70340457—
0
上海亚通文化
传播有限公司
有限责
任公司
上海 马建军 广告 200 100 100
73620095—
3
上海亚通置业
发展有限公司
有限责
任公司
上海 沈建良 房地产 1,808 100 100
75186105—
5
上海西盟物贸
有限公司
有限责
任公司
上海 汪杰一 贸易 1,018 100 100
63105781—
2
上海亚通通信
工程有限公司
有限责
任公司
上海 施超 通讯工程1000 100 100
63105640—
6
上海物华假日
酒店有限公司
有限责
任公司
上海 王成 宾馆 40 100 100
13446393—
2
上海亚通和谐
投资发展有限
公司
有限责
任公司
上海 黄胜 房地产 28,415 80 80
79893499—
5
上海亚通旅游
服务有限公司
有限责
任公司
上海 李明 旅游 500 100 100
79709376—
8
上海君开旅行
社有限公司
有限责
任公司
上海 施松培 旅游 50 100 100
66072493—
6
上海亚通实业
有限公司
有限责
任公司
上海 刘建春 通信工程500 100 100
68221027—
4
2、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称
企业
类型
注册地
法人
代表
业务
性质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
上海海岛房地产
开发有限公司
有限
责任
公司
上海
朱晓
中
房地
产开
发
135,000,000 41.56 48.90 78110523-4
上海崇明大众出
租汽车有限公司
有限
责任
公司
上海
石景
明
区域
性出
租汽
车
20,000,000 30 30 74955188-3
单位:元 币种:人民币上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
60
被投资单位名称
期末资产总
额
期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
二、联营企业
上海海岛房地产
开发有限公司
145,609,179.69 104,690,514.56 40,918,665.13 80,431,730.79 3,692,287.60
上海崇明大众出
租汽车有限公司
22,254,594.18 5,046,101.59 17,208,492.59 5,728,579.30 553,058.35
3、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海亚通股份
有限公司
上海亚通高速客
轮公司
17,000,000
2008 年12 月8 日～
2009 年6 月7 日
是
本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行股份有限公司崇明支行借款1,700
万元提供保证，保证期限自2008 年12 月8 日至2009 年6 月7 日。
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行股份有限公司崇明
支行借款1,700 万元提供保证，保证期限自2008 年12 月8 日至2009 年6 月7 日。
除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。
3、其他或有负债及其财务影响
无
(十一) 承诺事项
截至2008 年12 月31 日，投资性房地产中净值为3,427.24 万元(原价3,819.82 万元)
的房屋建筑物作为中国工商银行崇明支行人民币4,000 万元短期借款的抵押物。
截至2008 年12 月31 日，固定资产中净值为1,580.54 万元(原价2,349.53 万元)的
船舶作为中国工商银行崇明支行人民币1,100 万元短期借款的抵押物。
截至2008 年12 月31 日，在建工程中余额为2,767.50 万元的宏深船舶工程，根据本
公司已签订的总价为3,690 万元的船舶建造合同，本公司尚需支付船舶建造款项922.5
万元。
除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。
(十二) 资产负债表日后事项
资产负债表日后资本公积转增资本：
根据2009 年3 月30 日本公司第六届第17 次董事会会议通过的《关于2008 年度资本公积
转增股本的预案》，本公司拟以2008 年12 月31 日总股本为基数，每10 股以资本公积转
增股本1 股。此项预案尚须经本公司2008 年度股东大会审议批准。
根据本公司及本公司下属子公司上海亚通海运有限公司董事会决议，本公司下属子公
司上海亚通海运有限公司将于2009 年度进行股权转让工作，目前相关转让手续正在办理
中。
本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司(以下简称 “商友商务
公 司”)412 万元的欠款。该款项的形成，系本公司于1999 年末由本公司原第一大股东上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
61
中宏资产经营管理有限公司(以下简称 “中宏公司”)持股本公司期间，由当时在任董事
长在未经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资增资款。2000 年4 月27 日,本公司
与商友商务公司、中宏公司签订《协议书》，商友商务公司承诺在2000 年8 月底前办妥
增资工商登记手续，逾期未办理完毕，该1,900 万元的投资增资款转为商友商务公司向本
公司的借款。同时中宏公司为商友商务公司提供一般担保。其后商友商务公司没有办妥增
资工商登记手续， 也未向本公司还款。为此，2001 年2 月19 日,本公司向法院提起诉讼,
要求商友商务公司归还借款，由中宏公司承担担保责任。2002 年4 月11 日,深圳市中级
人民法院(2001)以深中法经一初字第534 号《民事判决书》判决，商友商务公司返还认股
款1,900 万元给本公司，中宏公司对商友商务公司上述债务不能偿还部分的三分之一承担
赔偿责任。2004 年6 月10 日，广东省高级人民法院以(2002)粤高法民二终字第400 号《民
事判决书》判决驳回商友商务公司的上诉，维持原判，此判决为终审判决。广东省深圳市
中级人民法院已受理本公司的强制执行申请并以(2004)深中法执字第1379-1 号《民事裁
定书》裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人。截至2008
年12 月31 日，本公司已收回1,488.26 万元欠款，剩余412 万其他应收款尚未收回。目
前，深圳市中级人民法院已对新产业公司持有的新华信托股份有限公司的部分股权及新产
业公司持有的深圳市华强北路赛格工业园3 栋3 楼一层楼面房产予以查封、冻结。
2009 年3 月20 日收回50 万元，2009 年4 月1 日又收回本金和资金占用费500 万元，
公司经过漫长艰苦的催讨，终于全部收回了商友商务有限公司所欠的资金，截止2009 年
4 月1 日此诉讼已圆满结束。
除上述事项外，截至本财务报表签发日止，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和
理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
(十三) 其他重要事项
截至2009 年6 月30 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财
务报表阅读和理解的重要事项。
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损
益》第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -997,043.27 处置高速轮
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
7,425,750.30 油价补贴及财政贴息
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价值变动损益，以
及处置交易性金融资产、交易性金融负债
和可供出售金融资产取得的投资收益
235,606.50
除上述各项之外的其他营业外收入和支
出
-211,672.20
所得税影响额 249,260.82
合计 6,701,902.15
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算
的净资产收益率及每股收益上海亚通股份有限公司 2009 年半年度报告
62
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
1.99 1.97 0.0303 0.0303
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
0.73 0.73 0.0112 0.0112
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 10,643,787.47 7,213,996.37 524,630,906.35 535,274,693.82
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的2009 年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告原件；
4、《公司章程》
上海亚通股份有限公司董事会
董事长：黄胜
2009 年8 月14 日
