上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
上海亚通股份有限公司
600692
2014 年半年度报告
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人张忠、主管会计工作负责人顾平及会计机构负责人（会计主管
人员）朱炜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：无
六、 无
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 5
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 6
第五节 重要事项......................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 25
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 26
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 101
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上海市崇明县国有资产监督
崇明国资委 指 管理委员会，公司大股东，持
有公司 32.51%股份。
上海亚通和谐投资发展有限
亚通和谐 指
公司系公司控股子公司
上海西盟物资有限公司系公
西盟物贸 指
司控股子公司
上海亚通通信工程有限公司
亚通通信 指
系公司控股子公司
众华会计师事务所（特殊普通
会计师事务所 指
合伙）
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海亚通股份有限公司
公司的中文名称简称 亚通股份
公司的外文名称 SHANG HAI YA TONG CO., LTD.
公司的外文名称缩写 YT
公司的法定代表人 张忠
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 蔡福生
联系地址 上海崇明寒山寺路 297 号 102 室
电话 021-69695918
传真 021-69691970
电子信箱 cfs600692@sina.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市崇明县八一路 1 号
公司注册地址的邮政编码 202150
公司办公地址 上海市崇明县寒山寺路 297 号
公司办公地址的邮政编码 202150
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公司网址 http:/www.shanghi yateng.com.
电子信箱 E-mail:chinayatong@online.sh.cn
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 上海市崇明县寒山寺路 297 号董事会秘书室
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 亚通股份 600692 亚通股份
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
七、 其他有关资料
众华会计师事务所（特殊普通合
名称
伙）
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址 上海中山南路 100 号
刘文华
签字会计师姓名
尹琪
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 242,383,190.93 267,137,396.57 -9.27
归属于上市公司股东的净利润 12,634,986.00 9,155,200.56 38.01
归属于上市公司股东的扣除非经常
3,635,486.58 8,493,509.68 -57.20
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -28,036,349.53 153,330,873.45 -118.28
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 520,024,826.05 507,389,840.05 2.49
总资产 1,129,652,703.29 1,171,499,484.64 -3.57
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(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0359 0.0260 38.08
稀释每股收益（元／股） 0.0359 0.0260 38.08
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0103 0.024 -57.08
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.43 1.88 增加 0.55 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.69 1.75 减少 1.06 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 3,491,988.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 1,467,070.00
补助除外
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 3,135.15
对外委托贷款取得的损益 7,036,056.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,499.00
所得税影响额 -3,003,249.81
合计 8,999,499.42
三、 其他
无
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、公司经营成果分析：
公司董事会对上半年经营情况进行了认真分析和总结，一致认为今年上半年经营状
况良好，与去年同期相比利润有一定幅度的增长。
报告期公司实现营业收入 242383190.93 元，比去年同期减少 9.27%；利润总额
18123781.68 元，比去年同期增长 22.71%；净利润 14535964.74 元，比去年同期增
长 32.03%；归属于母公司所有者的净利润为 12634986.00 元，比去年同期增长
38.01%。
2、报告期内公司着重做了以下工作：
（一） 继续抓好内控制度建设，促企业规范运作
为了加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范的能力，促
进公司可持续发展，维护公司全体股东的利益，公司根据国家有关法律法规，按照
财政部、证监会、审计署、银监会、保监会制定的《企业内部控制的基本规范》的
要求，公司在近 2 年内控制度建设的基础上，今年重点要加强检查，对内控自查和
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审计中反映出来的问题和缺陷，要严格按要求落实整改措施，及时纠正，不断完善
公司内控制度建设，在提高执行力上下功夫，使公司的规章制度落实到每一件事、
每一个人，做到事事有人抓、有人管，确保内控制度的完善有效。
（二） 抓中长期规划贯彻落实，促企业转型发展
按照董事会提出的"聚才引智谋发展，创新驱动促转型"的目标，围绕公司中长
期发展规划的要求，狠抓贯彻落实，努力开展工作，实现公司第 2 次创业。一是继
续调整公司的资产结构，对不适用和效益产出少的资产进行转让，使资产质量不断
提高，着重对码头等资产进行处置，对土地等存量资产进行盘活，集中资金投入新
项目中去。二是继续寻找和确定主业，使公司尽快走上可持续发展的轨道。在新的
一年中要继续围绕生态农业、节能环保、资本运作等重点领域，深入研究"十二五"
规划发展的重要产业，继续从三个方面寻找突破。第一、寻找与国家产业发展相符
合的重点领域和项目，立足崇明生态岛建设的功能定位和要求，拓宽生态农业发展
路子，向现代农业产、供、销一体化方向发展。第二、结合本地区发展实际，积极
关注重点区域的发展，努力引进有较好市场前景和发展潜力的科技创新孵化企业，
融入有关产业园建设；第三、根据公司的发展战略，立足公司的现有资源和能力，
积极寻找合适的资本运作对象，通过并购、重组、控股、参股等方式，优化公司产
业结构，促进公司跨越式发展。
（三）抓公司经营管理，促提升盈利能力
在报告期内公司加强了对各经营层的管理和考核，增强激励机制。
1、房地产开发方面：
一是继续与其他股东合作加快推进参股房地产项目的开发。其中：崇明城桥镇中津
桥路商品住宅、商业用房"项目年内争取 30%以上的房屋结构封顶，上半年进展顺利；
崇明新城商品房基地 1、2 号地块"项目中的 1 号地块年内争取 50%以上的房屋结构
封顶，上半年进展顺利。
二是争取本地政府支持，竞拍崇明新城有关地块，为建造 "亚通广场"项目做好前期
准备工作。同时密切关注崇明县域其他计划推介的商品房、商业、工业和养老房产
地块，为公司后续开发储备土地资源。此外还要积极创造条件介入地区内的保障房、
拆迁安置房等地产项目开发，力争取得政府园沙社区安置房开发项目。
三是继续加大对 24 号地块"江海名都"项目中剩余的联排别墅销售力度，力争 2014
年销售达到一半以上。
2、通信工程方面：
通信工程要始终坚持"诚实守信、用户至上、精益求精、优质高效"的服务理念。
一是继续巩固中国移动、中国电信等运营商客户市场，开拓中国联通和安哥拉的通
信工程市场，提升网络建设服务能力和服务水平，不断扩展市场份额；二是建设安
哥拉 PVC 管材的加工厂，积极开拓当地 PVC 管材产品的销售市场；三是开展钢铁、
橡胶等产品的海外贸易业务，争取在贸易业务上取得突破；四是抓住 4G 网络建设、
三网融合以及物联网发展的新机遇，拓展通信工程和服务的市场范围，提升核心竞
争力，争取向通信高端技术领域拓展业务。
3、现代服务业方面：
这一板块主要有出租汽车、物资商贸、文化传媒和旅游服务等行业。对于出租
汽车行业，要求强化管理、降本节能、优化队伍，保持行业服务优秀水平。对于其
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他三个行业，要求结合市场形势大胆突破，创出新路，力争成为公司利润的新增长
点。
4、资产管理方面：
公司资产规模比较大，但增值效率比较低，资产能否有效盘活是制约公司发展
的重要因素。首先，新成立的资产管理公司要尽快完善机构设置、充实人才队伍、
加强管理、规范操作，肩负起公司资产管理的重要职责，加快推进公司资产租赁的
市场化进程，提高资产的利用效率，不断增加资产的收益率。其次，加大了盘活公
司存量资产力度，确保资产的保值增值。再次，我们还要抓住上海国资国企改革的
机遇，充分利用亚通股份在资本市场上的直接融资和并购重组功能，发挥亚通股份
的国有控股优势，争取国有大股东在政策、项目等领域的支持，以实现资本运作的
主导作用。
5、人才储备方面：
要完成公司的发展战略，必须落实聚才引智工作。人才短缺是制约本公司转型
发展关键因素之一，制定一套能够体现和支撑公司战略、科学合理、具有可操作性
的人才战略规划是实现公司战略目标的必要前提，是我们短期必须完成的任务。第
一，遵循"引培并举，兼容并蓄，广聚博纳，诚信规范，梯次有序，整体推进"的指
导方针，以人力资源开发为中心，以调整优化结构为主线，以突出造就拔尖人才、
吸引急需人才、培养实用人才为重点，制定和实施人才战略。第二，根据整体发展
战略，尽快制定各业务单元人才招聘规划，要与多方合作，着力满足公司多元业务
人才需求。第三，根据公司未来战略发展需要，结合业务转型要求，重点改善人力
资源构成，增加拥有投融资和经营管理背景的高级复合型人才，培养一支多元化的、
多层次的、注重效益并能够提供解决方案的、有开拓精神和服务精神的高素质员工
队伍，建立面向新兴产业的投融资、财务、企业管控、技术专家等外部专家资源池。
第四，根据公司的实际情况，完善人才选拔、晋升、培养制度和激励机制，营造公
正、宽容、团结、发展的良好人才成长环境。努力构建一个充满生机和活力，公司
和员工各得其所、才尽其用、优秀人才脱颖而出的人才管理体制。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 242,383,190.93 267,137,396.57 -9.27
营业成本 206,715,765.60 209,141,559.58 -1.16
销售费用 101,310.57 1,250,446.66 -91.90
管理费用 16,749,520.06 21,248,571.62 -21.17
财务费用 4,022,563.34 8,108,357.72 -50.39
经营活动产生的现金流量净额 -28,036,349.53 153,330,873.45 -118.28
投资活动产生的现金流量净额 7,843,215.49 -39,822,871.94 119.70
筹资活动产生的现金流量净额 30,809,688.07 -131,118,878.65 123.50
营业收入变动原因说明：报告期内公司所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限
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公司房产收入的确认数比上年同期略有下降。
营业成本变动原因说明：报告期内公司所属控股子公司上海亚通和谐投资发展有限
公司房产销售收入下降，成本相应下降。
销售费用变动原因说明：本报告期比上年同期减少 1,149,136.09 元，减少比例为
91.90%， 主要系所属子公司上海亚通和谐投资发展有限
公司本报告期内支付的销售费用比去年减少所致；
管理费用变动原因说明：报告期内管理费用减少主要是人员减少所致。
财务费用变动原因说明：报告期内贷款额度减少，使利息费用减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本公司下属子上海亚通和谐投
资发展有限公司本报告期内销售收入、收到往来款、支付
的各项税费比上年同期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：收到的投资收益、处置的固定资产收
益比去年同期增加，收到其他投资、购建固定资产、投资
支付的现金去年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：偿还债务及分配股利比去年同期减少
所致。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司利润构成和利润来源无重大变动
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
公司按照年初制定的工作目标，积极开展工作，实现了时间过半，任务过半的
目标。
(4) 其他
(3)财务状况分析：
一、资产负债表部份项目增减变化说明
(1) 应收账款: 期末数比期初数增加 23,402,046.35 元，增加比例为 109.93%，主要
系本公司下属子公司上海西盟物贸有限公司应收货款所致；
(2) 预付账款：期末数比期初数增加 22,812,531.15 元，增加比例为 78.71%，主要系
本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司预付工程款所致；
(3) 存货: 期末数比期初数减少 88,089,990.77 元，减少比例为 31.92%，主要系本公
司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司转出的工程款所致；
(4) 短期借款: 期末数比期初数增加 35,000,000.00 元，增加比例为 43.21%，主要系
本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司及上海西盟物贸有限公司增加贷款所
致；
(5) 应付账款：期末数比期初数减少 2,086,472.46 元，减少比例为 52,.36%，主要系
本年度下属子公司上海亚通通信工程展有限公司支付的货款所致；
(6) 预收账款: 期末数比期初数减少 92,165,261.64 元，减少比例为 31.32%，主要系
本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司转出的购房款款所致；
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(7) 未分配利润: 期末数比期初数增加 12,634,986.00 元，增加比例为 30.27%，主要
系本公司本报告期内增加的净利润；
二、利润分配表部份项目增减变化说明
(8) 销售费用：本报告期比上年同期减少 1,149,136.09 元，减少比例为 91.90% ，主
要系所属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司本报告期内支付的销售费用比去年
减少所致；
(9) 财务费用：报告期比上年同期减少 4,085,794.38 元，减少比例为 50.39% ，主要
系本报告期内银行贷款额度比上年同期有所减少而减少的财务费用
(10) 公允价值变动收益： 本报告期比上年同期减少损失 28,648.00 元，减少比例为
89.46% ， 主要系文化传播公司股票投资市价价值变动所致；
(11) 投资收益 本报告期比上年同期增加 7,389,644.36 元，增加比例为 426.41%， 主
要系本报告期公司收到上海中居投资发展有限公司委贷收益所致；
(12) 营 业 外 收 入 ： 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 加 4,142,170.66 元 ， 增 加 比 例 为
452.60% ， 主要是本公司收到财政贴息及房屋转让收入所致；
(13) 营业外支出：本报告期比上年同期减少 159,695.59 元，减少比例为 62.99% ，主
要系所属子公司上海亚通出租汽车有限公司本报告期内汽车更新所发生的清理支出
比去年同期减少所致
三、现金流量表部份项目增减变化说明
(14) 销售商品、提供劳务收到的现金：本报告期比上年同期减少 124,994,381.80 元，
减少比例为 49.62% ， 主要系本公司下属子上海亚通和谐投资发展有限公司本报告
期内销售收入比去年同期减少所致；
(15) 收到的其他与经营活动有关的现金： 本报告期比上年同期减少 51,643,204.19
元， 减少比例为 53.66%，主要系本公司下属子公司本报告期收到往来款比去年减
少所致；
(16) 支付的各项税费: 本报告期比上年同期减少 10,239,941.02 元，减少比例为
50.22%， 主要系所属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司本报告期支付的各项
税费比上年同期减少所致；
(17) 取得投资收益所收到的现金： 本报告期比上年同期增加 7,332,047.37 元，，增
加比例为 431.13%，主要系本报告期公司收到上海中居投资发展有限公司委贷收益
所致；
(18) 处置固定、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额: 本报告期比上年同期
增加 4,214,005.75 元，增加比例为 923.35% ， 主要系公司本报告期内房屋转让收
入增加所致；
(19) 收到的其他与投资活动有关的现金：本报告期比上年同期减少 9,779,313.71 元，
减少比例为 100%，主要系子公司上海崇明亚通出租汽车有限公司去年纳入合并报
表范围货币资金年初数变动所致；
(20) 购建固定、无形资产、和其他长期资产而支付的现金：本报告期比上年同期减
少 3,899,348.02 元，减少比例为 39.96%，主要系子公司上海亚通出租汽车有限公司
购建固定资产比去年减少所致；
(21) 投资支付的现金：本报告期比上年同期减少 42,000,000.00 元，减少比例为
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100%，主要系公司本报告期未发生投资款所致；
(22) 偿还债务所支付的现金：本报告期比上年同期减少 137,000,000.00 元， 减少比
例为 68.84% ， 主要系本公司今年还款额度比上年同期减少所致；
(23) 分配股利或利润所支付的现金：本报告期比上年同期减少 8,928,566.72 元，减
少比例为 68.06% ， 主要系本公司支付贷款利息比去年同期减少所致；
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.81
房地产 120,526,841.84 96,004,670.01 20.35 -32.75 -32.05
个百分点
增加 2.58
通信工程 20,830,441.59 11,442,229.73 45.06 3.61 -1.06
个百分点
房地产明细：
亚通股份 2014 年主要项目情况(截至 6 月 30 日) 单位:平方米
亚通股份 2014 年主要项目情况(截至 6 月 30 日) 单位:平方米
合作
开发
2014 年 2014 年 项目
占地面 总建筑面 可售建筑 剩余可
项目名称 项目位置 状态 新开工 竣工面 涉及
积 积 面积 售面积
面积 积 的权
益占
比
江海名都 崇明城桥镇 竣工 95,991.40 116,390.00 89,236.91 4,007.96
新城 1#地
崇明城桥镇 在建 102,120.00 152,116.26 82,000.00 82,000.00 8%
块
新城 2#地
崇明城桥镇 筹建 45,726.30 45,000.00 45,000.00 45,000.00 8%
块
中津桥路
崇明城桥镇 在建 36,516.00 95,445.80 52,376.42 52,376.42 28%
地块
合计 280,353.70 408,952.06 268,613.33 4,007.96 179,376.42
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亚通股份 2014 年房地产储备情况(截至 6 月 30 日) 单位:平方米
拟发展作销售的
持有土地及房产面积 拟发展作出租的土地及房产面积
土地及房产面积
项目名 状
项目位置
称 态
土地 房产 土地 房产 土地 房产
竣
北六效 崇明向化镇
工 605,851.00 605,851.00
竣
北七效 崇明向化镇
工 1,101,036.00 1,101,036.00
合计 1,706,887.00 1,706,887.00
亚通股份 2014 年主要房地产项目销售情况(截至 6 月 30 日) 单位:平方米
报告期内已售或已预售楼
项目名称 项目种类 每平方米平均售价(元)
面面积
江海名都 住宅 944.24 11358.80
合计 944.24 11358.80
亚通股份 2014 年主要房地产项目出租情况(截至 6 月 30 日) 单位:平方米
每平方米平均基本
项目名称 项目种类 楼面面积 (平方米) 出租率(%) 租金收入(元)
年租金(元)
精品商厦 商铺 3,238.85 100 720,000.00 700.87
锦绣宾馆 商铺 12,583.00 100 1,180,000.00 158.94
西门路 111-123
号 商铺 1,725.15 100 602,000.00 439.09
静南宾馆 商铺 10,969.60 10 1,400,000.00 344.68
中宝大厦 办公 399 100 69,000.00 345.86
北六效 土地 (土地面积)605,851.00 61.67 196,000.00 1.05
西门路 88-198
商铺
号 4,528.11 100 832,456.00 320.22
合计 650,510.71 4,999,456.00
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2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 237,660,261.10 -9.49
公司资产置换后，尚未确定主营业务。
(三) 核心竞争力分析
目前，公司的核心竞争力来自于公司管理运营团队。在公司主营业务尚未确定
的情况下，能最大限度地为上市公司创造效益。公司拥有 2500 多亩的农业土地使用
权，目前用于出租和自营。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内公司投资 300 万元组建上海亚锦资产经营管理有限公司，该公司经营
范围：资产经营、实业投资、投资咨询。以工商核准为准（企业经营涉及行政许可
的，凭许可证经营）。因公司资产比较分散，资产增值效率较低，随着公司的转型发
展，业务规模和领域将继续拓展，股权、物业等资产规模不断扩大，故需要专业资
产管理公司进行统一经营管理，通过清理、整合等方式理顺、优化公司资产结构，
盘活存量资产，提高资产收益率，保证公司资产保值增值，所以公司投资 300 万元
组建了上海亚锦资产经营管理有限公司，目前正在整合资产，集中管理阶段。上年
同期无对外股权投资项目。
(1) 持有金融企业股权情况
期末
期初持 报告期所有 会计
所持对象 最初投资金 持股 期末账面价 报告期损益 股份
股比例 者权益变动 核算
名称 额（元） 比例 值（元） （元） 来源
（%） （元） 科目
（%）
长期
上海农村
5,000,000.00 0.10 0.10 5,000,000.00 700,000.00 5,000,000.00 股权 购入
商业银行
投资
上海崇明 长期
沪农商村 14,226,849.17 9.31 9.31 14,226,849.17 4,410,000.00 14,226,849.17 股权 购入
镇银行 投资
合计 19,226,849.17 / / 19,226,849.17 5,110,000.00 19,226,849.17 / /
本公司持有上海银马实业有限公司 100%的股权，上海银马实业有限公司持有上海
崇明沪农商村镇银行 9.31%股权。（上海崇明沪农商村镇银行原名为崇明长江村镇银
行）
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
13
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
抵
押 资金来
贷 贷 借 关 预 投
借款 委托 物 源并说
款 款 款 是否 是否关 是否展 是否涉 联 期 资
方名 贷款 或 明是否
期 利 用 逾期 联交易 期 诉 关 收 盈
称 金额 担 为募集
限 率 途 系 益 亏
保 资金
人
为
后
续
上海 项
亚通 目 控
和谐 建 股
自有资 盈
投资 4,000 2年 15 设 无 否 是 否 否 子 15
金 利
发展 提 公
有限 供 司
公司 资
金
保
证
为
后
续
项
上海
目
中居
建
投资 自有资 其 盈
4,200 2年 9 设 无 否 否 否 否 9
发展 金 他 利
提
有限
供
公司
资
金
保
证
公司通过委托贷款方式，对加快上海亚通和谐投资发展有限公司和上海中居投资发
展有限公司有关项目建设进度将起到积极作用。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
（1）上海亚通通信工程有限公司。该公司主要经营范围为通信工程的施工等，注册
资本为 1000 万元，总资产为 8779.78 万元，净资产为 6014.40 万元,报告期营业收入
14
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
为 2183.04 万元，营业利润为 696.12 万元，净利润为 651.43 万元。
（2）上海亚通旅游服务有限公司：公司主要经营旅行社、旅游、宾馆、汽车租赁、
飞机火车票代理业务等，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 226.24 万元，净
资产为 154.07 万元,报告期净利润为-0.047 万元。
（3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资本为
520 万元人民币，总资产为 3874.45 万元，净资产为 2215.45 万元, 报告期营业收入
为 1001.70 万元，净利润为 62.73 万元。
（4）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜牧养
殖业等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 598.94 万元，净资产为 306.43
万元, 报告期营业收入为 577.69 万元，净利润为 177.58 万元。
（5）上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业务，其
注册资本为 200 万元人民币，总资产为 802.68 万元，净资产为 704.63 万元，报告期
营业收入为 128.76 万元，净利润为 15.93 万元。
（6）上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地产开发等，注册资本
为 2008 万元人民币，总资产为 2935.69 万元，净资产为 2566.29 万元，报告期营业
收入为 0 万元，净利润为 -116.21 万元。
(7)上海西盟物资有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、汽
车配件、化工产品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货
等。注册资本为 1018.49 万元，总资产为 6422.70 万元, 净资产为 1216.58 万元，报
告期营业收入为 7649.78 万元，净利润为-40.53 万元。
（8）上海亚通实业有限公司。该公司主要经营范围为：海外通信工程的施工等。注
册资本为 500 万元，总资产为 1527.71 万元, 净资产为 477.71 万元，报告期净利润
为-1.46 万元。
（9）上海亚通和谐投资发展有限公司。该公司主要经营范围为：房地产开发、销售
等。该公司注册资本为： 8415 万元；总资产为 55337.71 万元。净资产为 11163.39
万元，本公司拥有该公司 80%的股权。报告期该公司营业收入为 12052.68 万元，
营业利润为 1256.22 万元，净利润为 950.48 万元。
（10）上海华润大东船务有限公司。该公司主要经营范围为长江内外大型船舶修理。
公司投资 3843.85 万元，公司占 5.35%的股权。2014 年上半年利润没有分红。
（11）上海漫秀广告传播有限公司。该公司主要经营范围为：房地产广告宣传等。
注册资本为 100 万元，总资产为 90.26 万元，净资产为 90.26 万元,报告期净利润为
0.079 万元。
（12）上海享迪投资咨询有限公司。 该公司主要经营范围为：房地产投资咨询等。
注册资本为 50 万元，总资产为 238.78 万元，净资产为 238.78 万元,报告期净利润为
-5.23 万元。
（13）上海君开旅行社有限公司。该公司主要经营范围为：旅游服务等。注册资本
为 50 万元，总资产为 440.39 万元，净资产为 32.16 万元,报告期营业收入为 38.88
万元，净利润为-22.47 万元。
（14）上海星瀛农业投资咨询有限公司。该公司主要经营范围为：农业投资咨询、
农业投资、种植业等。注册资本为 300 万元，总资产为 3374.80 万元，净资产为 238.38
万元, 净利润为-41.32 万元。
15
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
（15）上海瀛亚财务咨询有限公司。该公司主要经营范围为：财务咨询等。注册资
本为 10 万元，总资产为 34.80 万元，净资产为-0.58 万元, 报告期营业收入为 50.48 万
元，净利润为-11.61 万元。
（16）上海银马有限实业公司。该公司主要经营范围为：建筑材料、金属材料、五
金交电、汽车配件、投资咨询等。注册资本：350 万元，总资产为 2069.60 万元，净
资产为 2062.82 万元, 报告期营业收入为 170 万元，净利润为 470.26 万元，其中投
资收益为 441 万元。
（17）上海崇明亚通出租汽车有限公司：公司主要经营区域公路旅客运输业务，其
注册资本为 2000 万元人民币，总资产为 2060.26 万元，净资产为 1651.79 万元, 报
告期营业收入为 570.41 万元，净利润为-11.66 万元。
（18）上海亚瀛农业投资咨询有限公司。该公司主要经营范围为：农业投资咨询、
农业投资、种植业等。注册资本为 100 万元，总资产为 234.72 万元，净资产为 47.81
万元, 净利润为-48.30 万元。
（19）上海亚锦资产经营管理有限公司资产经营、实业投资、投资咨询。以工商核
准为准（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）。注册资本：300 万元，总资产
为 283.98 万元，净资产为 279.12 万元, 该公司在报告期为组建阶段，所以没有营业
收入，净利润为 -20.87 万元。
（20）上海物华假日酒店有限公司：公司主要经营餐饮、住宿业务，其注册资本为
40 万元人民币，总资产为 972.95 万元，净资产为 966.22 万元, 报告期营业收入为
41.75 万元，营业利润为 25.92 万元，净利润为 26.35 万元。
4、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
金额 金额 况
上海亚锦资产
工商登记等已
经营管理有限 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 无
完成
公司
合计 3,000,000.00 / 3,000,000.00 3,000,000.00 /
公司投资的上海亚锦资产经营管理有限公司是公司的全资子公司，2014 年 1
月组建。 投资组建上海亚锦资产经营管理有限公司的目的及对公司的影响：因目前
公司资产比较分散，资产增值效率较低，随着公司的转型发展，业务规模和领域将
继续拓展，股权、物业等资产规模不断扩大，故需要专业资产管理公司进行统一经
营管理，通过清理、整合等方式理顺、优化公司资产结构，盘活存量资产，提高资
产收益率，保证公司资产保值增值。
公司本次以自有资金投资组建上海亚锦资产经营管理有限公司，对公司本期财务状
况和经营成果无重大影响。
二、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
16
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
本年
初起
资 所涉 所涉 资产出
至出
是否为 产 及的 及的 售为上
售日
交 关联交 出 资产 债权 市公司 关
该资
易 被出售资 出售 出售产生的 易（如 售 产权 债务 贡献的 联
出售价格 产为
对 产 日 损益 是，说 定 是否 是否 净利润 关
上市
方 明定价 价 已全 已全 占利润 系
公司
原则） 原 部过 部转 总额的
贡献
则 户 移 比例(%)
的净
利润
上
海
锦
佳
投 上海芷江 2014 公
资 路 208 弄 3 年 4 开 其
2,189,417.00 0 1,316,127.80 否 是 是 0.73
管 号 202 室 月 16 拍 他
理 的房产 日 卖
有
限
公
司
上
海
锦
佳
上海共和
投 2014 公
新 路 3795
资 年 4 开 其
弄 2 号 3,945,484.00 0 2,176,730.31 否 是 是 1.20
管 月 16 拍 他
101-102 室
理 日 卖
的房产
有
限
公
司
2012 年 3 月 23 日公司召开了第七届董事会第六次会议，会议审议通过了拟出
售上海共和新路 3795 弄 2 号 101-102 室的房产和上海芷江路 208 弄 3 号 202 室的房
17
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
产的议案。董事会审议通过后因市场等原因，一直没有销售出去，今年将上述房产
销售了，所涉及的资产产权已全部过户。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,200
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,200
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,200
担保总额占公司净资产的比例(%) 10.19
不会承担连带清偿责任
2014 年 1 月 17 日为子公司上海亚通通信工程公司借款 1700 万元提供资产抵押担保,
担保期自 2014 年 1 月 17 日至 2015 年 1 月 17 日止。
2014 年 3 月 27 日公司为控股子公司上海西盟物贸有限公司公司借款 2000 万元提供
担保,担保期自 2014 年 3 月 27 日至 2015 年 3 月 27 日止。
2014 年 6 月 27 日公司为控股子公司上海西盟物贸有限公司公司借款 1500 万元提供
担保,担保期自 2014 年 6 月 27 日至 2015 年 6 月 27 日止。
(三) 其他重大合同或交易
无
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司聘请的会计师事务所没有发生变化。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
没有
九、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际
控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人
没有受到监管部门的处罚和公开谴责的情形。
十、 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国
证监会、上海证券交易所有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范
18
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
公司经营运作。公司现存的股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理架
构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责分明、运作规范的相
互协调和制衡机制。公司的法人治理结构符合现代企业制度和《上市公司治理准则》
的要求。
1、股东与股东大会
公司制定的《股东大会议事规则》得到了切实执行，所有股东均能充分行使自
己的权利。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求
召集、召开股东大会，确保了中小股东的话语权。公司在 2013 年 5 月 22 日召开的
2012 年年度股东大会上对《公司章程》中有关现金分红政策作了修改，从制度上维
护股东权益。
2、控股股东与上市公司
控股股东行为规范，公司所有重大决策都经过董事会、股东大会审议通过后实
施；公司与控股股东在人员、业务、资产、财务、机构方面做到"五分开"，不存在
占用上市公司资产的情况。
3、董事与董事会
公司董事会建立了《董事会议事规则》、《独立董事制度》和《董事会秘书工作
细则》并得以严格执行。公司按《公司法》和《公司章程》有关董事选聘程序选举
产生董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的规定，公
司独立董事的人数占到董事会总人数的三分之一；董事会严格按照国家法律法规和
公司章程的要求运作，确保决策的合法、科学和高效。
4、监事与监事会
公司监事会职责清晰、运作规范，《监事会议事规则》得以有效贯彻。监事会的
人员构成符合法律法规的要求，三名监事中有一名是职工监事。公司监事会认真履
行职责，对公司财务以及董事、总经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行
监督，切实维护了全体股东的合法权益。
5、信息披露透明度
公司已指定《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司
信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息，切实
维护投资者的合法权益。
6、相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，努力实现股东、员工、社会等各
方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
7、内部控制制度建设
报告期内，公司为了加强和规范公司的内部控制，提高公司经营管理水平和风
险防范能力，促进公司可持续发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，
公司按照《企业内部控制基本规范》和《内部控制指引》的要求，制定了《公司内
部控制体系的工作计划和实施方案》，2012 年公司对公司本部和 3 家子公司进行了
内部控制制度的建立和完善，2013 年上半年公司对 7 家子公司进行了内部控制制度
的建立和完善，使内部控制制度做到全覆盖，并且实现有效运行。2014 年 1 家新成
立的子公司需进行内部控制制度的建立和完善。
下半年继续抓好内部控制制度检查，确保公司内控制度的完整性和有效性，提
19
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
高执行力，不断提高公司治理水平，进一步完善法人治理结构，规范公司运作，实
现公司持续、健康发展。
十一、 其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
无
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
无
(三) 其他
无
20
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
96,753,547 27.51 96,753,547 27.51
份
1、国家持股 96,753,547 27.51 96,753,547 27.51
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件流
255,010,517 72.49 255,010,517 72.49
通股份
1、人民币普通股 255,010,517 72.49 255,010,517 72.49
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 351,764,064 100 351,764,064 100
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指
标的影响（如有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
21
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 43,669
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 股份数量 的股份数量
崇明县国有资
产 监 督 管 理 委 国家 32.51 114,341,751 96,753,547 无 0
员会
境 内
史红 自 然 0.63 2,206,079 141,700 未知
人
境 内
张弩 自 然 0.45 1,582,300 未知
人
境 内
吴立新 自 然 0.41 1,450,000 -2,180,000 未知
人
境 内
陈景庚 自 然 0.41 1,432,391 49,899 未知
人
境 内
王明燕 自 然 0.40 1,427,000 255,000 未知
人
境 内
方斌 自 然 0.39 1,360,000 未知
人
境 内
乔红 自 然 0.31 1,105,273 未知
人
境 内
黄胜春 自 然 0.29 1,034,656 未知
人
境 内
刘伟东 自 然 0.27 965,500 94,800 未知
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
崇明县国有资产监督管理委员
17,588,204 人民币普通股 17,588,204
会
史红 2,206,079 人民币普通股 2,206,079
张弩 1,582,300 人民币普通股 1,582,300
22
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
吴立新 1,450,000 人民币普通股 1,450,000
陈景庚 1,432,391 人民币普通股 1,432,391
王明燕 1,427,000 人民币普通股 1,427,000
方斌 1,360,000 人民币普通股 1,360,000
乔红 1,105,273 人民币普通股 1,105,273
黄胜春 1,034,656 人民币普通股 1,034,656
刘伟东 965,500 人民币普通股 965,500
上述股东关联关系或一致行动
前 10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人关系
的说明
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条件股份
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 数量
间 股份数量
崇明县国
资委特别
承诺：在所
持亚通股
份非流通
股份自改
革方案实
施之日起
12 个月内
不上市交
易或转让
的承诺期
期满后，通
过上海证
1 崇明国资委 96,753,547 2010 年 12 月 7 日 96,753,547 券交易所
挂牌交易
出售股份，
出售数量
占亚通股
份的股份
总数的比
例在 12 个
月内不超
过百分之
五、48 个
月内不超
过百分之
十 。 2010
年 12 月 7
23
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
日限售股
票可以全
部流通。因
崇明县国
有资产监
督管理委
员会至今
尚未提出
限售转让
申请，故未
办理相关
手续。
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
第七节 优先股相关情况
一、 报告期内优先股发行与上市情况
单位：股
募集资金使用进展及变更情况 无
二、 优先股股东情况
(一) 截至报告期末优先股股东总数及持有公司 5%以上优先股股份的前十名股东
情况
单位：股
截止报告期末优先股股东总数(户) 0
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名普通股股东之间存在关联关系或属于一致行动人的
无
说明
(二) 其他情况说明
无
三、 报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
(一) 回购情况
优先股回购审议程序等情况的说明
无
(二)转换情况
优先股转换审议程序等情况的说明
无
24
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
四、 报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使
情况
无
五、 公司对优先股采取的会计政策及理由
无
六、 其他
无
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
施雪奎 监事 31,900 24,000 7,900 按规定比例转让
赵爱群 职工监事 11,000 8,500 2,500 按规定比例转让
无
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
三、 其他说明
无
25
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 117,536,846.38 106,920,292.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 178,606.00 181,983.00
应收票据 600,000.00 500,000.00
应收账款 44,690,162.98 21,288,116.63
预付款项 51,796,957.64 28,984,426.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 92,200,205.76 94,545,651.56
买入返售金融资产
存货 187,870,203.13 275,960,193.90
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 494,872,981.89 528,380,663.93
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 77,000,000.00 77,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 106,754,826.58 106,664,872.24
投资性房地产 278,426,008.28 282,555,284.42
固定资产 101,242,813.98 105,001,839.23
在建工程
26
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,111,828.00 13,294,844.66
开发支出
商誉 21,391,012.81 21,391,012.81
长期待摊费用 4,738,249.33 5,095,984.93
递延所得税资产 32,114,982.42 32,114,982.42
其他非流动资产
非流动资产合计 634,779,721.40 643,118,820.71
资产总计 1,129,652,703.29 1,171,499,484.64
流动负债：
短期借款 116,000,000.00 81,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,898,364.50 3,984,836.96
预收款项 202,076,701.67 294,241,963.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,418.44 5,160.44
应交税费 15,743,870.52 12,364,730.91
应付利息
应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28
其他应付款 225,770,124.98 226,280,534.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
22,839,393.38 22,839,393.38
负债
其他流动负债
流动负债合计 585,369,607.77 641,752,353.86
非流动负债：
长期借款
27
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,246,437.78 1,246,437.78
非流动负债合计 1,246,437.78 1,246,437.78
负债合计 586,616,045.55 642,998,791.64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 351,764,064.00 351,764,064.00
资本公积 61,232,004.20 61,232,004.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23
一般风险准备
未分配利润 54,374,505.62 41,739,519.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
520,024,826.05 507,389,840.05
权益合计
少数股东权益 23,011,831.69 21,110,852.95
所有者权益合计 543,036,657.74 528,500,693.00
负债和所有者权益
1,129,652,703.29 1,171,499,484.64
总计
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：
朱炜
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 20,565,982.03 16,252,536.11
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 27,900.00 2,400.00
应收利息
28
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
应收股利
其他应收款 70,987,069.94 76,750,051.51
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 91,580,951.97 93,004,987.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 82,000,000.00 82,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 240,642,355.58 237,627,076.87
投资性房地产 216,944,331.33 219,896,708.49
固定资产 61,541,595.53 64,946,291.82
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,080,123.16 1,098,430.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,835,000.00 3,000,000.00
递延所得税资产 1,806,508.44 1,806,508.44
其他非流动资产
非流动资产合计 606,849,914.04 610,375,015.92
资产总计 698,430,866.01 703,380,003.54
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 65,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 1,973,314.53 2,232,629.75
应付利息
应付股利 1,035,734.28 1,035,734.28
其他应付款 152,647,142.98 157,521,808.96
29
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
一年内到期的非流动
12,839,393.38 12,839,393.38
负债
其他流动负债
流动负债合计 233,495,585.17 238,629,566.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,203,660.00 1,203,660.00
非流动负债合计 1,203,660.00 1,203,660.00
负债合计 234,699,245.17 239,833,226.37
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 351,764,064.00 351,764,064.00
资本公积 61,232,004.20 61,232,004.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 52,654,252.23 52,654,252.23
一般风险准备
未分配利润 -1,918,699.59 -2,103,543.26
所有者权益（或股东权益）
463,731,620.84 463,546,777.17
合计
负债和所有者权益
698,430,866.01 703,380,003.54
（或股东权益）总计
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：
朱炜
合并利润表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 242,383,190.93 267,137,396.57
其中：营业收入 242,383,190.93 267,137,396.57
利息收入
30
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 238,342,233.09 254,730,715.28
其中：营业成本 206,715,765.60 209,141,559.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,753,073.52 14,981,779.70
销售费用 101,310.57 1,250,446.66
管理费用 16,749,520.06 21,248,571.62
财务费用 4,022,563.34 8,108,357.72
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
-3,377.00 -32,025.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,122,643.71 1,732,999.35
列）
其中：对联营企业和合营企
89,954.34
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,160,224.55 14,107,655.64
加：营业外收入 5,057,368.73 915,198.07
减：营业外支出 93,811.60 253,507.19
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
18,123,781.68 14,769,346.52
填列）
减：所得税费用 3,587,816.94 3,759,575.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,535,964.74 11,009,771.14
归属于母公司所有者的净利润 12,634,986.00 9,155,200.56
少数股东损益 1,900,978.74 1,854,570.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0359 0.0260
（二）稀释每股收益 0.0359 0.0260
七、其他综合收益
八、综合收益总额
31
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
母公司利润表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,731,000.00 3,910,830.00
减：营业成本 4,918,990.71 5,580,188.54
营业税金及附加 514,115.00 217,051.08
销售费用
管理费用 7,220,482.46 8,869,866.66
财务费用 2,058,608.41 3,945,382.33
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
6,247,612.04 3,753,333.33
填列）
其中：对联营企业和合营
-441,709.69 -1,164,580.94
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,733,584.54 -10,948,325.28
加：营业外收入 4,918,428.21
减：营业外支出 15,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
184,843.67 -10,963,325.28
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 184,843.67 -10,963,325.28
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
32
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
126,906,168.29 251,900,550.09
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
25,625,512.77 77,268,716.96
有关的现金
经营活动现金流入
152,531,681.06 329,169,267.05
小计
购买商品、接受劳务
124,766,613.58 110,049,533.58
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
33
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
14,727,560.15 18,639,559.01
工支付的现金
支付的各项税费 10,148,195.88 20,388,136.90
支付其他与经营活动
30,925,660.98 26,761,164.11
有关的现金
经营活动现金流出
180,568,030.59 175,838,393.60
小计
经营活动产生的
-28,036,349.53 153,330,873.45
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
9,032,689.37 1,700,642.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 4,670,388.72 456,382.97
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
9,779,313.71
有关的现金
投资活动现金流入
13,703,078.09 11,936,338.68
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 5,859,862.60 9,759,210.62
的现金
投资支付的现金 42,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
34
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动现金流出
5,859,862.60 51,759,210.62
小计
投资活动产生的
7,843,215.49 -39,822,871.94
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,000,000.00 81,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
97,000,000.00 81,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 62,000,000.00 199,000,000.00
分配股利、利润或偿
4,190,311.93 13,118,878.65
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
66,190,311.93 212,118,878.65
小计
筹资活动产生的
30,809,688.07 -131,118,878.65
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
10,616,554.03 -17,610,877.14
增加额
加：期初现金及现金
106,920,292.35 142,331,082.66
等价物余额
六、期末现金及现金等价
117,536,846.38 124,720,205.52
物余额
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
35
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
5,192,849.45 83,150,857.73
有关的现金
经营活动现金流入
5,192,849.45 83,150,857.73
小计
购买商品、接受劳务
1,850,674.47 1,615,366.34
支付的现金
支付给职工以及为职
2,838,035.30 3,057,476.20
工支付的现金
支付的各项税费 1,078,934.70 857,766.24
支付其他与经营活动
593,386.85 6,836,180.94
有关的现金
经营活动现金流出
6,361,031.32 12,366,789.72
小计
经营活动产生的
-1,168,181.87 70,784,068.01
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的
6,232,333.33 3,753,333.33
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 4,447,697.23
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入 10,680,030.56 23,753,333.33
36
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 150,000.00 319,996.34
的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 42,000,000.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
3,150,000.00 42,319,996.34
小计
投资活动产生的
7,530,030.56 -18,566,663.01
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00 70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
45,000,000.00 70,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 45,000,000.00 157,000,000.00
分配股利、利润或偿
2,048,402.77 3,911,829.47
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
47,048,402.77 160,911,829.47
小计
筹资活动产生的
-2,048,402.77 -90,911,829.47
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
4,313,445.92 -38,694,424.47
增加额
加：期初现金及现金
16,252,536.11 49,121,925.17
等价物余额
六、期末现金及现金等价
20,565,982.03 10,427,500.70
物余额
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
37
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
项 专 般
： 少数股东
目 实收资本（或 项 风 未分配利 其 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 权益
股本） 储 险 润 他
存
备 准
股
备
一、
上
年
年 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 41,739,519.62 21,110,852.95 528,500,693.00
末
余
额
加
：会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
其
他
二、
本
年
年 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 41,739,519.62 21,110,852.95 528,500,693.00
初
余
额
三、
12,634,986.00 1,900,978.74 14,535,964.74
本
38
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－”
号
填
列）
（
一）
净 12,634,986.00 1,900,978.74 14,535,964.74
利
润
（
二）
其
他
综
合
收
益
上
述
（
一）
和 12,634,986.00 1,900,978.74 14,535,964.74
（
二）
小
计
（
三）
所
有
者
投
入
和
减
39
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
40
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东）
的
分
配
4．
其
他
（
五）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本）
2．
盈
余
公
41
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
积
转
增
资
本
（
或
股
本）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
（
六）
专
项
储
备
1．
本
期
提
取
2．
本
期
使
用
（
七）
其
他
四、
本
期
351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 54,374,505.62 23,011,831.69 543,036,657.74
期
末
余
42
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项 减： 专
目 一般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 库 项 未分配利 其
资本公积 盈余公积 风险 益 计
（或股本） 存 储 润 他
准备
股 备
一、
上
年
年 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 15,615,668.05 26,487,159.56 507,753,148.04
末
余
额
加
：会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
其
他
二、
本
年
年 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 15,615,668.05 26,487,159.56 507,753,148.04
初
余
额
三、
本
期 9,155,200.56 1,854,570.58 11,009,771.14
增
减
43
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－”
号
填
列）
（
一）
净 9,155,200.56 1,854,570.58 11,009,771.14
利
润
（
二）
其
他
综
合
收
益
上
述
（
一）
和 9,155,200.56 1,854,570.58 11,009,771.14
（
二）
小
计
（
三）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
44
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
45
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东）
的
分
配
4．
其
他
（
五）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本）
2．
盈
余
公
积
转
增
46
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
资
本
（
或
股
本）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
（
六）
专
项
储
备
1．
本
期
提
取
2．
本
期
使
用
（
七）
其
他
四、
本
期
期 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 24,770,868.61 28,341,730.14 518,762,919.18
末
余
额
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
47
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
编制单位:上海亚通股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本（或股 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上
年年末 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -2,103,543.26 463,546,777.17
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
其他
二、本
年 年 初 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -2,103,543.26 463,546,777.17
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
184,843.67 184,843.67
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
184,843.67 184,843.67
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
184,843.67 184,843.67
和（二）
小计
48
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
49
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -1,918,699.59 463,731,620.84
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本（或股 库 项 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储 险
股 备 准
备
一、上
年年末 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -16,302,478.60 449,347,841.83
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
其他
二、本
年年初 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -16,302,478.60 449,347,841.83
余额
三、本
期增减
变动金
-10,963,325.28 -10,963,325.28
额（减
少 以
“－”
50
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
号 填
列）
（一）
-10,963,325.28 -10,963,325.28
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
-10,963,325.28 -10,963,325.28
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
51
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 351,764,064.00 61,232,004.20 52,654,252.23 -27,265,803.88 438,384,516.55
余额
法定代表人：张忠 主管会计工作负责人：顾平 会计机构负责人：朱炜
二、 公司基本情况
上海亚通股份有限公司(以下简称"本公司")为境内公开发行 A 股并在上海
证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年注册成立，取得由国家
工商行政管理部门颁发的 310000000024218 号《企业法人营业执照》。 本
公司现注册资本为人民币 35,176.41 万元，注册地址为上海市崇明县八一路
1 号。本公司经营范围为房地产开发经营，金属材料、机械设备、汽车零配
件、化工产品（除危险化学品、易制毒化学品、监控化学品、烟花爆竹、
民用爆炸用品）、建筑装饰材料、木材、家具、五金交电、百货的批发零售。
【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
52
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并
非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。
合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金
资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为
非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为
取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本
为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际
控制权之日起停止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在
合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有
的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子
公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表
中净利润项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务
报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的
53
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于
因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企
业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实
现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人
民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入
的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损
益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生
日的即期汇率折算。
外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入
与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产
生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币
编制的现金流量表中的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记
账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
(九) 金融工具：
金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》
规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一
部分。
金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的
54
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期
内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。
(3) 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的
可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。
(4) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月
内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资
产。
金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发
生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入
初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金
融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产
按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资
采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入
公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置
时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资
产公允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的
公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按
实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，
于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债。
金融负债的计量
55
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发
生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入
初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计
量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公
允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价
值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产
负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融
资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚
未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有
客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接
计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认
减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认
原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失
予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，
也不予转回。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据
单项金额重大的判断依据或金额标准 表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
有款项时，确认相应的坏账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
56
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试
后未减值的应收款项一起按账龄作为信用风险特
征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相
信用风险特征组合的确定依据 类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合
的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度
各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度
应计提的坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 0.5% 0.5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 20% 20%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单
项
计
提
坏
账 客户信用状况恶化的应收款项
准
备
的
理
由
坏
账
准
备
的 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
计
提
方
法
(十一)存货：
1、 存货的分类
存货包括原材料、库存商品、工程施工、开发成本和消耗性生物资产等，
按成本与可变现净值孰低列示。
57
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、
直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。低值易耗
品在领用时按一次转销法核算成本。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现
净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本。
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的
长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其
初始投资成本：
1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为初始投资成
本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始
投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能
够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础
确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的
初始投资成本。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基
础确定。
2、 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按
照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活
跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法
核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。采用权益法核算的长
期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在
时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当
期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本
公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条
件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益
的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本
公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的
交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，
惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与
其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与
决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，
则视为对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，其账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流
量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用权益法核算的联营企业
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投
资的帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资
存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股
权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出
租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，
在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投
资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿
命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预
计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年折旧(摊销)率(%)
建筑物 30--40 4 2.4--3.2
土地使用权 30--50 - 2-3.33
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值
时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度
终了进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经
济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回
金额。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年
限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，
采用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-50 4 1.92-19.2
运输设备 3--6 4 16--32
办公及其他设备 3--35 4 2.74--32
60
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
码头 15--50 4 1.92--6.4
道路 3--60 4 1.6--32
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的
现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产
存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资
产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低
的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产
减值损失
4、 其他说明
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予
以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进
行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认
的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益
很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于
被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当
期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益
时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十五) 在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建
工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状
态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用
状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
(十六) 借款费用:
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定
可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发
生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资
本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常
中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产
61
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专
门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借
款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定
应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折
价或者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产：
无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等。无形资产以实际成本计
量。
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土
地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。出租汽车营运牌
照按使用年限 50 年平均摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的
现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产
存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资
产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进
行复核并作适当整。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以
后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均
摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(十九) 预计负债：
本公司对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导
致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计
数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加
金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反
映当前的最佳估计数。
(二十) 股份支付及权益工具：
62
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 股份支付的种类：
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、 权益工具公允价值的确定方法
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 (2) 不存在活跃市场
的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、
现金流量折现法和期权定价模型等。
3、 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4、 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结
算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，
以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其
他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允
价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工
具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者
权益。 (2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按
公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的
股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计
为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和相应的负债。(3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予
的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的
权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可
行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益
工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工
具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少
部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式
修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如
果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具
（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
(二十一) 收入：
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或
应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销
售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足
下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(二十二) 政府补助：
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包
括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用
于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货
币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金
额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失
的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价
值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照
税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂
时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所
得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，
不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延
所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税
资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的
时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
他的租赁为经营租赁。
经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损
益。
融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确
认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认
融资费用后的余额以长期应付款列示。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十七) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳
税销售额乘以适用税率扣除当
增值税 17%
期允计抵扣的进项税后的余额
计算)
营业税 应纳税营业额的 3%、5% 3%，5%
城市维护建设税 应交流转税的 5%、1% 1%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
(二)税收优惠及批文
本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事种植业企业，
按我国有关税法的规定，种植业收入免缴增值税。
(三) 其他说明
本公司按应税工程施工收入的 3%计缴营业税，按应税广告收入、租赁收入
的 5%计缴营业税。
本公司按应税运输收入的 3%计缴增值税，其中上海亚通出租汽车有限公司
按运营收入的 3%计缴，上海崇明亚通出租汽车有限公司按 8200*0.8/辆.月.
元定额的 3%简易征收。
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企
业，按主营业务收入的 8%核定企业应纳税所得额。
本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按主
营业务收入的 10%核定企业应纳税所得额。
本公司下属子公司上海漫秀广告传播有限公司系从事广告制作及发布企
业，按主营业务收入的 10%核定企业应纳税所得额。
本公司下属子公司上海享迪投资咨询有限公司系从事工程项目投资管理企
业，按主营业务收入的 10%核定企业应纳税所得额。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
期末 子公 表决 中用 的本期亏
子公 子公 持股 是否 少数
注册 业务 注册 经营 实际 司净 权比 于冲 损超过少
司全 司类 比例 合并 股东
地 性质 资本 范围 出资 投资 例 减少 数股东在
称 型 (%) 报表 权益
额 的其 (%) 数股 该子公司
他项 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
上 海
亚 通
全 资 公 路
出 租
子 公 上海 运输 520 旅 客 520 100 100 是
汽 车
司 运输
有 限
公司
上 海
实 业
亚 通
投
和 谐 控 股
房 地 资 ，
投 资 子 公 上海 8,415 6,732 80 80 是 2234
产 房 地
发 展 司
产 开
有 限
发等
公司
上 海
亚 通
全 资 旅 游
旅 游
子 公 上海 旅游 500 服 务 500 100 100 是
服 务
司 等
有 限
公司
上 海
国 内
君 开 控 股
旅 游
旅 行 子 公 上海 旅游 50 100 是
业 务
社 有 司
等
限 公
66
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
司
通 信
上 海 工
亚 通 控 股 程 ，
通 信
实 业 子 公 上海 500 建 筑 100 是
工程
有 限 司 智 能
公司 化 工
程等
设
计 、
上 海
制
漫 秀
控 股 作 、
广 告 广 告
子 公 上海 100 代 80 是 18.05
传 播 业
司 理 、
有 限
发 布
公司
广 告
等
投 资
管
上 海
理 、
享 迪
控 股 咨
投 资 咨 询
子 公 上海 50 询 、 80 是 47.76
咨 询 投资
司 工 程
有 限
项 目
公司
管 理
等
上 海 农 业
星 瀛 投 资
农 业 全 资 咨询,
农 业
投 资 子 公 上海 300 农 业 300 100 100 是
投资
咨 询 司 投资,
有 限 种 植
公司 业等
上 海 财 务
瀛 亚 咨
全 资
财 务 财 务 询 、
子 公 上海 10 10 100 100 是
咨 询 咨询 投 资
司
有 限 管 理
公司 等
农 业
投 资
咨
上 海 询 、
亚 瀛 农 业
农 业 全 资 投
农 业
投 资 子 公 上海 100 资 、 100 100 100 是
投资
咨 询 司 种 植
有 限 业 、
公司 生 态
休 闲
旅
游。
上 海 全 资 资 产 资 产
上海 300 300 100 100 是
亚 锦 子 公 经 营 经
67
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
资 产 司 管理 营 、
经 营 实 业
管 理 投
有 限 资 、
公司 投 资
咨询
2、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 权益 股东分担
子公 表决 中用 的本期亏
子公 子公 期末实 持股 是否 少数
注册 业务 注册 经营 司净 权比 于冲 损超过少
司全 司类 际出资 比例 合并 股东
地 性质 资本 范围 投资 例 减少 数股东在
称 型 额 (%) 报表 权益
的其 (%) 数股 该子公司
他项 东损 期初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
农
上 海
业 、
亚 通
畜 牧
生 态 全 资
业 、
农 业 子 公 上海 种植 1,000 900 90 100 是
花
发 展 司
卉 、
有 限
苗 木
公司
种植
上 海
亚 通 广 告
全 资
文 化 文 化 设
子 公 上海 200 217.06 100 100 是
传 播 事业 计 、
司
有 限 制作
公司
上 海
亚 通 房 地
全 资
置 业 房 地 产 开
子 公 上海 2,008 2,004.19 100 100 是
发 展 产 发 与
司
有 限 经营
公司
金 属
上 海 材
西 盟 全 资 料 、
物 贸 子 公 上海 贸易 1,018 煤 碳 1,308.17 70 100 是
有 限 司 销
公司 售 ，
房 屋
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
租赁
上 海
邮 电
亚 通
全 资 通 讯
通 信 通 信
子 公 上海 1,000 工 程 523.68 41 100 是
工 程 工程
司 施 工
有 限
等
公司
上 海
物 华 餐
全 资
假 日 饮 、
子 公 上海 酒店 40 2,100.19 100 100 是
酒 店 住 宿
司
有 限 等
公司
上 海
崇 明
区 域
亚 通 全 资
公 路
出 租 子 公 上海 运输 2,000 1,727.85 100 100 是
旅 客
汽 车 司
运输
有 限
公司
建 筑
材
料 、
金 属
上 海
材
银 马 全 资
料 、
实 业 子 公 上海 贸易 350 1,422.68 100 100 是
五 金
有 限 司
交
公司
电 、
汽 车
配 件
等
(二)合并范围发生变更的说明
公司在 2014 年 1 月 17 日新设立的上海亚锦资产经营管理有限公司财务报
表纳入本报告期合并范围
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租
等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润 购买日
上海亚锦资产经营管理有限公司 2,791,297.73 -208,702.27
无
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
69
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
现金： 137,167.50 157,152.01
人民币 137,167.50 157,152.01
银行存款： 117,396,451.52 106,551,754.01
人民币 117,396,451.52 106,551,754.01
其他货币资金： 3,227.36 211,386.33
人民币 3,227.36 211,386.33
合计 117,536,846.38 106,920,292.35
(二)交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 178,606.00 181,983.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
合计 178,606.00 181,983.00
2、 交易性金融资产的说明
交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日
收盘价确定。
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组 合
1：账龄 43,723,510.90 95.69 953,095.68 94.99 20,386,857.62 91.19 1,018,488.75 95.00
计提
组 合
2：不计 1,919,747.76 4.20 1,919,747.76 8.59
提
组合小
45,643,258.66 99.89 953,095.68 94.99 22,306,605.38 99.78 1,018,488.75 95.00
计
单项金
额虽不
重大但 50,274.00 0.11 50,274.00 5.01 50,274.00 0.22 50,274.00 5.00
单项计
提坏账
70
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
准备的
应收账
款
合计 45,693,532.66 / 1,003,369.68 / 22,356,879.38 / 1,068,762.75 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 34,611,046.37 79.16 56,371.97 11,274,393.09 55.30 56,371.97
1 年以内小
34,611,046.37 79.16 56,371.97 11,274,393.09 55.30 56,371.97
计
1至2年 234,971.97 0.54 73,872.02 234,971.97 1.15 73,872.02
2至3年 8,872,537.56 20.29 821,860.69 8,872,537.56 43.52 887,253.76
3 年以上 4,955.00 0.01 991 4,955.00 0.03 991
合计 43,723,510.90 100.00 953,095.68 20,386,857.62 100.00 1,018,488.75
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
应收苗木款 50,274.00 50,274.00 100.00 无法收回
合计 50,274.00 50,274.00 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
第一名 客户 11,507,237.16 1 年内 25.18
第二名 客户 10,533,501.00 1 年内 23.05
第三名 客户 5,000,000.00 2-3 年 10.94
第四名 客户 4,500,000.00 1 年内 9.85
第五名 客户 3,189,076.06 1 年内 6.98
合计 / 34,729,814.22 / 76.00
(四)其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
71
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：账
5,790,800.00 6.27 28,954.00 13.22 5,790,800.00 6.11 28,954.00 13.22
龄计提
组合 2：不
86,438,359.76 93.52 88,783,805.56 93.69
计提
组合小计 92,229,159.76 99.79 28,954.00 13.22 94,574,605.56 99.80 28,954.00 13.22
单项金额
虽不重大
但单项计
190,000.00 0.21 190,000.00 86.78 190,000.00 0.20 190,000.00 86.78
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 92,419,159.76 / 218,954.00 / 94,764,605.56 / 218,954.00 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 5,790,800.00 100.00 28,954.00 5,790,800.00 100.00 28,954.00
1 年以内小
5,790,800.00 100.00 28,954.00 5,790,800.00 100.00 28,954.00
计
合计 5,790,800.00 100.00 28,954.00 5,790,800.00 100.00 28,954.00
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
第一名 客户 55,192,550.00 1 年以内、1-2 年 58.25
第二名 客户 21,000,000.00 1 年以内 22.16
第三名 客户 7,255,481.51 1 年以内、1-2 年 7.66
第四名 客户 3,790,800.00 1 年以内 4.00
72
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
第五名 客户 2,000,000.00 1 年以内 2.11
合计 / 89,238,831.51 / 94.18
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
上海瀛岛农副产品经营
本公司之联营企业 7,255,481.51 7.66
有限公司
上海同瀛宏明房地产开
本公司之联营企业 55,192,550.00 58.24
发有限公司
上海崇明房地产开发有
本公司之少数股东 21,000,000.00 22.16
限公司
合计 / 83,448,031.51 88.06
(五)预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 33,846,957.64 65.35 11,034,426.49 38.07
1至2年 17,950,000.00 34.65 17,950,000.00 61.93
合计 51,796,957.64 100.00 28,984,426.49 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 供应商 31,300,000.00 1 年以内 预付工程款
第二名 供应商 17,950,000.00 1-2 年 预付工程款
第三名 供应商 481,446.82 1 年以内 预付交强险
第四名 供应商 216,041.00 1 年以内 预付房租
合计 / 49,947,487.82 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的欠款。
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 138,220.80 138,220.80 534,960.06 534,960.06
73
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
消耗性
生物资 2,021,802.92 386,532.40 1,635,270.52 947,964.00 386,532.40 561,431.60
产
开发产
165,257,929.18 165,257,929.18 258,824,856.65 258,824,856.65
品
工程施
20,838,782.63 20,838,782.63 16,038,945.59 16,038,945.59
工
合计 188,256,735.53 386,532.40 187,870,203.13 276,346,726.30 386,532.40 275,960,193.90
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
消耗性生物
386,532.40 386,532.40
资产
合计 386,532.40 386,532.40
(七)持有至到期投资:
1、 持有至到期投资情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
委托贷款 77,000,000.00 77,000,000.00
合计 77,000,000.00 77,000,000.00
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
在被投
被投资 本企业 本期营
资单位 期末净资产 本期净利
单位名 持股比 期末资产总额 期末负债总额 业收入
表决权 总额 润
称 例(%) 总额
比例
(%)
一、合营企业
上海海
岛房地
产开发 48.89 48.89 42,582,046.48 3,218,854.43 39,363,192.05 -115,718.91
有限公
司
上海瀛
岛农副
产品经 40 40 22,600,222.79 18,335,018.86 4,265,203.93 158,399.79
营有限
公司
上海中
居投资 35 35 378,119,949.20 279,110,000.00 98,772,322.35 237,626.85
发展有
74
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
限公司
二、联营企业
(九)长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比
被投 资单位
增减变 减值准 资单位 例与表
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
动 备 持股比 决权比
位 比例
例（％） 例不一
（％）
致的说
明
上 海
东 平
森 林
旅 游
550,000.00 550,000.00 550,000.00 5.50 5.50 -
投 资
开 发
有 限
公司
上 海
华 润
大 东
船 务 18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54 5.35 5.35 -
工 程
有 限
公司
上 海
农 村
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.10 0.10 -
商 业
银行
上 海
同 瀛
宏 明
房 地
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10 -
产 开
发 有
限 公
司
上 海
崇 明
14,226,849.17 14,226,849.17 14,226,849.17 9.31 9.31 -
沪 农
商 村
75
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
镇 银
行
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在
被
投
资
单
位
持
股
本 比
被 在被投
减 期 在被投 例
投 资单位
值 现 资单位 与
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 金 持股比 表
单 比例
备 红 例（％） 决
位 （％）
利 权
比
例
不
一
致
的
说
明
上
海
海
岛
房
地
产 66,000,000.00 19,299,525.05 -56,574.98 19,242,950.07 48.89 48.89 -
开
发
有
限
公
司
上
海
崇
明 2,250,000.00 100 100 -
亚
通
出
76
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
租
汽
车
有
限
公
司
上
海
瀛
岛
农
副
产
4,000,000.00 1,642,721.65 63,359.92 1,706,081.57 40 40 -
品
经
营
有
限
公
司
上
海
中
居
投
资
35,000,000.00 34,570,312.83 83,169.40 34,653,482.23 35 35 -
发
展
有
限
公
司
(十)投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 330,173,122.24 330,173,122.24
1.房屋、建筑物 213,597,167.70 213,597,167.70
2.土地使用权 116,575,954.54 116,575,954.54
二、累计折旧和累
47,617,837.82 4,129,276.14 51,747,113.96
计摊销合计
1.房屋、建筑物 25,107,459.11 2,646,607.92 27,754,067.03
2.土地使用权 22,510,378.71 1,482,668.22 23,993,046.93
77
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
三、投资性房地产
282,555,284.42 -4,129,276.14 278,426,008.28
账面净值合计
1.房屋、建筑物 188,489,708.59 -2,646,607.92 185,843,100.67
2.土地使用权 94,065,575.83 -1,482,668.22 92,582,907.61
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
282,555,284.42 -4,129,276.14 278,426,008.28
账面价值合计
1.房屋、建筑物 188,489,708.59 -2,646,607.92 185,843,100.67
2.土地使用权 94,065,575.83 -1,482,668.22 92,582,907.61
本期折旧和摊销额：4129274.14 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
182,634,140.81 5,466,917.60 6,897,111.23 181,203,947.18
计：
其中：房屋及建筑
96,591,054.71 2,147,500.00 94,443,554.71
物
机器设备 949,536.00 949,536.00
运输工具 52,571,093.98 5,377,119.60 4,675,836.23 53,272,377.35
码头 9,771,268.01 9,771,268.01
办公设备 18,373,685.13 89,798.00 73,775.00 18,389,708.13
道
4,377,502.98 4,377,502.98
路
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
77,632,301.58 7,934,644.18 5,605,812.56 79,961,133.20
计：
其中：房屋及建筑
28,167,609.46 2,584,406.09 1,076,721.90 29,675,293.65
物
机器设备 466,644.44 466,644.44
运输工具 25,654,436.55 3,782,130.14 4,458,356.66 24,978,210.03
码头 5,612,202.47 145,648.98 5,757,851.45
办公设备 16,442,528.02 758,945.05 70,734.00 17,130,739.07
道
1,755,525.08 196,869.48 1,952,394.56
路
三、固定资产账面
105,001,839.23 / / 101,242,813.98
净值合计
其中：房屋及建筑 68,423,445.25 / / 64,768,261.06
78
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
物
机器设备 949,536.00 / / 482,891.56
运输工具 26,916,657.43 / / 28,294,167.32
码头 4,159,065.54 / / 4,013,416.56
办公设备 1,931,157.11 / / 1,258,969.06
道
2,621,977.90 / / 2,425,108.42
路
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
码头 / /
办公设备 / /
道
/ /
路
五、固定资产账面
105,001,839.23 / / 101,242,813.98
价值合计
其中：房屋及建筑
68,423,445.24 / / 64,768,261.06
物
机器设备 949,536.00 / / 482,891.56
运输工具 26,916,657.44 / / 28,294,167.32
码头 4,159,065.54 / / 4,013,416.56
办公设备 1,931,157.11 / / 1,258,969.06
道
2,621,977.90 / / 2,425,108.42
路
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 19,919,259.27 19,919,259.27
土地使用权 1,684,259.27 1,684,259.27
出租汽车营
18,235,000.00 18,235,000.00
运牌照
二、累计摊销合计 6,624,414.61 183,016.66 6,807,431.27
土地使用权 585,828.97 18,307.14 604,136.11
出租汽车营
6,038,585.64 164,709.52 6,203,295.16
运牌照
三、无形资产账面
13,294,844.66 -183,016.66 13,111,828.00
净值合计
土地使用权 1,098,430.30 -18,307.14 1,080,123.16
出租汽车营
12,196,414.36 -164,709.52 12,031,704.84
运牌照
79
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
四、减值准备合计
土地使用权
出租汽车营
运牌照
五、无形资产账面
13,294,844.66 -183,016.66 13,111,828.00
价值合计
土地使用权 1,098,430.30 -18,307.14 1,080,123.16
出租汽车营
12,196,414.36 -164,709.52 12,031,704.84
运牌照
本期摊销额：183016.66 元。
(十三) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
上海亚通生态
农业发展有限 260,375.81 260,375.81 260,375.81
公司
上海亚通文化
129,054.52 129,054.52
传播有限公司
上海亚通置业
590,946.53 590,946.53
发展有限公司
上海西盟物贸
9,546,559.74 9,546,559.74
有限公司
上海亚通通信
45,332.84 45,332.84
工程有限公司
上海物华假日
11,729,119.18 11,729,119.18 650,000.00
酒店有限公司
合计 22,301,388.62 22,301,388.62 910,375.81
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋装修 4,882,929.98 357,945.00 699,368.60 4,541,506.38
房租 72,544.00 35,000.00 7,570.00 99,974.00
灯箱 64,510.96 24,142.00 40,368.96
咨询费 75,999.99 19,600.00 56,399.99
合计 5,095,984.93 392,945.00 750,680.60 4,738,249.33
(十五)递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
80
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 195,384.71 195,384.71
可抵扣亏损 2,168,864.39 2,168,864.39
交易性金融工具、衍生金
40,871.50 40,871.5
融工具的估值
预估成本 29,709,861.82 29,709,861.82
小计 32,114,982.42 32,114,982.42
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
应收款项坏账准备 781,538.84
公允价值变动损益 163,126.00
可抵扣亏损 8,675,457.56
预估成本 118,839,447.28
小计 128,459,569.68
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1,287,716.75 65,393.07 1,222,323.68
二、存货跌价准
386,532.40 386,532.40
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
0.00 0.00 0.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
81
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 1,674,249.15 0.00 0.00 65,393.07 1,608,856.08
(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 55,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 16,000,000.00 16,000,000.00
信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合计 116,000,000.00 81,000,000.00
1、上述短期借款年末数中抵押借款的抵押物为净值 2,286.69 万元的投资性
房地产-房屋建筑物。
2 、上述保证借款年末数中，借款 1,600 万由本公司为本公司下属子公司上
海西盟物贸有限公司提供保证担保；借款 2,000 万由本公司将投资性房地产
中净值约为 2,286.69 万元(原价 2,939.57 万元)的房屋建筑物提供抵押担保。
2、 已到期未偿还的短期借款情况：
资产负债表日后已偿还金额 0 元。
(十八) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
往来款 1,898,364.50 3,984,836.96
合计 1,898,364.50 3,984,836.96
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
82
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
本报告期应付账款中无应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东
款项或关联方款项。
(十九) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收购房款 202,076,701.67 294,241,963.31
合计 202,076,701.67 294,241,963.31
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
本报告期预收款项中无预收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东
款项或关联方款项。
(二十) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,410,034.91 8,410,034.91
二、职工福利费 802,019.24 802,019.24
三、社会保险费 4,691,038.50 4,691,038.50
医疗保险费 1,130,637.00 1,130,637.00
基本养老保险费 3,140,798.40 3,140,798.40
失业保险费 161,493.20 161,493.20
工伤保险费 94,130.30 94,130.30
生育保险费 96,432.30 96,432.30
其他 67,547.30 67,547.30
四、住房公积金 484,512.00 484,512.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育经费 5,160.44 160,955.50 160,697.50 5,418.44
合计 5,160.44 14,548,560.15 14,548,302.15 5,418.44
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 160,955.50 元，非货币性福利金额 0 元，因解
除劳动关系给予补偿 0 元。
应付职工薪酬预计发放时间为每月的 8 日，金额为公司的营业收入等。
83
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(二十一) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 59,711.21 107,378.79
营业税 -9,480,302.05 -12,950,882.68
企业所得税 28,810,250.73 30,274,581.82
个人所得税 19,515.91 15,995.30
城市维护建设税 -454,980.46 -642,949.00
房产税 1,785,148.04 1,410,676.71
土地增值税 -4,963,483.67 -5,496,045.86
教育费附加 -79,964.28 -394,338.82
河道管理费 14,831.35 -128,633.06
其他税费 33,143.74 168,947.71
合计 15,743,870.52 12,364,730.91
无
(二十二) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
国家股股东 643,962.85 643,962.85
法人股股东 391,771.43 391,771.43
上海崇明房地产开发有
限公司
合计 1,035,734.28 1,035,734.28 /
上述应付国家股股东和法人股股东的股利均超过一年，系已宣告尚未领取
的现金股利。
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
往来款 225,770,124.98 226,280,534.58
合计 225,770,124.98 226,280,534.58
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股
东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
无
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
84
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无
(二十四) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 22,839,393.38 22,839,393.38
合计 22,839,393.38 22,839,393.38
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 12,839,393.38 12,839,393.38
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 22,839,393.38 22,839,393.38
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2010 年
2012 年 12
建设银行四支行 6 月 30 人民币 3 12,839,393.38 12,839,393.38
月 31 日
日
2012 年
2014 年 10
农行崇明支行 10 月 30 人民币 15 10,000,000.00 10,000,000.00
月 30 日
日
合计 / / / / 22,839,393.38 22,839,393.38
上述一年内到期的长期借款年末数中信用借款系获得建设银行第四支行展
期批准形成的长期借款，借款期限展期至 2014 年 12 月 31 日，其中借款本
金 900 万元，借款利息约 383.94 万元。
(二十五) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益-政府补贴 1,246,437.78 1,246,437.78
合计 1,246,437.78 1,246,437.78
(二十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
85
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股份总
351,764,064.00 351,764,064.00
数
无
(二十七) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 45,471,677.14 45,471,677.14
其他资本公积 15,760,327.06 15,760,327.06
合计 61,232,004.20 61,232,004.20
无
(二十八) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,514,245.94 51,514,245.94
任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29
合计 52,654,252.23 52,654,252.23
无
(二十九) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 41,739,519.62 /
调整后 年初未分配利润 41,739,519.62 /
加：本期归属于母公司所有者的
12,634,986.00 /
净利润
期末未分配利润 54,374,505.62 /
调整年初未分配利润明细：
1、 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分
配利润 0 元。
2、 由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3、 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5、 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
(三十) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 237,660,261.10 262,574,049.74
其他业务收入 4,722,929.83 4,563,346.83
营业成本 206,715,765.60 209,141,559.58
2、 主营业务（分行业）
86
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输业务 15,721,190.06 12,148,535.09 15,102,717.27 11,600,801.93
商品销售业务 76,497,852.10 75,590,686.48 42,242,417.29 41,382,928.91
工程业务 20,830,441.59 11,442,229.73 20,104,463.23 11,564,903.70
广告、咨询业务 2,500,579.38 6,847,637.83 1,721,209.98 1,050,513.66
农业 776,993.94 4,242,947.30 3,353,001.00 1,536,033.47
旅游业务 806,362.19 439,059.16 552,930.01 582,607.53
房产销售 120,526,841.84 96,004,670.01 179,218,976.96 141,288,217.18
住宿餐饮业务 278,334.00 135,553.20
合计 237,660,261.10 206,715,765.60 262,574,049.74 209,141,559.58
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海地区 237,660,261.10 206,715,765.60 262,574,049.74 209,141,559.58
合计 237,660,261.10 206,715,765.60 262,574,049.74 209,141,559.58
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户一 22,573,402.60 9.31
客户二 8,424,998.96 3.48
客户三 5,295,101.85 2.18
客户四 4,439,635.91 1.83
客户五 1,993,390.82 0.82
合计 42,726,530.14 17.62
(三十一) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
应纳税营业额的 3%、
营业税 7,435,150.21 10,157,507.09
5%
城市维护建设税 396,092.51 531,723.12 应交流转税的 5%、1%
教育费附加 241,954.53 322,234.48 应交流转税的 3%
河道管理费 80,651.54 107,411.51
地方教育费 155,755.79 214,822.97
文化事业建设费 16,764.84 21,912.79
土地增值税 2,426,704.10 3,626,167.74
合计 10,753,073.52 14,981,779.70 /
(三十二) 销售费用
单位：元 币种：人民币
87
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 101,310.57 1,250,446.66
合计 101,310.57 1,250,446.66
(三十三) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用 16,749,520.06 21,248,571.62
合计 16,749,520.06 21,248,571.62
(三十四) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,127,986.48 7,801,226.97
汇兑损失 66,799.12
加：其他 827,777.74 307,130.75
合计 4,022,563.34 8,108,357.72
(三十五) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -3,377.00 -32,025.00
合计 -3,377.00 -32,025.00
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,110,000.00 1,630,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 89,954.34 32,357.35
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 3,135.15 642.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 3,919,554.22 70,000.00
合计 9,122,643.71 1,732,999.35
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海中居投资发展有限
3,919,554.22 70,000.00 被投资方分配股利
公司
上海农村商业银行 700,000.00 650,000.00 被投资方分配股利
上海崇明沪农商村镇银
4,410,000.00 980,000.00 被投资方分配股利
行
合计 9,029,554.22 1,700,000.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
88
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海海岛房地产开发有
-56,574.98 被投资方经营业绩变化
限公司
上海崇明大众出租汽车
32,357.35 被投资方经营业绩变化
有限公司
上海瀛岛旅游服务有限
63,359.92 被投资方经营业绩变化
公司
上海中居投资发展有限
83,169.40 被投资方经营业绩变化
公司
合计 89,954.34 32,357.35 /
(三十七) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
3,575,549.73 178,698.07
计
其中：固定资产处置利
3,575,549.73 178,698.07
得
政府补助 1,467,070.00 629,800.00
其他 14,749.00 106,700.00
合计 5,057,368.73 915,198.07
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国三标准车辆专项补贴 250,000.00
企业扶持补贴款 41,500.00 152,500.00
旅游专项发展基金 227,300.00
财政补贴 1,425,570.00
合计 1,467,070.00 629,800.00 /
(三十八) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
83,561.60 164,856.92
计
其中：固定资产处置损
83,561.60 164,856.92
失
对外捐赠 5,000.00 47,650.27
罚没支出 5,250.00 41,000.00
合计 93,811.60 253,507.19
89
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十九) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
3,587,816.94 3,759,575.38
所得税
合计 3,587,816.94 3,759,575.38
(四十) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归
属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初
股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少
股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至
报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
(四十一) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助收入 1,467,070.00
收到往来款 23,833,927.08
存款利息收入 324,515.69
合计 25,625,512.77
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
租赁费 653,363.54
会务费 151,727.00
咨询费 1,000,070.00
办公费 1,613,301.01
业务招待费 898,889.90
其他费用 2,428,089.92
支付往来款 24,180,219.61
合计 30,925,660.98
(四十二) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
90
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
净利润 14,535,964.74 11,009,771.14
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
12,063,920.32 12,399,041.27
折旧
无形资产摊销 183,016.66 183,016.68
长期待摊费用摊销 750,680.60 384,104.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,495,029.13 -21,877.27
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 3,377.00 32,025.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,190,311.93 8,118,878.65
投资损失（收益以“－”号填列） -9,122,643.71 -1,732,999.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 88,089,990.77 109,761,662.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -57,617,447.52 -14,708,680.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -77,618,491.19 27,905,930.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,036,349.53 153,330,873.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 117,536,846.38 124,720,205.52
减：现金的期初余额 106,920,292.35 142,331,082.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,616,554.03 -17,610,877.14
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 117,536,846.38 106,920,292.35
其中：库存现金 137,167.50 122,308.56
可随时用于支付的银行存款 117,396,451.52 124,591,323.49
可随时用于支付的其他货币资金 3,227.36 6,573.47
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 117,536,846.38 106,920,292.35
七、 关联方及关联交易
91
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 本企业的母公司情况
本公司控股股东及实际控制人均为上海市崇明县国有资产监督管理委员
会。
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司 企业类 法人代 业务性 注册资 持股比 表决权 组织机构代
注册地
全称 型 表 质 本 例(%) 比例(%) 码
上 海 亚
通 出 租 有 限 责 13441475—
上海 季民强 运输业 520 100 100
汽 车 有 任公司 1
限公司
上 海 亚
通 生 态
有 限 责 70340457—
农 业 发 上海 施超 农业 1,000 90 100
任公司 0
展 有 限
公司
上 海 亚
通 文 化 有 限 责
上海 马建军 广告业 200 100 100 73620095-3
传 播 有 任公司
限公司
上 海 亚
通 置 业 有 限 责 房 地 产
上海 沈建良 2,008 100 100 75186105-5
发 展 有 任公司 开发
限公司
上 海 西
盟 物 贸 有 限 责
上海 朱丹 贸易 1,018 70 100 63105781-2
有 限 公 任公司
司
上 海 亚
通 通 信 有 限 责 工 程 施 63105640—
上海 刘建春 500 41 100
工 程 有 任公司 工业 6
限公司
上 海 物
华 假 日 有 限 责 餐饮、住 13446393—
上海 顾城 40 100 100
酒 店 有 任公司 宿 2
限公司
上 海 亚
通 和 谐
有 限 责 房 地 产 79893499—
投 资 发 上海 张忠 8415 80 80
任公司 开发 5
展 有 限
公司
上 海 亚
通 旅 游 有 限 责 旅 游 服 79709376—
上海 陆伟华 500 100 100
服 务 有 任公司 务业 8
限公司
上 海 君 有 限 责 上海 陆 昀 旅 游 服 50 100 100 66072493—
92
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
开 旅 行 任公司 务业 6
社 有 限
公司
上 海 亚
通 实 业 有 限 责 工 程 施 68221027—
上海 刘建春 500 100 100
有 限 公 任公司 工业 4
司
上 海 漫
秀 广 告 有 限 责 55159768—
上海 沈建良 广告业 100 80 80
传 播 有 任公司 3
限公司
上 海 享
迪 投 资 有 限 责 咨 询 投 55159765—
上海 沈建良 50 80 80
咨 询 有 任公司 资 9
限公司
上 海 星
瀛 农 业
有 限 责 农 业 投 58214760—
投 资 咨 上海 陆伟华 300 100 100
任公司 资, X
询 有 限
公司
上 海 瀛
亚 财 务 有 限 责 财 务 咨 58684008—
上海 王达 10 100 100
咨 询 有 任公司 询 1
限公司
上 海 亚
瀛 农 业
有 限 责 农 业 投 59975943—
投 资 咨 上海 陆伟华 100 100 100
任公司 资 4
询 有 限
公司
上 海 银
马 实 业 有 限 责 投 资 咨 13443884—
上海 顾城 350 100 100
有 限 公 任公司 询 1
司
上 海 崇
明 亚 通
有 限 责 74955188—
出 租 汽 上海 高峰 运输业 2,000 100 100
任公司 3
车 有 限
公司
上 海 亚
锦 资 产 有 限 责 资 产 管
上海 范忠 300 100 100 08782854-7
管 理 有 任公司 理
限公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
被投资 企业类 注册地 法人代 业务性 注册资 本企业 本企业 组织机构
93
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
单位名 型 表 质 本 持股比 在被投 代码
称 例(%) 资单位
表决权
比例(%)
二、联营企业
上海海
岛房地
有限公 房地产
产开发 上海 朱晓中 3,500 48.89 48.89 79893499-5
司 开发
有限公
司
上海瀛
岛农副
有限公 农产品
产品经 上海 顾平 1,000 40 40 55151160-8
司 销售
营有限
公司
上海中
居投资 有限公 房地产
上海 陆新华 10,000 35 35 56964797-6
发展有 司 开发
限公司
(四) 关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(五) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海同瀛宏明
其他应收款 房地产开发有 5,519.26 5,519.26
限公司
上海瀛岛农副
其他应收款 产品经营有限 725.55 725.55
公司
上海崇明房地
其他应收款 产开发有限公 2,100.00 2,100.00
司
八、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
无
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无
(三) 其他或有负债及其财务影响：
94
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
无
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
无
(二) 前期承诺履行情况
无
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
本公司于 2014 年 1 月 17 日董事会发布公告，为控股子公司上海亚通通信
工程有限公司贷款提供抵押担保，担保总金额为 1,700 万元，担保为期一年。
2014 年 3 月 27 日董事会发布公告，为控股子公司上海西盟物贸有限公司贷
款提供担保，担保总金额为 2000 万元，担保为期一年。2014 年 6 月 27 日
董事会发布公告，为控股子公司上海西盟物贸有限公司贷款提供担保，担
保总金额为 1500 万元，担保为期一年。截止当日本公司对外担保累计金额
为 5200 万元。公司对外担保没有逾期。
除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债
表日后事项。
十二、 其他重要事项：
(一) 非货币性资产交换
无
(二) 债务重组
无
(三) 企业合并
无
(四) 租赁
无
(五) 期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
(六) 年金计划主要内容及重大变化
无
(七) 其他
公司在 2014 年 6 月 11 日向上海中居投资发展有限公司提供 4200 万元的委
托贷款，期限 2 年，利率 9%.
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
95
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1：账
龄计提
组合 2：不
计提
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内
1 年以内小
计
合计
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的欠款。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1：账
5,790,800.00 8.15 28,954.00 100 5,790,800.00 7.54 28,954.00 100
龄计提
组合 2：不
65,225,223.94 91.85 70,988,205.51 92.46
计提
组合小计 71,016,023.94 100 28,954.00 100 76,779,005.51 100 28,954.00 100
合计 71,016,023.94 / 28,954.00 / 76,779,005.51 / 28,954.00 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
96
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内小计 5,790,800.00 100 28,954.00 5,790,800.00 100 28,954.00
合计 5,790,800.00 100 28,954.00 5,790,800.00 100 28,954.00
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
第一名 子公司 30,864,145.92 1 年以内 43.46
第二名 子公司 22,453,798.87 1 年以内 31.62
第三名 关联方 7,255,481.51 1 年以内、1-2 年 10.22
第四名 子公司 5,790,800.00 1 年以内、1-2 年 8.15
第五名 非关联方 2,530,063.67 1 年以内 3.56
合计 / 68,894,289.97 / 97.01
(三)长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本 在被投
期 资单位
在被投
减 计 在被投 持股比
资单位
被投资单 值 提 资单位 例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
位 准 减 持股比 决权比
比例
备 值 例（％） 例不一
（％）
准 致的说
备 明
上海亚通
出租汽车 5,200,000.00 5,200,000.00 5,200,000.00 100 100
有限公司
上海亚通
子公司
生态农业
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 90 90 相互持
发展有限
股
公
上海亚通 子公司
文化传播 1,765,270.47 2,170,574.90 2,170,574.90 85 85 相互持
有限公司 股
上海亚通
置业发展 18,041,884.33 20,041,884.33 20,041,884.33 100 100
有限公司
97
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
上海西盟 子公司
物贸有限 13,081,674.69 13,081,674.69 13,081,674.69 70 70 相互持
公司 股
上海物华
假日酒店 21,001,921.05 21,001,921.05 21,001,921.05 100 100
有限公
上海亚通 子公司
通信工程 3,186,813.49 5,236,813.49 5,236,813.49 41 41 相互持
有限公司 股
上海亚通
和谐投资
16,000,000.00 67,320,000.00 67,320,000.00 80 80
发展有限
公司
上海亚通
旅游服务 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100 100
有限公司
上海星瀛
农业投资
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
咨询有限
公司
上海瀛亚
财务咨询 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100 100
有限公司
上海亚瀛
农业投资
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100 100
咨询有限
公司
上海银马
实业有限 14,226,849.17 14,226,849.17 14,226,849.17 100 100
公司
上海崇明
亚通出租
2,250,000.00 17,278,529.03 17,278,529.03 100 100
汽车有限
公司
上海东平
森林旅游
550,000.00 550,000.00 550,000.00 5.5 5.50
投资开发
有限公司
上海亚锦
资产管理 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100 100
有限公司
上海农村
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.10 0.10
商业银行
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
98
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
本
期 在被投资
在被投
减 计 现 在被投 单位持股
资单位
被投资 值 提 金 资单位 比例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
单位 准 减 红 持股比 决权比例
比例
备 值 利 例（％） 不一致的
（％）
准 说明
备
上海华
润大东
船务工 18,268,540.62 30,375,463.54 30,375,463.54 5.35 5.35
程有限
公司
上海海
岛房地
置业持股
产开发 56,100,000.00 16,400,645.02 -48,081.21 16,352,563.81 41.55 48.89
7.34%
有限公
司
上海瀛
岛农副
产品经 4,000,000.00 1,642,721.65 63,359.92 1,706,081.57 40 40
营有限
公司
(四) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 700,000.00 720,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 15,278.71
其它 5,532,333.33 3,033,333.33
合计 6,247,612.04 3,753,333.33
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海农村商业银行 700,000.00 650,000.00 被投资方的现金分红
上海中居投资发展有限
70,000.00
公司
委托贷款利息 5,532,333.33 3,033,333.33 被投资方本年分配利润
合计 6,232,333.33 3,753,333.33 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海海岛房地产开发有 -48,081.21 被投资方经营业绩变化
99
上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
限公司
上海瀛岛农副产品经营
63,359.92 被投资方经营业绩变化
有限公司
合计 15,278.71 /
(五) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 184,843.67 -10,963,325.28
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,402,234.43 6,877,088.76
折旧
无形资产摊销 18,307.14 18,307.14
长期待摊费用摊销 315,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-3,492,858.21
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,048,402.77 3,911,829.47
投资损失（收益以“－”号填列） -6,247,612.04 -3,753,333.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,737,481.57 -4,281,919.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,133,981.20 78,975,420.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,168,181.87 70,784,068.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 20,565,982.03 10,427,500.70
减：现金的期初余额 16,252,536.11 49,121,925.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,313,445.92 -38,694,424.47
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 3,491,988.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
1,467,070.00
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
补助除外
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 3,135.15
对外委托贷款取得的损益 7,036,056.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,499.00
所得税影响额 -3,003,249.81
合计 8,999,499.42
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.43 0.0359 0.0359
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.69 0.0103 0.0103
公司普通股股东的净利润
第十节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的 2014 年半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本
及公告原件；
董事长：张忠
上海亚通股份有限公司
2014 年 8 月 19 日
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上海亚通股份有限公司 2014 年半年度报告
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