2000年上海亚通股份有限公司年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了有保留意见带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：上海亚通股份有限公司
公司法定英文名称：SHANG HAI YA TONG CO., LTD.
英文缩写：YT
2、公司法定代表人：郁葱
3、董事会秘书：赵柳滨
董事会证券事务代表：蔡福生
联系地址：上海崇明八一路9 号
联系电话：021-69612738 021-69612714
传真：021-69612782
电子信箱：E-mail:shytcl@online.sh.cn
4、公司注册及办公地址：上海崇明八一路9 号
邮政编码：202150
5、公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.con.cn
公司年报备置地点：上海崇明八一路9 号公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：亚通股份
股票代码：600692
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况（合并报表）单位：元
项目 2000年度
（1）利润总额： 28856470.67
（2）净利润： 25631802.72
（3）扣除非经常性损益后的净利润： 19652843.54
（4）主营业务利润： 41684380.31
（5）其他业务利润： 774460.47
（6）营业利润： 11400427.32
（7）投资收益： 17034062.56
（8）补贴收入： 763994.50
（9）营业外收支净额： -342013.71
（10）经营活动产生的现金流量净额： 53648391.61
（11）现金及现金等价物净增加额： 20373957.34
注：扣除非经常性损益项目为一般法人投资者网下申购股票投资收益
7034062.56 元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表）单位：元
项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前
（1）主营业务收入 169786628.18 152515315.05 122889820.41 122889820.41
（2）净利润 25631802.72 19483396.79 28968942.53 31651413.04
（3）总资产 536850060.30 496594992.57 405516808.40 408869896.58
（4）股东权益 339053555.45 313421752.73 303164192.49 305846663.00
（5）每股收益 0.203 0.15 0.23 0.25
每股收益(加权) 0.203 0.15 0.23 0.25
（6）扣除非经常性
损益后的每股收益(摊薄) 0.155 0.128 0.21 0.24
扣除非经常性
损益后的每股收益(加权) 0.155 0.128 0.21 0.24
（7）每股净资产 2.68 2.48 2.40 2.42
（8）调整后的每股净资产 2.63 2.39 2.38 2.37
（9）每股经营活动产生的
现金流量净额(摊薄) 0.42 -0.26 0.28 0.28
每股经营活动产生的
现金流量净额(加权) 0.42 -0.26 0.28 0.28
（10）净资产收益率（%） 7.56 6.22 9.56 10.35
净资产收益率（加权）% 7.86 6.42 9.96 10.91
3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）要求计算的净资产收益率及每股收益。
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.29% 12.78% 0.33 0.33
营业利润 3.36% 3.49% 0.09 0.09
净利润 7.56% 7.86% 0.203 0.203
扣除非经常性损益后的净利润 5.79% 6.02% 0.155 0.155
4、报告期内股东权益变动情况：
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
（股） （元） （元） （元） （元） （元）
期初数
126399168 128060466.14 13420042.34 13420042.34 30982027.62 313421752.73
本期增加
3414956.52 3414956.52 18801889.68 25631802.72
本期减少
期末数
126399168 128060466.14 16834998.86 16834998.86 49783917.30 339053555.45
变动原因 本年度提取数 本年度提取数 本年净利润增加 本年净利润增加
三、股本变动及股东情况
1 、股本变动情况
（1）股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配送 送股 公积金 其他 小计
转股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 24572195 受让 59079168
境内法人持有股份 34506973 转让
外境法人持有股份
其他:
2.募集法人股 14400000 14400000
3.内部职工股
4.优先股或其他(转配)
27720000 上市
尚未流通股份合计 101199168 73479168
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 25200000 52920000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 25200000 529200005
三.股份总数 126399168 126399168
（2 ）股票发行与上市情况
①公司在1997 年进行了人民币普通股的配股工作，之后没有进行过配股等工作。
②本公司在报告期内股份结构变动情况
上海市崇明县国有资产管理委员会与中宏资产经营管理有限公司于2000年1月10 日签订了《股份转让协议书》，经财政部财企（2000 ）63 号文，中国证监会证监函（2000 ）252 号文批准同意，上海市崇明县国有资产管理委员会与中宏资产经营管理有限公司签订的《股份转让协议书》正式生效。根据协议规定，中宏资产经营管理有限公司将其持有的上海亚通股份有限公司国有法人股34506973 股转让给上海市崇明县国有资产管理委员会，股权转让后，上海市崇明县国有资产管理委员会将持有上海亚通股份有限公司国家股59079168 股，占总股本的
46.74%。
2、股东情况介绍
（1 报告期末股东总数为26435 户。
（2）公司前10 名股东持股情况
股东名称 持股数量（股）占总股本（%）
崇明县国资委 59079168 46.74
上海银马实业公司 4995216 3.95
上海振泰实业公司 3019638 2.39
国泰证券有限公司 2672173 2.11
上海吴桥旅游用品公司 2016000 1.59
上海申银万国证券公司 1478220 1.17
湖北证券公司 798296 0.63
征信经济 792000 0.63
无锡军湖商行 792000 0.63
崇明轮综 531060 0.42
（3）本报告期内持有10%以上股东为：①中宏资产经营管理有限公司,该公司法定代表人为王建，经营范围为：工业、房地产、旅游业、文化体育产业、证券、高科技产业投资等。但在报告期内股份进行了转让。②上海市崇明县国有资产管理委员会，系国家股持有者。
（4）崇明国资委为公司的控股股东，报告期内持有公司59079168 股。在报告期内本公司原第一大股东中宏资产经营管理有限公司所持有的34506973 股，占公司总股本27.30%的股权转让给了崇明国资委，并于2000 年10 月16 日在上海证券中央登记结算公司办理过户手续，本次股权转让公告于2000 年10 月14 日刊登在《上海证券报》上。
（5）报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东无质押或冻结情况。
四、股东大会简介
报告期内公司召开二次股东大会。
1、公司1999 年度股东大会有关召开的通知等公告刊登在2000 年5 月30 日的《上海证券报》上，1999 年度股东大会于2000 年6 月30 日下午在上海崇明南门路178 号天鹤大酒店四楼多功能厅召开。此次股东大会的决议刊登在2000 年7 月1 日的《上海证券报》上。
2、公司于2000 年11 月21 日下午在上海崇明南门路178 天鹤天酒店四楼召开临时股东大会。召开临时股东大会的公告刊登在2000 年10 月21 日的《上海证券报》上。此次股东大会的决议刊登在2000 年11 月22 日的《上海证券报》上。临时股东大会选举产生了新一届董事会和监事会成员。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处的行业及在行业中的地位：
本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营上海至崇7明的水上客运、客滚船运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运输；沿海化学品运输和沿海客滚船运输；陆上出租汽车运输等。目前，申崇航线上有2 家公司在经营，从2000 年度统计数字看，本公司旅客运输的市场占有率为67%，比1999 年增长12.47%；车辆渡运的市场占有率为80%，比1999 年增长6.97%。公司在申崇航线上已形成了较为明显的区域性行业优势。
（2）公司主营业务范围及经营情况
①公司主营业务范围为：内河旅客、客滚运输；沿海客滚、化工品运输；陆上出租汽车运输和通信工程等。
②经营情况
公司在2000 年中，内河运输完成客运量437.76 万人次，比去年同期增长12.47%；渡运车辆57.84 万辆次，比去年同期增长6.97%。公司在2000 年度中完成主营业务收入为16978.66万元，主营业务利润为4168.43 万元，公司的主营业务收入和主营业务利润来源于内河客船运输、客滚船运输和沿海化工品运输及沿海客滚船运输，陆上出租汽车运输。
（3）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
单位：人民币元
公司名称 总资产 主营业务收入 净利润 持股比例
上海亚通高速客轮公司 116902016.49 25379017.50 5350905.59 100%
上海亚通海运有限公司 112435807.05 58414609.20 1669506.40 100%
上海亚通出租汽车公司 24928599.34 11838797.32 1497350.45 100%
上海亚通通信工程有限公司 1787626.68 2578901.77 -391195.63 100%
（4）在经营中出现的问题与困难及解决方案
①在经营中出现的问题与困难。在报告期内，内河和沿海船舶运输方面，主要面临的燃油、润滑油油价不断涨价，燃油比1999 年上涨近千元1 吨，全年公司因油料涨价，运输成本上升近千万元，使主营业务利润明显下降。
②解决方案。公司根据油料涨价，运输成本不断上升的情况，开展节能降耗，增收节支活动，一是积极组织生产，自我加压；二是走经济航道，降低油耗。
2 、公司财务状况
（1）分析公司财务状况 单位：元
项目 期初数 期末数 增减变动数 主要原因
总资产 496594992.57 536850060.30 40255067.73 利润及借款增加
长期负债 73571837.30 29726935.57 -43844901.73 已还款
股东权益 313421752.73 339053555.45 25631802.72 净利润转入
主营业务利润 45546821.89 41684380.31 -3862441.58 油价涨价所致
净利润 19483396.79 25631802.72 6148405.93 投资收益增加
（2）上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了有保留意见带解释性说明的审计报告。本届董事会认为：审计报告中所涉及的内容是客观存在、真实的。现说明如下：（一）新一届董事会成立后，对中宏资产经营管理有限公司在入主亚通公司期间的债权债务等进行了清理，从清理中发现中宏资产经营管理有限公司在控股本公司期间原董事长兼总经理王建、执行董事孙潭镇决定投资商友商务有限公司，在未经董事会决议的情况下，将公司1900 万元资金汇出且至今未收到汇出资金的进帐凭证。鉴于上述情况，公司正采取法律手段解决上述问题。（二）公
司在1998 年1月从瑞典购置了1 艘沿海客滚轮船，船价为760 万美元，在进口时以202 万美元的船价进行报关，当时缴纳关税和增值税为460 万元人民币，少缴关税和增值税12717370.16 元人民币。2000 年11 月17 日公司对少缴税款进行了补交，此事尚未结案，所以无法确定损失情况。（三）中宏公司入主亚通后向亚通公司借款5000 万元，按照中宏公司与崇明国资委签订的《股份转让协议》条款，中宏公司所借的5000 万元资金从崇明国资委应付的股权受让款中抵扣，并由其代中宏公司向本公司履行还款义务，截至2000 年12 月31 日止，崇明国资委已还款
1300 万元。对于尚余的3700 万元，崇明县国资委承诺将用优质资产抵偿债务归还亚通公司。（四）石洞口码头于1986 年以上海市交通运输局为主投资建造，当9时该项目作为政府拨款投资，后来因政策因素，由拨款改成贷款。1998 年市交通运输局撤局成立上海交通运输集团，并将该码头资产及债务转移至本公司。自1998年12 月31 日开始，本公司正式接管该项资产并对有关资料进行清理，对码头资产设施进行了系统的维修保养，产权证正在办理过程中。
3、公司投资情况
截止2000年12月31日，公司长期投资金额33355221.75元，主要情况列示如下：
（1）本期增减变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 （注1） （注2） 金额 减值准备
长期股权投资 38126732.79 2265338.13 1800000.00 6571511.04 33355221.75
长期债权投资 3486.00 3486.00
合计 38130218.79 2265338.13 1800000.00 6574997.04 33355221.75
（2）募集资金使用情况：公司近3 年未进行过增资配股。97 年进行的增资
配股所募集的资金已按投资项目实施。
（3）报告期内非募集资金投资项目情况说明
公司投资400万元，建造了2 艘高速客船，投运于申崇航线。2艘高速客船投运以来产生了较好的社会效益和经济效益。1 艘高速客船投运9 个月，另1 艘高速客船投运4 个月，2 艘高速客船今年产生利润为38.4 万元。
4、在2000 年中燃油、润滑油涨价幅度较大，其中燃油每吨最大涨幅达1000
多元，给公司的经营生产带来严重的影响。
5 、新年度业务发展计划
（1）新年度的工作目标和新年度的工作措施：
2001年主要工作目标为：经济工作目标：营收总额和利润总额同比2000 年有一定增长；安全工作目标：水陆运输全年不发生重大事故，用ISM 和SMS 的标准规范公司和各岗位的规范运作；优质服务目标：不发生重大投诉和客运事故，10深入开展创服务品牌活动，从建好一支员工队伍、树立窗口形象、提高服务水准上下功夫；公司发展目标：公司拟投资5200 万元，实施以下项目：①船舶投资在3600 万元左右。为了使崇明对外交通与市区交通更加紧密衔接，按照县委、县政府提出的“60-90 ”工程目标和本公司自身发展的需要，公司投资建造2 艘120 客
位高速客轮、购置1 艘200 客位高速客轮和投资建造2 艘车客渡轮。②为了使船舶与码头相配套，公司拟投资850 万元改扩建南门港3 号码头，改扩建后南门港3 号码头从功能上更加完善，具有三大功能：第一、码头外侧可靠泊车客渡船，使车辆上下船更加方便。第二、码头内侧可靠泊高速船和快速船，提高靠泊和歇泊能力。第三、实现人、车分流。③绿化苗木基地拟投资750 万左右。
6、董事会日常工作情况：
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本年度召开5次董事会会议。
①2000年4月28日召开了第三届董事会第9 次会议，实到6 名董事，1名缺席；监事会成员列席了会议，会议审议并通过了以下决议：一、审议通过了《公司1999 年年度报告和摘要》；二、审议通过了公司《关于计提四项资产减值准备的报告》；三、审议通过了《1999 年度分配预案》。
此次会议决议公告刊登于2000 年4 月29 日的《上海证券报》上
②2000年5月23日召开了第三届董事会第10 次会议，会议解聘沈建新董事会秘书职务；聘任蔡福生为公司董事会秘书；王惠菊为董事会证券事务代表。
此次会议决议公告刊登于2000 年5 月25 日的《上海证券报》上。
③2000年7月14日召开了第三届董事会第11 次会议，会议审议并通过了《公司2000 年度中期报告及中期报告摘要》。
此次会议决议公告刊登于2000 年7 月18 日的《上海证券报》上。
④2000年10月20日以通讯方式召开了第三届第12 次会议，会议审议并通
过了如下决议：一、审议通过了《关于提前改选董事会的议案》，董事会候选人名单刊登在2000 年10 月21 日《上海证券报》上；二、审议通过了《关于召开2000年第一次临时股东大会的有关事宜》。
⑤2000 年11 月21 日公司召开了临时股东大会，在临时股东大会上选举产生12了第四届董事会，董事会成员为郁葱、张正飞、龚学德、顾平、顾建。
2000年11月21日公司召开了第四届董事会第一次会议，经全体董事讨论通过如下决议：
A、选举郁葱 为公司董事长兼总经理。
B、根据董事长提名聘任赵柳滨为公司董事会秘书，聘任蔡福生为公司董事会证券事务代表。
C、经总经理提名聘任施雪奎、张正飞为副总经理，聘任沙建祥为总经理助理，聘任王惠菊为财务总监。
（2） 董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会按照2000 年度股东大会决议内容落实了各项工作。
报告期内公司利润分配方案：对99 年度可分配利润不进行分配，亦不用资本公积金转增股本。
7、公司管理层及员工情况
（1）现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 年龄 性别 职务 任期起止日期 年末持股数 年度报酬(万元)
郁葱 37 男 董事长兼总经理 三年(2000.11-2003.11) 未持有 1 .8(半年)
张正飞 36 男 董事、副总经理 三年(2000.11-2003.11) 未持有 1.5(半年)
顾 建 48 男 董事 三年(2000.11-2003.11) 14288股 未在公司领取报酬
龚学德 54 男 董事 三年(2000.11-2003.11) 未持有 未在公司领取报酬
顾平 40 男 董事 三年(2000.11-2003.11) 未持有 未在公司领取报酬
施元明 52 男 监事长 三年(2000.11-2003.11) 未持有 未在公司领取报酬
施元良 39 男 监事 三年(2000.11-2003.11) 未持有 未在公司领取报酬
朱懿芹 50 女 监事 三年(2000.11-2003.11) 未持有 3
施雪奎 42 男 副总经理 三年(2000.11-2003.11) 13860股 3
赵柳滨 37 男 董秘 三年(2000.11-2003.11) 未持有 1 (4个月)
沙建祥 51 男 总经理助理 三年(2000.11-2003.11) 未持有 3
王惠菊 50 女 财务总监 三年(2000.11-2003.11) 未持有 2.4
蔡福生 45 男 董事会证券事务代表
三年(2000.11-2003.11) 未持有 2.4
说明:①上述现任董事、监事、高级管理人员,年度报酬总额为18.1 万元;其13中年报酬额在:1-2.5 万元之间有3 名;2.6-3 万元之间有4 名;3 万元以上有1 名。顾建、龚学德、顾平、施元明、施元良为社会董事和监事故未在公司领取报酬。
②报告期内因股权转让，大股东发生变化，提前改选董事会、监事会并选举产生了新一届董事会、监事会。
（2）公司员工的数量及专业素质情况
截止2000 年12 月31 日，本公司共有合同制职工720 人，离退休人员82 人，具体构成如下：
公司在职合同制职工中大专以上文化程度134 人；中专以上190 人；高中以上文化程度247 人；高级技术职称32 名；中级技术职称202 人；初级职称68 人。
8、本次利润分配预案及2001 年利润分配政策
（1）利润分配预案：
本年度公司实现净利润25631802.72 元，提取10%的法定公积金3414956.52元，提取10%的法定公益金3414956.52 元，加上上年未分配利润30982027.62 元。截止年末可供股东分配的利润为49783917.30 元。经公司董事会研究决定，为了公司的长远发展，以及考虑到2001 年公司投入的项目多，需要资金量大，因此本年度利润和上年未分配利润暂不分配；也不进行资本公积金转增股本。此预案需经公司2000 年度股东大会审议通过。
（2）2001 年利润分配政策
根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司2000 年年度报告披露工作有关问题的通知的有关规定》，本公司拟定的2001 年利润分配政策如下：
①公司拟在2001 年度结束后分配利润一次；
②2001年度利润分配将以现金股利与送红股相结合；
③2001年度用于分配的利润将不少于可分配利润的60%左右，现金和送红股的比例分别为40%和60%。
9、报告期内公司选定《上海证券报》为公司信息披露报纸。
六、监事会报告
1、监事会工作情况
2000年公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内公司监事会共召开4 次会议，列席了各次董事会会议。
①2000 年4 月28 日公司第三届监事会第四次会议在上海金玉兰广场西峰607室召开，会议审议并通过了以下议案：A 审议通过了公司1999 年度报告及年报摘要；B 审议通过了公司1999 年度利润分配预案；C 审议通过了《关于资产减值准备和损失处理的内部控制制度》。
②2000 年7 月14 日公司第三届监事会第五次会议在公司小会议室召开，会议审议通过了2000 年度中期报告及摘要。
③2000 年10 月20 日以通讯方式召开了公司第三届监事会第六次会议，会议审议并通过了《关于提前改选监事会的议案》，监事会候选人名单刊登在2000 年10 月21 日的《上海证券报》上。
④2001 年11 月21 日公司召开了临时股东大会，在临时股东大会上选举产生了第四届监事会。监事会成员为施元明、施元良、朱懿芹。
2000年11 月21 日公司召开了第四届监事会第一次会议，选举施元明先生为公司监事长。此公告刊登在2000 年11 月22 日的《上海证券报》上。
2、本公司监事会对下列事项发表独立意见
（1）公司依法运作情况：
监事会认为：报告期内公司在外部油价大幅上升，经营成本有较大增长，内15部因大股东变更过渡期较长，法人治理结构不能正常运作的情况下，在经济效益和社会效益方面都取得了较好的成绩。对此，监事会表示满意。
（2）检查公司财务情况
监事会认为，中宏资产经营管理有限公司入主亚通公司后，没有按照《公司法》和《公司章程》规定程序进行规范运作，原董事长兼总经理王建与原执行董事孙潭镇在未经董事会决议的情况下，擅自将公司1900 万元资金汇出，导致资金至今没有收回；监事会认为，公司必须抓紧时间通过法律程序追回有关资金，以免损害公司及股东利益。
（3）关于上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了有保留意见带解释性说明的审计报告，公司监事会认为董事会对上海众华沪银会计师事务所出具的审计报告中有保留意见带解释性说明的说明是客观的、真实的。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司控股股东发生了变化，中宏资产经营管理有限公司所持有的34506973 股股权转让给了崇明县国有资产管理委员会。由于控股股东发生变化，提前对董事会、监事会进行换届改选。
3、公司在2000 年11 月17 日向上海海关补缴了12717370.16 元的关税和增值税。公司在1998 年1 月从瑞典购置了1 艘沿海客滚轮，船价为760 万美元，在进口报关时以202 万美元的船价进行报关，当时已缴纳关税和增值税为460 万元人民币，少缴关税和增值税12717370.16 元。因此补缴了上述税款。
4、公司在报告期内为上海东平森林旅游投资开发有限公司担保40 万元；为上海宇通国际集装箱综合服务股份有限公司担保300 万元。
5、公司在报告期内有关关联交易事项。
崇明县国资委在代中宏资产经营管理有限公司向本公司还款5000 万元资金中，已还1300 万元，余额3700 万元，崇明国资委承诺将用优质资产注入本公司。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上符合三分开原则，公司相对于控股16股东人员独立、资产完整、财务独立。
A 公司拥有独立的劳动、人事及工资管理制度。公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，在控股股东单位未担任职务。
B 公司的生产系统和采购等是独立的。
C 公司有独立的财务部门，并建立了一套行之有效的会计核算系统和财务管理制度、独立在银行开户。
7、报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本报告期内继续聘任上海众华沪银会计师事务所担任本公司财务审计工作。
9、公司报告期内未发生更改名称情况。
10、公司董事会于2001 年1 月11 日召开了四届二次董事会。因上海邦联创业投资有限公司由于业务拓展和企业发展需要，于2000 年12 月9 日召开股东大会，决定按1:1 的比例进行增资扩股，每股价格为1.36 元，公司需增加投资2720万元。鉴于邦联公司自创立以来经营业绩优良，股东回报丰厚、发展前景良好，经董事会研究决定：参与配股，增加投资2720 万元，此决议公告刊登在2001 年1 月17 日的《上海证券报》上。
八、财务会计报告
审计报告
沪众会字(2001)第0175号
上海亚通股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2000 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金17流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中，我们发现：
1.如贵公司会计报表附注5.7(3)所述，贵公司2000 年12 月31 日的其他应收款中包括应收商友商务有限责任公司（注册地：北京）的暂借款1,900 万元。该公司复函对该暂借款的性质不予确认。对此贵公司和该公司均拟通过诉讼程序解决。根据贵公司的陈述，该款项系原第一大股东中宏资产经营管理有限公司持股本公司期间内，由当时在任董事长在未经董事会决议的情况下分批汇出。截至2000 年12 月31 日止，贵公司计提了坏帐准备95 万元。由于受审计范围的限制，无法执行其他审计程序，未能取得足够的审计证据，我们无法判断上述款项的性质、其余额的可收回性和其坏帐准备计提的合理性。
2.如贵公司会计报表附注9 所述，贵公司于1998 年1 月从瑞典购置了一艘沿海客滚轮船，船价为760 万美元，在进口时以202 万美元的船价进行报关，当时缴纳关税和增值税为460 万元人民币，少缴关税和增值税12,717,370.16 元人民币。为此，2000 年11 月17 日，上海海关将贵公司银行存款本票12,717,370.16 元人民币作为扣押物。截止审计报告签发日止，该事项尚未结案。由此，贵公司将该被扣押的银行存款12,717,370.16 元人民币暂列2000 年12 月31 日其它长期资产（被扣押资产）项下，但贵公司尚未估计该事项可能发生的损失及其对2000 年度及以后年度损益的影响。
我们认为，除上述二段所述事项的不确定性可能产生的影响外，上述会计报表符18合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况，2000 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，在审计过程中我们还注意到：
1．如贵公司会计报表附注5.11 所述，截至2000 年12 月31 日止，贵公司固定资产帐面记录中，包括于1998 年12 月31 日入帐的上海石洞口码头，帐面原价为2,039.15 万元。该码头实际已投入使用，但尚未办妥产权证。
2．如贵公司会计报表附注13 所述，贵公司原第一大股东中宏资产经营管理有限公司(以下简称“中宏公司” )于2000 年度内将其持有贵公司的股份3,450.6973万股全部转让给原第二大股东上海市崇明县国有资产管理委员会(以下简称“崇明国资委” )。股权转让后，崇明国资委持有贵公司股份为5907.9168 万股，占股本总额的46.74%，成为贵公司的第一大股东。同时转让协议规定，贵公司其他应收款中包括应收中宏公司的暂借款项5,000 万元，该款项将从崇明国资委应付的股权受让款中抵扣并由其代中宏公司向贵公司履行还款义务。截至2000 年12 月
31 日止，崇明国资委除已还款1,300 万元外，尚余3,700 万元未归还贵公司。贵公司并已于2000 年度共计收到崇明国资委为此支付的资金占用费350 万元。
上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师 刘万椿
中国注册会计师 董月华
中国，上海 二ΟΟ一年三月十九日
（二）会计报表（见附表）
1、公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表
2、公司2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表
3、公司2000年度的现金流量表和合并现金流量表
（三）会计附注
（1）外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用业务发生时的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折合为人民币记帐；期末对各种外币货币性帐户的外币余额按期末日汇率进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
（2）坏帐核算方法
1）坏帐损失采用备抵法核算，按帐龄分析与个别辨认相结合的方法计提应收款项（包括应收帐款和其他应收款）的坏帐准备。期末除对本公司及其下属子公司之间的往来及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏帐准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏帐准备外，均按应收款项各级帐龄的余额和下列比例计提坏帐准备，记入当期管理费用：
帐龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2 年 5%
2-3 年 10%
3年以上 20%
2）坏帐的确认标准：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，在履行了规定的审批程序后，确认为坏帐损失，冲销原提取的坏帐准备；坏帐准备不足冲销的差额，直接列入当期管理费用。
（3）存货核算方法
1）存货分为原材料、库存商品、工程施工等。
2）存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。
3）对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备，列入当期损益。本公司本年度未发生存货跌价损失。
（4）短期投资核算方法
1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期损益。
2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较提取跌价准备，列入当期损益。本公司本年度未发生短期投资跌价准备。
（5） 长期投资核算方法
1）长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额入帐。分期计提应计利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，分十年平均摊销，列入各期损益。
3）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额提取长期投资减值准备，列入当期损益。本公司本年度未发生长期投资减值准备。
（6） 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用年限在一年以上，单项价值达到或超过2,000 元，且在使用过程中保持其实物形态的资产。固定资产除按法规规定进行资产评估以重估价值计价外，均按购建时的实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年）年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-50 19.2-1.92
船舶 5-30 19.2-3.2
码头 12-50 8.0-1.92
运输设备 3-6 32.0-16.0
办公及其他设备 3-35 32.0-2.74
道路 6-30 16.0-3.2
（7）在建工程核算方法
在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入帐，并在工程完工交付使用时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在在建工程尚未完工交付使用或竣工决算前予以资本化，计入工程成本；在完工交付使用或竣工决算后（以两者较早者为准）计入当期损益。
（8）无形资产计价和摊销方法
无形资产系指取得的土地使用权和出租汽车营运牌照，按取得时的实际成本入帐，在其有效的使用期限内分期平均摊销。
（9）开办费摊销方法
开办费系指筹建期间内发生的非资本性的支出，按实际发生的全部支出入帐。开办费从开始生产经营的当月起，在五年内分期平均摊销。
（10）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用系指一次性大额购入或支付的服装费、装修费等，按实际发生的全部支出入帐。长期待摊费用在项目的受益期限内分期平均摊销，列入各期损益。
（11） 收入确认原则
1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2）提供劳务：劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到或取得收取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结帐时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
3）他人使用本公司资产而发生的利息收入：他人使用本公司现金资产而发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（12）所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用应付税款法。
（13）合并会计报表的编制方法25
根据财政部（1995）《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并报表范围。合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。
2.税项
（1）税种税率和计税依据
税种 计税依据 税率
营业税 服务业务收入 3%-5%
增值税 商品销售收入 17%、4%、6%
城市维护建设税 应纳营业税额及增值税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
（2）除子公司上海亚通海运公司适用的所得税税率为33%外,本公司及其余各子公司适用的所得税税率均为15%。
3．控股子公司
被投资单位 经营 注册资本 投资金额 拥有权益
全称 范围 (万元人民币) (万元人民币) 比例
上海亚通高速客轮公司 水路客运 1,120 1,120 100%
上海亚通海运有限公司 沿海及长江中下游 500 500 100%
运输业
上海亚通出租汽车公司 公路旅客运输 235 235 100%
上海亚通通信工程有限公司 邮电通信工程施 200 200 100%
工、建筑装饰
上述控股子公司均纳入本公司合并会计报表范围。与上期相比，合并会计报表范围无变化。
4、 应收帐款
（1）帐龄分析
期末数 期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 5,766,537.31 93.23% 17,637.25 7,505,782.27 97.41%
1-2年 57,592.90 0.93% 2,879.65 39,350.00 0.51%
2-3年 38,427.00 0.62% 3,842.70 11,795.05 0.15% 1,179.51
3年以上 323,188.55 5.22% 90,658.69 148,933.60 1.93% 29,786.72
合计 6,185,745.76 100% 315,018.29 7,705,860.92 100% 30,966.23
（2）应收帐款期末数中，无持有本公司50%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
（3）应收帐款期末数中，款项金额最大的前五名对方单位情况：
单位名称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
1.石洞口站 1,191,608.17 1年以内 运输费
2 .大连港客运总公司 1,098,490.96 1年以内 运输费
3.上海港客运总公司 996,276.94 1年以内 运输费
4.吉林化工海运公司 434,671.20 1年以内 运输费
5.堡镇站 399,985.28 1年以内 运输费
5、其他应收款
（1）帐龄分析
期末数 期初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
93,006,890.75 64.56% 463,238.55 116,966,273.97 77.34% 454,282.61
1-2年
38,405,970.41 26.66% 1,911,375.00 19,317,125.51 12.77% 828,581.93
2-3年
7,993,991.30 5.55 1,489,563.13 974,681.29 0.64% 97,468.13
3年以上
4,648,937.79 3.23% 2,430,498.24 13,971,573.48 9.25% 4,466,160.30
合计
144055,790.25 100% 6,294,674.92 151,229,654.25 100% 5,846,492.97
（2）其他应收款期末数中，持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款为：
股东单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
崇明县国有资产管理委员会 37,000,000.00 一年以内 暂借款
上述应收本公司第一大股东崇明县国有资产管理委员会的暂借款37,000,000.00 元,系上海市崇明县国资委与本公司原第一大股东中宏资产管理有限公司签订股权转让协议中规定代中宏资产管理有限公司向本公司履行还款义务5000 万元。截至2000 年12 月31 日止，崇明县国有资产管理委员会已还款13,000,000 元，尚欠37,000,000.00元。详见本会计报表附注13 。
（3）其他应收款期末数中，款项金额最大的前五名对方单位情况：
单位名称 欠款余额 欠款时间 欠款原因
上海西盟物贸有限公司 53,860,000.00 1年以内 暂借款
崇明县国有资产管理委员会 37,000,000.00 1年以内 暂借款
商友商务有限责任公司 19,000,000.00 1-2年 暂借款
华润大东船务公司 10,000,000.00 2-3年 暂借款
瀛洲交通经济发展公司 4,158,550.00 2-3年 应收出让资产款
上述对商友商务有限责任公司的其他应收款（暂借款）1,900 万元系本公司于1999年末由原第一大股东中宏资产经营管理有限公司持股本公司期间，经当时在任董事长在未经董事会决议的情况下分批转至该公司的款项。因该款项的性质双方尚未达成一致意见，本公司暂列入其他应收款中，并计提了坏帐准备95 万元。对此本公司与该公司均拟通过诉讼程序解决。
6、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值：
房屋及建筑物 35389672.46 57300.00 - 33446972.46
船舶 205223651.84 4233858.00 - 209457509.84
码头 65279317.35 561008.00 - 65840325.35
运输设备 14264222.69 3029533.48 2381162.67 14912593.50
办公及其他设备 3324582.47 306768.30 81093.14 3550257.63
道路 3880343.88 - - 333088022.66
合计
累计折旧：
房屋及建筑物 3517499.30 1218616.16 - 4736115.46
船舶 48289315.00 14963391.07 - 63252706.07
码头 6830171.46 2338899.92 - 9169071.38
运输设备 4312714.61 3256803.26 1983786.57 5585731.30
办公及其他设备 864368.02 540935.16 40929.30 1364373.88
道路 122224.46 160096.32 - 282320.78
合计 63936292.85 22478741.89 2024715.87 84390318.87
净值 263425497.84 - - 248697683.79
上述本期增加的固定资产原值中，有2582653.64元系从在建工程完工转入；固定资产净值期末数中，有4180.57万元船舶已用作本公司短期借款5000万元之抵押；有1998年12月31日入帐的宝山石洞口码头，帐面原价为2039.15万元，但码头实际已投入使用，但尚未办妥产权证。
7、其它长期资产
期末数 期初数
12717370.16
上述其它长期资产期末数系上海海关于2000年11月17日，以本公司以前年度少缴的关税和增值税数额将公司银行存款本票12717370.16元作为扣押物，截至本公司董事会签署2000年度会计报表日止，该事项尚未结案，由此将被扣押的银行存款12717370.16元暂列于其它长期资产。
8、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方
关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
上海亚通高速客轮公司 上海 水路客运 子公司 股份公司 沙建祥
上海亚通海运有限公司 上海 沿海及长江中下 子公司 有限责任 葛婉平
游运输业
上海亚通出租汽车公司 上海 公路旅客运输 子公司 股份公司 季民强
上海亚通通信工程有限公司 上海 邮电通信工程施 子公司 有限责任 马建军
工、建筑装饰
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数
上海亚通高速客轮公司 1,120 1,120
上海亚通海运有限公司 500 500
上海亚通出租汽车公司 235 235
上海亚通通信工程有限公司 200 200
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位：万元
期初数 本 期 期末数
关联企业名称 金额 % 增/(减) 金额 %
上海亚通高速客轮公司 1,120 100 1,120 100
上海亚通海运有限公司 500 100 100 100
上海亚通出租汽车公司 235 100 235 100
上海亚通通信工程有限公司 200 100 200 100
（2）不存在控制关系但有关联交易的关联方情况
关联企业名称 与本公司关系
上海崇明县国有资产管理委员会 本公司第一大股东（占股46.74%）
（3）关联方交易情况
金额单位：万元
（1）暂借款项
关联企业名称 本期发生数 上期发生数
上海崇明县国有资产管理委员会 5,000
（2）应收应付款项余额
金额单位：万元
项目及关联企业名称 期末数 期初数
其它应收款：
上海崇明县国有资产管理委员会 3,700
9.或有事项
本公司于1998 年1 月从瑞典购置了一艘沿海客滚轮船，船价为760 万美元，进口时以202 万美元的船价进行报关，当时缴纳关税和增值税为460 万元人民币，少缴关税和增值税12,717,370.16 元人民币。为此，2000 年11 月17 日，上海海关将本公司银行存款本票12,717,370.16 元人民币作为扣押物。截至本公司董事会签署2000 年度会计报表日止，该事项尚未结案，本公司将该被扣押的银行存款12,717,370.16 元人民币暂列2000 年12 月31 日的其它长期资产（被扣押资产）项下，但本公司尚无法估计该事项造成损失的金额及其对2000 年度及以后年度损
益的影响。
10.承诺事项
（1）本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为1,500 万元，以净值为1,632.76 万元的船舶作为抵押，抵押期限自2000 年6月26 日至2003 年6 月26 日。截至2000 年12 月31 日止，本公司实际借款1,500万元。
（2）本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为3,000 万元，以净值为2,547.81 万元的船舶作为抵押，抵押期限自2000 年8月10 日至2002 年8 月9 日。截至2000 年12 月31 日止，本公司实际借款3,000万元。
（3）本公司为下属子公司上海亚通高速客轮公司向农业银行上海市崇明县支行借款5,000 万元提供担保，担保期限自2000 年11 月25 日至2001 年2 月24 日。
（4）本公司为上海西盟物资有限公司向农业银行上海市崇明县支行借款450万元提供担保，担保期限自2000 年11 月24 日至2001 年5 月15 日。
（5）本公司为上海西盟物资有限公司向农业银行上海市崇明县支行借款2000万元提供担保，担保期限自2000 年12 月19 日至2001 年8 月18 日。
（6）本公司为上海宇通国际集装箱公司综合服务股份有限公司向农业银行上海市崇明县支行借款300 万元提供担保，担保期限自2000 年4 月5 日至2001 年4 月5 日。
（7）本公司为上海东平森林旅游投资开发有限公司向农业银行上海市崇明县支行
借款40 万元提供担保，担保期限自2000 年3 月10 日至2001 年2 月22 日。
11.其它重要事项
经财政部财企（2000）63 号文、中国证监会证监函（2000）252 号文批准同意，本公司原第一大股东中宏资产经营管理有限公司(以下简称“中宏公司” )与第二大股东上海市崇明县国有资产管理委员会(以下简称“崇明国资委” )签订《股份转让协议》正式生效。根据转让协议规定，中宏公司将其持有的本公司股份中的3,450.6973 万股转让给崇明国资委，股权转让价格为每股人民币2.98 元，共计转让金额10,200 万元。股权转让后，崇明国资委将持有本公司股份为5907.9168万股，占股本总额的46.74%，成为本公司的第一大股东，中宏公司不再持有本公
司的股份。上述股份转让事项于2000 年度内业已完成，本公司已于2000 年10 月14 日在《上海证券报》予以公告。同时转让协议规定，本公司其他应收款中包括应收中宏公司的暂借款项5,000 万元，该款项将从崇明国资委应付的股权受让款中抵扣并由其代中宏公司向贵公司履行还款义务。截至2000 年12 月31 日止，崇明国资委除已还款1,300 万元外，尚余3,700 万元未归还。本公司已于2000 年度共计收到崇明国资委为此支付的资金占用费350 万元。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1993 年10 月14 日（变更注册登记日期为1998年4月3日）。注册地点为上海市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：3100001002563
3、税务登记号码：310230132221817
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所
十、备查文件
1、载有法定代表人、会计主管、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公-45-
告的原稿；
4、经最近一次股东大会通过的公司章程。
上海亚通股份有限公司
二○○一年三月二十一日
资产负债表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：元
资产 1999-12-31
流动资产： 合并 母公司
货币资金 18907640.53 14123375.2
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 200000
应收股利
应收利息
应收帐款 7705860.92 1420833.36
其它应收款 151229654.25 316615314.15
减：坏帐准备 5877459.2 5832643.12
应收帐款净额 153058055.97 312203504.39
预付帐款 636507.23 180078
应收补贴款 3508708.43
存货 4215802.2 1874440.41
减：存货跌价准备
存货净额 4215802.2 1874440.41
待摊费用 607255.6 261000
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 181133969.96 328642398
长期投资：
长期股权投资 38126732.79 60089242.2
长期债权投资 3486 3486
其它长期投资
长期投资合计 38130218.79 60092728.2
减：长期投资减值准备 2265338.13 2265338.13
长期投资净额 35864880.66 57827390.07
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 327361790.69 115980607.33
减：累计折旧 63936292.85 31496544.93
固定资产净值 263425497.84 84484062.4
工程物资
在建工程 8389490.53 7816010.1
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 271814988.37 92300072.5
无形及其它资产：
无形资产 6833301.61 1610384.96
开办费 21028.9
长期待摊费用 926823.07 778176.96
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 7781153.58 2388561.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 496594992.57 481158422.49
流动负债：
短期借款 80000000 80000000
应付票据
应付帐款 1470096.7 466166.45
预收帐款 794254 1469995.38
代销商品款
应付工资
应付福利费 3137331.69 2360120.46
应付股利 1970344.92 1970344.92
应付税金 3405674.62 4029.29
其它应交款 15645.77 7619.99
其它应付款 17857396.44 7886555.97
应付短期债券
预提费用 950658.4
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 109601402.54 94164832.46
长期负债：
长期借款 70341342.81 70341342.81
应付债券
长期应付款 3230494.49 3230494.49
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 73571837.3 73571837.3
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 183173239.84 167736669.76
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 126399168 126399168
资本公积金 128060466.14 128060466.14
盈余公积 27980090.97 25462733.43
其中：公益金 13420042.34 12161363.57
未确认的外资损失
未分配利润 30982027.62 33499385.16
外币报表折算差额
股东权益合计 313421752.73 313421752.73
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 496594992.57 481158422.49
资产负债表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：元
资产 2000-12-31
流动资产： 合并 母公司
货币资金 39281597.87 33547282.21
短期投资 26175714.5 26175714.5
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 26175714.5 26175714.5
应收票据
应收股利 5000000 11814209.94
应收利息
应收帐款 6185745.76 2232325.37
其它应收款 144055790.25 292688924.3
减：坏帐准备 6609693.21 5820386.77
应收帐款净额 143631842.8 289100862.9
预付帐款 245026.1 99711.7
应收补贴款
存货 4408157.19 1949787.8
减：存货跌价准备
存货净额 4408157.19 1949787.8
待摊费用 451480.11 222785.23
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 219193818.57 362910354.28
长期投资：
长期股权投资 33355221.75 56829597.8
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 33355221.75 56829597.8
减：长期投资减值准备
长期投资净额 33355221.75 56829597.8
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 333088002.66 116661463.19
减：累计折旧 84390318.87 39329330.04
固定资产净值 248697683.79 77332133.15
工程物资
在建工程 8745464.76 6370838.1
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 257443148.55 83702971.25
无形及其它资产：
无形资产 13372872.95 1574416.3
开办费 10588.9
长期待摊费用 757039.42 687586.71
其它长期资产 12717370.16 12717370.16
无形资产及其它资产合计 26857871.43 14979373.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 536850060.3 518422296.5
流动负债：
短期借款 142000000 86000000
应付票据
应付帐款 3914897.95 740609.21
预收帐款 83017.11 830575.38
代销商品款
应付工资
应付福利费 3008757.73 1845383.48
应付股利 1970344.92 1970344.92
应付税金 1640816.62 886302.97
其它应交款 19077.35 9081.71
其它应付款 14979204.57 57359507.81
应付短期债券
预提费用 453453.03
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 168069569.28 149641805.48
长期负债：
长期借款 26268835.96 26268835.96
应付债券
长期应付款 3458099.61 3458099.61
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 29726935.57 29726935.57
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 197796504.85 179368741.05
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 126399168 126399168
资本公积金 128060466.14 128060466.14
盈余公积 34810004.01 30589093.97
其中：公益金 16834998.86 14724543.84
未确认的外资损失
未分配利润 49783917.3 54004827.34
外币报表折算差额
股东权益合计 339053555.45 339053555.45
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 536850060.3 518422296.5
现金流量表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2000年度 金额单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 174573007.45 72182219.14
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 3548203.13
收到的其它与经营活动有关的
现金 65656537.65 64718119.66
经营活动产生的现金流入小计 243777748.23 136900338.8
购买商品、接受劳务支付的现
金 79034072.14 22461405.54
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 25643058.68 16991787.9
支付的增值税款 61378.66
支付的所得税款 5077316.03 533261.58
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 6206382.12 2402955.97
支付的其它与经营活动有关的
现金 74107148.99 42004632.67
经营活动产生的现金流出小计 190129356.62 84394043.66
经营活动产生的现金流量净额 53648391.61 52506295.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 39819609.03 39819609.03
分得股利或利润所收到的现金 5000000 5000000
取得债券利息收入所收到的现
金 3540 3540
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 267300
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 45090449.03 44823149.03
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 7664921.14 7205575
权益性投资所支付的现金 66702596.1 66702596.1
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 12717370.16 12717370.16
投资活动产生的现金流出小计 87084887.4 86625541.26
投资活动产生的现金流量净额 -41994438.37 -41802392.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 62000000 6000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 56000000
筹资活动产生的现金流入小计 62000000 62000000
偿还债务所支付的现金 45000000 45000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 8279995.9 8279995.9
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 53279995.9 53279995.9
筹资活动产生的现金流量净额 8720004.1 8720004.1
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 20373957.34 19423907.01
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 25631802.72 25631802.72
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 732234.01 -12256.35
固定资产折旧 22465264.59 7846312.41
无形资产及其他资产摊销 663949.31 469855.91
待摊费用的减少（减增加） 155775.49 38214.77
预提费用的增加（减减少） -497205.37
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 263979.1
固定资产报废损失
财务费用 12153403.85 12153403.85
投资损失（减收益） -17034062.56 -25360139.14
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -192354.99 -75347.39
经营性应收项目的减少（减增
加） -18449233.76 -18117568.51
经营性应付项目的增加（减减
少） 27754839.22 49932016.87
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 53648391.61 52506295.14
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 39281597.87 33547282.21
减：货币资金的期初余额 18907640.53 14123375.2
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20373957.34 19423907.01
利润及利润分配表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2000年度 金额单位：元
项目 上年发生数
合并 母公司
一、主营业务收入 152515315.05 68300233.82
减：折扣与折让
主营业务收入净额 152515315.05 68300233.82
减：主营业务成本 101818124.92 38030106.51
主营业务税金及附加 5150368.24 2200163.22
二、主营业务利润 45546821.89 28069964.09
加：其他业务利润 103392.11
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 22080749.33 16086259.93
财务费用 7117242.18 7198416.47
三、营业利润 16452222.49 4785287.69
加：投资收益 3254108 15925050.57
期货损益
补贴收入 3741996.38
营业外收入 442633.77 12597.88
以前年度损益调整
减：营业外支出 488227.17 317373.86
分给外单位利润
四、利润总额 23402733.47 20405562.28
减：所得税 3919336.68 922165.49
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 19483396.79 19483396.79
加：年初未分配利润 17912667.73 17912667.73
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 37396064.52 37396064.52
减：提取法定盈余公积金 3207018.45 1948339.68
提取法定公益金 3207018.45 1948339.68
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 30982027.62 33499385.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 30982027.62 33499385.16
利润及利润分配表
编制单位：上海亚通股份有限公司 2000年度 金额单位：元
项目 本年发生数
合并 母公司
一、主营业务收入 169786628.18 72736210.5
减：折扣与折让
主营业务收入净额 169786628.18 72736210.5
减：主营业务成本 122286167.44 44441249.25
主营业务税金及附加 5816080.43 2353881.5
二、主营业务利润 41684380.31 25941079.75
加：其他业务利润 774460.47 672336.37
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 22698658 16538769.09
财务费用 8359755.46 8389467.63
三、营业利润 11400427.32 1685179.4
加：投资收益 17034062.56 25360139.14
期货损益
补贴收入 763994.5
营业外收入 60798 44561
以前年度损益调整
减：营业外支出 402811.71 66050
分给外单位利润
四、利润总额 28856470.67 27023829.54
减：所得税 3224667.95 1392026.82
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 25631802.72 25631802.72
加：年初未分配利润 30982027.62 33499385.16
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 56613830.34 59131187.88
减：提取法定盈余公积金 3414956.52 2563180.27
提取法定公益金 3414956.52 2563180.27
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 49783917.3 54004827.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 49783917.3 54004827.34
