哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述、或者重大遗漏,并对其内容真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
⒈公司名称
公司法定中文名称:哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
公司英文名称:HABIN GONG DA HIGH-TECH ENTERPRISE DEVELOPMENT CO.,LTD
公司英文名称缩写:HGDHTED
2、公司法定代表人:张大成
3、公司董事会秘书:赵志刚
联 系 地 址:哈尔滨市南岗区西大直街118号
工大高新董事会秘书办公室
联 系 电 话:0451--6219247
传 真 :0451--6253555
电子信箱:godagaxi@public.hr.hl.cn
4、公司注册地址:哈尔滨市南岗区护军街40号
公司办公地址:哈尔滨市南岗区西大直街118号
邮 编:150001
5、公司选定的信息披露报纸:上海证券报
登载公司年度报告的国际互联网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股 票 简 称:工大高新
股 票 代 码:600701
二、会计数据与业务数据摘要
⒈本年度主要利润指标情况 单位:元
利 润 总 额: 75428208.17
净 利 润: 58741173.58
扣除非经常性损益后的净利润: 58703000.55
主营业务利润: 123582592.18
其他业务利润: 9666741.19
营 业 利 润: 75260953.07
投 资 收 益: 7937.95
补 贴 收 入: 30235.08
营业外收支净额: 129082.07
经营活动产生的现金流量净额: -69167545.65
现金及现金等价物净增加额: -23282943.02
⒉截止1999年末,公司前三年主要会计数据与财务指标 单位:元
项目 1999 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
⑴主营业务收入 633709366.67 301353290.00 301353290.00 182844729.75 182844729.75
⑵净利润 58741173.58 77475734.73 79070999.20
53366305.46 56922826.98
⑶总资产 1362800608.31 778323925.58 769247990.09 548088668.28 5418554449.96
⑷股东权益 741835089.91 693066672.97 688428719.12 448684030.84 442450812.52
⑸每股收益
摊薄 0.181 0.430 0.439
0.339 0.362
加权 0.233 0.559 0.571
0.378 0.403
⑹扣除非经常
性损益后的每
股收益 0.181 0.430 0.439
0.32 0.34
(7)每股净资产 2.29 3.85 3.82
2.85 2.81
调整后每股净资产 2.19 3.82 3.80
2.83 2.79
(8)每股经营活动
产生的现金流量净额 -0.21 0.28 0.28
(9)净资产收益率(％) 7.92 11.18 11.49
11.89 12.87
注:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(固定、流动)财产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况:
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
180050538.00 389622780.60 32338471.44 10779490.48 86416929.08
688428719.12
本期增加
144040430.00 368368.90 11513992.37 3476741.94 58741173.58
53406370.79
本期减少 72020215.00 89237379.06
期末数
324090968.00 317970934.50 43852463.81 14256232.42 55920723.60
741835089.91
变动原因:
(1) 股本增加系本期公司实施98年利润分配方案所致。
(2) 资本公积减少系本期公司实施98年利润分配方案以资本公积每10股转增4股所致。
(3) 盈余公积增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金和公益金所致。
(4) 法定公益金增加系本年度实现净利润提取公益金所致。
(5) 未分配利润增减变动系本年度内实施98年度利润分配方案及本年度实现净利润提取两金后转入所致。
三、股本变动及股东情况
⑴股东数量:
截止到报告期末公司股东数量为144087户。
⑵主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1、 哈尔滨工业大学
高新技术开发总公司 11340 34.99
2、哈尔滨哈飞实业总公司 2880 8.89
3、上海福成商贸有限公司 720 2.22
4、华夏证券 457.2 1.14
5、海通证券 234.6394 0.73
6、飞龙工程 30 0.092
7、 赵峥 29.5 0.091
8、 裕元基金 27.45 0.085
9、 李荣方 24.9865 0.077
10、 李福军 24.2426 0.075
说明:
①持股5%以上的法人股股东所持股份未发生抵押,冻结等情况。
②公司发起人股东没有转让所持本公司股份的情况。
③前十名股东之间不存在关联关系。
国家股持股单位：哈尔滨工业大学高新技术开发总公司
四、股东大会简介
1999年4月12日在《上海证券报》上刊登了公司一届十三次董事会决议暨召开公司一九九八年年度股东大会公告。
1999年6月15日上午九时在本公司22楼科技发展会堂召开一九九八年度股东大会,参加本次大会公司董事6人,监事3人,股东及股东代表22人,代表股份83130699股,占公司总股本46.17% 。
股东大会通过的决议:总经理业务报告、董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案、以非经营性资产与
哈尔滨工业大学高新技术开发总公司的优质经营性资产(股权)进行置换的议案、参股智能机器人公司的议案、修改公司章程议案、选举公司第二届董事会、监事会成员:选举张大成、张景杰、刘芳、李文婷、冯新状、于清茂和韩金生为公司董事,选举张克秀、王兴亚和张崇为公司监事。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、 公司所处的行业及其地位
公司所处行业为生物和食品工程产业和高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培训、房地产开发,并涉足农用汽车的研发制造销售和对外贸易等。
公司依托哈工大这所高等学府人才及科技背景不断地进行人才技术交流和设备引进,并围绕生物及食品工程产业不断开拓出新的产品和产业链条,这将不断地开发出新的产品品种,提高公司产品的市场份额,进一步提高公司市场的竞争力。
2、1999年度公司主营业务范围及经营情况
公司经营业务包括高科技产品的开发、生产、销售和技术务咨服询与成果的转化、教育培训、房地产开发和农用车的研发生产及销售等。
报告期内,面对国内经济极为低迷的经济形势,公司进一步加大了产业结构调整通过资产置换,进一步巩固和深化了公司生物及食品工程的产业化格局,丰富了企业发展战略,提高了资产的运营效率。根据哈尔滨祥源会计师事务所审计结果,公司1999年主营业务收入为63371万元,比去年增长了110.29%,主营业务利润12358万元,比去年增长11.04% ,净利润5874万元,比去年减少25.71%;分行业情况参见财务报告的相关部分。
3、公司全资附属企业及控股子公司经营业绩
公司全资附属企业及控股公司九九年经营业绩列表如下:
公司名称 营业收入(万元) 税后利润(万元)
中大蛋白公司 10380.07 604.19
科技信息公司 300.00 240.30
农用车分公司 8350.39 290.34
鑫达金属制品公司 576.08 199.99
省教育考试大厦 507.85 106.15
圣日电池实业公司 31.11 -109.51
红博商贸城 4444.44 2455.99
哈特食品、家电、针织商场 864.90 231.64
工成房地产开发公司 1604.29 411.88
第一工业园 483.25 79.65
名人俱乐部 333.86 52.53
研发中心 836.16 120.22
哈特商务酒店有限公司 784.47 32.53
晓通创新网络技术有限公司 26671.96 550.80
洁神洗涤设备股份有限公司 5821.77 286.18
松花江乳业有限责任公司 1760.66 63.15
合 计 63751.26 5616.03
4、经营中出现的问题、困难及解决方案
1999年国内通货紧缩,经济形势极为低迷,及受国内外原料市场价格波动较大等原因导致市场有效需求不足,行业无序竞争加剧,导致公司主导产品的成本上升,而销售价格跌入低谷,给公司的生产经营产生了严重的影响;在产品创新和企业磨合、管理创新的过程中某些层次问题未得到较好的解决,在全员的全过程的成本管理还存在一些薄弱的环节,削弱了企业竞争实力。
对此,公司将在控制好成本巩固原有的产业链条的基础上,进一步开拓市场,扩大市场份额,进一步提高资产使用效率,寻求与高校、科研院所的合作,开发新项目,培养新的利润增长点。
(二)公司财务状况
1、公司1999年总资产为136280万元,同比去年增长了59355万元,增长了率为77.16%,主要原因是合并报表范围增加及公司对外长期负债增加所致;股东权益为74184万元, 同比去年增长了5341万元,增长率为7.76%,主要原因是本期实现净利润所致;公司长期负债为12000万元,同比去年增长了12000万元,主要原因是公司长期借款增加所致;公司主营业务利润为12358万元,同比去年增长了1229万元,增长率为11.04%,主要原因是子、分公司增加导致新项目增加及生产规模扩大所致;公司净利润为5874万元,同比去年减少2033万元,增长率为-25.71%,主要原因是子、分公司主营业务收益减少所致。
2、哈尔滨会计师事务所对本公司1999年度财务报表出具了无保留意见的审计报告,董事会认为,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况,无虚假财务记载。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
经中国证监会批准,公司于1998年11月按每10股配3股的比例实施增资配股,配股价7.50元,共配得股份22807077股,公司于1998年12月12日刊登了股份变动公告。扣除其他费用后,本次配股实际共募集现金14441万元,实物资产2250万元。公司由于完成配股时间较晚,配股所得的募集资金延续到本年度投入。
98年本公司配股募集资金投向一览表 单位:万元
序号 项目名称 计划投资额 实际情况
(1)收购哈飞农用车制造厂 7000 已按承诺投入
(2)收购三河洁神洗涤设备
股份有限公司51%股权 2722 2633
(3)建立北京产品研发
销售中心 2000 已按承诺投入
(4)补充流动资金 2719 已按承诺投入
截止报告期内1999年4月1日,本次配股所募资金均按已配股说明书的承诺项目全部投入到位,上述项目在本报告期内实现净利润697万元
2、 非募集资金使用情况:
(1)经公司一届十一次董事会审议通过投资2600万元,建设大豆低温粕生产线的工作仍在进行中。
(2)经公司98年度股东大会批准,公司决定投资243.75万元参股哈尔滨工大群博智能机器人有限责任公司,该项目投资已初见效益.
(四)加入WTO对本公司的影响:
中国加入WTO对于本公司来说是机遇与挑战并存,一方面由于部分生产原料可以通过进口购入,同时可以便利有关的生产技术、工艺流程和设备等引进,因此可以降低公司的生产成本,提高公司产品的边际利润率。另一方面,对国内市场形成一定的冲击和压力,但也有助于改变国内同行业无序竞争的局面。面对挑战,公司要抓住机遇,迎接挑战,强化竞争意识,提高产品质量,进一步开拓发展。
(五)公司2000年度业务发展计划
1、继续推进企业改革,进一步严格完善法人治理结构;根据公司发展的实际情况进一步调动员工积极性,加强公司员工的业务素质培训,健全人才选拔机制。
2、公司将加强研究和开发力度,在进一步巩固和经营好现有的产业的基础上,积极开拓新的产业领域,扩大市场份额,保持公司的持续发展。
3、提高营销水平,扩大营销队伍,强化市场营销调研,对市场做出合理预测,开发出符合市场需求的新产品,充分利用进出口经营权,努力开拓对外业务,增加公司业务收入。
4、进一步完善公司内部管理制度,充分运用公司现有资源,通过适当方式提高公司资产质量和使用效率。
(六) 董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容:
(1)1999年4月9日召开一届十三次董事会,通过的决议有:公司1998年度董事会工作报告;公司1998年度总经理工作报告;公司1998年度利润分配预案;公司1998年年度报告及1998年年度报告摘要;公司1998年财务决算报告;通过关于修改《公司章程》的议案;通过关于公司董事会换届的议案;通过关于公司监事会换届的议案;关于哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司以非经营性资产与哈尔滨工大高新技术开发总公司的优质资产(股权)进行置换的议案;哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司参股智能机器人公司的议案;关于召开公司1998年度股东大会的议案。
上述决议公告刊登在1999年4月12日《上海证券报》。
(2)1999年6月16日召开二届一次董事会,通过的决议有:选举公司董事长、董事会聘任总经理、董事会秘书、副总经理、总会计师。
上述决议公告刊登在1999年6月17日《上海证券报》。
(3)1999年8月17日召开二届二次董事会,通过的决议有:通过公司一九九九年中期报告,1999年度中期利润分配方案。
上述决议公告刊登在1999年8月18日《上海证券报》。
(4)1999年9月2日召开二届三次董事会,通过的决议有: 以哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司所属的新阳汽车改装厂与哈尔滨工业大学高新技术开发总公司所属的哈尔滨松花江乳品厂和哈尔滨综合乳品厂的经剥离后的优质经营性资产进行置换,用置换后优质经营性资产与哈工大集团共同组建哈尔滨松花江乳业有限责任公司。
上述决议公告刊登在1999年9月4日《上海证券报》。
(5)1999年9月28日召开二届四次董事会,通过的决议有:以哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司资产2283万元与哈工大集团股份有限公司投入货币资金及资产761万元共同注册成立哈尔滨哈特商务酒店有限公司。
上述决议公告刊登在1999年9月30日《上海证券报》。
2、董事会股东大会执行情况:
报告期内,公司一九九八年度利润分配方案为以一九九八年末总股本180050538股为基数向全体股东每10股送4股,每10股转增4股,经九八年度股东大会通过该分配方案已于一九九九年六月二十三日实施完毕。截止1999年4月1日,公司一九九八年度配股所募资金已全部按配股说明书投入到位。
(七) 公司管理层员工情况
1、 董事、监事、高级管理人员
职务 姓名 性别 年龄 任期 年末持股数 报酬情况
董事长 张大成 男 45 1999.6.16-2003.6.15 15210 33600.00
董事、
总经理 张景杰 男 53 1999.6.16-2003.6.15 6084 30000.00
董事 刘 芳 男 50 1999.6.16-2003.6.15 0 31200.00
董事 李文婷 女 49 1999.6.16-2003.6.15 9126 30000.00
董事 冯新状 男 35 1999.6.16-2003.6.15 0 28800.00
董事 于清茂 男 48 1999.6.16-2003.6.15 6084 25200.00
董事 韩金生 男 56 1999.6.16-2003.6.15 0 不在公司领
监事会主席 取报酬
张克秀 女 62 1999.6.16-2003.6.15 10136 25200.00
监事 王兴亚 男 58 1999.6.16-2003.6.15 0 不在公司领
取报酬
监事 张 崇 男 48 1999.6.16-2003.6.15 7812 22800.00
副总经理
陈晓明 男 49 1999.6.16-2003.6.15 0 25200.00
副总经理
姚永发 男 40 1999.6.16-2003.6.15 0 20400.00
总会计师
梁桂梅 女 46 1999.6.16-2003.6.15 0 22800.00
公司董事、监事及公司公司高级管理人员的年度报酬总额268800.00元,其中领取年度报酬总额在3万元以上的4人,领取年度报
酬总额在2--3万元的7人,不在公司领取报酬的2人,分别是韩金生、王兴亚。
报告期内,公司董事离任的有董元进,离任原因任期届满、换届选举;公司监事离任的有张维孝、谭慧文,离任原因任期届满、换届选举。
公司新一届董事会聘任赵志刚先生担任公司董事会秘书。
2、 公司员工数量、专业构成、教育
截止1999年12月31日,本公司共有职工1002人,其中:生产人员728人,占总人数的72.65%;销售人员145人,占总人数的14.47%;技术人员55人,占总人数的5.49%;财务人员40人,占总人数的3.99% ;行政人员34人占总数的3.39% 。其中共有261人具有大学以上学历,211人具有中、高级职称。本公司无退休职工 。
(八)本年度利润分配预案
1999年实现净利润58,741,173.58元,按规定提取法定盈余公积金6,953,483.90元,提取公益金3,476,741.94元,可供股东分配的利润为48,310,947.74元,加上年度留存的未分配利润7,609,775.86,实际可供分配利润55,920,723.60元。鉴于公司发展需要公司董事会审议通过本年度不进行利润分配和公积金转增股本。
(九)其他事项:
报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会根据《公司章程》和《公司法》授予的有关职权对公司的生产经营等活动进行了较好的监督、检查,未发现公司董事及高级管理人员在履行职责时有违反法律法规及《公司章程》的行为。哈尔滨祥源会计师事务所对本公司1999年度财务报表出具了无保留审计报告,监事会认为该报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况和经营成果。公司监事会将在新的一年里将严格推进公司的法人治理结构的运行和财务状况的检查,加强内部规范化建设,结合公司发展的实际需要,进一步提高依法监管的的意识和质量。
报告期内,公司监事会共召开了两次会议:
★1999年4月9日召开一届监事会1999年第一次会议,通过的决议有:公司1998年度董事会工作报告;公司1998年度总经理工作报告;公司1998年度利润分配预案;公司1998年年度报告及1998年年度报告摘要;公司1998年财务决算报告;通过关于修改《公司章程》的议案;通过关于公司董事会换届的议案;通过关于公司监事会换届的议案;关于哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司以非经营性资产与哈尔滨工大高新技术开发总公司的优质资产(股权)进行置换的议案;哈尔滨工大高新技术产业
开发股份有限公司参股智能机器人公司的议案;关于召开公司1998年度股东大会的议案。
上述决议公告刊登在1999年4月12日《上海证券报》。
★ 1999年6月16日召开二届一次监事会,通过的决议有:选举公司张克秀为公司监事会主席。
上述决议公告刊登在1999年6月17日《上海证券报》。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、报告期内,公司控股股东未发生变化;报告期内,董事会、监事会进行了换届选举,公司总经理未发生变动,重新聘请了公司董事会秘书,上述情况详见本报告中"董事会日常工作情况"之有关部分。
4、收购及出售资产事项的简要事况及进程:
(1) 1999年4月9日经一届十三次董事会审议通过并经1999年6月16日召开的1998年度股东大会批准,本公司以截止1999年5月31日,经评估后的非经营性资产与哈尔滨工业大学高新技术开发总公司以持有的北京晓通创新网络技术有限公司51%股权进行置换。
(2) 1999年4月9日经一届十三次董事会审议通过并经1999年6月16日召开的1998年度股东大会批准,本公司以货币资金243.75万元投资参股哈尔滨工大群博智能机器人有限责任公司,公司持有其30%的股权。
(3) 1999年9月2日经二届三次董事会审议通过,本公司以新阳汽车改装厂与哈尔滨工业大学高新技术开发总公司所属的哈尔滨松花江乳制品厂和哈尔滨综合乳品厂的经剥离后的优质经营性资产进行置换,置换后,本公司用置换后的优质经营性资产2250万元与哈工大集团投入的货币资金562.5万元,共同成立哈尔滨松花江乳业有限责任公司,本公司持有其80%的股权。
(4) 1999年9月28日经二届四次董事会审议通过,公司用实物资产2283万元与哈工大集团投入的现金及部分实物资产761万元共同成立哈特商务酒店有限公司,本公司持有其75%的股权。
5、重大关联交易事项: 除财务报告披露的关联交易外,公司无其他重大关联交易。
6、公司相对于控股股东在人员、资产、财务上互相独立,已实现"三分开"。
7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、本年度公司聘任的会计师事务所仍为哈尔滨祥源会计师事务所。
9、其他重大合同:报告期内公司无其他重大合同。
10、报告期内本公司名称和股票简称未发生变化。
11、根据财政部财会字[1999]35号和49号文件的有关规定,本年度公司董事会对公司财务数据进行相应调整,并对公司以往年度的有关数据进行了追溯调整。具体内容参见财务报告的相关部分。
八、财务报告
Ⅰ、审计报告(附后)
Ⅱ、财务报表(附后)
Ⅲ、财务报表附注(附后)
(一)公司简介
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司(以下简称本公司)是1993年经黑龙江省体改委黑体改复[1993]337号文件批准,采用定向募集方式组建的,注册资本为人民币100,000,000.00元。
1996年5月6日经中国证监会证监发审字[1996]35号文件批准,公开发行社会公众股30,000,000股,公司总股本增至130000000.00元。
1997年6月23日经中国证监会证监上字[1997]31号文件批准本公司增资配股方案,本次配股共配售27,243,461股,公司总股本增至157,243,461.00元。
1998年10月17日经中国证监会证监上字[1998]133号文件批准本公司增资配股方案,此次配股共配售22,807,077股,本公司总股本增至180,050,538.00元。
根据1999年6月16日召开的1998年度股东大会决议,本公司以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数,向全体股东每10股送4股,以资本公积金每10股转增4股,此次共送转股144,040,430股,至此公司总股本增至324,090,968.00元。
1999年12月31日止本公司股本构成如下:总股本为324,090,968股。其中:法人股为149,400,000股,占总股本的46.10%;社会公众股152,100,000股,占总股本的46.93%;法人股转配股22,590,968股,占总股本的6.97%。
本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让、国内商业及房地产开发等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本公司采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一
个会计年度。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5.外币核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐,月末外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)进行调整,调整后的记账本位币余额与原帐面余额之间的差额列入当期"财务费用"或资本化。
6.现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的款项;B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回的款项。
以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏帐。
(2)坏帐损失的核算方法:采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额(包括应收帐款和其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备,规定计提比例为:逾期1年以内(含1年,以下类推)按5%计提;逾期1-2年按7%计提;逾期2-3年按10%计提;逾期3-5年按20%计提;逾期5年以上按40%计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏帐。
8.存货核算方法
(1) 存货分类: 原材料、库存商品、低值易耗品、半成品、产成品、受托代销商品。
(2) 存货计价:各种存货取得时按实际成本记帐,原材料、库存商 品、低值易耗品、半成品、产成品、受托代销商品发出采用全月一次加权平均法核算;低值易耗品采用"五五摊销法"核算。
(3) 存货跌价准备的确认标准及计提方法:存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时,对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取。
9.短期投资核算方法
根据《企业会计准则--投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
短期投资损失的确认标准为:按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时,应在原已确认的投资损失的金额内转回。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资的计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入帐。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资按成本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算;
(2)对长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,记入长期股权投资投资差额,并按10年平均摊销记入投资损益;
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法;按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则按期计提利息,计入投资收益;
(4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销;
(5)长期投资减值准备的确认标准
对于有市价的长期投资出现以下迹象的,即应计提长期投资减值准备:a市价持续两年低于帐面价值;b该项投资暂停交易一年;c被投资单位当年发生严重亏损;d被投资单位持续两年发生亏损;e被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资,出现下列迹象之一的,即应计提长期投资减值准备:a政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;b被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;c被投资单位失去竞争能力,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;d被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。
(6)长期投资减值准备计提方法:采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回价值低于投资帐面价值,应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失范围内转回。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、 其他设备。
(3)固定资产计价方法:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧方法:采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值,估计经济使用年限、扣除残值(原值的3%-5%)确定其折旧率。
(5)各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20-50 1.90%-4.85% 3%-5%
通用设备 5-20 4.75%-19.40% 3%-5%
专用设备 8-25 3.80%-12.13% 3%-5%
运输设备 5-15 6.33%-19.40% 3%-5%
其他设备 5-10 9.50%-19.40% 3%-5%
12.在建工程核算方法
(1)在建工程竣工交付使用时,确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
(2)利息资本化的计算方法:固定资产尚未交付使用前发生的借款利息计入在建工程成本;固定资产交付使用后发生的借款利息,计入当期损益。
13.无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
14.开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按实际成本计价,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。
(2)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
15.收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号补充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵消。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50%以上或者占该单位资本总额不足50%,但具有实质控制权时该单位列入合并范围。但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等,则可不予合并。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
18.本年度会计政策、会计估计变更
(1)会计政策:本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的有关规定,计提了四项准备金,并采用追溯调整法调整1998-1999年度会计报表相关项目,详见本注释(五)第24项。
(2)会计估计:会计估计未变更。
(三)税项
税种 纳税依据 适用税率
1.增值税 按应纳增值税销售收入 17%和13%
2.营业税 按应纳营业税收入 5%和3%
3.城建税 按应纳增值税、营业税税额 7%
4.所得税(注) 按应纳税所得额 15%
注a、本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[94]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定:"国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税",本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内,按15%税率缴纳企业所得税。
b、根据北京市丰台区丰地税所字(99)第273号丰台区地方税务局减免税批复通知,本公司之子公司--北京晓通创新网络技术有限公司自1999年1月1日至2001年12月31日止给予免征企业所得税三年的照顾。
c、根据中共哈尔滨市平房区委员会哈平发(1999)4号文件规定本公司间接控股子公司(孙公司)--哈尔滨哈飞实业汽车制造厂,自开业之日起全额返还企业所得税三年,第四至第五年减半返还。
d、根据三河市人民政府(1998)83号文件关于对三河洁神洗涤设备股份有限公司实行15%所得税税赋的批复,同意本公司收购现三河洁神洗涤设备股份有限公司51%股权完成后,三河洁神洗涤设备股份有限公司享受15%所得税税赋政策。
(四)控股子公司及合营企业
本公司控股子公司如下:
企业名称 注册资本 经营范围 本公司投资额
所占权益比例
1. 哈尔滨圣日电池实业公司 838万元 电池开发生产 100%
2. 哈尔滨工成房地产综合开发公司
500万元 房地产开发
及室内装饰 100%
3. 北京晓通创新网络技术有限公司
(注1)4000万元 计算机网络产
品开发销售 51%
4. 三河洁神洗涤设备股份有限公司
(注2)5164万元 洗涤熨烫设备
生产销售 51%
5. 哈尔滨哈飞农用车制造厂
(注3)7960万元 研发生产销
售农用车 100%
6. 哈尔滨哈飞实业汽车制造厂
(注3)500万元 研发生产销
售微型车 90%
7. 哈尔滨松花江乳业有限责任公司
(注3)2812.5万元 乳制品生产和销售 80%
8. 哈尔滨哈特酒店有限公司
(注3)3044万元 餐饮、酒吧、
商务、服务 75%
注1. 系本期本公司与哈尔滨工业大学高新技术产业开发总公司置换51%股权形成的子公司,以置换协议日1999年7月1日为置换日。
注2. 系本期本公司收购三河洁神集团公司持有的三河洁神洗涤设备股份有限公司51%股权而形成的子公司,以协议付款日1999年2月1日为购买日。
注3.注3所示四公司均为本期根据本公司长远发展目标新设立的子公司。
以上子公司均纳入合并会计报表的范围。
(五) 合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金1999年12月31日余额为181,719,691.05元,其中:
项 目 期初数 期末数
现 金 93452.33 1490403.72
银行存款 204909181.74 180229287.33
合 计 205002634.07 181719691.05
2.其他应收款
其他应收款1999年12月31日余额为58,411,532.18元,其中
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
64055031.00 98.47 3202751.42 57636567.73 98.67 2881828.39
1-2年
813251.72 1.25 56927.41 530456.76 0.91 37131.97
2-3年
86648.70 0.13 8664.87 169301.99 0.29 16930.20
3-5年
93323.43 0.15 18664.69 75205.70 0.13 15041.14
合 计
65048254.85 100 3287008.39 58411532.18 100 2950931.70
其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位所欠款项详见本注释(七)关联方关系及其交易。
非关联其他应收款前五名单位和金额如下:
单位名称 金额 时间 原因
克虏伯公司(德国) 4,890,000.00 1999年 购设备款
哈尔滨气化指挥部 4,200,000.00 1999年 收小区煤
气配套款
吉林市松花湖机械制造有限公司 1,439,414.50 1999年 购设备款
孙淑琴 1,000,000.00 1999年 收粮款挂个
人帐
哈尔滨电业局 423,100.00 1999年 收小区配电费
3.应收帐款
应收帐款1999年12月31日余额为49,836,114.21元,其中:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内
9482320.10 72.52 474116.00 42691752.76 85.67 2134587.64
1-2年
160336.06 1.23 11223.52 3574650.19 7.17 250225.52
2-3年
3414523.60 26.11 341452.36 160336.06 0.32 16033.61
3-5年 18148.50 0.14 3629.70 3409375.20 6.84 681875.04
合 计
13075328.26 100 830421.58 49836114.21 100 3082721.81
应收帐款期末比期初增长281.15%,主要系本公司之子公司赊销所致。
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。
应收帐款前五名单位和金额如下:
单位名称 金额 时间 原因
福康公司 7,028,886.56 1999年 货款
大庆长恒公司 2,745,806.55 1999年 货款
哈尔滨新大地实业有限公司 1,913,371.26 1998年 货款
哈尔滨双来渔业有限公司 579,144.48 1999年 货款
吉林正大公司 302,184.95 1999年 货款
4.预付帐款
预付帐款1999年12月31日余额为61,470,515.47元,其中:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 2635425.47 88.50 60883430.93 99.04
1-2年 187628.83 6.30 324732.56 0.53
2-3年 3954.38 0.13 107628.83 0.18
3-5年 150768.77 5.07 154723.15 0.25
合计 2977777.45 100 61470515.47 100
预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款期末比期初增长1964.31%,主要系本公司之子公司北京晓通创新网络技术有限公司预付进口货款所致。
预付帐款前五名单位和金额如下:
单位名称 金 额 时间 原因
中化公司 29,760,179.47 1999年 晓通预付购货款
普宁三乐公司 10,978,489.59 1999年 晓通预付购货款
普宁里湖工贸公司 2,000,000.00 1999年 晓通预付购货款
深圳电祥公司 1,873,035.93 1999年 晓通预付购货款
深圳再旺公司 1,176,929.56 1999年 晓通预付购货款
5.存货
存货1999年12月31日余额为510,331,894.64元,其中:
项 目 期初数 期末数
原材料 45242750.22 46119603.48
库存商品 4844125.36 96103248.82
低值易耗品 5214158.62 7918168.31
在产品 31942024.31 233142027.24
产成品 33494879.91 124188761.04
受托代销商品 5276147.11 2860085.75
合 计 126014085.53 510331894.64
存货期末比期初增长304.98%,主要系本期本公司之子公司哈尔滨工成房地产开发公司开发项目尚未完工和北京晓通创新网络技术有限公司周转所需存货储备较大所致。
6.待摊费用
待摊费用1999年12月31日余额为15,547,283.94元,其中:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 36941.83 109421.60 98372.79 47990.64
包烧费 5000.00 5000.00
待转进项税 30029289.44 15882072.00 14147217.44
广告费 1397590.67 847590.67 550000.00
其 他 284985.67 1636580.23 1119490.04 802075.86
合 计 326927.50 33172881.94 17952525.50 15547283.94
待摊费用期末比期初增长4655.58%,主要系本公司之子公司北京晓通创新网络技术有限公司待转进项税增加所致.
7.固定资产
固定资产及累计折旧1999年12月31日余额分别为374,406,690.40元和54,285,157.67元。
1.固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 183387361.41 107812672.37 64255461.66 226944572.12
通用设备 19487445.10 72126410.06 20251844.22 71362010.94
专用设备 16810873.26 64959764.38 13519568.52 68251069.12
运输设备 4246383.60 3563909.80 153616322 6274130.18
其他设备 423703.00 1151205.04 1574908.04
合计 224355766.37 249613961.65 99563037.62 374406690.40
2.累计折旧
房屋建筑物 16265898.72 17383225.43 9073921.76 24575202.39
通用设备 3493627.38 13681117.09 3582546.26 13592198.21
专用设备 4439750.41 8388622.19 296776.42 12531596.18
运输设备 1854124.74 1663999.95 539122.15 2979002.54
其他设备 237191.36 369966.99 607158.35
合计 26290592.61 41486931.65 13492366.59 54285157.67
3.固定资产净值 198065173.76
固定资产期末比期初增长66.88%,主要系本公司本期子公司增加,固定资产规模相应增大及在建工程完工转入固定资产所致。
8.在建工程
在建工程1999年12月31日余额为16,638,284.71元,其中:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少
期末数 资金来源
装修工程 100505.86 382745.54
483251.40 自筹
浸油低温粕工程
27314063.65 4368978.43 26769791.71
4913250.37 自筹
营业楼改扩建工程
4559056.65 351804.00 4709260.65
201600.00 自筹
松乳改造 3998698.30
3998698.30 自筹
厂房改造 7041484.64
7041484.64 自筹
合计 31973626.16 16143710.91 31479052.36
16638284.71
以上在建工程中均无利息资本化金额。
在建工程期末比期初降低47.96%,主要系本期新建大豆低温粕工程部分完工转固定资产所致。
9.无形资产
无形资产1999年12月31日余额为139,158,275.42,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
或转出
土地使用权
15700963.85 14029354.42 553825.00 969572.17 13613607.25
经营权
120000000.00 113600000.00 4800000.00 108800000.00
电容权
5808835.52 5808835.52 326233.35 5482602.17
商标权
3800000.00 3800000.00 190000.00 3610000.00
专有技术
8810000.00 8493058.02 840992.02 7652066.00
合计
154119799.37 127629354.42
18655718.54
7126797.54 139158275.42
10.开办费
开办费1999年12月31日余额为1,976,007.27元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 2622452.33 167744.00 814189.06 1976007.27
11.长期待摊费用
长期待摊费用1999年12月31日余额为11,444,107.24元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费用 217771.54 3390504.96 388702.89 3219573.61
租入固定资产改良支出
595000.00 60000.00 535000.00
电权 382825.04 382825.04
模具费 8198661.80 509128.17 7689533.63
合计 1195596.58 11589166.76 1340656.10 11444107.24
长期待摊费用期末比期初增长857.19%,主要系本公司对租入的资产进行改良发生的装修费用及购置模具发生的费用所致.
12.短期借款
短期借款1999年12月31日余额为98,358,673.02元。
借款类别 期初数 期末数
信用借款 6556159.87 70908673.02
抵押借款 16000000.00
担保借款 11450000.00
总计: 6556159.87 98358673.02
短期借款期末比期初增长1400.25%,主要系本公司之子公司哈尔滨工成房地产开发公司进行房屋开发流动资金借款增加所致.
13.应付帐款
应付帐款1999年12月31日余额为128,058,915.75元。
应付帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
应付帐款期末比期初增长297.43%,主要系本公司之子公司哈尔滨工 成房地产开发公司及北京晓通创新网络技术有限公司所欠工程款及货款增加所致.
14.预收帐款
预收帐款1999年12月31日余额为40,597,252.04元。
预收帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
预收帐款期末比期初增长400.67%,主要系本公司之子公司北京晓通创新网络技术有限公司所收取客户的预付购货款所致.
15.应付股利
应付股利1999年12月31日余额为3,826,567.13元.
投资者名称 金额 原 因
北京晓通电子总公司 2,294,093.27 子公司非控股股东应享有
的已分配股利
三河洁神集团 1,191,949.10 子公司非控股股东应享有
的已分配股利
哈尔滨平房区乡镇企业公司
164,045.46 子公司非控股股东应享有
的已分配股利
工大集团股份有限公司 176,479.30 子公司非控股股东应享有
的已分配股利
合 计 3826567.13
16.未交税金
未交税金1999年12月31日余额为4,346,487.96元,其中:
项目 期初数 期末数
增值税 96180.01 -5923235.70
营业税 2086193.44 1060129.74
所得税 2117093.75 2901114.72
城建税 221005.16 56961.39
房产税 217374.00 558507.58
个人所得税 592.47 5693010.23
合计 4738438.83 4346487.96
17.其他应付款
其他应付款1999年12月31日余额为150,012,267.49元。
其他应付款中欠持有子公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项, 详见本注释(七)关联方关系及其交易。
其他应付款期末比期初增长627.72%,主要系本公司之子公司北京晓通创新网络技术有限公司所欠暂付融资款及本公司间接控股子公司(孙公司)哈尔滨哈飞汽车制造厂欠设备款所致.
18.预提费用
预提费用1999年12月31日余额为1,717,884.30元。
项目 期初数 期末数 年末结存的原因
大豆及资材损耗 857,401.70 42,763.24 粮食加工企业按规定计提的
损耗
水电气费 428,445.80 91,435.00 本期已发生尚未支付的费用
包烧费 1,139,980.40 本期已发生尚未支付的费用
利息 415,935.17 本期已发生尚未支付的费用
其他 51,531.53 27,770.49 本期已发生尚未支付的费用
合计 1337379.03 1717884.30
19.长期借款
截止1999年12月31日长期借款余额为120,000,000.00元,具体如下:
借款单位名称 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行黑龙江省营业部
120,000,000.00 1999.7.29-2001.7.29 6.534% 担保
长期借款期末比期初增长100%,主要系为保证本公司长期资金供求稳定而借入的长期周转用资金所致.
20.少数股东权益
少数股东权益1999年12月31日余额为68,239,541.26元,系本公司之子公司的非具有控制关系股东所享有子公司的权益。
21.股本
截止1999年12月31日股本为324,090,968.00元,具体明细如下表:
单位:股 每股面值:1.00元
股份类别
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他
一.尚未流通股
国有法人股
63000000 25200000 25200000 113400000
社会法人股
20000000 8000000 8000000 36000000
转配股 12550538 5020215 5020215 22590968
尚未流通股份合计
95550538 38220215 38220215 171990968
二.已流通股份
人民币普通股
84500000 33800000 33800000 152100000
已流通股份合计
84500000 152100000
三.股份总数
180050538 72020215 72020215 324090968
股本期末比期初增长80%,主要系根据本公司1999年6月16日召开并通过的1998年度股东大会决议,以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数,每10股送4股,另以资本公积每10股转增4股,此利润分配方案于本期实施所致.
22.资本公积
截止1999年12月31日资本公积为317,970,934.50元,具体项目如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 384498835.52 72020215.00 312478620.52
95年免税转入
5123945.08 5123945.08
其他资本公积金转入
368368.90 368368.90
合计 389622780.60 368368.90 72020215.00 317970934.50
股本期末比期初增长80%,主要系根据本公司1999年6月16日召开并通过的1998年度股东大会决议,以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数,每10股送4股,另以资本公积每10股转增4股,此利润分配方案于本期实施所致.
22.资本公积
截止1999年12月31日资本公积为317,970,934.50元,具体项目如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 384498835.52 72020215.00 312478620.52
95年免税转入 5123945.08 5123945.08
其他资本公积金转入 368368.90 368368.90
合计 389622780.60 368368.90 72020215.00 317970934.50
资本公积期末比期初降低18.39%,主要系根据本公司1999年6月16日召开并通过的1998年度股东大会决议,以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数,以资本公积每10股转增4股,此利润分配方案于本期实施所致.
23.盈余公积
截止1999年12月31日盈余公积为43,852,463.81元,具体项目如下:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21558980.96(注) 6953483.90 28512464.86
公益金 10779490.48(注) 3476741.94 14256232.42
免税基金 1083766.53 1083766.53
合 计 32338471.44 11513992.37 43852463.81
注 :本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理的问题补充规定〉的通知》的有关规定,计提了四项准备金,并采用追溯调整法对期初盈余公积进行调整,使期初盈余公积减少695,693,07元,其中法定盈余公积减少463,795.38元;公益金减少231,897.69元。
盈余公积期末比期初增长35.60%,主要系本期根据本公司董事会决议,以净利润为基数按10%和5%提取的法定盈余公积和公益金所致.
24.未分配利润
未分配利润1999年12月31日余额为55,920,723.60元
项目 1998年 1999年
净利润 79070999.20 58741173.58
加:年初未分配利润余额 19206579.75 86416929.08
可供分配利润 98277578.95 145158102.66
减:提取法定盈余公积 7907099.92 6953483.90
提取法定公益金 3953549.95 3476741.94
减:应付普通股股利 78807153.22
未分配利润 86416929.08 55920723.60
本公司原按应收帐款年末余额的3‰计提坏帐准备,现根据财会字(1999)35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理的问题补充规定〉的通知》的有关规定及2000年4月12日第二届董事会第五次会议决议规定,坏帐准备于中期期末和年末依据应收款项(包括应收帐款和其他应收款)余额按帐龄分析法计提,提取比例为:逾期1年(含1年)以内的,按应收款项余额的5%计提;逾期1-2年的,按应收款项余额的7%计提;逾期2-3年的,按应收款项余额的10%计提;逾期3-5年的,按应收款项余额的20%计提;逾期5年以上的,按应收款项余额的40%计提。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。1997年度及以前应补提坏帐准备及存货跌价准备分别为5,699,140.85元和534,077.47元,1998年补提坏帐准备和存货跌价准备分别为-1626977.85元和31,713.38元,根据制度规定本次采用追溯调整法,调整了1999年度会计报表相关项目的年初数和上年数,对以前年度净利润的累计影响数为4,637,953.85元,故在各年度利润已分配的情况下,使1997年及以前年度未分配利润减少5298235.58元,1998年未分配利润累计减少3,942,260.78元。
根据本公司第二届第五次董事会决议,对1999年度可供分配利润本次不进行分配和公积金转增股本。
25.其它业务利润
其他业务利润1999年度发生额为9,666,741.19元。具体项目如下:
种类 收入 成本 利润
销售材料 12472816.97 8548247.79 3924569.18
租金收入 5775500.00 1105792.49 4669707.51
委托代理收入 1312377.80 239913.30 1072464.50
合计: 19560694.77 9893953.58 9666741.19
26.财务费用
财务费用1999年度发生额为-6,115,768.66元。具体项目如下:
类别 1998年度 1999年度
利息支出 76192.99 6116700.33
减:利息收入 299256.56 738995.35
减:资金占用费 4256430.32 11550788.13
其他 71173.82 57314.49
合计 -4408320.07 -6115768.66
财务费用本期比上期下降38.73%,主要系根据本公司与工大集团股份有限公司签订的融资协议,本期收取资金占用费增加所致.
(六)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业 127521885.19 265407477.08 104355899.31 224979424.50 23165985.88 40428052.58
商业及信
息服务业
34428190.48 302982075.11 16366928.65 267522791.08
18061261.83 35459284.03
房地产 94958791.05 16042854.57 60654936.07 8609341.33 34303854.98 7433513.24
物业管理(注)
44444423.28 49276959.91 2834800.85 44444423.28 46442159.06
公司内行业间
相互抵减
合计 301353290.00 633709366.67 181377764.03 503946357.76 119975525.97 129763008.91
注:物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入,其成本费用均在管理费用中核算。
(七)关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方概况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本企 经济性质 法人代表
业关系 或类型
1.哈尔滨工业大学高新 哈市法院街9号 高新技术及产品开发
技术开发总公司
母公司 国有 张大成
2.哈尔滨圣日电池实业 哈市香福路4号 电池开发生产
公司
子公司 国有 刘喜信
3.哈尔滨工成房地产综 哈市护军街40号 房地产开发及室内装饰
合开发公司
子公司 有限责任 杨 林
4.北京晓通创新网络 北京市丰台区 计算机网络产品开发销售
技术有限公司
子公司 有限责任 张大成
5.三河洁神洗涤设备 河北三河市 洗涤、熨烫设备生产和销售
股份有限公司
子公司 股份制 宋 任
6. 哈尔滨哈飞农用车 哈尔滨市平房区 研发生产销售农用车
制造厂
子公司 集体联营 徐英杰
7.哈尔滨哈飞实业 哈尔滨市平房区 研发生产销售微型车
汽车制造厂
间接控制 集体所有制 徐英杰
子公司
8.哈尔滨松花江乳业 哈尔滨市道里区 乳制品生产及销售
有限责任公司
子公司 有限责任 杨书杰
9. 哈尔滨哈特酒店有 哈尔滨市南岗区 餐饮、酒吧、商务及服务
限公司
子公司 有限责任 崔国珍
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
哈尔滨工业大学高新技术开发总公司
100800000.00 100800000.00
哈尔滨圣日电池实业公司
8380000.00 8380000.00
哈尔滨工成房地产综合开发公司
5000000.00 5000000.00
北京晓通创新网络技术有限公司 40000000.00 40000000.00
三河洁神洗涤设备股份有限公司 51640000.00 51640000.00
哈尔滨哈飞农用车制造厂 79600000.00 79600000.00
哈尔滨哈飞实业汽车制造厂 5000000.00 5000000.00
哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28125000.00 28125000.00
哈尔滨哈特酒店有限公司 30440000.00 30440000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方的名称
年初数 本年增加 本起减少 年末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
哈尔滨工业大学高新
技术开发总公司
63000000.00 34.99 50400000.00 113400000.00 34.99
哈尔滨圣日电池实业公司
8380000.00 100 8380000.00 100
哈尔滨工成房地产综合开发公司
5000000.00 100 5000000.00 100
北京晓通创新网络技术有限公司
20040000.00 20040000.00 51
三河洁神洗涤设备股份有限公司
26336400.00 26336400.00 51
哈尔滨哈飞农用车制造厂 79600000.00 79600000.00 100
哈尔滨哈飞实业汽车制造厂 4500000.00 4500000.00 90
哈尔滨松花江乳业有限责任公司
22500000.00 22250000.00 80
哈尔滨哈特酒店有限公司 22830000.00 22830000.00 75
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
不存在控制关系的关联方如下:
关联方名称 与本公司关系
哈尔滨高新技术产业房屋建筑开发总公司 法人股东
哈尔滨第三建筑工程公司 法人股东
大通期货经纪公司 控股股东的子公司
哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长
北京晓通电子总公司 子公司的股东
三河洁神集团公司 子公司股东
哈尔滨平房区乡镇企业公司 间接控股子公司股东
工大集团股份有限公司 子公司股东
哈尔滨机场专用高速公路指挥部 同一董事长
北京哈特酒店 同一董事长
哈尔滨哈飞实业总公司 子公司主要销售商
2.关联交易事项
(1)与关联单位交易中,本公司1999年度内无任何高于或低于公允交易价格的情况。
(2)本公司根据与哈尔滨工大集团股份有限公司签定的融资协议,本期依据资金占用额向哈尔滨工大集团股份有限公司收取资金占用费11,550,788.13元。
(3)本公司本期向哈尔滨机场专用高速公路指挥部销售产品10,800,000.00元。
3.关联方应收、应付款项余额
项目 年末余额 占全部应收(付)款
项余额的比重(%)
年初数 年末数 年初数 年末数
(1)其他应收款
a.哈尔滨工大集团股份有限公司
22275601.69 15887312.39 33.34 27.20
b.北京哈特酒店 4600000.00 7.87
(2)其他应付款
哈尔滨工业大学高新技术开发总公司
11104297.61 4742574.14 44.32 3.16
哈尔滨工大集团股份有限公司基建处
9500000.00 6.33
哈尔滨哈飞实业总公司 51739781.11 34.49
河北省三河市洁神集团公司 1629246.93 1.09
北京晓通电子总公司 47250000.00 31.49
(八)承诺事项、或有事项
截止1999年12月31日,本公司无对外担保抵押、或有负债。
(九)资产负债表日后事项
截止2000年4月12日,本公司未发生影响报告期或报告期后财务状况和经营成果的重大事项。
(十)其他重要事项
1.根据1999年6月16日召开并通过的本公司1998年度股东大会决议,以1998年实现净利润77,475,734.73元提取10%法定公积7747,573.47元,提取5%的公益金3,873,768.73元,可供股东分配利润65,854,374.52元,加上年度留存的未分配利润24504815.33元,实际可供股东分配的利润90,359,189.86元。本公司决定以1998年12月31日的股本总额180,050,538股为基数,向全体股东每10股送4股(不含税),以资本公积金每10股转增4股。
2.根据本公司1999年7月1日临时董事会决议,本公司以2,960万元的资产置换哈尔滨工业大学高新技术开发总公司所持有的北京晓通创新网络技术有限公司51%股权。
3.根据本公司1999年9月2日二届三次董事会决议,本公司与哈工大集团股份有限公司共同组建哈尔滨松花江乳业有限公司,公司注册资本为2,812.5万元,本公司持有80%股权。
4.根据1999年9月28日二届四次董事会决议,本公司与哈工大集团股份有限公司共同注册成立哈尔滨哈特商务酒店有限公司,公司注册资本为3,044万元,本公司持有75%股权。
5.根据2000年4月12日二届五次董事会决议,拟以1999年度净利润为基数,提取10%的法定盈余公积 6,953,483.90元,5%的公益金3,476,741.94元,可供股东分配利润48,310,947.74元,加上年度留存的未分配利润86,416,929.08元,减去已分配股利78,807,153.22元,实际可供股东分配利润55,920,723.60元。考虑到本公司的长远发展,本公司本次不进行分配和公积金转增股本。
九、公司的其他有关资料
1.公司报告期内变更注册登记日期:1999年11月11日
公司报告期内变更注册登记地点:哈尔滨市。
2.企业法人营业执照注册号:2301091330327
3.税务登记号码:230109128022559
4.公司聘请的会计师事务所名称:哈尔滨祥源会计师事务所
办公地点:黑龙江省哈尔滨市道里区东安街5号
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签字并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本。
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司
二零零零年四月十二日
资产负债表
1999年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
181719691.05 164379925.79 205002634.07 199715535.78
短期投资 260660.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
260660.00
应收票据 20000.00
应收股利 10424682.70 618770.98
应收利息
应收帐款 49836114.21 13020397.44 13075328.26 6544629.88
其他应收款
58411532.18 189538098.85 65048254.85 63353247.00
减:坏帐准备
6033653.51 3095036.56 4117429.97 3525132.34
应收款项净额
102213992.88 199463459.73 74006153.14 66372744.54
预付帐款 61470515.47 445077.75 2977777.45 1274020.74
应收补贴款
存货 510331894.64 45966321.66 126014085.53 84227934.70
减:存货跌价准备
539137.04 565790.85
存货净额
509792757.60 45966321.66 125448294.68 84227934.70
待摊费用 15547283.94 335564.56 326927.50 326927.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
871024900.94 421015032.19 407761786.84 352535934.24
长期投资:
长期股权投资
2437500.00 199633411.61 55639617.38
长期债权投资
长期投资合计
2437500.00 199633411.61 55639617.38
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额
2437500.00 199633411.61 55639617.38
固定资产:
固定资产原价
374406690.40 179900355.28 224355766.37 196000769.96
减:累计折旧
54285157.67 21953068.25 26290592.61 24656205.20
固定资产净值
320121532.73 157947287.03 198065173.76 171344564.76
工程物资
在建工程 16638284.71 5396501.77 31973626.16 31973626.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
336759817.44 163343788.80 230038799.92 203318190.92
无形资产及其他资产:
无形资产
139158275.42 125177983.23 127629354.42 126616664.74
开办费 1976007.27 1156539.57 2622452.33 2595452.33
长期待摊费用
11444107.24 723755.16 1195596.58 866596.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
152578389.93 127058277.96 131447403.33 130078713.61
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1362800608.31 911050510.56 769247990.09 741572456.15
流动负债:
短期借款 98358673.02 4208673.02 6556159.87 1244159.87
应付票据 800000.00
应付帐款
128058915.75 2790565.65 32221639.25 2995222.59
预收帐款 40597252.04 5886522.78 8108557.60 7554052.04
代销商品款
3165834.70 3165834.70 5118352.15 5118352.15
应付工资 282139.79
应付福利费
2239461.70 1115173.23 1049509.30 935198.18
应付股利 3826567.13
应交税金 4346487.96 10900444.36 4738438.83 3749619.21
其他应交款 120493.26 54398.39 275098.56 171950.61
其他应付款
150012267.49 18715978.16 20614136.38 30086020.87
预提费用 1717884.30 1224178.64 1337379.03 1289161.51
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
432725977.14 48061768.93 80819270.97 53143737.03
长期负债:
长期借款
120000000.00 120000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
120000000.00 120000000.00
负债及股东权益
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
552725977.14 168061768.93 80819270.97 53143737.03
少数股东权益
68239541.26
股东权益:
股本 324090968.00 324090968.00 180050538.00 180050538.00
资本公积
317970934.50 317970934.50 389622780.60 389622780.60
盈余公积 43852463.81 42406461.76 32338471.44 32338471.44
其中:公益金
14256232.42 1377423.74 10779490.48 10779490.48
未分配利润
55920723.60 58520377.37 86416929.08 86416929.08
外币报表折算差额
股东权益合计
741835089.91 742988741.63 688428719.12 688428719.12
负债和股东权益总计
1362800608.31 911050510.56 769247990.09 741572456.15
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位:元
本年累计数 上年同期累计数
项 目 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
633709366.67 187262891.97 301353290.00 208195039.55
减:折扣与折让
主营业务收入净额
633709366.67 187262891.97 301353290.00 208195039.55
减:主营业务成本
503946357.76 107804019.70 181377764.03 120270630.71
主营业务税金及附加
6180416.73 4584669.57 8678063.64 3724303.64
二、主营业务利润
123582592.18 74874202.70 111297462.33 84200105.20 加:其他业务利润
9666741.19 8301186.92 6957339.83 6952975.31
减:存货跌价损失
-26653.81 31713.38
营业费用 30295956.38 12993511.58 9623079.44 9301194.31
管理费用 33834846.39 20794420.63 19791632.33 19647820.15
财务费用 -6115768.66 -8630056.58 -4408320.07 -5048816.35
三、营业利润
75260953.07 58017513.99 93216697.08 67252882.40 加:投资收益
7937.95 10952760.68 21943570.42
补贴收入 30235.08
营业外收入 244641.94 67874.30 52023.08 8641.50
减:营业外支出 115559.87 40974.33 46420.37 45820.37
四、利润总额
75428208.17 68997174.64 93222299.79 89159273.95 减:所得税 12185191.80 9102349.34 14151300.59 10088274.75
减:少数股东损益
4501842.79
五、净利润 58741173.58 59894825.30 79070999.20 79070999.20 加:年初未分配利润
86416929.08 86416929.08 19206579.75 19206579.75
盈余公积转入
六、可供分配的利润
145158102.66 146311754.38 98277578.95 98277578.95 减:提取法定盈余公积金
6953483.90 5989482.53 7907099.92 7907099.92
减:提取法定公益金
3476741.94 2994741.26 3953549.95 3953549.95
七、可供股东分配的利润
134727876.82 137327530.59 86416929.08 86416929.08 减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
78807153.22 78807153.22
八、未分配利润
55920723.60 58520377.37 86416929.08 86416929.08
现金流量表
1999年度
编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 607839697.69 140194270.30
收取的租金 41308857.17 41305671.97
收到的除增值税以外的其他税费返还 30235.08
收到的其他与经营活动有关的现金 44411265.80 9650181.58
经营活动现金流入小计 693590055.74 191150123.85 购买商品、接收劳务所支付的现金 556126264.07 90689449.71
经营租赁所支付的现金 939620.00
支付给职工以及为职工支付的现金 20971542.36 7325607.36
支付的增值税款 37591635.54 11658329.83
支付的所得税款 8507053.52 7314838.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费12422672.43 8096718.84
支付的其他与经营活动有关的现金 126198813.47 136942998.29
经营活动现金流出小计 762757601.39 262027943.02
经营活动产生的现金流量净额 -69167545.65 -70877819.17
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 41948.16 41948.16
分得股利或利润所收到的现金 44902521.43
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产而收回的现金净额 12688.00 12688.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1387309.81 25439.76
投资活动现金流入小计 1441945.97 44982597.35
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 88054140.77 23166561.00
权益性投资所支付的现金 82775020.00 108800020.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1704789.98 1704789.98
投资活动现金流出小计 172533950.75 133671370.98
投资活动产生的现金流量净额 -171092004.78 -88688773.63 三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 262672263.39 163050985.39
收到的其他与筹资活动有关的现金 23273.13
筹资活动现金流入小计 262672263.39 163074258.52
偿还债务所支付的现金 39594386.93 36872327.06
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 4123474.82 26202.11
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1977794.23 1944746.54
筹资活动现金流出小计 45695655.98 38843275.71
筹资活动产生的现金流量净额 216976607.41 124230982.81
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 -23282943.02 -35335609.99
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 58741173.58 59894825.30
加:少数股东损益 4501842.79
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1916223.54 -430095.78
固定资产折旧 11404807.90 5965479.96
无形资产摊销 6392013.09 5292506.51
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减:收益) 325792.23 -37200.00
固定资产报废损失 -361182.18
财务费用
投资损失(减:收益) 11824.38
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -384317809.11 38261613.04
经营性应收项目的减少(减:增加) -34482452.36 -174779520.76
经营性应付项目的增加(减:减少) 278360766.52 -5543921.98
其他 1446109.40
经营活动产生的现金流量净额 -69167545.65 -70877819.17
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 181719691.05 164379925.79
减:货币资金的期初余额 205002634.07 199715535.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -23282943.02 -35335609.99
