前次募集资金使用情况专项报告
    
湖北蓝田股份有限公司董事会：
　　我们接受贵公司董事会的委托，根据中国证券监督管理委员会《上市公司新股发行管理办法》的要求，对贵公司截止2000年12月31日前的前次募集资金投入情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。
    专项报告仅供贵公司为本次发行新股使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司申请发行新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
    我们根据贵公司提供的有关材料，结合贵公司实际情况，在进行了审慎调查，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断，我们对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
　　一、前次募集资金的数额和资金到位时间
    贵公司前次募集资金经中国证券会证监上字（1997）95号文件批准实施配股，配售比例以发行时总股本19，393万股为基数，按10：1．5的比例向全体股东配售。每股面值1．00元，配股价格每股人民币9．45元，共募集资金27，489．5775万元，其中扣除国家股和法人股股东以非货币资产配股部分，共募集现金12，310．704万元。扣除发行费用350万元后实际募集现金净额11，960．704万元。截止1997年12月19日，募集资金全部到位，并经沈阳会计师事务所（现已更名为华伦会计师事务所有限公司）出具沈会师股验字（1997）第0021号验资报告确认。
    二、前次募集资金的实际使用情况
　　贵公司前次募集资金按《配股说明书》中的投资计划实施，现将前次募集资金使用情况与配股说明书的承诺情况列表如下（配股说明书的承诺简称为“预计”，前次募集资金使用简称“实际”）：
　　　　　　　　　　　募集资金实际使用与配股说明书预计使用情况对照表
投资项目　投资金额（万元）　　　完工程度%       投资收益（万元）
　　　　预计　实际　　完成%    预计　实际　　预计　实际　　完成%　
野生藕　4200  1998年　115.6    当年　1998年　1870  1999年　82.1
基地　　4855            100     100          　　　  1535　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年 113.7
                                                   2126
野藕汁  4800  1998年  102.8    当年  1998年  2521  1999年 139.3
生产线        2703      100      56                下半年 
                                                    1756
              1999年                 1999年        2000年 131.8
              2233                     44          3324
补充流2960.704 2960.704
动资金
合计 11960.704 12751.704
　　注：1、野生藕基地项目实际投资比预计投资多655万元，野藕汁生产线项目实际投资比预计投资多136万元，多出部分的资金为企业自有资金。
    2、野藕汁生产线项目实际完工进度比预计顺延半年，主要是1998年长江特大洪水，建筑材料政府要求作为抗洪物资备用，造成工期顺延至1999年6月完工。
    3、野藕汁生产线项目1999年收益为7—12月份数，完成百分比是按加权平均值计算。各年投资收益均未低于预计收益20％。
　　三、我们已对前次募集资金实际使用情况与贵公司1997年、1998年、1999年、2000年年度报告和其他信息披露文件中披露的有关内容及董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》内容已做逐项对照、未发现披露内容与审核结果存在差异。
    四、我们认为，贵公司董事会说明、有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际情况基本相符。

    华伦会计师事务所　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：秦凤英
　　中国·北京　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国注册会计师：于宝久
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二00一年四月十一日