南宁百货大楼股份有限公司
                 二〇一二年度内部控制评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公
司（以下简称“公司”）内部控制的有效性进行了自我评价。
   一、董事会声明
   公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
   建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控
制的日常运行。
   公司内部控制的目标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财
务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战
略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理
保证。
   二、内部控制评价工作的总体情况
   公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构。审计委员会负
责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价
情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。
   审计委员会授权公司审计监察部牵头负责内部控制评价的具体组
织实施工作，组成内部控制评价工作组对纳入评价范围的业务领域和
单位进行评价。
   公司聘请四川华信（集团）会计师事务所对公司内部控制有效性
进行独立审计。




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   三、内部控制评价的依据
       本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的
《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部
控制评价指引》（以下简称“评价指引”）的要求，结合企业内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公
司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评
价。
   四、内部控制评价的范围
       内部控制评价的范围涵盖了公司本部及所属单位的主要业务和事
项。评价范围内的收入占公司合并总收入的 98.97%。
       纳入评价范围的单位涉及的行业包括：百货业、家电业、超市
业、汽车销售业、电子商务等。
       纳入评价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资
源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、工程项目、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信
息系统。
       上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。
   五、内部控制评价的程序和方法
       内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制
评价程序执行。本公司内部控制评价程序如下：
   （一）制定评价工作方案，组建公司内部控制评价工作组。为顺
利实施内部控制评价工作，公司制定了评价工作方案，明确评价范
围、工作任务、人员组织、进度安排等相关工作。
   （二）设计评价工作底稿以及具体操作程序。评价小组在前期调
研工作的基础上，结合公司重点关注的业务事项以及内部控制评价工
作要求，设计科学合理、操作性强的内部控制评价程序。

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   （三）实施内部控制设计与运行情况现场测试。根据内部控制评
价时间安排，评价小组对公司及所属单位的内部控制设计与运行的有
效性进行现场检查测试。评价过程中，小组成员采用了个别访谈、调
查问题、穿行测试、实地检查、抽样和比较分析等适当方法，广泛收
集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底
稿，分析、识别内部控制缺陷，对公司内部控制设计及运行的效率、
效果进行客观评价。
   （四）汇总评价结果编制评价报告。评价结束后，评价工作组综
合内部控制工作整体情况，汇总认定控制缺陷，科学合理地编制内部
控制评价报告，并报送公司董事会审议。
   （五）报告反馈和跟踪。对于认定的内部控制缺陷，评价小组结
合被评价单位的实际情况以及内部控制制度建设的要求，提出整改建
议，要求责任单位及时整改，并跟踪其整改落实情况。
   六、内部控制缺陷及其认定
    公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研
究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
    重大缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏
离控制目标。重要缺陷是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度
低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。一般缺陷是指除
重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    公司判断缺陷的重要程度主要取决于两方面因素，一是定性标
准，根据缺陷潜在负面影响的性质、范围，比如是否存在舞弊等；二
是定量标准，根据缺陷的直接损失占公司总资产、净利润或营业收入
等的比率，采用几个指标中的较低者作为重要性水平的判断标准。对
于非财务报告内部控制缺陷认定标准，公司根据自身实际情况，参照
财务报告内部控制缺陷的认定标准设定。

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       根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们未发现
报告期内存在重要缺陷或重大缺陷。
    七、内部控制缺陷的整改情况
       内部控制评价工作结束后，评价小组将发现的内部控制缺陷汇
总，形成缺陷汇总认定表及内部控制评价报告，在报告中提出切实可
行的整改意见与建议，并与被评价单位充分沟通交流后上报给公司董
事会审批。被评价单位针对报告提出的问题拟定整改方案、实施整
改，并加强日常监督力度。评价小组负责跟进并检查整改落实情况，
以评估整改效果。
       2012 年公司家电由于业务发展需要，信息系统进行了升级优化，
新系统升级改造初期数据出现差异，目前正在核查。
    八、内部控制有效性的结论
       公司已经根据基本规范、评价指引和其他相关法律法规的要求，
对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行
了自我评价。
       报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控
制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺
陷。
       自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发
生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。
       我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状
况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期
间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内
部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




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