南宁百货大楼股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
公司名称:南宁百货大楼股份有限公司
英文名称:NANNING DEPARTMENT STORE CO.,LTD
英文名称缩写:N.N.STORE
公司注册地址、办公地址:广西南宁市朝阳路39号
邮政编码:530012
公司法定代表人:覃本东
董事会秘书:黄箭雀
电话:(0771)2828313
传真:(0771)2810261
公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:南宁百货
股票代码:600712
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位:万元)
利润总额:2103.49
其中:主营利润 2398.88
其它业务利润 39.46
投资收益 -310.87
营业外收支净额 -23.99
(二)报告年度末前三年的主要会计数据和财务指标:
指标项目 1997年 1996年 1995年
按全面摊薄法计算:
1.主营业务收入(万元) 35979.20 35553.02 31446.83
2.净利润(万元) 1790.62 3618.35 2280.12
3.总资产(万元) 60385.09 64214.40 38963.53
4.股东权益(万元) 31324.77 29525.70 10717.87
(不含少数股东权益)
5.每股收益(元) 0.198 0.40 0.36
6.每股净资产(元) 3.46 3.27 1.69
7.净资产收益率(%) 5.72 12.25 21.27
8.调整后的每股净资产(元) 3.21 3.09
计算方式
每股收益=净利润除年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益除年度末普通股股份总数净资产收益
率=净利润除年度末股东权益乘100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数数
按加权平均法计算:
*本公司本年度没有配股、送股、转配股本,股份总数没有变化,故
加权计算的每股净资产、每股收益与摊薄法计算结果一致。
1997年 1996年 1995年
加权净资产收益率(%) 5.89 17.98 21.95
加权净资产收益率=净利润除[(期初股东权益+期末股东权益)除2]乘100%
(三)股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 90420000 161218705.22 17414538.78 4533301.77
26203794.24 295257038.24
本期增加 84430.75 2685936.32 895312.10
15220305.80 17990672.87
本期减少
期末数 90420000 161303135.97 20100475.10 5428613.87
41424100.04 313247711.11
变动原因说明:资本公积金增加为94-95年,96年1-4月所得税返还,
盈余公积(包括公益金)、未分配利润增加为新增利润所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
年度公司股份变动情况表 单位:万股
项目 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 2226 2226
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 2862 2862
3.内部职工股 954 954
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 3000 3000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数 9042 9042
(二)报告期末股东总数为25327户,其中公司职工股股东2086户。
(三)前10名股东持股情况
单位:万股
股东名称 年初数 年末数 比例(%)
1.南宁市国有资产管理局 2226 2226 24.62
2.南宁泰安物业发展有限公司 499.8 499.8 5.53
3.南宁中兴公司 410 410 4.53
4.南宁市银丰劳动服务公司 120 120 1.33
5.中国工商银行广西信托投资公司 100 100 1.11
6.南宁市永胜工贸公司 100 100 1.11
7.南宁市海辉物质供应公司 72.2 72.2 0.798
8.南宁市金苑房地产公司 72 72 0.796
9.南宁市保险公司 70 70 0.774
10.广西区保险公司 50 50 0.553
注:国家股持有者为南宁市国有资产管理局。
(四)公司董事、监事与高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数 变化原因
覃本东 董事长兼总经理 11000 11000 无
曾家永 副董事长 11000 11000 无
卢胜成 副董事长 3000 3000 无
黄箭雀 董事、常务副总经理 11000 11000 无
董事会秘书
金 媛 董事、副总经理 11000 11000 无
范正权 董事、副总经理 11000 11000 无
吴光真 董事、副总经理 11000 11000 无
尹千红 董事、副总经理 11000 11000 无
陈 春 董事 6600 6600 无
甘 敏 董事 6675 6675 无
李 宁 董事 0 0 无
陆武斌 监事会主席 11000 12000 二级市场购入
王安活 监事会副主席 15000 15000 无
吴 松 监事 0 0 无
黄玲玲 监事 5000 5000 无
王 丹 监事 1400 1400 无
四、募集资金使用情况
1.募集资金承诺投资项目与实际执行情况的异同
原计划投资项目名称 实际投资项目名称 备注
南楼扩建改造工程 南楼扩建改造工程
2.实际投资项目完成情况及收益情况
项目名称 投资额 项目完成情况 项目收益
南楼扩建改造工程 4722万元用于该工程拆 未完,原计划于 无收益
迁地段旧民宅及店铺的 1999年2月完工
回建工作
五、重要事项
(一)重大事件
1.报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1)股东大会简介:报告期内召开股东大会年会和临时股东大会各一
次。
1997年5月20日在公司新北楼十楼会议室召开96年度股东大会。参
加会议股东代表70人,代表股份48885025股,占总股本的54.06%。大会以投票表决的方式通过了以下议案:
1.审议通过1996年度董事会工作报告;
2.审议通过1996年度总经理业务报告;
3.审议通过10996年度财务决算及1997年财务预算报告;
4.审议通过1996年监事会工作报告;
5.审议通过1996年度利润分配方案;
6.审议通过1997年配股方案,以1996年末总股本9042万股为基数,按10:3比例配股,共计配售1854万股,配股价格5-10元,募集资金用于公司
新北楼的装修及股权收购,配股决议有效期半年。
7.修改公司《章程》部分条款。
197年12月1日在公司新北楼十楼会议室召开临时股东大会,到会股
东代表66人,代表股份50306654股,占公司总股本的55.64%,大会审议通
过了以下方案:
1.同意将96年度股东大会配股决议有效期延期六个月;
2.同意修改公司《章程》部分条款。
2)董事会会议情况
1997年3月12日召开第二届董事会第二次会议,董事会成员十人出席会议,缺席一人,会议同意出资1200万元(人民币)参股南宁市城市合作银行,占银行注册资本的10.85%;同意公司原副总经理李可宁女士因退休辞去副总经理职务的请求。
1997年4月16日召开第二届董事会第三次会议,董事会成员均出席会议。会议审议通过了如下决议:96年度董事会工作报告,96年度总经理业
务报告,96年度财务决算及97年度财务预算报告,96年利润分配预案,97
年配股预案,关于聘任公司总经理、副总经理的议案,关于修改公司章程
部分条款的草案,关于召开96年度股东大会的议案。
1997年10月29日召开第二届董事会第四次会议,董事会成员十人出
席会议,缺席一人。会议同意将96年度股东大会关于配股决议的有效期延期一个月;同意配股募集资金使用投入收购中外合资桂林锦桥竹业开发
有限公司的部份股权,收购南宁市边贸总公司、南宁市外贸公司;同意授
权中国银行南宁市分行办理本公司6000万元(人民币)以下承兑汇票及贷款的有关手续;同意修改公司《章程》部分条款:同意召开97年临时股东大会。
3)监事会会议情况
1997年5月8日,召开第二届监事会第二次会议,讨论通过了96年度监事会工作报告。
2.报告期内发生的增资扩股事项简介
本报告年度内没有发生增资扩股事项。
3.报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介
经第二届董事会第二次会议同意出资1200万元(人民币)参股南宁市城市合作银行,占该行注册资本的10.85%。
4.公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
本报告期内,以上事项未发生变动。
5.会计师事务所变动情况说明
本报告期内,所聘用的会计师事务未发生变动
6、重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1997年度共实现净利润17906242.12元,根据公司《章程》规定提取10%法定公积金1790624.22元,提取5%法定公益金895312.10元,加上年度结转利润26203794.24元,本年度可供股东分配利润为41424100.04元。经第二届董事会第五次会议审议,根据公司的经营发展计划及资金状况,在1998年中期报告披露前不进行利润分配,也不进行资本公积金转 增股本。以上预案提请1997年度股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计意见
审计报告
成蜀审(1998)字第3-27号
南宁百化大楼股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表、合并
资产负债表及1997年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和1997年度财务状况变支表、合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据
《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
成都市蜀都会计师事务所 中国注册会计师 陈良方
中国注册会计师 李承瑞
中国成都 一九九八年四月十六日
(二)审计报表(后附表)
1.资产负债表(附表一)
2.利润及利润分配表(附表二)
3.财务状况变动表(附表三)
(三)会计报表附注:
1.主要会计政策
(1)执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定
(2)会计期间
公历1月日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表的编制方法
1)编制方法:按照财政部《合并会计报表暂行规定》及补充规定编
制,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表,抵销长期投资、所有者权益、内部往来、内部销售、成本费用后逐项合并。
2)母公司与并表子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(4)记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制;计价基础为历史成本。
(5)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币。外币业务发生时,以中国人民银行公
布的当日市场汇价折合人民币记帐,年末对有关外币帐户余额按期末市
场汇价调整,差额列入汇兑损益。
(6)坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的3‰计提
(7)存货核算方法
1)存货分类为:库存材料、库存商品、在途商品、开发成本、低值
耗品等。
2)存货以取得时的实际成本计价,采用永续盘存制。发出存货的计
价:库存商品采用售价金额核算,月末按进销差价率调整为实际成本;在
途商品采用分批实际法计算确定;低值易耗品领用在公司成立后,采用一次摊销法。
3)商品削价准备金按库存商品年末余额3‰提取,计入当期商品销售成本。
(8)长期投资核算方法
1)债券投资:按实际支付的价款记帐,计算存续期内的应计利息。
2)股票投资和其他投资:公司拥有被投资企业50%以上权益性资本
的,采用权益法核算并合并会计报表;拥有20%以上权益性资本的,采用权益法核算;拥有20%以下权益性资本的,采用成本法核算。
(9)固定资产核算方法
1)固定资产标准为:使用期限超过1年的房屋建筑物、运输设备、机器设备、工具等;不属于经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,
并且使用期限超过2年的,也作为固定资产。
2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、运输设备。
3)固定资产计价:自行购建的固定资产按实际成本计价;投资者投入的,按评估确认的价值入帐;接受捐赠的,按发票金额加上企业负担的有
关费用入帐。
4)固定资产折旧:固定资产原值扣除3%残值后,按直线法计算。
类别 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 35-40年 2.77-2.43
通用设备 7-10年 13.86-9.7
运输设备 7-10年 13.86-9.7
(10)在建工程核算方法
核算企业在建的各项工程,包括固定资产新建工程、改扩建工程、
大修理工程等所发生的实际支出。工程完工交付使用后,确认为固定资
产。
(11)无形资产核算方法
土地使用权:投资者投入的,照评估确认的金额计价;转让取得的,照实际支付的价款计价,摊销年限按40年平均摊销。
(12)递延资产核算方法
1)开办费、筹建期间汇兑损失、其他递延支出自投产之日起,按5年平均摊销。
2)开发项目借款利息按收入与费用配比原则分摊。
(13)收入确认原则
以商品已经发出,收到价款或取得收入价款的凭证时作为收入实现
。
(14)税项
主要税种 计税依据 税 率(%)
增值税 增值额 17
营业税 应纳税营业额 5
消费税 应纳税营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得税 15
(15)利润分配方法
根据《公司法》和公司章程,公司净利润分配顺序及比例如下:
1)弥补公司上年度亏损;
2)提取法定盈余公积金:按净利润10%提取;
3)提取法定公益金:按净利润5%提取;
4)提取任意盈余公积金:经股东大会决议提取;
5)分配普通股股利:按股东大会决议分配。
2.子公司情况及是否合并会计报表
子公司全称 注册地 法 定 经营范围 注册资本
代表人
公司持股比例% 是否合并
南宁市百通房地产开发公司 南宁市 覃本东 房地产开发 500万元
100 是
南宁百顺旅游贸易公司 南宁市 曾家永 旅游服务 50万元
100 是
南宁百宁建筑物业有限公司 南宁市 覃本东 房地产开发 10000万元
经营、餐饮、
文体娱乐
75 是
3.关联关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方
1)存 在控制关系的关联方:
企业名称 注册地 主营业务 与本公司 经济性质
关 系 或类型
法定代表人
南宁市百通房地产开发公司 南宁市 房地产开发 子公司 股份制
覃本东
南宁百顺旅游贸易公司 南宁市 旅游服务 子公司 股份制
覃本东
南宁百宁建筑物业有限公司 南宁市 房地产开发 子公司 与港资
覃本东 经营、餐饮、 合营
文体娱乐
2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少数 年末数
南宁市百通房地产开发公司 500万元 500万元
南宁市百顺旅游贸易公司 50万元 50万元
南宁百宁建筑物业有限公司 10000万元 10000万元
3)存 在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
金额 % 金额 % 金额 %
年末数
金额 %
南宁市百通房地产开发公司 5000000.00 100
5000000.00
南宁市百顺旅游贸易公司 500000.00 100
500000.00
南宁百宁建筑物业有限公司 75000000.00 100 717980.75
74282019.25*
*该企业1997年度利润为负数,按权益法计算使公司所持权益减少。
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
北海华伟房地产开发总公司 联营
南宁桂宝制冷设备公司 联营
南宁锦明产业开发有限公司 联营
南宁唯尔福保健品有限公司 联营
桂林锦桥竹业开发有限公司 联营
(3)关联方应收应付款项余额
项 目 1997 1996 1997 1996
预付货款:
南宁桂宝制冷设备 3816922.15
公司
南宁泰安物业发展 12040095.08 12104200.00 7.85 10.00
有限公司
其他应收款:
北海华伟房地产开 2400000.00 3.5
发总公司
南宁市锦明产业开 1413958.00 6106248.00 1.63 9.0
发有限公司
桂林锦侨竹业开发 8641100.00 3100000.00 10.09 4.6
有限公司
南宁唯尔福保健品 100000.00 100000.00 0.116 0.15
有限公司
南宁泰安物业发展 3000000.00 3000000.00 3.5 4.43
有限公司
南宁国有资产管理局 1016818.80 1.25
4.主要会计报表科目注释:
(1)短期投资
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 4274979.67 15450945.20
(期末市价) (4113039.30) (10651340.00)
其他投资 10563333.33 16383333.33
合计 14838313.00 31834278.53
其他投资期末数中有1)北海华伟房地产开发总公司3180000.00元,
投入时间95.6(原合同期至96.6,补充的协议延至98.6),原投4000000.00元,本年度已收回820000.00元,系投资建设农贸市场,至期末无收益。2)
南宁桂宝制冷公司7383333.33元,投入时间95.7(补充协议逐年延至98.7),至期末无收益。
(2)应收帐款
帐龄分析 1997.12.31 占总额% 1996.12.31 占总额%
1年以内 5679860.24 86.51 17475578.27 77.76
1-2年 594619.29 9.06 756520.61 3.37
2-3年 29378.31 0.45 4207491.63 18.71
3年以上 261364.50 3.98 35045.37 0.16
合 计 6545526.67 100 22474635.88 100
减:坏帐准备金 19694.67 67423.91
应收帐款净额6565222.34 22407211.97
无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的尔款。
(3)其他应收款
帐龄分析 1997.12.31 占总额% 1996.12.31 占总额%
1年以内 54926964.26 63.09 53525259.90 79.18
1-2年 23380047.57 27.30 5143949.11 7.61
2-3年 4286905.74 5.00 4404680.46 6.52
3年以上 3941085.09 4.61 4524486.19 6.69
合 计 85634102.66 100 67598475.66 100
*其他应收款期末数中持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位有南
宁市国有资产管理局(占本公司股份24.62%)应付本公司股份改制前离退休人员97年度支出,南宁泰安物业发展有限公司应付本公司代垫款。
**占本项目10%以上的有应收广西锦光物业有限公司工程材料款26584996.03元,应收中行南宁市分行贷款利息款13111304.22元。
(4)待摊费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31
财产保险费 218216.40 150000.00
模具费 12751.00 13530.40
待摊进项税 1073261.80 2350908.14
合 计 1304229.20 2514438.54
(5)待处理财产损溢:
类 别 1997.12.31 1996.12.31
商品盘盈 36937.70 36937.70
物资盘盈 1814.12
合 计 36937.70 38751.82
期初商品盘盈期末尚未处理.经分析可能是进货未入帐,需查明具体情况再处理。
(6)长期投资:
1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 12440000.00 80000.00
债券投资 30000.00 98240.00
其他投资 5832416.00 4832416.00
合 计 18302416.00 6010656.00
2)股票投资1997.12.31明细内容:
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
(股) 股权比例%
金狮自行车(集团) 法人股 50000 0.10 50000.00
股份有限公司
南宁市五交电化工 法人股 30000 0.14 30000.00
股份有限公司
南宁城市合作银行 法人股 12000000 10.85 12360000.00
小 计 12440000.00
3)债券投资1997.12.31明细内容:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期 累计应收
利息 或已收利息
电力建设债券 30000.00 无 30000.00 2001
4)其他投资1997.12.31明细内容:
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公 备注
司股权比例%
南宁锦明产业开展有限公司 30 4759500.00 8.50
南宁唯尔福保健品有限公司 30 172916.00 10.00
桂林锦桥竹业开发有限公司 30 900000.00 15.00
小 计 5832416.00
长期投资比期初增加1229万元,增幅204%,主要是投入南宁城市合作银行1200万元。
(7)在建工程
工程名称 预算数 期初余额 期末余额
资金来源 工程进度%
职工宿舍 5000000.00 1037708.19 2295651.12
自筹与贷款 90
南宁朝阳商业城 250000000.00 102965699.22 17106173.63
自筹与贷款 82
南楼扩建改造工程 180000000.00 15154937.07
筹股与贷款
合 计 104003407.41 34556761.82
利息资本化情况:
工程名称 期初数 本期增加数 期末数
南宁朝阳商业城 14058873.96 6775148.49 0
职工宿舍 14560.00 14560.00
合 计 14058873.96 6789708.49 14560.00
在建工程比期初减少6944万元,主要为朝阳商业城完工转入固定资
产。
(8)递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 183112.69 36622.54 146490.15
筹建期间汇兑损失 83374.61 16674.92 66699.69
开发项目借款利息 8824728.04 8740293.90 17565021.94
其他 23313.00 1287.01 5949.61 18650.40
合 计 9114528.34 8741580.91 59247.04 17796862.18
(9)其他业务利润
项目 1997 1996
其他业务收入
房屋租赁收入 409230.00
其他收入 9344.30
合计 418585.30
其他业务支出
房屋租赁支出 23428.43
其他支出 514.54
合 计 23942.97
其他业务利润
房屋租赁利润 385801.57
其他利润 8840.76
合 计 394642.33
(10)投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合 计
1997:
短期投资 -6282660.94 3107000.00
-3175660.94
长期投资 66994.80
77994.80
合 计 -6282660.94 66994.80 3107000.00
-3108666.14
1996:
短期投资 8450945.20 3713000.00
12163945.20
长期投资 134537.00
134537.00
合 计 8450945.20 134537.00 3713000.00
12298482.20
投资收益97年比96年减少1540.67万元,主要是短期投资中股票投资减少收益1473.36万元。
(11)营业外收入
主要项目类别 1997 1996
确实无法支付的应付款项 12195.26 27711.74
申购股票无效存款利息 2675077.01
其他 192860.18 109574.63
合 计 205055.44 2812363.38
营业外收入97年比96年减少260.73万元,减幅92%,主要是申购股票
无效存款利息减少267.50万元。
(12)营业外支出
主要项目类别 1997 1996
处理固定资产净支出 32447.46
罚款支出 321205.36 116531.12
捐赠支出 25604.00 404524.85
其他 65669.43 28021.19
合计 444926.25 659077.16
5.或有事项
本公司帐列用于开发北海、钦州等土地款及利息计17854.63万元,
其中列入存化--开发成本6720万元,预付帐款8392.67万元,递延资产--
开发项目借款利息1756.5万元,其他应收款等项目985.46万元。公司拟
在1998年度进行清理。其中,部分项目可以损失,部分项目可能存在收益。
6.承诺事项:
本报告期内无承诺事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告
正本;
4.公司股东大会资料;
5.公司章程。
南宁百货大楼股份有限公司董事会
一九九八年四月十六日
