证券代码：600712 证券简称：南宁百货 公告编号：临 2021－060
南宁百货大楼股份有限公司
关于对 2016 年至 2018 年年度报告进行更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
南宁百货大楼股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 4 月
28 日、2018 年 4 月 18 日、2019 年 4 月 17 日、2019 年 6 月 14 分别
披露公司《2016 年年度报告》、《2017 年年度报告》、《2018 年年度报
告》及《2018 年年度报告》（2019 年 6 月修订版）全文及摘要。2021
年 11 月，公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11
号《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取责令改正措施的决定》，
对 2016 年度、2017 年度及 2018 年度财务报表相关列表项目进行了
前期会计差错更正及追溯调整（前期会计差错更正，详见同日公告），
同时应对上述年度年报中相关内容进行更正（加黑加粗下划线部分
为本次更正内容），具体情况如下：
一、 2016 年年度报告
（一）主要会计数据
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 同期增减 2014年
(%)
营业收入 2,207,155,178.57 2,366,555,589.38 -6.74 2,497,480,916.29
归属于上市公司股东的 -34,276,407.26 27,678,544.08 -223.84 16,258,210.40
净利润
归属于上市公司股东的 -35,971,548.43 -38,576,063.30 6.75 14,286,859.81
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 155,578,009.32 91,024,890.39 70.92 -204,634,549.09
量净额
1 / 35
更正后：
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年 2014年
同期增减
(%)
营业收入 2,204,495,649.90 2,366,555,589.38 -6.85 2,497,480,916.29
归属于上市公司股东的 -34,276,407.26 27,678,544.08 -223.84 16,258,210.40
净利润
归属于上市公司股东的 -35,971,548.43 -38,576,063.30 6.75 14,286,859.81
扣除非经常性损益的净
利润
经营活动产生的现金流 155,578,009.32 91,024,890.39 70.92 -204,634,549.09
量净额
（二）2016 年分季度主要财务数据
更正前：
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 641,425,060.50 569,743,186.37 502,809,112.14 493,177,819.56
归属于上市公司股
1,055,227.98 296,500.33 -8,458,341.64 -27,169,793.93
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 995,394.53 -85,572.93 -8,439,007.50 -28,442,362.53
损益后的净利润
经营活动产生的现
-3,506,612.67 -14,752,652.86 52,129,203.15 121,708,071.70
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
更正后：
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 641,425,060.50 569,743,186.37 502,809,112.14 490,518,290.89
归属于上市公司股
1,055,227.98 296,500.33 -8,458,341.64 -27,169,793.93
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 995,394.53 -85,572.93 -8,439,007.50 -28,442,362.53
损益后的净利润
经营活动产生的现
-3,506,612.67 -14,752,652.86 52,129,203.15 121,708,071.70
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
2 / 35
根据中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11 号《关于对南宁百货大楼股份有
限公司采取责任改正措施的决定》中涉及到 2016 年度至 2018 年度会计处理存在的会计差
错事项进行更正，并对财务报表进行追溯调整。
（三）公司所从事的主要业务、经营模式
更正前：
公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报
告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 96.59%， 租赁收入占总
营业收入的 0.83%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态占比
49.53%、家电业态占比 33.89%、超市业态占比 11.27%。
更正后：
公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报
告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 96.59%， 租赁收入占总
营业收入的 0.83%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态占比
49.47%、家电业态占比 33.93%、超市业态占比 11.28%。
（四）报告期内主要经营情况
更正前：
本报告期内，公司实现营业收入 22.07 亿元，同比下降 6.74%；
实现利润总额-3,165.72 万元，同比下降 206.73%；实现归属于上市
公司股东的净利润-3,427.64 万元，同比下降 223.84%。
1.主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,207,155,178.57 2,366,555,589.38 -6.74
营业成本 1,882,524,993.07 2,032,861,409.43 -7.40
销售费用 111,779,701.21 113,335,192.01 -1.37
管理费用 198,697,454.49 213,135,824.47 -6.77
财务费用 21,863,778.69 15,732,608.51 38.97
经营活动产生的现金流量净额 155,578,009.32 91,024,890.39 70.92
3 / 35
投资活动产生的现金流量净额 29,612,164.03 -86,447,822.23 134.25
筹资活动产生的现金流量净额 -146,686,355.33 14,143,536.91 -1,137.13
归属于上市公司股东的净利润 -34,276,407.26 27,678,544.08 -223.84
基本每股收益（元／股） -0.06 0.05 -220.00
稀释每股收益（元／股） -0.06 0.05 -220.00
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
商品零售 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15 11.98 -5.84 -7.36 增加 1.45 个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
商品百货 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15 11.98 -5.84 -7.36 增加 1.45 个百分点
主营业务分地区情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
广西 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15 11.98 -5.84 -7.36 增加 1.45 个百分点
（2）成本分析表
单位：元
分行业情况
成 上年
本期金
本 本期占 同期
分 额较上
构 总成本 占总 情况
行 本期金额 上年同期金额 年同期
成 比例 成本 说明
业 变动比
项 (%) 比例
例(%)
目 (%)
商 采 1,876,676,165.15 99.69 2,025,852,121.58 99.66 -7.36 本年主要受国内经济整体增速
品 购 放缓，消费市场整体偏弱、电
零 成 商对实体门店分流以及南宁地
售 本 铁围挡施工导致沿线的公司几
个主力门店客流锐减，总体销
售继续下降所致。
分产品情况
成 上年
本期金
本 本期占 同期
分 额较上
构 总成本 占总 情况
产 本期金额 上年同期金额 年同期
成 比例 成本 说明
品 变动比
项 (%) 比例
例(%)
目 (%)
4 / 35
商 采 1,876,676,165.15 99.69 2,025,852,121.58 99.66 -7.36 本年主要受国内经济整体增速
品 购 放缓，消费市场整体偏弱、电
百 成 商对实体门店分流以及南宁地
货 本 铁围挡施工导致沿线的公司几
个主力门店客流锐减，总体销
售继续下降所致。
更正后：
本报告期内，公司实现营业收入 22.04 亿元，同比下降 6.85%；
实现利润总额-3,165.72 万元，同比下降 206.73%；实现归属于上市
公司股东的净利润-3,427.64 万元，同比下降 223.84%。
1.主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,204,495,649.90 2,366,555,589.38 -6.85
营业成本 1,879,865,464.40 2,032,861,409.43 -7.53
销售费用 111,779,701.21 113,335,192.01 -1.37
管理费用 198,697,454.49 213,135,824.47 -6.77
财务费用 21,863,778.69 15,732,608.51 38.97
经营活动产生的现金流量净额 155,578,009.32 91,024,890.39 70.92
投资活动产生的现金流量净额 29,612,164.03 -86,447,822.23 134.25
筹资活动产生的现金流量净额 -146,686,355.33 14,143,536.91 -1,137.13
归属于上市公司股东的净利润 -34,276,407.26 27,678,544.08 -223.84
基本每股收益（元／股） -0.06 0.05 -220.00
稀释每股收益（元／股） -0.06 0.05 -220.00
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
商品零售 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 11.99 -5.96 -7.49 增加 1.46 个百分点
主营业务分产品情况
营业收
营业成本
毛利率 入比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增
（%） 年增减 （%）
减（%）
（%）
商品百货 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 11.99 -5.96 -7.49 增加 1.46 个百分点
主营业务分地区情况
分地区 营业收入 营业成本 毛利率 营业收 营业成本 毛利率比上年增减
5 / 35
（%） 入比上 比上年增 （%）
年增减 减（%）
（%）
广西 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 11.99 -5.96 -7.49 增加 1.46 个百分点
（2）成本分析表
单位：元
分行业情况
成 上年
本期 本期金
本 同期
分 占总 额较上
构 占总 情况
行 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成 成本 说明
业 比例 变动比
项 比例
(%) 例(%)
目 (%)
商 采 1,874,016,636.48 99.69 2,025,852,121.58 99.66 -7.49 本年主要受国内经济整体增速放
品 购 缓，消费市场整体偏弱、电商对
零 成 实体门店分流以及南宁地铁围挡
售 本 施工导致沿线的公司几个主力门
店客流锐减，总体销售继续下降
所致。
分产品情况
成 上年
本期 本期金
本 同期
分 占总 额较上
构 占总 情况
产 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
成 成本 说明
品 比例 变动比
项 比例
(%) 例(%)
目 (%)
商 采 1,874,016,636.48 99.69 2,025,852,121.58 99.66 -7.49 本年主要受国内经济整体增速放
品 购 缓，消费市场整体偏弱、电商对
百 成 实体门店分流以及南宁地铁围挡
货 本 施工导致沿线的公司几个主力门
店客流锐减，总体销售继续下降
所致。
（五）公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为
主
更正前：
经 2016 年（单位：元） 2015 年（单位：元）
营 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利
模 率% 率%
式
主 联
1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30 1,367,766,749.51 1,179,446,448.84 13.77
营 营
自
842,813,952.65 746,046,072.77 11.48 896,458,403.09 846,405,672.74 5.58
营
其 联
他 营
自
75,166,860.15 5,848,827.92 92.22 102,330,436.78 7,009,287.85 93.15
营
6 / 35
更正后：
经 2016 年（单位：元） 2015 年（单位：元）
营 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利
模 率% 率%
式
主 联
1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30 1,367,766,749.51 1,179,446,448.84 13.77
营 营
自
840,102,504.86 743,386,544.10 11.51 896,458,403.09 846,405,672.74 5.58
营
其 联
他 营
自
75,218,779.27 5,848,827.92 92.22 102,330,436.78 7,009,287.85 93.15
营
（六）公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原
因和影响的分析说明
更正前：
其他说明
□适用 √不适用
更正后：
√适用 □不适用
公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采
取责令改正措施的决定》（〔2021〕11 号）中涉及到以前年度会计处理存在会计差错事项，
本公司已对相关会计差错事项进行更正，并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会
计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对 2016 年度、
2017 年度及 2018 年度财务报表相关列报项目进行追溯调整。2016 年度会计差错项目更正
如下:
调增 2016 年 12 月 31 日合并报表、母公司报表预付款项 8,456,114.96 元，调减 2016
年 12 月 31 日合并报表、母公司报表存货 8,456,114.96 元；调减 2016 年度合并报表、母公
司报表主营业务收入 2,711,447.79 元，调增其他业务收入 51,919.12 元，调减 2016 年度合
并报表、母公司报表营业成本 2,659,528.67 元。
上述会计差错更正对公司2016年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于
公司普通股股东净利润指标均无影响。
（一）2016 年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下：
1、合并报表项目：
2016 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 80,388,925.07 8,456,114.96 88,845,040.03 10.52%
存货 137,810,130.45 -8,456,114.96 129,354,015.49 -6.14%
2016 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
7 / 35
营业收入 2,207,155,178.57 -2,659,528.67 2,204,495,649.90 -0.12%
营业成本 1,882,524,993.07 -2,659,528.67 1,879,865,464.40 -0.14%
2、母公司报表项目：
2016 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 48,470,807.19 8,456,114.96 56,926,922.15 17.45%
存货 93,224,371.88 -8,456,114.96 84,768,256.92 -9.07%
2016 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
营业收入 1,704,624,859.71 -2,659,528.67 1,701,965,331.04 -0.16%
营业成本 1,439,780,826.96 -2,659,528.67 1,437,121,298.29 -0.18%
（二）更正后的2016年度财务报表附注合并报表项目调整如下：
1、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 72,375,735.82 81.46 77,023,733.12 99.84
1—2 年 16,421,466.62 18.48 100,832.18 0.13
2—3 年 27,837.59 0.03
3 年以上 20,000.00 0.02 21,000.00 0.03
合计 88,845,040.03 100.00 77,145,565.30 100.00
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款
项期末余
与本公司
单位名称 期末余额 账龄 额合计数 未结算原因
关系
的比例
(%)
广西晟世欣兴格力贸易有限公 非关联方 1 年以 家电预付款
16.67
司 14,808,656.35 内
非关联方 1 年以 海产品预付
9.52
湛江汇丰水产有限公司 8,456,114.96 内 款
非关联方 1 年以 家电预付款
4.17
无锡小天鹅股份有限公司 3,702,215.50 内
广西粤美制冷产品销售有限公 非关联方 1 年以 家电预付款
3.97
司 3,525,928.19 内
南宁博奥汽车销售服务有限公 非关联方 1 年以 汽车预付款
3.45
司 3,061,367.52 内
合计 33,554,282.52 37.77
2、 存货
存货分类
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 38,407.13 38,407.13
料 38,407.13 38,407.13
8 / 35
在
产 448,240.19 448,240.19
品 448,240.19 448,240.19
库
存
130,036,793.33 682,777.84 129,354,015.49 139,575,155.77 682,777.84 138,892,377.93
商
品
低
值
易 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
耗
品
合
130,527,678.58 1,173,663.09 129,354,015.49 140,066,041.02 1,173,663.09 138,892,377.93
计
3、 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 2,264,225,152.60 2,025,852,121.58
其他业务 75,218,779.27 5,848,827.92 102,330,436.78 7,009,287.85
合计 2,204,495,649.90 1,879,865,464.40 2,366,555,589.38 2,032,861,409.43
（三）更正后的2016年度财务报表附注母公司报表项目
1、 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,633,240,762.35 1,431,323,659.29 1,775,179,554.94 1,570,513,373.75
其他业务 68,724,568.69 5,797,639.00 77,164,408.65 6,932,294.33
合计 1,701,965,331.04 1,437,121,298.29 1,852,343,963.59 1,577,445,668.08
（七）预付款项
1.预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 63,919,620.86 79.51 77,023,733.12 99.84
1至2年 16,421,466.62 20.43 100,832.18 0.13
2至3年 27,837.59 0.03
3 年以上 20,000.00 0.03 21,000.00 0.03
合计 80,388,925.07 100.00 77,145,565.30 100.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账
与本公司 款期末余
单位名称 金额 预付时间 未结算原因
关系 额合计数
的比例(%)
2016 年 9
广西晟世欣兴格力贸易有限公司 非关联方 18.42 家电预付款
14,808,656.35 月
无锡小天鹅股份有限公司 非关联方 2016 年 4.61 家电预付款
3,702,215.50
9 / 35
12 月
2016 年
广西粤美制冷产品销售有限公司 非关联方 4.39 家电预付款
3,525,928.19 12 月
2016 年
南宁博奥汽车销售服务有限公司 非关联方 3.81 汽车预付款
3,061,367.52 12 月
广东海信冰箱营销股份有限公司南 2016 年
非关联方 3.38 家电预付款
宁分公司 2,716,844.06 12 月
合计 34.61
27,815,011.62
更正后：
1.预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 72,375,735.82 81.46 77,023,733.12 99.84
1至2年 16,421,466.62 18.48 100,832.18 0.13
2至3年 27,837.59 0.03
3 年以上 20,000.00 0.02 21,000.00 0.03
合计 88,845,040.03 100.00 77,145,565.30 100.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款
与本公司 期末余额合
单位名称 金额 预付时间 未结算原因
关系 计数的比例
(%)
广西晟世欣兴格力贸易有限公司 非关联方 2016 年 9 月 16.67 家电预付款
14,808,656.35
湛江汇丰水产有限公司 非关联方 8,456,114.96 2016 年 12 月 9.52 海产品预付款
无锡小天鹅股份有限公司 非关联方 2016 年 12 月 4.17 家电预付款
3,702,215.50
广西粤美制冷产品销售有限公司 非关联方 2016 年 12 月 3.97 家电预付款
3,525,928.19
南宁博奥汽车销售服务有限公司 非关联方 2016 年 12 月 3.45 汽车预付款
3,061,367.52
合计 33,554,282.52 37.77
（八）存货
1.存货分类
更正前：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 138,492,908.29 682,777.84 137,810,130.45 139,575,155.77 682,777.84 138,892,377.93
10 / 35
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 138,983,793.54 1,173,663.09 137,810,130.45 140,066,041.02 1,173,663.09 138,892,377.93
更正后：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 130,036,793.33 682,777.84 129,354,015.49 139,575,155.77 682,777.84 138,892,377.93
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 130,527,678.58 1,173,663.09 129,354,015.49 140,066,041.02 1,173,663.09 138,892,377.93
（九）合并营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15 2,264,225,152.60 2,025,852,121.58
其他业务 75,166,860.15 5,848,827.92 102,330,436.78 7,009,287.85
合计 2,207,155,178.57 1,882,524,993.07 2,366,555,589.38 2,032,861,409.43
更正后：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48 2,264,225,152.60 2,025,852,121.58
其他业务 75,218,779.27 5,848,827.92 102,330,436.78 7,009,287.85
合计 2,204,495,649.90 1,879,865,464.40 2,366,555,589.38 2,032,861,409.43
（十）母公司营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,635,952,210.14 1,433,983,187.96 1,775,179,554.94 1,570,513,373.75
其他业务 68,672,649.57 5,797,639.00 77,164,408.65 6,932,294.33
合计 1,704,624,859.71 1,439,780,826.96 1,852,343,963.59 1,577,445,668.08
更正后：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,633,240,762.35 1,431,323,659.29 1,775,179,554.94 1,570,513,373.75
其他业务 68,724,568.69 5,797,639.00 77,164,408.65 6,932,294.33
合计 1,701,965,331.04 1,437,121,298.29 1,852,343,963.59 1,577,445,668.08
11 / 35
二、2017 年年报
（一）主要会计数据
更正前：
(一) 单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2017年 2016年 年同期增 2015年
减(%)
营业收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 5.16 2,366,555,589.38
归属于上市公司股东的净利润 1,770,811.55 -34,276,407.26 105.17 27,678,544.08
归属于上市公司股东的扣除非 -9,197,519.74 -35,971,548.43 255.69 -38,576,063.30
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16 91,024,890.39
更正后：
单位：元 币种：人民币
2016年 本期比
上年同
主要会计数据 2017年 2015年
调整后 调整前 期增减
(%)
营业收入 2,252,422,120.89 2,204,495,649.90 2,207,155,178.57 2.17 2,366,555,589.38
归属于上市公司
1,770,811.55 -34,276,407.26 -34,276,407.26 105.17 27,678,544.08
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
-9,197,519.74 -35,971,548.43 -35,971,548.43 255.69 -38,576,063.30
常性损益的净利
润
经营活动产生的
-163,603,705.44 155,578,009.32 155,578,009.32 -205.16 91,024,890.39
现金流量净额
（二）2017 年分季度主要财务数据
更正前：
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 526,793,255.73 521,592,683.12 481,236,383.85 791,386,820.10
归属于上市公司股东的净利润 -180,758.02 -12,320,051.93 22,545.34 14,249,076.16
归属于上市公司股东的扣除非
-902,683.43 -12,937,391.74 -5,846,614.63 10,489,170.06
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -256,648,280.40 -4,270,686.60 -11,785,160.06 109,100,421.62
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
更正后：
单位：元 币种：人民币
12 / 35
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 525,353,799.74 517,377,034.31 466,221,076.38 743,470,210.46
归属于上市公司股东的净利润 -180,758.02 -12,320,051.93 22,545.34 14,249,076.16
归属于上市公司股东的扣除非
-902,683.43 -12,937,391.74 -5,846,614.63 10,489,170.06
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -256,648,280.40 -4,270,686.60 -11,785,160.06 109,100,421.62
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11 号《关于对南宁百货大楼股份有
限公司采取责任改正措施的决定》中涉及到 2016 年度至 2018 年度会计处理存在的会计差
错事项进行更正，并对财务报表进行追溯调整。
（三）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况
说明
更正前：
公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报
告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 96.33%， 租赁收入占总
营业收入的 0.84%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收入
占比 51.09%、超市业态收入占比 8.12%、家电业态收入占比 33.48%、
汽车收入占比 6.74%、电子商务占比 0.57%。
更正后：
公司经营模式包括自营模式、联营模式，以联营模式为主。报
告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 96.18%， 租赁收入占总
营业收入的 0.87%；其中各业态营业收入占比结构中，百货业态收
入占比 49.60%、超市业态收 入占比 8.37%、家电业态收入占 比
34.50%、汽车收入占比 6.95%、电子商务占比 0.58%。
（四）报告期内主要经营情况
更正前：
13 / 35
本报告期内，公司实现营业收入 23.21 亿元，同比增长 5.16%；
实现利润总额 815.34 万元，同比增长 125.76%；实现归属于上市公
司股东的净利润 177.08 万元，同比增长 105.17%。
1. 主营业务分析
（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,321,009,142.80 2,207,155,178.57 5.16
营业成本 1,974,987,641.73 1,882,524,993.07 4.91
销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 -14.36
管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89
财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 -23.75
经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16
投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 -99.94
筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 -146,686,355.33 235.92
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
商品零售 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
商品百货 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
广西 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 11.78 4.87 5.11 减少 0.20 个百分点
（2）成本分析表
单位：元
分行业情况
本期占 上年 本期金额较
成本构成 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 同期 上年同期变
项目 说明
比例 占总 动比例(%)
14 / 35
(%) 成本
比例
(%)
商品零售 采购成本 1,972,485,309.95 99.87 1,876,676,165.15 99.69 5.11
分产品情况
上年
本期占 同期
本期金额较
成本构成 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 上年同期变
项目 比例 成本 说明
动比例(%)
(%) 比例
(%)
商品百货 采购成本 1,972,485,309.95 99.87 1,876,676,165.15 99.69 5.11
更正后：
本报告期内，公司实现营业收入 22.52 亿元，同比增长 2.17%；
实现利润总额 815.34 万元，同比增长 125.76%；实现归属于上市公
司股东的净利润 177.08 万元，同比增长 105.17%。
1. 主营业务分析
（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,252,422,120.89 2,204,495,649.90 2.17
营业成本 1,906,400,619.82 1,879,865,464.40 1.41
销售费用 95,729,197.26 111,779,701.21 -14.36
管理费用 210,399,775.15 198,697,454.49 5.89
财务费用 16,671,991.29 21,863,778.69 -23.75
经营活动产生的现金流量净额 -163,603,705.44 155,578,009.32 -205.16
投资活动产生的现金流量净额 18,127.87 29,612,164.03 -99.94
筹资活动产生的现金流量净额 199,381,878.00 -146,686,355.33 235.92
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比上
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
商品零售 增加 0.12 个
2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成 毛利率比上
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 入比上 本比上 年增减
（%）
年增减 年增减 （%）
15 / 35
（%） （%）
商品百货 增加 0.12 个
2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率比上
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
广西 增加 0.12 个
2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 12.11 1.74 1.59
百分点
（2）成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构成 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
商品零售 采购成本 1,903,898,288.04 99.87 1,874,016,636.48 99.69 1.59
分产品情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构成 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
商品百货 采购成本 1,903,898,288.04 99.87 1,874,016,636.48 99.69 1.59
（五）资产及负债状况
更正前：
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
其他应收款 21,767,017.91 0.97 16,842,156.90 0.75 29.24 主要系增加了因地铁征地
补偿金应收款项所致。
存货 188,561,399.12 8.43 137,810,130.45 6.15 36.83 主要系公司商品存货较上
期增加所致。
短期借款 300,000,000.00 13.41 130,000,000.00 5.80 130.77 主要系银行贷款较上期增
加所致。
应付票据 380,578,355.44 17.01 519,539,770.25 23.17 -26.75 主要系家电分公司承兑汇
票到期支付货款所致。
应付职工薪 12,340,625.13 0.55 10,142,740.70 0.45 21.67 主要系本期计提工资奖金
酬 增加所致。
16 / 35
更正后：
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
其他应收款 21,767,017.91 0.97 16,842,156.90 0.75 29.24 主要系增加了因地铁征地补
偿金应收款项所致。
存货 188,561,399.12 8.43 137,810,130.45 6.15 36.83 主要系公司商品存货较上期
增加所致。
短期借款 300,000,000.00 13.41 130,000,000.00 5.80 130.77 主要系银行贷款较上期增加
所致。
应付票据 380,578,355.44 17.01 519,539,770.25 23.17 -26.75 主要系家电分公司承兑汇票
到期支付货款所致。
应付职工薪 12,340,625.13 0.55 10,142,740.70 0.45 21.67 主要系本期计提工资奖金增
酬 加所致。
主要系根据广西证监局
《关于对南宁百货大楼股
份有限公司采取责令改正
措 施 决 定 》 ( 〔 2021 〕 11
预付款项 123,592,616.80 5.52 88,845,040.03 3.96 39.11
号)的认定，将以前年度作
为存货列示的海产品贸易
货款调整计入预付款项所
致。
（六）公司经营模式包括自营模式、联营模式
更正前：
经 营 2017 年（单位：元） 2016 年（单位：元）
模式 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利
率% 率%
主 联营 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18 1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30
营 自营 1,022,095,185.70 930,907,378.35 8.92 842,813,952.65 746,046,072.77 11.48
其 联营
他 自营 85,156,596.46 2,502,331.78 97.06 75,166,860.15 5,848,827.92 92.22
更正后：
经 营 2017 年（单位：元） 2016 年（单位：元）
模式 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利
率% 率%
主 联营 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18 1,289,174,365.77 1,130,630,092.38 12.30
营 自营 952,553,510.27 862,320,356.44 9.47 840,102,504.86 743,386,544.10 11.51
其 联营
他 自营 86,111,249.98 2,502,331.78 97.09 75,218,779.27 5,848,827.92 92.22
（七）公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原
17 / 35
因和影响的分析说明
更正前：
其他说明
□适用 √不适用
更正后：
√适用 □不适用
公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采
取责令改正措施的决定》（〔2021〕11号），并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、
会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对2016年度、
2017年度及2018年度财务报表相关列报项目进行追溯调整。2017年度会计差错项目更正如
下:
调增2017年12月31日合并报表、母公司报表预付款项29,015,708.68元，调减2017年12
月31日合并报表、母公司报表存货29,015,708.68元；调减2017年度合并报表、母公司报表
主营业务收入69,541,675.43元，调增其他业务收入954,653.52元，调减2017年度合并报表、
母公司报表营业成本68,587,021.91元。
上述会计差错更正对公司2017年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于
公司普通股股东净利润指标均无影响。
（一）2017 年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下：
1、合并报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 94,576,908.12 29,015,708.68 123,592,616.80 30.68%
存货 161,058,925.41 -29,015,708.68 132,043,216.73 -18.02%
2017 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
营业收入 2,321,009,142.80 -68,587,021.91 2,252,422,120.89 -2.96%
营业成本 1,974,987,641.73 -68,587,021.91 1,906,400,619.82 -3.47%
2、母公司报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 66,466,003.59 29,015,708.68 95,481,712.27 43.65%
存货 118,702,992.44 -29,015,708.68 89,687,283.76 -24.44%
2017 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
营业收入 1,822,206,270.05 -68,587,021.91 1,753,619,248.14 -3.76%
营业成本 1,532,402,439.18 -68,587,021.91 1,463,815,417.27 -4.48%
（二）更正后的2017年度财务报表附注合并报表项目
1、 预付款项
18 / 35
（1） 预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 121,844,459.03 98.59 72,375,735.82 81.46
1—2 年 1,216,016.91 0.98 16,421,466.62 18.48
2—3 年 511,140.86 0.41 27,837.59 0.03
3 年以上 21,000.00 0.02 20,000.00 0.02
合计 123,592,616.80 100.00 88,845,040.03 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付
款项期
与本公司关 末余额
单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
系 合计数
的比例
(%)
海产品预付
非关联方 19,994,855.98 1 年以内 16.18
湛江满鲜水产有限公司 款
海产品预付
湛江旭骏水产有限公司 非关联方 18,820,046.42 1 年以内 15.23
款
海产品预付
湛江汇丰水产股份有限公司 非关联方 15,857,948.84 1 年以内 12.83
款
浙江吉利控股集团汽车销售有限 汽车预付款
非关联方 14,385,395.87 1 年以内 11.64
公司
广西晟世欣兴格力贸易有限公司 非关联方 9,204,400.57 1 年以内 7.45 家电预付款
合计 78,262,647.68 63.32
2、 存货
存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 132,725,994.57 682,777.84 132,043,216.73 130,036,793.33 682,777.84 129,354,015.49
低值易耗
4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
品
合计 133,216,879.82 1,173,663.09 132,043,216.73 130,527,678.58 1,173,663.09 129,354,015.49
3、 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48
其他业务 86,111,249.98 2,502,331.78 75,218,779.27 5,848,827.92
合计 2,252,422,120.89 1,906,400,619.82 2,204,495,649.90 1,879,865,464.40
（三）更正后的2017年度财务报表附注母公司报表项目
1、 营业收入、营业成本
项目 本期发生额 上期发生额
19 / 35
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,673,409,745.55 1,461,490,246.13 1,633,240,762.35 1,431,323,659.29
其他业务 80,209,502.59 2,325,171.14 68,724,568.69 5,797,639.00
合计 1,753,619,248.14 1,463,815,417.27 1,701,965,331.04 1,437,121,298.29
（八）预付款项
更正前：
1. 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 65,326,276.64 97.39 63,919,620.86 79.51
1至2年 1,216,016.91 1.81 16,421,466.62 20.43
2至3年 511,140.86 0.77 27,837.59 0.03
3 年以上 21,000.00 0.03 20,000.00 0.03
合计 67,074,434.41 100.00 80,388,925.07 100.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数的比例(%)
浙江吉利控股集团汽车销售有限公司 14,385,395.87 1 年以内 21.45
广西晟世欣兴格力贸易有限公司 9,204,400.57 1 年以内 13.72
重庆新日日顺家电销售有限公司南宁分公司 4,631,216.06 1 年以内 6.90
重庆海尔家电销售有限公司南宁分公司 3,609,806.54 1 年以内 5.38
博西家用电器(中国)有限公司 3,582,600.26 1 年以内 5.34
合计 35,413,419.30 52.80
更正后：
1. 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 121,844,459.03 98.59 72,375,735.82 81.46
1至2年 1,216,016.91 0.98 16,421,466.62 18.48
2至3年 511,140.86 0.41 27,837.59 0.03
3 年以上 21,000.00 0.02 20,000.00 0.02
合计 123,592,616.80 100.00 88,845,040.03 100.00
2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
20 / 35
占预付
款项期
与本公司 末余额
单位名称 期末余额 账龄 未结算原因
关系 合计数
的比例
(%)
湛江满鲜水产有限公司 非关联方 19,994,855.98 1 年以内 16.18 海产品预付款
湛江旭骏水产有限公司 非关联方 18,820,046.42 1 年以内 15.23 海产品预付款
湛江汇丰水产股份有限公司 非关联方 15,857,948.84 1 年以内 12.83 海产品预付款
浙江吉利控股集团汽车销售有
非关联方 14,385,395.87 1 年以内 11.64 汽车预付款
限公司
广西晟世欣兴格力贸易有限公
非关联方 9,204,400.57 1 年以内 7.45 家电预付款
司
合计 78,262,647.68 63.32
（九）存货分类
更正前：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 189,244,176.96 682,777.84 188,561,399.12 138,492,908.29 682,777.84 137,810,130.45
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 189,735,062.21 1,173,663.09 188,561,399.12 138,983,793.54 1,173,663.09 137,810,130.45
更正后：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 132,725,994.57 682,777.84 132,043,216.73 130,036,793.33 682,777.84 129,354,015.49
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 133,216,879.82 1,173,663.09 132,043,216.73 130,527,678.58 1,173,663.09 129,354,015.49
（十）合并营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95 2,131,988,318.42 1,876,676,165.15
其他业务 85,156,596.46 2,502,331.78 75,166,860.15 5,848,827.92
合计 2,321,009,142.80 1,974,987,641.73 2,207,155,178.57 1,882,524,993.07
更正后：
21 / 35
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04 2,129,276,870.63 1,874,016,636.48
其他业务 86,111,249.98 2,502,331.78 75,218,779.27 5,848,827.92
合计 2,252,422,120.89 1,906,400,619.82 2,204,495,649.90 1,879,865,464.40
（十一）母公司营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,742,951,420.98 1,530,077,268.04 1,635,952,210.14 1,433,983,187.96
其他业务 79,254,849.07 2,325,171.14 68,672,649.57 5,797,639.00
合计 1,822,206,270.05 1,532,402,439.18 1,704,624,859.71 1,439,780,826.96
更正后：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,673,409,745.55 1,461,490,246.13 1,633,240,762.35 1,431,323,659.29
其他业务 80,209,502.59 2,325,171.14 68,724,568.69 5,797,639.00
合计 1,753,619,248.14 1,463,815,417.27 1,701,965,331.04 1,437,121,298.29
三、2018 年年报
（一）主要会计数据
更正前：
单位：元币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2018年 2017年 同期增减 2016年
(%)
营业收入 2,129,457,581.44 2,321,009,142.80 -8.25 2,207,155,178.57
归属于上市公司股东的净利润 -44,864,886.54 1,770,811.55 -2,633.58 -34,276,407.26
归属于上市公司股东的扣除非
-39,503,142.97 -9,197,519.74 -329.50 -35,971,548.43
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -56,475,489.13 -163,603,705.44 65.48 155,578,009.32
更正后：
单位：元币种：人民币
2017年 本期比 2016年
主要会计 上年同
2018年
数据 调整后 调整前 期增减 调整后 调整前
(%)
营业收入 2,095,694,509.45 2,252,422,120.89 2,321,009,142.80 -6.96 2,204,495,649.90 2,207,155,178.57
归属于上
市公司股 -44,864,886.54 1,770,811.55 1,770,811.55 -2,633.58 -34,276,407.26 1,017,124,178.52
东的净利
22 / 35
润
归属于上
市公司股
东的扣除
-39,503,142.97 -9,197,519.74 -9,197,519.74 -329.50 -35,971,548.43 -35,971,548.43
非经常性
损益的净
利润
经营活动
产生的现
-56,475,489.13 -163,603,705.44 -163,603,705.44 65.48 155,578,009.32 155,578,009.32
金流量净
额
（二）2018 年分季度主要财务数据
更正前：
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 580,516,746.02 529,633,984.84 466,924,546.71 552,382,303.87
归属于上市公司股东的净利润 -123,595.99 -7,508,405.19 -29,949,087.98 -7,283,797.38
归属于上市公司股东的扣除非
-306,981.17 -7,222,479.51 -30,078,959.90 -1,894,722.39
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -17,543,939.53 -34,420,996.56 -68,950,795.74 64,440,242.70
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
更正后：
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 557,348,193.72 519,039,465.15 466,924,546.71 552,382,303.87
归属于上市公司股东的净利润 -123,595.99 -7,508,405.19 -29,949,087.98 -7,283,797.38
归属于上市公司股东的扣除非
-306,981.17 -7,222,479.51 -30,078,959.90 -1,894,722.39
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -17,543,939.53 -34,420,996.56 -68,950,795.74 64,440,242.70
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
√适用 □不适用
根据中国证券监督管理委员会广西监管局〔2021〕11 号《关于对南宁百货大楼股份有
限公司采取责任改正措施的决定》中涉及到 2016 年度至 2018 年度会计处理存在的会计差
错事项进行更正，并对财务报表进行追溯调整。
23 / 35
（三）公司经营模式
更正前：
公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模
式为主。报告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 95.81%，租
赁收入占总营业收入的 1.56%；其中各业态营业收入占比结构中，百
货业态收入占比 48.16%、超市业态收入占比 8.05%、家电业态收入
占比 37.14%、汽车业态收入占比 5.66%、其他占比 0.99%。
更正后：
公司经营模式包括自营模式、联营模式、租赁模式，以联营模
式为主。报告期内，公司主营业务收入占总营业收入的 95.71%，租
赁收入占总营业收入的 1.59%；其中各业态营业收入占比结构中，
百货业态收入占比 47.32%、超市业态收入占比 8.18%、家电业态收
入占比 37.74%、汽车业态收入占比 5.75%、其他占比 1.01%。
（四）报告期内主要经营情况
更正前：
本报告期内，公司实现营业收入 21.29 亿元，同比下降 8.25%；
实现利润总额-4610.43 万元，同比下降 665.46%；实现归属于上市
公司股东的净利润-4486.49 万元，同比下降 2633.58%。利润大幅下
滑主要受到公司水产品批发业务买卖合同纠纷计提坏账准备和未决
诉讼预计负债的影响。
1.主营业务分析
（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,129,457,581.44 2,321,009,142.80 -8.25
营业成本 1,771,791,311.79 1,974,987,641.73 -10.29
销售费用 117,036,749.35 95,729,197.26 22.26
管理费用 194,052,574.76 210,399,775.15 -7.77
24 / 35
财务费用 20,607,865.57 16,671,991.29 23.61
经营活动产生的现金流量净额 -56,475,489.13 -163,603,705.44 65.48
投资活动产生的现金流量净额 -2,984,697.29 18,127.87 -16,564.69
筹资活动产生的现金流量净额 32,635,929.04 199,381,878.00 -83.63
资产减值损失 42,909,290.09 2,283,682.19 1,778.95
投资收益 179,604.10 -132,593.30 235.45
资产处置收益 62,952.97 9,388,779.84 -99.33
营业利润 -39,437,453.32 4,767,773.05 -927.17
利润总额 -46,104,316.42 8,153,392.41 -665.46
净利润 -44,864,886.54 1,770,811.55 -2,633.58
基本每股收益/稀释每股收益 -0.0824 0.0033 -2,596.97
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 1.49
商品零售 2,040,179,657.34 1,769,513,516.66 13.27 -8.75 -10.29
个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 1.49
商品百货 2,040,179,657.34 1,769,513,516.66 13.27 -8.75 -10.29
个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率比
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 1.49
广西 2,040,179,657.34 1,769,513,516.66 13.27 -8.75 -10.29
个百分点
3.成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同
本期占总 本期金额较
期占总
分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 上年同期变
成本比
(%) 动比例(%)
例(%)
采购
商品零售 1,769,513,516.66 99.87 1,972,485,309.95 99.87 -10.29
成本
分产品情况
本期占总 上年同 本期金额较
分产品 成本构成项目 本期金额 成本比例 上年同期金额 期占总 上年同期变
(%) 成本比 动比例(%)
25 / 35
例(%)
采购
商品百货 1,769,513,516.66 99.87 1,972,485,309.95 99.87 -10.29
成本
更正后：
本报告期内，公司实现营业收入 20.96 亿元，同比下降 6.96%；
实现利润总额-4610.43 万元，同比下降 665.46%；实现归属于上市
公司股东的净利润-4486.49 万元，同比下降 2633.58%。利润大幅下
滑主要受到公司水产品批发业务买卖合同纠纷计提坏账准备和未决
诉讼预计负债的影响。
1.主营业务分析
（1）利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,095,694,509.45 2,252,422,120.89 -6.96
营业成本 1,738,028,239.80 1,906,400,619.82 -8.83
销售费用 117,036,749.35 95,729,197.26 22.26
管理费用 194,052,574.76 210,399,775.15 -7.77
财务费用 20,607,865.57 16,671,991.29 23.61
经营活动产生的现金流量净额 -56,475,489.13 -163,603,705.44 65.48
投资活动产生的现金流量净额 -2,984,697.29 18,127.87 -16,564.69
筹资活动产生的现金流量净额 32,635,929.04 199,381,878.00 -83.63
资产减值损失 42,909,290.09 2,283,682.19 1,778.95
投资收益 179,604.10 -132,593.30 235.45
资产处置收益 62,952.97 9,388,779.84 -99.33
营业利润 -39,437,453.32 4,767,773.05 -927.17
利润总额 -46,104,316.42 8,153,392.41 -665.46
净利润 -44,864,886.54 1,770,811.55 -2,633.58
基本每股收益/稀释每股收益 -0.0824 0.0033 -2,596.97
2. 收入和成本分析
（1）主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率比上
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 1.35 个
商品零售 2,005,809,918.74 1,735,750,444.67 13.46 -7.41 -8.83
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收 营业成 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 入比上 本比上 年增减
26 / 35
年增减 年增减 （%）
（%） （%）
增加 1.35 个
商品百货 2,005,809,918.74 1,735,750,444.67 13.46 -7.41 -8.83
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率比上
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 年增减
（%） 年增减 年增减
（%）
（%） （%）
增加 1.35 个
广西 2,005,809,918.74 1,735,750,444.67 13.46 -7.41 -8.83
百分点
3.成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同
本期占总 本期金额较
成本构成 期占总
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 上年同期变
项目 成本比
(%) 动比例(%)
例(%)
采购
商品零售 1,735,750,444.67 99.87 1,903,898,288.04 99.87 -8.83
成本
分产品情况
上年同
本期占总 本期金额较
成本构成 期占总
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 上年同期变
项目 成本比
(%) 动比例(%)
例(%)
采购
商品百货 1,735,750,444.67 99.87 1,903,898,288.04 99.87 -8.83
成本
（五）资产及负债状况
更正前：
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
应收票据及 汽车公司和家电公
5,118,620.38 0.25 9,947,912.74 0.44 -48.55
应收账款 司收回货款所致
部份预付货款的商
品到货及因水产品
买卖合同纠纷，将
预付款项 53,253,301.94 2.60 94,576,908.12 4.23 -43.69 上期期末存货余额
中涉及水产品供应
商违约金额调整至
预付货款所致
公司就水产品批发
业务买卖合同纠纷
向法院提起诉讼，
其他应收款 46,136,950.01 2.25 21,767,017.91 0.97 111.96
收到法院受理案件
通知书后对会计科
目列支项进行调整
27 / 35
所致
其他流动资 未抵扣的进项税金
17,628,398.32 0.86 26,592,918.53 1.19 -33.71
产 减少所致
递延所得税 计提水产品坏账准
8,876,149.08 0.43 1,686,811.48 0.08 426.21
资产 备影响所得税所致
汽车公司和家电公
应付票据及 515,026,830.8
25.14 671,980,728.43 30.03 -23.36 司承兑汇票减少所
应付账款 8
致
应付职工薪 冲减了预提奖金所
4,777,337.50 0.23 12,340,625.13 0.55 -61.29
酬 致
房产税、土地税缴
纳税期调整，导致
应交税费 16,369,011.84 0.80 8,022,334.20 0.36 104.04
年末计提的税费增
加所致
营业收入同比下
降，同时公司就水
产品批发业务买卖
未分配利润 48,860,221.05 2.38 95,359,073.67 4.26 -48.76 合同纠纷计提坏账
准备，以及根据法
院一审判决计提预
计负债所致
更正后：
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 末变动比例
（%） （%） （%）
应收票据
汽车公司和家电公
及应收账 5,118,620.38 0.25 9,947,912.74 0.44 -48.55
司收回货款所致
款
部份预付货款的商
品到货及因水产品
买卖合同纠纷，将
上期期末存货余额
中涉及水产品供应
商违约金额调整至
预付货款以及根据
广西证监局《关于
预付款项 53,253,301.94 2.60 123,592,616.80 5.52 -56.91 对南宁百货大楼股
份有限公司采取责
令改正措施决定》
（〔2021〕11 号）
的认定，将以前年
度作为存货列示的
海产品贸易货款调
整计入预付款项所
致。
公司就水产品批发
业务买卖合同纠纷
其他应收
46,136,950.01 2.25 21,767,017.91 0.97 111.96 向法院提起诉讼，
款
收到法院受理案件
通知书后对会计科
28 / 35
目列支项进行调整
所致
其他流动 未抵扣的进项税金
17,628,398.32 0.86 26,592,918.53 1.19 -33.71
资产 减少所致
递延所得 计提水产品坏账准
8,876,149.08 0.43 1,686,811.48 0.08 426.21
税资产 备影响所得税所致
应付票据 汽车公司和家电公
及应付账 515,026,830.88 25.14 671,980,728.43 30.03 -23.36 司承兑汇票减少所
款 致
应付职工 冲减了预提奖金所
4,777,337.50 0.23 12,340,625.13 0.55 -61.29
薪酬 致
房产税、土地税缴
纳税期调整，导致
应交税费 16,369,011.84 0.80 8,022,334.20 0.36 104.04
年末计提的税费增
加所致
营业收入同比下
降，同时公司就水
产品批发业务买卖
未分配利
48,860,221.05 2.38 95,359,073.67 4.26 -48.76 合同纠纷计提坏账
润
准备，以及根据法
院一审判决计提预
计负债所致
（六）公司经营模式包括自营模式、联营模式
更正前：
经营模 2018 年（单位：元） 2017 年（单位：元）
式 毛利 毛利
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
率% 率%
主 联营 1,107,488,856.48 943,377,992.16 14.81 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18
营 自营 932,690,800.86 826,135,524.50 11.42 1,022,095,185.70 930,907,378.35 8.92
其 联营
他 自营 89,277,924.10 2,277,795.13 97.44 85,156,596.46 2,502,331.78 97.06
更正后：
经营模 2018 年（单位：元） 2017 年（单位：元）
式 毛利 毛利
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
率% 率%
主 联营 1,107,488,856.48 943,377,992.16 14.81 1,213,757,360.64 1,041,577,931.60 14.18
营 自营 898,321,062.26 792,372,452.51 11.79 952,553,510.27 862,320,356.44 9.47
其 联营
他 自营 89,884,590.71 2,277,795.13 97.47 86,111,249.98 2,502,331.78 97.09
（七）公司客户特征或类别、各类会员数量及销售占比、线上
客户与实体店客户比例等信息
更正前：
29 / 35
截至 2018 年底止，公司会员数量为 138.3 万。报告期内，会员
销售 12.74 亿元，约占公司全年销售的 58%；实体店销售及线上销售
分别占公司全年总销售额的 99%和 1%。
更正后：
截至 2018 年底止，公司会员数量为 138.3 万。报告期内，会员
销售 12.74 亿元，约占公司全年销售的 59%；实体店销售及线上销售
分别占公司全年总销售额的 99%和 1%。
（八）公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原
因和影响的分析说明
其他说明
更正前：
2017 年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为
58,014,032.06 元（其中：供应商违约涉及存货 27,502,473.71 元）；
2018 年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为 0.00 元。
我公司在上述存货入账时，均已取得了上游供应商出具的仓单并已
开具了全额银行承兑汇票。
2018 年 5 月之后湛江汇丰水产股份有限公司、湛江旭骏水产有
限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌
泰食品有限公司等 5 家供应商出现违约，导致南宁百货对供应商违
约涉及水产品货物失去实际控制。2018 年 8 月，南宁百货已通过起
诉前述 5 家供应商追讨货款，2018 年度财务报表中将该部分存货转
入其他应收款列示。
2019 年 4 月 26 日中国证券监督管理委员会广西监管局出具行政
监管措施决定书《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取出具警示
30 / 35
函措施的决定》（[2019]7 号），南宁百货将 2017 年年度报告存货余
额中涉及供应商违约金额调入预付帐款，进行追溯调整：
1. 合并报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 67,074,434.41 27,502,473.71 94,576,908.12 41.00%
存货 188,561,399.12 -27,502,473.71 161,058,925.41 -14.59%
2. 母公司报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 38,963,529.88 27,502,473.71 66,466,003.59 70.59%
存货 146,205,466.15 -27,502,473.71 118,702,992.44 -18.81%
上述会计差错更正对本公司资产总额、所有者权益项目、利润表项
目均无影响。
更正后：
2017 年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为
58,014,032.06 元（其中：供应商违约涉及存货 27,502,473.71 元）；
2018 年度财务报表存货中的水产品业务相关存货期末余额为 0.00 元。
我公司在上述存货入账时，均已取得了上游供应商出具的仓单并已
开具了全额银行承兑汇票。
2018 年 5 月之后湛江汇丰水产股份有限公司、湛江旭骏水产有
限公司、湛江满鲜水产有限公司、湛江京昌水产有限公司、湛江昌
泰食品有限公司等 5 家供应商出现违约，导致南宁百货对供应商违
约涉及水产品货物失去实际控制。2018 年 8 月，南宁百货已通过起
诉前述 5 家供应商追讨货款，2018 年度财务报表中将该部分存货转
入其他应收款列示。
2019 年 4 月 26 日中国证券监督管理委员会广西监管局出具行政
31 / 35
监管措施决定书《关于对南宁百货大楼股份有限公司采取出具警示
函措施的决定》（[2019]7 号），南宁百货将 2017 年年度报告存货余
额中涉及供应商违约金额调入预付帐款，进行追溯调整：
1.合并报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 67,074,434.41 27,502,473.71 94,576,908.12 41.00%
存货 188,561,399.12 -27,502,473.71 161,058,925.41 -14.59%
2.母公司报表项目：
2017 年 12 月 31 日
资产负债表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
预付款项 38,963,529.88 27,502,473.71 66,466,003.59 70.59%
存货 146,205,466.15 -27,502,473.71 118,702,992.44 -18.81%
上述会计差错更正对本公司资产总额、所有者权益项目、利润表项目均无影响。
公司遵照中国证券监督管理委员会广西监管局《关于对南宁百货大楼股份有限公司采
取责令改正措施的决定》（[2021]11号），并根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、
会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会关于《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，对2016年度、
2017年度及2018年度财务报表相关列报项目进行追溯调整。2018年度会计差错项目更正如
下:
调减2018年度合并报表、母公司报表主营业务收入34,369,738.60元，调增其他业务收
入606,666.61元，调减2018年度合并报表、母公司报表营业成本33,763,071.99元。
上述会计差错更正对公司2018年度资产总额、归属于公司普通股股东净资产、归属于
公司普通股股东净利润指标均无影响。
（一）2018 年度财务报表期末数、本期数，调整项目及金额如下：
1、合并报表项目：
2018 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
营业收入 2,129,457,581.44 -33,763,071.99 2,095,694,509.45 -1.59%
营业成本 1,771,791,311.79 -33,763,071.99 1,738,028,239.80 -1.91%
2、母公司报表项目：
2018 年度
利润表项目
调整前 影响数 调整后 影响比例
营业收入 1,682,157,204.02 33,763,071.99 1,648,394,132.03 -2.01%
营业成本 1,388,617,674.25 33,763,071.99 1,354,854,602.26 -2.43%
（二）更正后的2018年度财务报表附注合并报表项目
1、预付款项
①预付款项按账龄列示：
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
32 / 35
1 年以内 52,809,539.06 99.17 121,844,459.03 98.59
1—2 年 206,366.77 0.39 1,216,016.91 0.98
2—3 年 186,767.88 0.35 511,140.86 0.41
3 年以上 50,628.23 0.10 21,000.00 0.02
合计 53,253,301.94 100.00 123,592,616.80 100.00
2、 存货
存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
38,407.13 38,407.13
料 38,407.13 38,407.13
在产
448,240.19 448,240.19
品 448,240.19 448,240.19
库存
132,725,994.57 682,777.84 132,043,216.73
商品 135,090,410.05 1,509,422.00 133,580,988.05
低值
易耗 4,237.93 4,237.93
品 4,237.93 4,237.93
合计 135,581,295.30 2,000,307.25 133,580,988.05 133,216,879.82 1,173,663.09 132,043,216.73
3、营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,005,809,918.74 1,735,750,444.67 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04
其他业务 89,884,590.71 2,277,795.13 86,111,249.98 2,502,331.78
合计 2,095,694,509.45 1,738,028,239.80 2,252,422,120.89 1,906,400,619.82
（三）更正后的2018年度财务报表附注母公司报表项目
1、 营业收入、营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,575,354,901.00 1,352,988,435.51 1,673,409,745.55 1,461,490,246.13
其他业务 73,039,231.03 1,866,166.75 80,209,502.59 2,325,171.14
合计 1,648,394,132.03 1,354,854,602.26 1,753,619,248.14 1,463,815,417.27
（九）预付款项按账龄列示
更正前：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 52,809,539.06 99.17 92,828,750.35 98.15
1至2年 206,366.77 0.39 1,216,016.91 1.29
2至3年 186,767.88 0.35 511,140.86 0.54
3 年以上 50,628.23 0.1 21,000.00 0.02
合计 53,253,301.94 100 94,576,908.12 100
更正后：
33 / 35
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 52,809,539.06 99.17 121,844,459.03 98.59
1至2年 206,366.77 0.39 1,216,016.91 0.98
2至3年 186,767.88 0.35 511,140.86 0.41
3 年以上 50,628.23 0.1 21,000.00 0.02
合计 53,253,301.94 100 123,592,616.80 100
（十）存货分类
更正前：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 135,090,410.05 1,509,422.00 133,580,988.05 161,741,703.25 682,777.84 161,058,925.41
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 135,581,295.30 2,000,307.25 133,580,988.05 162,232,588.50 1,173,663.09 161,058,925.41
更正后：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,407.13 38,407.13 38,407.13 38,407.13
在产品 448,240.19 448,240.19 448,240.19 448,240.19
库存商品 135,090,410.05 1,509,422.00 133,580,988.05 132,725,994.57 682,777.84 132,043,216.73
低值易耗品 4,237.93 4,237.93 4,237.93 4,237.93
合计 135,581,295.30 2,000,307.25 133,580,988.05 133,216,879.82 1,173,663.09 132,043,216.73
（十一）合并营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,040,179,657.34 1,769,513,516.66 2,235,852,546.34 1,972,485,309.95
其他业务 89,277,924.10 2,277,795.13 85,156,596.46 2,502,331.78
合计 2,129,457,581.44 1,771,791,311.79 2,321,009,142.80 1,974,987,641.73
更正后：
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,005,809,918.74 1,735,750,444.67 2,166,310,870.91 1,903,898,288.04
其他业务 89,884,590.71 2,277,795.13 86,111,249.98 2,502,331.78
合计 2,095,694,509.45 1,738,028,239.80 2,252,422,120.89 1,906,400,619.82
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（十二）母公司营业收入和营业成本
更正前：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,609,724,639.60 1,386,751,507.50 1,742,951,420.98 1,530,077,268.04
其他业务 72,432,564.42 1,866,166.75 79,254,849.07 2,325,171.14
合计 1,682,157,204.02 1,388,617,674.25 1,822,206,270.05 1,532,402,439.18
更正后：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,575,354,901.00 1,352,988,435.51 1,673,409,745.55 1,461,490,246.13
其他业务 73,039,231.03 1,866,166.75 80,209,502.59 2,325,171.14
合计 1,648,394,132.03 1,354,854,602.26 1,753,619,248.14 1,463,815,417.27
公司 2016 年、2017 年、2018 年共三份年报除上述更正外，其
他内容未发生变化。更正后的报告全文同步披露于上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn)，敬请广大投资者查阅。公司对因此给广大
投资者造成的不便深感歉意！
特此公告。
南宁百货大楼股份有限公司董事会
2021 年 12 月 4 日
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