新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆百花村股份有限公司
600721
2014 年半年度报告
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人刘威东、主管会计工作负责人张农及会计机构负责人（会计主管人员）
蔡子云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 6
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 7
第五节 重要事项......................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 21
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 22
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
百花村或公司 指 新疆百花村股份有限公司
新疆大黄山豫新煤业有限责任公
豫新煤业 指
司
新疆大黄山鸿基焦化有限责任公
鸿基焦化 指
司
新疆拜城百花村煤业有限责任公
百花村煤业 指
司
软件园 指 新疆百花村软件园发展有限公司
百花恒星 指 新疆百花恒星房产开发有限公司
会计师事务所 指 中审华寅五洲会计师事务所
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆百花村股份有限公司
公司的中文名称简称 百花村
公司的外文名称 XINJIANGBAIHUACUNCO.,LTD
公司的外文名称缩写 BHC
公司的法定代表人 刘威东
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕政田 张军
联系地址 乌鲁木齐市中山路 141 号 乌鲁木齐市中山路 141 号
电话 0991-2356619 0991-2356629
传真 0991-2356600 0991-2356600
电子信箱 xjbhc@hotmail.com xjbhc@hotmail.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新疆乌鲁木齐市中山路 141 号
公司注册地址的邮政编码 830002
公司办公地址 乌鲁木齐市中山路 141 号
公司办公地址的邮政编码 830002
公司网址 www.xjbhc.net
电子信箱 xjbhc@hotmail.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 百花村 600721 百花村
六、 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2010 年 12 月 15 日
注册登记地点 新疆乌鲁木齐
企业法人营业执照注册号 650000040000152
税务登记号码 650102712967623
组织机构代码 71296762-3
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 435,464,506.70 556,263,866.35 -21.72
归属于上市公司股东的净利润 -52,206,829.17 13,678,497.89 -481.67
归属于上市公司股东的扣除非经常
-53,500,271.98 -33,966,825.80 不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 91,685,885.98 43,768,347.06 109.48
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 924,247,991.12 976,033,725.03 -5.31
总资产 4,343,109,243.86 4,438,680,081.44 -2.15
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.1942 0.0509 -481.53
稀释每股收益（元／股） -0.1942 0.0509 -481.53
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.1990 -0.1263 不适用
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -5.5 1.44 减少 6.94 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-5.63 -3.58 减少 2.05 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 99,670.90
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 2,568,644.08
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -393,657.90
少数股东权益影响额 -981,214.27
合计 1,293,442.81
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，面对更加严峻的市场经济形势，公司董事会及领导班子坚持以科学发展观为指
导，紧紧围绕"维护稳定，创新发展"这一主题，团结、带领公司全体员工，努力克服外部环境
带来的不利影响，积极推进公司工作，现将上半年几项重点工作开展情况总结如下：
一、主要经济指标完成情况
截止 2014 年 6 月底，公司原煤生产 35.23 万吨，比去年同期 56.90 万吨减少了 38.08%；焦炭生
产 29.92 万吨，比去年同期 29.47 万吨增加了 1.53%；焦油生产 1.51 万吨，比去年同期 1.65 万
吨减少了 8.48%；粗苯生产 0.56 万吨，比去年同期 0.61 万吨减少了 8.20%；化肥生产 9.14 万吨，
比去年同期 4.88 万吨增加了 87.30%；
截止 2014 年 6 月底，公司资产总额 43.43 亿元，较上年末减少 9,557.09 万元，减幅 2.15%；负
债 30.68 亿元，较上年末减少 1,882.47 万元，减幅 0.61%；净资产 12.75 亿元，较上年末减少 7,674.61
万元，减幅 5.68%。2014 年 1-6 月，营业总收入 4.35 亿元，较上年同期减少 1.2 亿，减幅 21.72%；
利润总额-7,755.75 万元，较上年同期减少 1.09 亿，归属于母公司股东的净利润-5,220.68 万元，
较上年同期减少 6,588.53 万元。
二、主要工作开展情况
（一）积极应对市场窘境，努力推进经营工作
今年上半年，国际金融危机深层次影响继续显现，市场经济持续低迷，煤焦化行业举步维艰，
公司生产经营形势更为严峻，面临前所未有的各种困难的挑战。
为稳定经营，公司积极应对市场窘境，努力推进各项工作。公司面对困境不等不靠，积极采取
应对措施，既降低了生产成本、提高了工作效率，又确保了安全生产，创造了良好的经济效益。
（二）强化安全管理，落实安全责任
上半年，公司认真贯彻落实上级下达的各项安全指示精神，以"落实责任、追踪隐患治理和安全
文化建设"为抓手，深入开展安全大检查，和"打非治违"专项行动及百日安全无事故活动，不断
强化公司安全生产基础工作。
三、存在的主要问题
（一）经营困难，业绩下滑
受国际形势及国内市场的影响，"煤-焦-钢"和"煤-焦-化工"产业链仍处于低迷状态，加之煤炭及
煤化工行业等调控政策的影响，需求量下降，市场供大于求的局面愈演愈烈，造成公司煤焦化
产品销售和价格受到大幅下滑，煤焦化产品（主要是化肥）滞销。上半年以来，豫新煤业、鸿
基焦化、拜城百花村煤业等子（分）公司经营业绩持续下滑，公司的生产经营形式仍面临着十
分严峻的困难和挑战。
（二）资金紧张，运转艰难
鸿基焦化由于项目资本金投入不足，尽管一部分债权转为企业资本金，但由于进入还贷高峰，
急需归还的项目借款多，资金缺口大融资困难，企业财务成本居高不下，运营资金短缺，仍存
在较大的资金风险。拜城百花村煤业现金流明显不足，归还贷款、支付采矿权价款、支付利息
等所需资金较多，存在较大资金压力。目前，公司所有的可贷款资源，其担保授信额度已基本
用尽，也无其他融资形式可以使用，因此，公司整体经营运转面临很大的资金压力。
四、下半年工作思路
（一）加强管理，不断挖潜
下半年，公司煤矿企业受安全因素的影响，预计无法快速恢复正常生产，鸿基焦化在资金、市
场等方面也面临困难。公司将继续严格内控管理，并结合精细化目标管理和能效对标工作不断
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挖掘内部潜力，努力降低各环节成本费用。同时，继续加强对公司总部及各所属单位的资金管
控，坚持按照规范的资金审批流程拨付和调配资金，进一步推行和加强财务预算管理，严格控
制各项预算外支出和非生产经营性支出，严格监控大额资金的使用和支付，使公司对经营风险
的防范和控制能力进一步提高。
（二）强化销售，降低库存
鸿基焦化填平补齐项目投产后，化肥生产大幅上升，库存量增大，为减少资金占用，缓解资金
压力大的问题，要组织力量，积极利用企业自有的客户资源，加大销售力度，尽最大努力减少
资金的占用。
（三）积极寻找，拓展新项目
积极与自治区、兵师相关部门（安监、国土、矿产等）的沟通，获取相关新动向和新信息，为
公司发展积极争取外部支持的同时，通过各种渠道，积极寻找新项目，为公司发展培育新的经
济增长点。
（四）安全管理，警钟长鸣
公司要进一步强化安全管理工作，特别是要做好人员密集场所的应急处突方案及消防安全工作。
同时各单位要认真组织开展事故案例警示教育，将典型案例宣讲到所有一线职工和基层监管人
员，实现警示教育全覆盖。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 435,464,506.70 556,263,866.35 -21.72
营业成本 359,370,194.06 403,737,575.67 -10.99
销售费用 6,271,866.14 7,050,281.36 -11.04
管理费用 61,502,004.85 80,704,897.34 -23.79
财务费用 68,163,854.49 66,555,588.06 2.42
经营活动产生的现金流量净额 91,685,885.98 43,768,347.06 109.48
投资活动产生的现金流量净额 -15,964,711.53 -55,756,208.81 71.37
筹资活动产生的现金流量净额 14,101,666.30 32,880,942.72 -57.11
资产减值损失 14,235,974.10 9,422,733.59 51.08
投资收益 106,400.51 9,102,238.96 -98.83
营业外收入 2,920,045.92 41,507,833.33 -92.97
所得税费用 -390,224.94 6,784,494.32 -105.75
1、营业收入变动原因说明：营业收入本期较上年同期减少 120,799,359.65 元，减幅 21.72%，主
要是公司较上年同期减少煤炭和尿素的销售收入；
2、营业成本变动原因说明：营业成本本期较上年同期减少 44,367,381.61 元，是由于原煤和尿
素收入的减少导致相应成本减少。
3、管理费用变动原因说明：管理费用本期较上年同期减少 19,202,892.49 元，减少的项目主要
是本期未计提新疆地方经济发展费。根据新疆维吾尔自治区财政厅、发展和改革委员会、国土
资源厅下发《关于暂停征收煤炭资源地方经济发展费的通知》的规定，自 2014 年 4 月 1 日起暂
停征收“煤炭资源地方经济发展费”，公司未计提相应的地方经济发展费。
4、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期
增加 47,917,538.92 元，增幅 109.48%，主要是经营性应付款项减少所致。
5、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期
增加 39,791,497.28 元，增幅 71.37%，增加的主要原因是本期购建固定资产、无形资产及其他长
期资产支付的现金减少所致。
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6、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期
减少 18,779,276.42 元，减幅 57.11%，主要是公司本期筹资活动收到的现金减少所致。
7、资产减值损失：资产减值损失本期较上年同期增加 4,813,240.51 元，增幅 51.08%，主要是本
期计提的存货跌价损失较上年同期增加所致。
8、投资收益：投资收益本期较上年同期减少 8,995,838.45 元，减幅 98.83%，主要是本期较上年
同期减少了股权转让收益和子公司的分红款。
9、营业外收入：营业外收入本期较上年同期减少 38,587,787.41 元，减幅 92.97%，主要是较上
年同期减少了公司贷款担保解除的收益。
10、所得税费用：所得税费用本期较上年同期减少 7,174,719.26 元，减幅 105.75%，主要是由于
子公司利润总额减少导致应交所得税减少所致。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司本期利润总额-7,755.75 万元，较上年同期 3,131.92 万元增加亏损 10,887.67 万元。利润总额
的减少，主要是下属子公司豫新煤业公司由于煤炭产量和销售量较上年同期大幅减少，导致利
润总额大幅减少；子公司鸿基焦化公司由于焦炭、尿素价格较上年同期下降，本期销售收入减
少，导致利润总额较上年同期下降。同时，公司减少了上期的预计负债转回产生的营业外收入。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
煤炭采选 增加 2.66
83,153,683.24 53,254,957.97 35.96 -31.09 -33.84
业 个百分点
减少 15.09
煤化工业 301,207,858.61 273,289,458.98 9.27 -22.63 -7.20
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 2.66
煤炭 83,153,683.24 53,254,957.97 35.96 -31.09 -33.84
个百分点
减少 8.53
焦炭 164,289,580.59 132,120,524.32 19.58 -17.07 -7.23
个百分点
减少 8.20
尿素 75,294,849.20 89,523,324.22 -18.90 -34.59 -29.75
个百分点
减少 7.81
电 3,530,794.66 4,270,710.32 -20.96 -30.76 -25.98
个百分点
其他煤化 减少 13.26
58,092,634.16 47,374,900.12 18.45 -18.19 -2.30
工产品 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
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国内销售 427,863,516.61 -21.18
国外销售 0.00 -100.00
(三) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2014 年 6 月 30 日长期股权投资余额 2,691.60 万元，较上年末增加 10.64 万元，增幅 0.40%。
(1) 持有金融企业股权情况
报告期
期末持 报告期
所持对 最初投资 期初持股 期末账面 所有者 会计核 股份来
股比例 损益
象名称 金额（元） 比例（%） 价值（元） 权益变 算科目 源
（%） （元）
动（元）
乌鲁木
长 期 股
齐商业 30,000.00 0.003 0.003 30,000.00 购买
权投资
银行
合计 30,000.00 / / 30,000.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
（1）主要子公司情况
单位：万元
子公司名称 业务性质 注册资本 持股比例% 总资产 净资产 负债总额
新 疆 大 黄 山 豫煤炭开采、煤炭
新 煤 业 有 限 责销售、机电设备21,873.00 51 105,049.63 32,740.69 72,308.94
任公司 制造及修理
焦炭综合化工
产品、氮肥的生
产、销售；火力
新疆大黄山鸿
发电；一般货物
基焦化有限责 45,405.47 66.08 220,792.83 55,423.46 165,369.37
与技术的进口；
任公司
开展边境小额
贸易业务。普通
货物运输。
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机械产品、化工
产品、农副土特
新疆拜城百花
产品等（需专项3,000.00 100 55,032.93 -4,169.55 59,202.48
村煤业公司
审批的除外）的
销售
对公司净利润影响较大的子公司的情况
（2）对公司净利润影响较大的子公司的情况
单位:万元
本期营业利 净利润变动
子公司名称 说明 本期营业收入 本期净利润 上期净利润
润 比率%
新疆大黄山 由 于 销 售 数
豫新煤业有量大幅减少导 7,981.90 -1,202.25 -1,056.33 2,218.88 -147.61
限责任公司 致净利润减少
由于焦炭、化
新疆大黄山
肥的销售单价
鸿基焦化有 30,132.96 -6,029.57 -5,825.61 -3,691.70 -57.80
大幅下滑导致
限责任公司
净利润减少
公司销售数量
略有增长，但
新疆拜城百
由于销售单价
花村煤业公 2,937.93 -1526.21 -1,558.47 -1,254.40 -24.24
下降和费用的
司
增长，致使公
司增加亏损。
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司没有实施利润分配方案，也不进行公积金转增预案。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司于 2014 年 7 月 5 日（临 2014-021）披露控股
子公司新疆大黄山鸿基焦化有限公司 2014 年拟
向新疆准格尔农业生产资料有限公司销售尿素 www.sse.com.cn
30000 吨，合约总金额为人民币 4200 万元。2014
年 1-6 月实际销售金额 2331.31 万元。
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系 期初余 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
额 额 余额
农六师国有
资产经营有 母公司 459,474,541.26 5,609,432.65 465,083,973.91
限公司
新疆生产建
设兵团国有
参股股东 5,094,700.00 -344,700.00 4,750,000.00
资产经营公
司
合计 464,569,241.26 5,264,732.65 469,833,973.91
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
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单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 型 保 担保
署 完毕
系
日)
新疆
新疆 1995 1995 1998 连
正牌
百花 年 年 年 带
一号
村股 公司 12 12 12 责
冰川 300 否 是 270.00 否 否
份有 本部 月 月 月 任
水有
限公 20 20 20 担
限公 日 日 日
司 保
司
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
270.00
保）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 270.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保，除已归还 30 万元外，
逾期金额为 270 万元。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是
是
否
否
及
承诺时 有 如未能及时履行应说 如未能及时
承诺背 承诺类 承诺内 时
承诺方 间及期 履 明未完成履行的具体 履行应说明
景 型 容 严
限 行 原因 下一步计划
格
期
履
限
行
与重大 盈 利 预 测农 六 师 国农 六 师 国 是 是 公司第五届董事会第十
13
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
资产重 及补偿 有 资 产 有有 资 产 经 二次会议及 2013 年度股
组相关 限 责 任 公营 有 限 责 东大会已经审议通过以
的承诺 司 任公司承 一元总价回购并注销锁
诺：豫新 定股份，上述事宜正在积
煤业 2010 极协调办理之中。
年至 2013
年净利润
预测数分
别 为
6,990.40
万 元 、
6,878.56
万 元 、
6,878.56
万 元 、
6,878.56
万元。在
本次交易
完成当年
及其后三
个会计年
度内，某
一年度的
净利润实
现数低于
同期净利
润 预 测
数，或测
算期间届
满时对该
目标资产
进行减值
测试的结
果为减值
额占其作
价的比例
大于已补
偿股份数
量总数占
百花村向
农六师国
资公司非
公开发行
股份总数
的比例，
由百花村
以 1 元人
14
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
民币总价
回购其本
次向农六
师国资公
司非公开
发行股份
的方式进
行补偿。
如届时股
东大会批
准，由本
公司回购
后予以注
销；如股
东大会未
批准，由
本公司将
补偿股份
赠送除农
六师国资
公司以外
的其他股
东。
阿拉尔统
众国有资
产经营有
限责任公
司承诺：
百花村煤
业 2010 年
至 2013 年
净利润预
测数分别 公司第五届董事会第十
二次会议及 2013 年度股
阿 拉 尔 统为
盈利预测 东大会已经审议通过以
众 国 资 公 1,311.16 是 是
及补偿 万 元 、 一元总价回购并注销锁
司
5,127.38 定股份，上述事宜正在积
万 元 、 极协调办理之中。
4,803.78
万 元 、
5,845.08
万元。在
本次交易
完成当年
及其后三
个会计年
度内，某
15
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
一年度的
净利润实
现数低于
同期净利
润 预 测
数，或测
算期间届
满时对天
然 物 产
30% 的 股
权价值进
行减值测
试的结果
为减值额
占其作价
的比例大
于已补偿
股份数量
总数占百
花村向统
众国资公
司非公开
发行股份
总数的比
例，由百
花村以 1
元人民币
总价回购
其本次向
统众国资
公司非公
开发行股
份的方式
进 行 补
偿。如届
时股东大
会批准，
由本公司
回购后予
以注销；
如股东大
会 未 批
准，由本
公司将补
偿股份赠
送除统众
国资公司
16
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
以外的其
他股东。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
17
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 13,717
前十名股东持股情况
报告
股东 持股比 持有有限售条件 质押或冻结的股
股东名称 持股总数 期内
性质 例(%) 股份数量 份数量
增减
农六师国有资产经 国 有
48.78 131,133,741 0 131,133,741 无
营有限责任公司 法人
新疆生产建设兵团 国 有
7.85 21,101,924 0 无
国有资产经营公司 法人
阿拉尔统众国有资
国 有
产经营有限责任公 6.33 17,028,469 0 17,028,469 无
法人
司
新疆生产建设兵团 国 有
5.9 15,830,925 0 无
投资有限责任公司 法人
新疆生产建设兵团
国 有
勘测规划设计研究 1.95 5,247,645 0 无
法人
院
新疆鸿源勘探开发 国 有
1.87 5,029,627 0 无
有限公司 法人
中国证券投资者保
国 有
护基金有限责任公 1.27 3,428,113 0 无
法人
司
北京昌鑫建设投资 国 有
0.9 2,629,497 0 无
有限公司 法人
境 内
质
姚彬捷 自 然 0.69 1,856,248 0 1,856,148
押
人
新疆生产建设兵团
国 有
建设工程(集团)有 0.65 1,749,215 0 无
法人
限责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
18
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
新疆生产建设兵团国有资产经营
21,101,924 人民币普通股 21,101,924
公司
新疆生产建设兵团投资有限责任
15,830,925 人民币普通股 15,830,925
公司
新疆生产建设兵团勘测规划设计
5,247,645 人民币普通股 5,247,645
研究院
新疆鸿源勘探开发有限公司 5,029,627 人民币普通股 5,029,627
中国证券投资者保护基金有限责
3,428,113 人民币普通股 3,428,113
任公司
北京昌鑫建设投资有限公司 2,629,497 人民币普通股 2,629,497
姚彬捷 1,856,248 人民币普通股 1,856,248
新疆生产建设兵团建设工程(集
1,749,215 人民币普通股 1,749,215
团)有限责任公司
王蕾 1,386,500 人民币普通股 1,386,500
周明洁 1,060,000 人民币普通股 1,060,000
上述股东关联关系或一致行动的
本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。
说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条件股份
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 数量
间 股份数量
自本次发
行实施完
农六师国有资产
2014 年 9 月 25 毕之日起，
1 经营有限责任公 131,133,741
日 47 个月内
司
不上市交
易或转让。
自本次发
行实施完
阿拉尔统众国有
2014 年 9 月 25 毕之日起，
2 资产经营有限责 17,028,469
日 47 个月内
任公司
不上市交
易或转让。
本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的
上述股东关联关系或一致行动的说明
情况。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
19
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
20
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
21
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 250,923,905.41 204,906,291.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 80,348,914.43 104,078,816.50
应收账款 91,701,501.64 99,625,492.81
预付款项 88,178,747.53 117,440,205.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 44,434,458.98 41,240,944.64
买入返售金融资产
存货 308,501,757.94 287,649,156.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 864,089,285.93 854,940,908.36
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,916,010.62 26,809,610.11
投资性房地产 158,123,436.20 158,123,436.20
固定资产 2,411,121,964.41 2,520,905,341.03
在建工程 254,124,401.92 251,980,824.78
工程物资 41,300.00 41,300.00
22
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 549,316,779.90 550,485,261.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,284,920.95 2,933,549.15
递延所得税资产 15,021,781.29 13,760,660.99
其他非流动资产 62,069,362.64 58,699,189.42
非流动资产合计 3,479,019,957.93 3,583,739,173.08
资产总计 4,343,109,243.86 4,438,680,081.44
流动负债：
短期借款 810,000,000.00 749,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 89,400,416.14 28,600,000.00
应付账款 215,540,433.62 255,644,597.20
预收款项 74,011,956.79 108,241,083.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 47,541,729.69 45,229,917.48
应交税费 10,551,529.74 31,055,351.56
应付利息 2,392,450.00
应付股利 20,880,294.57 22,780,622.57
其他应付款 844,019,933.21 765,280,001.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 154,540,230.88 288,296,573.49
其他流动负债
流动负债合计 2,266,486,524.64 2,296,720,597.35
非流动负债：
长期借款 440,000,000.00 440,000,000.00
应付债券
长期应付款 140,100,094.09 140,100,094.09
23
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
专项应付款 26,885,350.00 17,400,000.00
预计负债 49,172,059.08 48,893,597.76
递延所得税负债 15,450,088.37 14,601,259.47
其他非流动负债 129,659,020.37 128,862,294.71
非流动负债合计 801,266,611.91 789,857,246.03
负债合计 3,067,753,136.55 3,086,577,843.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,851,955.00 268,851,955.00
资本公积 621,031,810.06 621,031,810.06
减：库存股
专项储备 774,007.15 352,911.89
盈余公积 25,045,554.86 25,045,554.86
一般风险准备
未分配利润 8,544,664.05 60,751,493.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
924,247,991.12 976,033,725.03
合计
少数股东权益 351,108,116.19 376,068,513.03
所有者权益合计 1,275,356,107.31 1,352,102,238.06
负债和所有者权益总计 4,343,109,243.86 4,438,680,081.44
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 21,888,728.95 16,200,980.90
交易性金融资产
应收票据 400,000.00 4,800,000.00
应收账款 13,700,119.32 8,908,833.90
预付款项 31,321,703.97 51,695,366.07
应收利息
应收股利 3,455,862.32 3,455,862.32
其他应收款 177,219,905.41 143,326,211.12
存货 15,809,447.55 5,641,811.52
一年内到期的非流动资
产
24
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
其他流动资产
流动资产合计 263,795,767.52 234,029,065.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 778,004,497.19 777,912,036.11
投资性房地产 154,855,353.20 154,855,353.20
固定资产 21,198,463.87 22,560,465.41
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,364,417.51 1,471,287.23
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,225,899.77 6,693,618.33
其他非流动资产
非流动资产合计 962,648,631.54 963,492,760.28
资产总计 1,226,444,399.06 1,197,521,826.11
流动负债：
短期借款 105,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 23,600,000.00 10,000,000.00
应付账款 506,194.08 5,020,063.82
预收款项 11,120,211.93 10,657,817.94
应付职工薪酬 2,008,474.86 2,725,943.41
应交税费 -162,620.59 2,367,762.06
应付利息 192,500.00
应付股利 121,146.50 121,146.50
其他应付款 160,147,256.27 146,113,843.85
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 302,340,663.05 277,199,077.58
非流动负债：
25
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00
递延所得税负债 15,397,456.42 14,601,866.68
其他非流动负债 1,125,000.00 1,200,000.00
非流动负债合计 19,222,456.42 18,501,866.68
负债合计 321,563,119.47 295,700,944.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,851,955.00 268,851,955.00
资本公积 599,810,667.88 599,810,667.88
减：库存股
专项储备
盈余公积 5,136,044.40 5,136,044.40
一般风险准备
未分配利润 31,082,612.31 28,022,214.57
所有者权益（或股东权益）合
904,881,279.59 901,820,881.85
计
负债和所有者权益（或
1,226,444,399.06 1,197,521,826.11
股东权益）总计
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
26
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、营业总收入 435,464,506.70 556,263,866.35
其中：营业收入 435,464,506.70 556,263,866.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 515,403,015.24 575,496,465.79
其中：营业成本 359,370,194.06 403,737,575.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,859,121.60 8,025,389.77
销售费用 6,271,866.14 7,050,281.36
管理费用 61,502,004.85 80,704,897.34
财务费用 68,163,854.49 66,555,588.06
资产减值损失 14,235,974.10 9,422,733.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 106,400.51 9,102,238.96
其中：对联营企业和合营企业的投
106,400.51 -347,558.27
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,832,108.03 -10,130,360.48
加：营业外收入 2,920,045.92 41,507,833.33
减：营业外支出 645,388.84 58,247.50
其中：非流动资产处置损失 860.14 206.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -77,557,450.95 31,319,225.35
减：所得税费用 -390,224.94 6,784,494.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -77,167,226.01 24,534,731.03
归属于母公司所有者的净利润 -52,206,829.17 13,678,497.89
少数股东损益 -24,960,396.84 10,856,233.14
27
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1942 0.0509
（二）稀释每股收益 -0.1942 0.0509
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -77,167,226.01 24,534,731.03
归属于母公司所有者的综合收益总额 -52,206,829.17 13,678,497.89
归属于少数股东的综合收益总额 -24,960,396.84 10,856,233.14
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 47,744,438.73 42,506,442.53
减：营业成本 30,870,262.77 27,034,912.49
营业税金及附加 2,044,564.48 2,049,958.72
销售费用 426,779.01
管理费用 7,321,296.23 8,175,019.59
财务费用 2,113,075.42 816,909.51
资产减值损失 2,129,125.74 1,418,325.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 92,461.08 9,209,997.25
其中：对联营企业和合营企业的
92,461.08 -239,799.98
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,931,796.16 12,221,313.48
加：营业外收入 386,360.04 40,067,596.93
减：营业外支出 9.81 607.60
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,318,146.39 52,288,302.81
减：所得税费用 257,748.65 441,008.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,060,397.74 51,847,294.57
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,060,397.74 51,847,294.57
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
28
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 471,256,862.08 617,399,121.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 118,591,826.40 75,737,740.41
经营活动现金流入小计 589,848,688.48 693,136,862.05
购买商品、接受劳务支付的现金 264,685,690.69 310,165,934.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 110,284,488.63 116,675,958.18
支付的各项税费 51,365,896.73 89,420,485.59
支付其他与经营活动有关的现金 71,826,726.45 133,106,136.43
经营活动现金流出小计 498,162,802.50 649,368,514.99
经营活动产生的现金流量净额 91,685,885.98 43,768,347.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,327,171.25
处置固定资产、无形资产和其他长
520,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
29
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动现金流入小计 3,847,171.25
购建固定资产、无形资产和其他长
15,964,711.53 53,256,051.60
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,347,328.46
投资活动现金流出小计 15,964,711.53 59,603,380.06
投资活动产生的现金流量净额 -15,964,711.53 -55,756,208.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 540,236,300.00 529,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,585,350.00 45,241,264.43
筹资活动现金流入小计 551,821,650.00 574,941,264.43
偿还债务支付的现金 487,411,806.36 509,280,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
33,416,035.76 11,902,469.64
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 16,892,141.58 20,877,852.07
筹资活动现金流出小计 537,719,983.70 542,060,321.71
筹资活动产生的现金流量净额 14,101,666.30 32,880,942.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 89,822,840.75 20,893,080.97
加：期初现金及现金等价物余额 102,021,534.78 217,290,434.01
六、期末现金及现金等价物余额 191,844,375.53 238,183,514.98
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
30
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 40,283,476.16 22,736,243.16
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 68,229,659.37 75,993,597.68
经营活动现金流入小计 108,513,135.53 98,729,840.84
购买商品、接受劳务支付的现金 10,043,522.10 50,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3,923,385.33 3,356,979.59
支付的各项税费 3,384,752.51 2,285,479.85
支付其他与经营活动有关的现金 92,388,451.39 72,562,810.52
经营活动现金流出小计 109,740,111.33 128,205,269.96
经营活动产生的现金流量净额 -1,226,975.80 -29,475,429.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,327,171.25
处置固定资产、无形资产和其他长期
520,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,847,171.25
购建固定资产、无形资产和其他长期
169,299.13 663,333.00
资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 169,299.13 663,333.00
投资活动产生的现金流量净额 -169,299.13 3,183,838.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 55,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 50,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 20,000,000.00
31
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现
3,360,520.02 980,200.00
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 53,360,520.02 20,980,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 1,639,479.98 29,019,800.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 243,205.05 2,728,209.13
加：期初现金及现金等价物余额 12,200,980.90 12,939,205.46
六、期末现金及现金等价物余额 12,444,185.95 15,667,414.59
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
32
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 般
项目
实收资本（或 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 存 险 他
股 准
备
一、上年
年末余 268,851,955.00 621,031,810.06 352,911.89 25,045,554.86 60,751,493.22 376,068,513.03 1,352,102,238.06
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
其他
二、本年
年初余 268,851,955.00 621,031,810.06 352,911.89 25,045,554.86 60,751,493.22 376,068,513.03 1,352,102,238.06
额
三、本期
增减变
421,095.26 -52,206,829.17 -24,960,396.84 -76,746,130.75
动金额
（减少
33
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
以“－”
号填列）
（一）净
-52,206,829.17 -24,960,396.84 -77,167,226.01
利润
（二）其
他综合
收益
上 述
（一）和
-52,206,829.17 -24,960,396.84 -77,167,226.01
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
34
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
421,095.26 421,095.26
项储备
1．本期
13,564,435.50 13,564,435.50
提取
2．本期
13,143,340.24 13,143,340.24
使用
（七）其
35
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
他
四、本期
期末余 268,851,955.00 621,031,810.06 774,007.15 25,045,554.86 8,544,664.05 351,108,116.19 1,275,356,107.31
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 般
项目
实收资本（或 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 存 险 他
股 准
备
一、上年年
268,851,955.00 589,413,747.88 524,289.81 21,931,975.46 60,873,375.07 162,664,332.31 1,104,259,675.53
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
268,851,955.00 589,413,747.88 524,289.81 21,931,975.46 60,873,375.07 162,664,332.31 1,104,259,675.53
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 14,544,154.52 10,474,272.77 2,877,663.91 27,896,091.20
“－”号填
列）
（一）净利
13,678,497.89 10,856,233.14 24,534,731.03
润
36
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 13,678,497.89 10,856,233.14 24,534,731.03
计
（三）所有
者投入和减 -3,204,225.12 -7,978,569.23 -11,182,794.35
少资本
1．所有者投
-3,204,225.12 -7,978,569.23 -11,182,794.35
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
37
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
14,544,154.52 14,544,154.52
储备
1．本期提取 21,902,226.50 21,902,226.50
2．本期使用 7,358,071.98 7,358,071.98
（七）其他
四、本期期
268,851,955.00 589,413,747.88 15,068,444.33 21,931,975.46 71,347,647.84 165,541,996.22 1,132,155,766.73
末余额
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库存 专项 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 储备 险准备
一、上年年末余额 268,851,955.00 599,810,667.88 5,136,044.40 28,022,214.57 901,820,881.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 268,851,955.00 599,810,667.88 5,136,044.40 28,022,214.57 901,820,881.85
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 3,060,397.74 3,060,397.74
号填列）
（一）净利润 3,060,397.74 3,060,397.74
38
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
3,060,397.74 3,060,397.74
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2. 提 取一 般风 险 准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
39
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 268,851,955.00 599,810,667.88 5,136,044.40 31,082,612.31 904,881,279.59
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库存 专项储 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 备 险准备
一、上年年末余额 268,851,955.00 599,810,667.88 2,022,465.00 -21,084,735.74 849,600,352.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 268,851,955.00 599,810,667.88 2,022,465.00 -21,084,735.74 849,600,352.14
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 51,847,294.57 51,847,294.57
填列）
（一）净利润 51,847,294.57 51,847,294.57
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
51,847,294.57 51,847,294.57
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
40
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 268,851,955.00 599,810,667.88 2,022,465.00 30,762,558.83 901,447,646.71
法定代表人：刘威东 主管会计工作负责人：张农 会计机构负责人：蔡子云
41
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
(一)公司概况
新疆百花村股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）是一家注册地设立在新疆乌鲁木齐市中
山路 141 号的股份有限公司，注册资本人民币 26,885.1955 万元。法定代表人：刘威东。
（二）公司历史沿革
本公司是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134 号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全
资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）
公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式
设立的股份有限公司。
公司经中国证券监督管理委员会"证监发审字（1996）67 号"和"证监发审字（1996）68 号"文件
批准，于 1996 年 6 月 3 日公开发行人民币普通股 A 股 3000 万股，并于 1996 年 6 月 6 日在上
海证券交易所挂牌交易。1997 年 4 月本公司第二次股东大会通过决议，以 1996 年末总股本
61,275,000 股为基数，按 10:1 的比例向全体股东送红股，按 10:1.5 的比例将资本公积转增股本。
经中国证券监督管理委员会"证监上（1997）116 号"文批准，公司以转送后股本 76,593,750 股为
基础，按 10:2.4 的比例进行配股，于 1998 年 2 月完成配股工作。公司股本总额为 94,801,360.00
元。
2000 年 2 月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆
芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股 142.8088 万股。根据 2000 年 5 月签订的《股权转让协议》，
公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司 4285.1838 万股国有法人股中的 1422.0113
万股转让给北京北亚工业科技开发集团、948.0075 万股转让给陕西大合实业集团公司、259.754
万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。
2003 年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股 948.0075 万股中的
474.00375 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375 万股转让给新疆八一钢
铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股
259.754 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。
2003 年 12 月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115 号)《关于新疆百花村
股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵
团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股 1655.411 万股、
110.825 万股、100.75 万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵
团石油有限公司持有本公司的国有法人股 201.5 万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公
司持有。
2004 年 10 月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股 1422.0113 万股转
让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。
经 2007 年 4 月 25 日第三届董事会第二十三次临时会议、2007 年 5 月 23 日 2007 年第一次临时
股东大会审议通过，本公司向特定对象农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行股票购买
资产的方案于 2007 年 11 月 15 日获中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公
司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字
[2007]185 号)的核准：以 2007 年 4 月 25 日董事会决议公告前二十个交易日股价收盘算术平均
价格 3.82 元/股价格向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行 4689 万股，新股发行完成
后，公司总股本变更为 141,691,360.00 元。
2007 年 12 月 17 日公司《新疆百花村股份有限公司股权分置改革方案》经相关股东会议审议通
过,股权分置改革方案为：非流通股股东向流通股股东执行 4,739,378 股对价股份、非流通股股
东向公司捐赠现金 26,303,660.50 元，和农六师国有资产经营有限责任公司将新疆拜城百花村煤
业有限责任公司评估价值高于股票发行价款 19,909,510.46 元部分捐赠给公司，共同作为股改对
价，同步实施，2008 年 1 月 24 日股改方案履行完毕。
根据本公司 2009 年 9 月 28 日 2009 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，本公司
申请新增的注册资本为人民币 127,160,595.00 元，由农六师国有资产经营有限责任公司（以下
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简称"农六师国资公司"）、新疆生产建设兵团投资有限责任公司（以下简称"兵团投资公司"）、新
疆生产建设兵团勘测规划设计研究院（以下简称"兵团研究院"）、新疆生产建设兵团建设工程(集
团)有限责任公司（以下简称"兵团建工集团"）、阿拉尔统众国有资产经营有限责任公司（以下简
称"统众国资"）认缴，占新增注册资本的 100%，出资方式为贵公司与农六师国资公司、兵团投
资公司、兵团研究院、兵团建工集团、统众国资分别签署的《发行股份购买资产协议书》和《<
发行股份购买资产协议书>之补充协议》：公司向农六师国资公司、兵团投资公司、兵团研究院、
兵团建工集团购买其分别持有的鸿基焦化 63%、27%、7.5%、2.5%股权，向农六师国资公司购
买其持有的豫新煤业 51%股权，以及向统众国资购买其持有的新疆拜城百花村煤业有限责任公
司 30%股权。公司以向上述交易对方非公开发行股份的方式支付本次股权购买的对价。新股发
行完成后，公司总股本变更为 268,851,955.00 元。
（三）公司所处行业、经营范围、主要产品及提供的劳务
所处行业：能源及煤化工行业
公司经营范围为：能源及煤化工投资。房地产投资。自营和代理各类商品和技术的进出口（国
家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）。开展边境小额贸易业务。机电产品、五金交电化
工、金属材料、农副产品、皮棉、棉短绒、长绒棉的销售（专营及国家有专项审批规定的产品
除外）。计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相
关技术服务，市场开发建设。仓储业务。房屋及柜台租赁。广告业务。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告已经本公司 2014 年 8 月 18 日第五届董事会第十四次会议批准对外报出。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2
月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称"企业会计准则"）的规定进行确认和计
量，在此基础上按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
－财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
⑴ 同一控制下的企业合并，本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总
额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司为合并发行权益性证
券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
被合并方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，
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在此基础上按照企业会计准则规定确认，编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现
金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包
括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现
的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初
至合并日的现金流量。
⑵ 非同一控制下的企业合并，本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。对作为企
业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，以取得的被购买方各项可辨认
资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价
值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的
被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公
允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价
值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债以公允价值列示。
(六) 合并财务报表的编制方法：
⑴ 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执行《企业会计准则
--合并财务报表》及有关补充规定。
⑵ 合并财务报表的范围：以控制为基础予以确定。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，
满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，
纳入合并财务报表的合并范围：①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位
半数以上的表决权。②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。③有权
任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。④在被投资单位的董事会或类似机构占多数
表决权。
有其他证据表明本公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
⑶ 合并财务报表的合并方法
合并财务报表时以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公司按照
权益法调整长期股权投资后编制，由本公司编制。同时公司将统一子公司所采用的会计政策，
使子公司采用的会计政策与本公司保持一致。
合并财务报表时，根据《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的要求，将本公司与各子公司
及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。
当子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权
益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至
报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期
末的现金流量纳入合并现金流量表。
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在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起 3 个月到期）、流动性强、易于转换为已
知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务和外币报表折算：
⑴ 外币交易的会计处理
本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记
账。
在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资
产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除
了按照《企业会计准则 17 号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的
外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，
计入符合资本化条件的资产的成本外，计入当期的财务费用；以历史成本计量的外币非货币性
项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
⑵ 外币财务报表的折算方法
对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以外的货币编报的
会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报
表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。②利润表中的收入和费用项目，采
用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。③按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示；④ 现金流量表采用现金
流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
示。
(九) 金融工具：
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
⑴ 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
⑵ 金融工具的确认依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确
认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内
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保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款
等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
⑶ 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的
情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
⑷金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，
同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现
金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
⑸ 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
⑹ 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
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①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值
下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司对单项金额重大的应收款项的标准为：应
单项金额重大的判断依据或金额标准 收账款单项余额在人民币 50 万元以上；其他应收
款单项余额在人民币 100 万元以上。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收
款项和单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测
试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值
损失,计提坏账准备。短期应收款项的预计未来现
金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损
失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄分析法
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄分析法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 15% 15%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 20% 20%
5 年以上 50% 50%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对单项金额不重大的应收款项及经单独测试后未
发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根
坏账准备的计提方法
据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损
失,计提坏账准备。
(十一) 存货：
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1、 存货的分类
公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货取得和发出的计价方法：在取得时按照成本进行初始计量；原材料、库存商品采用加权平
均法确定发出存货的实际成本；物料用品在领用时一次摊销计入成本费用。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量。期末，对存货进行全面检查，对单价较高的
存货按单个项目成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存
货，按存货类别计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货可变现净值以存货估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额确定。存货可变现净值的确定以取得的可靠证据为基础，并
且考虑取得存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的
管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管
理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，
属于非常损失的，计入营业外支出。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
五五摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
① 同一控制下企业合并形成的，公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差
额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括
为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
② 非同一控制下企业合并形成的，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直
接相关费用。其中：a. 一次交易交换形成的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被
购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的债务、以及发行权益性证券的公允价值；b. 通过
多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一次单项交易之和。在合并合同中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影
响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后进入当期损益。
③ 除企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a 、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；b 、以发行权益性证券取得的长期股
权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；c、 投资者投入的长期股权投资，
按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外；d、在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或
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换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其
初始投资成本以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资
产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支
付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本；e、 通过债务重组取得的长期股权投资，
其初始投资成本按照债务重组准则确定。
2、 后续计量及损益确认方法
① 后续计量
本公司对能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进
行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。
初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股
权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整
长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
② 损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
外，公司在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减
长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的
义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处
理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一
个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损
失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结
果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
5、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，
处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
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(十三) 投资性房地产：
⑴ 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的，并且能够单独计量和出售的房地产
作为投资性房地产。
⑵ 本公司投资性房地产按照取得时的初始成本计量，采用公允价值模式进行后续计量。不对投
资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面
价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司地处新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市，存在着较为活跃房地产交易市场；公司能够从房地
产交易市场取得同类或类似的房地产交易价格，同时本公司聘请专业机构陕西鑫联资产评估有
限责任公司协助公司董事会对投资性房地产的公允价值做出科学合理的估计。
⑶ 有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资
产或者其他资产转回为投资性房地产：① 投资性房地产开始自用；② 作为存货的房地产，改
为出租；③ 自用的房地产停止自用，用于赚取租金或资本增值。
⑷ 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收
入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平
均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 5 4.75 – 2.71
运输设备 4-14 年 5 23.75 - 6.79
固定资产装修 5-12 年 5 19.00 - 7.92
专用设备 5-14 年 5 19.00 – 6.79
通用设备 5-10 年 5 19.00 - 9.50
其 他 4- 6 年 5 23.75 -15.83
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值：公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁
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期满后租赁资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使
选择权时该资产的公允价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低
租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的
入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
5、 其他说明
固定资产中井巷工程和弃置费用（土地复垦义务）采用工作量法。(工作量法,是根据实际工作量
计算每期应提折旧额的一种方法。计算公式如下:
单位工作量折旧额＝固定资产原价×(1－预计净残值率)÷预计总工作量
某项固定资产月折旧额＝该项固定资产当月工作量×单位工作量折旧额)
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。如果使用寿
命预计数、预计净残值预计数与原先估计数有差异的，作为会计估计变更根据复核结果调整固
定资产使用寿命和预计净残值；如果与固定资产有关的经济利益预期实现方式发生重大改变的，
则改变固定资产折旧方法。
固定资产处置：企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价
值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累
计减值准备后的金额。固定资产盘亏造成的损失，计入当期损益。盘盈的固定资产作为前期会
计差错进行处理。
(十五) 在建工程：
⑴ 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该
项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。为在建工程而借入专门借款所发生的借
款费用；占用的一般借款根据董事会决议按实际占用天数和资本化率确定的借款费用，计入在
建工程成本。
⑵ 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本
等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整，
但不再调整原已计提的折旧。
工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达
到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计
入工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
⑶ 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计
其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企
业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额
(十六) 借款费用:
⑴ 借款费用的确认原则
本公司因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额、专门借款发生的辅助费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当
期确认为费用。
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
⑵ 借款费用资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂
停资本化的期间不包括在内。
① 开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：a 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产
而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；b 借款费用已经发生；c 为
使资产达到预定可使用或者可销售状态或所必要的购建活动已经开始。
② 暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停
借款费用资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或
者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损
益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
③ 停止资本化，当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时、
部分项目分别完工且可单独使用时，停止其借款费用的资本化。购建或者生产的资产的各部分
分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
⑶ 借款费用资本化金额的计算方法，在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规
定确定：
① 专门借款当期实际发生的的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件
的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
② 一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占
用一般借款的资本化率的乘积。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(十七) 无形资产：
无形资产系指本公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币资产。包括探矿权、专利权、
非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
⑴ 无形资产的初始计量
购买无形资产的的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该
无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
⑵ 后续计量
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根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因
素判断其使用寿命。
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产。对于使用寿
命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：① 运用该资产生产的产品
通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对
未来发展趋势的估计；③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的
竞争者预期采取的行动；⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支
付有关支出的能力；⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期
等；⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
⑶ 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。对采矿权摊销所使用的方
法依据从资产中获取的预期未来经济利益的预计消耗方式来选择,并一致地运用于不同会计期
间,有特定产量限制的采矿权,采用工作量法进行摊销。
项 目 预计使用寿命
软件 5年
土地使用权 土地证登记使用年限
采矿权 工作量法摊销
商标权 10 年
勘探支出 工作量法摊销
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产
的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿
命，按准则规定处理。
⑷ 无形资产减值
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确
定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公
司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产
组的可收回金额。
(十八) 长期待摊费用：
⑴ 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用能够确定受
益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
⑵ 筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），计入当期损益。
(十九) 职工薪酬的确认和计量
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⑴ 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司
将应付的职工薪酬确认为负债。
⑵ 对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和
计提比例的按国家标准计提。
没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司合理预计，年末时根据实际发生数与合理预计数
的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比例的薪酬费用支出一般控制在
《中华人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范围之内。
(二十) 预计负债：
本公司不确认或有资产。
本公司涉及诉讼、产品质量保证、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要
未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
⑴ 预计负债确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：① 该义务是公司承
担的现时义务；② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；③ 该义务的金额能够可靠地
计量。
⑵ 预计负债计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合
考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定；所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范
围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能
发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确
定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
(二十一) 收入：
⑴ 销售商品收入确认时间的判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应收的合
同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，
按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议价款与其公
允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
销售商品涉及现金折扣的，按照扣除现金折扣前的金额确定销售商品收入金额。销售商品涉及
商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。本公司已经确认销售商品收
入的售出商品发生销售折让的，在发生时冲减当期销售商品收入。
企业已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
⑵按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进
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度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
⑶ 让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入同时满足当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计
量时，才能予以确认。
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十二) 政府补助：
⑴ 政府补助的分类：政府补助系指本公司从政府无偿取得的除了资本性投入以外的货币性资产
和非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
⑵ 政府补助的计量：政府补助在能够满足政府补助所附条件且预计能够收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公
允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
公司取得与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关
资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。在相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次
性转入资产处置当期的损益。
公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，于取得时确
认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超过
部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(二十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
⑴ 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。所得税费用包括当期所得税和递延所
得税。
当期所得税是根据有关税法规定对年度税前会计利润作相应纳税调整后当期应纳税所得额计算
的当期应纳所得税金额。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税
暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确
认递延所得税资产或递延所得税负债。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数
计入变化当期的所得税费用。
⑵ 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
⑶ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十四) 经营租赁、融资租赁：
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1、经营租赁的会计处理
①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的
初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中
扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关
的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租
赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中
扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。
2、融资租赁的会计处理
①融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，
在资产租赁期内推销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。
②融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交
易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十五) 持有待售资产：
1、持有待售资产确认标准
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售资产：
①本公司已经就处置该非流动资产作出决议；
②已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
③该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的
一组资产。
2、持有待售资产的会计处理方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净
残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资
产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资
产、《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性
房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公
司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的
情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②决定不再出售之日的再收回金额。
(二十六) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共
同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他
关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
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1、 本公司的母公司；
2、 本公司的子公司；
3、 与本公司受同一母公司控制的其他企业；
4、 对本公司实施共同控制的投资方；
5、 对本公司施加重大影响的投资方；
6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其
他企业。
(二十七) 利润分配方法
本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项 目 计提比例
提取法定公积金 10%
提取任意盈余公积金 由股东大会决定
支付普通股股利 由股东大会决定
(二十八) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十九) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%、6%、3%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 流转税 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 流转税 3%
① 本公司控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司、新疆拜城百花村煤业有限责任公司、
新疆大黄山豫新煤业有限责任公司经税务机关认定为增值税一般纳税人，按 17%计提销项税额，
并以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额；公司所属分公司展示
中心 2013 年 8 月营改增适用增值税税率 6%；控股子公司新疆百花村数码影像技术有限公司系
小规模纳税人，增值税税率 3%。
② 本公司其他业务收入以及控股分子公司营业收入按 5%税率计征。
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③ 根据纳税主体所在地不同，分别按应缴流转税的 7%、5%、1%计缴。
④ 根据国务院办公厅《国务院办公厅关于新疆生产建设兵团教育费附加全部返还问题的复函》
（国办函[1994]100 号）和新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区地方税务局《关于征收
新疆生产建设兵团教育费附加问题的通知》（新财非税[2008]49 号文件）的规定，本公司在新疆
地区的教育费附加按应纳的流转税额的 3%由地方税务部门计征，由财政部门按照兵团单位所占
股份进行返还。返还办法由自治区财政厅、兵团财务局另行制定。
⑤ 公司及各分、子公司执行 25%的所得税税率。
⑥ 其他税种按照税法规定计算交纳。
(二) 税收优惠及批文
子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司根据国家税务总局公告 2012 年第 12 号文第一条规定，
自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中
规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，经企
业申请，主管税务机关审核确认后，可减按 15%税率缴纳企业所得税。
58
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有者
少数股
持 是 权益冲减子公司
东权益
实质上构成 股 表决 否 少数股东分担的
中用于
子公司 业务 注册资 期末实际 对子公司净 权比 合 少数股 本期亏损超过少
子公司全称 注册地 经营范围 冲减少
类型 性质 本 出资额 投资的其他 比 例 并 东权益 数股东在该子公
数股东
项目余额 例 (%) 报 司期初所有者权
损益的
(%) 表 益中所享有份额
金额
后的余额
新疆百花村软 计算机软硬
控股子 乌鲁木
件园发展有限 商业 1,200.00 件开发、销售 900.00 75 75 是 370.23
公司 齐市
公司 及维修
新疆百花村餐
控股子 乌鲁木 餐 饮 对饮食业的
饮发展有限公 363.81 272.86 75 75 是 -105.53
公司 齐市 业 投资
司
新疆百花村数 照相器材等
控股子 乌鲁木
码影像技术有 商业 300.00 的销售、摄影 270.00 90 90 是 37.50
公司 齐市
限公司 服务
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
否
子公 子公司 持股 表决 中用于 分担的本期亏
业务 期末实际 合 少数股东权
子公司全称 司类 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 权比 冲减少 损超过少数股
性质 出资额 并 益
型 的其他 (%) 例(%) 数股东 东在该子公司
报
项目余 损益的 期初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
59
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
焦炭综合
新疆大黄山 控 股
新疆阜 化 工 化工产品
鸿基焦化有 子 公 45,405.47 34,430.32 66.08 66.08 是 18,799.64
康市 业 的生产、销
限责任公司 司
售
煤炭开采、
新疆大黄山 控 股 煤炭销售、
新疆阜 煤 炭
豫新煤业有 子 公 21,873.00 机电设备 11,793.10 51.00 51.00 是 16,008.97
康市 行业
限责任公司 司 制造及修
理
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
实质上 少数股 从母公司所有者权
是 少
构成对 东权益 益冲减子公司少数
持股 否 数
子公 子公司 表决权 中用于 股东分担的本期亏
子公司 业务 期末实际出 合 股
司类 注册地 注册资本 经营范围 净投资 比例 冲减少 损超过少数股东在
全称 性质 资额 比例 并 东
型 的其他 (%) 数股东 该子公司期初所有
(%) 报 权
项目余 损益的 者权益中所享有份
表 益
额 金额 额后的余额
煤炭开采、加工（仅
限所属分支机构经
营）。一般经营项目：
煤炭销售，矿业投资、
新疆拜
矿产品销售；租赁业
城百花 全 资
新疆拜 煤 炭 务、机械产品、化工
村煤业 子 公 3,000.00 27,481.98 100.00 100.00 是
城县 行业 产品、土产日杂、建
有限责 司
材、机电产品、电子
任公司
通信产品及器材、农
用机械、皮革制品、
农副土特产品、皮棉
销售。
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
以下会计报表数据，除特别注明之外，“期初数”系指 2013 年 12 月 31 日，“期末数”系指 2014
年 6 月 30 日，利润表项目系指整个有关期间。
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 23,529.20 42,203.46
银行存款：
人民币 191,820,846.33 101,979,331.32
其他货币资金：
人民币 59,079,529.88 102,884,756.88
合计 250,923,905.41 204,906,291.66
（1）本账户其他货币资金系使用受到限制的矿山地质环境恢复治理保证金及应收票据保证金。
（2）期末流动性受限 3 个月以上的矿山地质环境治理恢复保证金及应收票据保证金
59,079,529.88 元，在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物扣减项剔除。
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 77,348,914.43 104,078,816.50
商业承兑汇票 3,000,000.00
合计 80,348,914.43 104,078,816.50
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
2014 年 11 月 27
甘肃泰运物资有限公司 2014 年 5 月 27 日 1,000,000.00
日
新兴铸管新疆有限公司 2014 年 2 月 28 日 2014 年 8 月 24 日 500,000.00
乌鲁木齐环鹏有限公司 2014 年 1 月 29 日 2014 年 7 月 29 日 500,000.00
库车华辰矿产品有限责任
2014 年 3 月 7 日 2014 年 9 月 7 日 200,000.00
公司
库车华辰矿产品有限责任
2014 年 3 月 7 日 2014 年 9 月 7 日 200,000.00
公司
库车华辰矿产品有限责任
2014 年 3 月 7 日 2014 年 9 月 7 日 200,000.00
公司
库车华辰矿产品有限责任
2014 年 3 月 7 日 2014 年 9 月 7 日 200,000.00
公司
库车华辰矿产品有限责任
2014 年 3 月 7 日 2014 年 9 月 7 日 200,000.00
公司
温州亿诚贸易有限公司 2014 年 4 月 14 日 2014 年 10 月 14 200,000.00
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
日
合计 / / 3,200,000.00 /
3、期末公司已经贴现，但尚未到期的应收票据情况：
出票单位 出票日期 到期日 金 额
五矿钢铁有限责任公司 2014-01-17 2014-07-16 10,000,000.00
浙江特产石化有限公司 2014-01-24 2014-07-24 4,000,000.00
无锡利源化工集团有限公司 2014-03-17 2014-09-17 1,100,000.00
无锡利源化工集团有限公司 2014-03-19 2014-09-19 1,150,000.00
广东联塑科技实业有限公司 2014-01-14 2014-07-14 1,000,000.00
新疆天业集团有限公司 2014-01-21 2014-07-21 1,500,000.00
青岛天和智远商贸有限公司 2014-01-14 2014-07-14 500,000.00
新疆天业集团有限公司 2014-01-22 2014-07-22 500,000.00
宁波凯诚环保科技有限公司 2014-03-20 2014-09-20 300,000.00
合肥德兰堡生态园有限公司 2014-03-07 2014-09-07 300,000.00
合 计 20,350,000.00
4、应收票据净额年末数比年初数减少 23,729,902.70 元，减幅 22.80%，主要是应收票据到期所
致。
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄
分 析 98,725,148.58 99.73 7,023,646.94 96.30 105,282,810.87 99.74 5,657,318.06 95.44
法
组 合
98,725,148.58 99.73 7,023,646.94 96.30 105,282,810.87 99.74 5,657,318.06 95.44
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单
项 计 270,108.00 0.27 270,108.00 3.70 270,108.00 0.26 270,108.00 4.56
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
合计 98,995,256.58 / 7,293,754.94 / 105,552,918.87 / 5,927,426.06 /
期末单项金额无重大并单项计提坏账准备的应收账款单位情况。
62
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 73,151,090.84 74.10 3,663,691.53 102,626,597.23 97.48 5,131,329.86
1 年以内小
73,151,090.84 74.10 3,663,691.53 102,626,597.23 97.48 5,131,329.86
计
1至2年 23,127,911.10 23.43 2,312,791.11 11,056.56 0.01 1,105.66
2至3年 1,562.91 0.00 234.43 585,113.35 0.55 87,767.00
3至4年 584,540.00 0.59 116,908.00 0.00 0.00 0.00
4至5年 0.00 0.00 0.00 1,976,354.41 1.88 395,270.88
5 年以上 1,860,043.73 1.88 930,021.87 83,689.32 0.08 41,844.66
合计 98,725,148.58 100.00 7,023,646.94 105,282,810.87 100.00 5,657,318.06
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
红旗煤矿 16,956.14 16,956.14 100 无法收回
乌市发达暖气片
17,000.00 17,000.00 100 无法收回
制造公司
新红旗 24,618.26 24,618.26 100 无法收回
农六师经委 200,000.00 200,000.00 100 无法收回
酒泉钢铁厂 11,524.80 11,524.80 100 无法收回
哈密新合工贸公
8.80 8.80 100 无法收回
司
合计 270,108.00 270,108.00 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
新疆嘉宜实业有
客户 20,017,999.67 1-2 年 20.22
限公司
新疆五家渠现代
石油化工有限公 客商 13,259,611.61 1 年以内 13.39
司
阜康市泰华煤焦
客户 12,948,984.40 1 年以内 13.08
化有限公司
天能化工有限公
客户 10,569,993.88 1 年以内 10.68
司
63
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
阜康市永鑫煤化
客户 10,442,164.96 1 年以内 10.55
有限公司
合计 / 67,238,754.52 / 67.92
4、 其他说明
（1）本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的应收账款情况。
（2）本公司报告期无终止确认应收账款的情况。
（3）本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。
（4）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
（5）本报告期无实际核销的应收款项情况。
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分
53,964,410.87 97.90 9,671,411.73 90.48 50,610,421.33 97.73 9,513,748.09 90.24
析法
组合小
53,964,410.87 97.90 9,671,411.73 90.48 50,610,421.33 97.73 9,513,748.09 90.24
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
1,159,567.77 2.10 1,018,107.93 9.52 1,173,625.59 2.27 1,029,354.19 9.76
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 55,123,978.64 / 10,689,519.66 / 51,784,046.92 / 10,543,102.28 /
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款单位情况。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 27,526,789.05 51.01 1,376,711.50 24,067,881.23 47.56 1,203,394.06
1 年以内
27,526,789.05 51.01 1,376,711.50 24,067,881.23 47.56 1,203,394.06
小计
1至2年 4,987,859.51 9.24 498,755.95 4,733,277.72 9.35 473,327.77
64
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
2至3年 2,340,265.96 4.34 351,039.90 2,715,609.16 5.37 407,341.37
3至4年 270,540.09 0.50 54,108.02 1,078,209.28 2.13 215,641.86
4至5年 6,793,105.92 12.59 1,358,621.18 5,978,929.80 11.81 1,195,785.96
5 年以上 12,045,850.34 22.32 6,032,175.18 12,036,514.14 23.78 6,018,257.07
合计 53,964,410.87 100.00 9,671,411.73 50,610,421.33 100.00 9,513,748.09
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
乌市旭东工贸公司 245,398.61 245,398.61 100 无法收回
派出所 66,850.00 66,850.00 100 无法收回
乌市乐伊净水设备厂 33,800.00 33,800.00 100 无法收回
甘肃队 32,276.13 32,276.13 100 无法收回
其他单位 73,943.85 73,943.85 100 无法收回
新 疆 同 信 物业 管 理 有
707,299.18 565,839.34 80.00 无法收回
限责任公司
合计 1,159,567.77 1,018,107.93 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
新疆生产建设兵团投资有
3,696,000.00 184,800.00 3,696,000.00 184,800.00
限责任公司
合计 3,696,000.00 184,800.00 3,696,000.00 184,800.00
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公 占其他应收款
单位名称 金额 年限
司关系 总额的比例(%)
农行金融租赁有限责任
保证金 10,000,000.00 1 年以内 18.14
公司保证金
新疆生产建设兵团农六 1 年以内：6,929,635.29 元；
往来款 8,885,619.73 16.12
师 101 团煤矿 1-2 年：1,955,984.44 元
土墩子农场 往来款 5,609,713.59 4-5 年 10.18
新建改焦厂 往来款 4,364,274.47 5 年以上 7.92
陕西佳信拍卖有限公司 往来款 3,834,122.18 5 年以上 6.95
合计 / 32,693,729.97 / 59.31
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
新疆贝琪商贸公司 子公司股东 150,917.00 0.27
新疆同信物业管理有限责任公司 参股公司 707,299.18 1.28
孙志红 子公司股东 16,409.06 0.03
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 / 874,625.24 1.58
5、 注
（1）本公司报告期无终止确认其他应收款的情况。
（2）本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
（3）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额。
（4）本报告期无实际核销的应收款项情况。
(五) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 66,140,150.05 75.01 90,711,194.95 77.24
1至2年 247,000.00 0.28 5,057,093.34 4.31
2至3年 263,051.40 0.30 19,697,187.40 16.77
3 年以上 21,528,546.08 24.41 1,974,730.10 1.68
合计 88,178,747.53 100.00 117,440,205.79 100.00
账龄超过一年且金额重大的预付账款情况说明
单位名称 金额 时 间 未结算原因
2011
101 煤矿转让款，工商变更登记、
云南国瑞矿业有限公司 18,900,000.00 年
股权变更过户手续尚未完成
合计 18,900,000.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
兵团财务局 政府与企业的关系 38,164,320.00 2014 年 还贷准备金
101 煤矿转让款，工商变更
云南国瑞矿业有
股权转让关系 18,900,000.00 2011 年 登记、股权变更过户手续
限公司
尚未完成
甘肃国轩石化设
客商 12,069,902.92 2014 年 采购款，货款未结算
备有限公司
阜康市国土资源
政府与企业的关系 2,640,000.00 2011 年 预付购土地款
局
新疆义煤昆仑能
客商 1,400,000.00 2010 年 未结算
源有限责任公司
合计 / 73,174,222.92 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 预付款项的说明：
本账户期末余额较期初余额减少 29,261,458.26 元,降低 24.92%，主要系公司本部棉花业务
货款结算完毕所致。
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 71,999,324.26 71,999,324.26 103,232,303.42 103,232,303.42
料
库
存
255,210,338.71 18,707,905.03 236,502,433.68 190,401,530.73 5,984,677.19 184,416,853.54
商
品
合
327,209,662.97 18,707,905.03 308,501,757.94 293,633,834.15 5,984,677.19 287,649,156.96
计
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 5,984,677.19 12,723,227.84 18,707,905.03
合计 5,984,677.19 12,723,227.84 18,707,905.03
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
库存商品 成本价高于市价
(1)本账户期末余额中无借款费用资本化金额。
(2)本账户期末余额较期初增加 20,852,600.98 元，增加 7.25 %，主要原因是皮棉和尿素库存量增加。
(七) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在被
本企业
被投资单位名 投资单位表 期末资产 期末负 期末净资 本期营业 本期净利
持股比
称 决权比例 总额 债总额 产总额 收入总额 润
例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
乌鲁木齐百花
村海世界餐饮
30.00 30.00 1,783.74 457.70 1,326.04 100.00 30.82
投资管理有限
公司
新疆百花村快
餐连锁有限责 32.14 32.14 575.52 482.09 93.43 617.65 4.34
任公司
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(八) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
增 在被投资单位
在被投资 在被投资单
减 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 单位持股 位表决权比
变 决权比例不一
比例（％） 例（％）
动 致的说明
广州市新拓科技
28,872,000.00 37,531,482.22 37,531,482.22 15,012,592.38 27.20 27.20 无
发展有限公司
新疆同信物业管
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00 无
理有限公司
乌鲁木齐百花村
房地产开发有限 1,000,000.00 974,584.07 974,584.07 974,584.07 3.11 3.11 无
公司
乌鲁木齐商业银
30,000.00 30,000.00 30,000.00 无
行
68
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单 在被投资单位持股比
减值
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 位表决权比 例与表决权比例不一
准备
比例（％） 例（％） 致的说明
乌鲁木齐百花村海
世界餐饮投资管理 3,000,000.00 3,880,625.82 92,461.08 3,973,086.90 30.00 30.00 无
有限公司
新疆百花村快餐连
1,125,000.00 380,094.45 13,939.43 394,033.88 32.14 32.14 无
锁有限责任公司
注：本公司对广州市新拓科技发展有限公司未派驻董事、监事及高级管理人员，对其无法实施重大影响，因此按成本法核算对该公司的投资。
69
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(九) 投资性房地产:
1、 按公允价值计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
自用房
公允价 转为自
项目 期初公允价值 地产或 期末公允价值
购置 值变动 处置 用房地
存货转
损益 产
入
1．成本合
149,141,100.92 149,141,100.92
计
（1）房
屋 、 建筑 149,141,100.92 149,141,100.92
物
（2）土地
使用权
（3）其他
2．公允价
值 变 动合 8,982,335.28 8,982,335.28
计
（1）房
屋 、 建筑 8,982,335.28 8,982,335.28
物
（2）土地
使用权
（3）其他
3．投资性
房 地 产账
158,123,436.20 158,123,436.20
面 价 值合
计
（1）房
屋 、 建筑 158,123,436.20 158,123,436.20
物
（2）土地
使用权
（3）其它
（1）本公司投资性房地产：①位于乌鲁木齐市中山路 141 号，系商业繁华地段,用于商业铺
位出租；②拜城县的住宅及写字间用于出租。
（2）本公司投资性房地产位于乌鲁木齐市中山路 141 号，系商业繁华地段,用于商业铺位出
租。本期乌鲁木齐房地产市场基本平稳，本公司所拥有的投资性房地产基本未发生公允价值变
动情形。
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
70
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
一、账面原值合
3,200,974,333.32 8,653,038.27 33,372,733.89 3,176,254,637.70
计：
其中：房屋及建筑
1,956,301,765.84 108,277.90 3,731,031.92 1,952,679,011.82
物
机器设备 1,145,606,685.96 6,573,943.59 23,895,989.24 1,128,284,640.31
运输工具 22,004,392.57 206,120.44 367,305.78 21,843,207.23
电子设备
41,860,227.15 1,764,696.34 5,378,406.95 38,246,516.54
及其他
弃置费用 35,201,261.80 35,201,261.80
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
679,144,225.27 85,265,608.25 201,927.25 764,207,906.27
计：
其中：房屋及建筑
291,437,066.79 34,684,608.25 326,121,675.04
物
机器设备 346,193,372.80 47,659,788.61 2,387.72 393,850,773.69
运输工具 11,424,072.64 932,336.77 199,539.53 12,156,869.88
电子设备
25,877,793.26 1,724,215.05 27,602,008.31
及其他
弃置费用 4,211,919.78 264,659.57 4,476,579.35
三、固定资产账面
2,521,830,108.05 / / 2,412,046,731.43
净值合计
其中：房屋及建筑
1,664,864,699.05 / / 1,626,557,336.78
物
机器设备 799,413,313.16 / / 734,433,866.62
运输工具 10,580,319.93 / / 9,686,337.35
电子设备
15,982,433.89 / / 10,644,508.23
及其他
弃置费用 30,989,342.02 / / 30,724,682.45
四、减值准备合计 924,767.02 / / 924,767.02
其中：房屋及建筑
924,767.02 / / 924,767.02
物
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备
/ /
及其他
弃置费用 / /
五、固定资产账面
2,520,905,341.03 / / 2,411,121,964.41
价值合计
其中：房屋及建筑
1,663,939,932.03 / / 1,625,632,569.76
物
机器设备 799,413,313.16 / / 734,433,866.62
运输工具 10,580,319.93 / / 9,686,337.35
71
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
电子设备
15,982,433.89 / / 10,644,508.23
及其他
弃置费用 30,989,342.02 / / 30,724,682.45
本期折旧额：85,265,608.25 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：3,708,669.28 元。
2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
运输工具 21,354,308.53 5,093,275.07 16,261,033.46
变电配电设备 2,643,278.89 319,470.30 2,323,808.59
传导设备 1,441,847.39 130,657.20 1,311,190.19
机械设备 27,161,785.11 7,932,203.48 19,229,581.63
综采设备 26,068,209.35 3,149,715.52 22,918,493.83
3、期末固定资产抵押情况：
①公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号一层主楼房屋所有权及房屋所属土地使用权 120.16 平方
米向东亚银行（中国）有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得的借款 3,000.00 万元已到期偿还；
②公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号二层主楼、二层群楼（西）、二层群楼（北）、四层群楼
（西）房屋所有权及房屋所属土地使用权 335.53 平方米向中信银行股份有限公司乌鲁木齐分行
抵押，取得借款 2,000.00 万元、办理银票 2360 万元；
③公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号三层配楼、四层主楼（西）、四层群楼（北）、四层配楼、
五层主楼、五层群楼（北）、五层配楼房屋所有权及房屋所属土地使用权 857.27 平方米向招商
银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得借款 5,000.00 万元；
④公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号三层（主）、三层裙楼（西）、三层裙楼（北）、五层裙楼
（西）及七层配楼房屋所有权及房屋所属土地使用权 481.89 平方米向中国光大银行股份有限公
司乌鲁木齐分行抵押，取得借款 3500 万元；
⑤公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号地下一层裙楼、六层主楼、六层配楼及六层裙楼房屋所
有权及房屋所属土地使用权 590.77 平方米向上海浦东发展银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵
押，取得授信 5000 万元；
⑥公司以位于乌鲁木齐市中山路 141 号一层裙楼（北）、七层主楼房屋所有权及房屋所属土地使
用权 244.95 平方米向华夏银行股份有限公司乌鲁木齐分行抵押，取得授信 2000 万元；
⑦公司控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司以位于阜康市工业园区的房屋所有权及房
屋所属土地使用 909990 平方米向中国银行股份有限公司昌吉分行抵押，取得借款 3,000.00 万元。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
254,124,401.92 254,124,401.92 251,980,824.78 251,980,824.78
程
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目 转入固定资 工程 资金
期初数 本期增加 其他减少 期末数
名称 产 进度 来源
72
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
7 号
井技
改及 147,275,005.46 5,544,656.18 自筹 152,819,661.64
安改
项目
供热
35,739,629.95 1,447,062.52 95% 自筹 34,292,567.43
工程
棚户
区改 4,937,597.40 2,750,000.00 70% 自筹 7,687,597.40
造
大黄
山职
工活 800,000.00 100% 自筹 800,000.00
动中
心
瓦斯 前期
124,150.00 自筹 124,150.00
发电 费用
大黄
山改
47,000.00 200,000.00 70% 自筹 247,000.00
扩建
工程
技术
960,762.00 100% 自筹 960,762.00
中心
黄山
400,000.00 100% 自筹 400,000.00
公园
塌陷
区治 250,000.00 60% 自筹 250,000.00
理
焦化
二期 5,380,779.65 5% 自筹 5,380,779.65
项目
鸿基
焦化
33,442,688.60 23,206,510.06 33,002,180.25 自筹 23,647,018.41
零星
工程
选煤
24,397.95 3,910,000.00 95% 自筹 3,934,397.95
厂
4 号
住宅 10,673,400.00 95% 自筹 10,673,400.00
楼
双回
路工 3,175,546.09 1,443,963.55 50% 自筹 4,619,509.64
程
煤矿
道路 153,735.96 自筹 153,735.96
工程
73
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
零星
矿建 11,006,893.72 835,597.40 3,708,669.28 自筹 8,133,821.84
工程
合计 251,980,824.78 40,301,489.19 3,708,669.28 34,449,242.77 / / 254,124,401.92
(1)在建工程中无利息资本化情况。
(2)期末在建工程中融资租入设备金额为 25,796,865.70 元的情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
传导设备 2,120,698.06 2,120,698.06
机械设备 14,843,355.99 14,843,355.99
运输设备 5,252,826.79 5,252,826.79
综采设备 3,579,984.86 3,579,984.86
合 计 25,796,865.70 25,796,865.70
(3)期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减值准备。
(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 41,300.00 41,300.00
合计 41,300.00 41,300.00
本账户期末余额无低于其可变现净值的情况，故未计提工程物资减值准备。
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 567,264,175.40 567,264,175.40
土地使用权 10,908,171.98 10,908,171.98
商标使用权 130,194.00 130,194.00
软件 1,270,645.82 1,270,645.82
东井田采矿权价
286,083,000.00 286,083,000.00
款
西井田采矿权价
157,860,600.00 157,860,600.00
款
勘探支出-东井田 6,099,283.59 6,099,283.59
勘探支出-西井田 4,392,980.01 4,392,980.01
1 号井采矿权 45,370,000.00 45,370,000.00
7 号井采矿权 55,149,300.00 55,149,300.00
二、累计摊销合计 16,778,914.00 1,168,481.50 17,947,395.50
土地使用权 1,237,208.20 114,760.68 1,351,968.88
商标使用权 130,194.00 130,194.00
软件 333,705.43 102,101.64 435,807.07
东井田采矿权价
4,444,115.83 420,914.43 4,865,030.26
款
74
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
西井田采矿权价
款
勘探支出-东井田 94,145.41 15,227.03 109,372.44
勘探支出-西井田
1 号井采矿权 10,497,848.36 515,477.72 11,013,326.08
7 号井采矿权 41,696.77 41,696.77
三、无形资产账面
550,485,261.40 -1,168,481.50 549,316,779.90
净值合计
土地使用权 9,670,963.78 -114,760.68 9,556,203.10
商标使用权
软件 936,940.39 -102,101.64 834,838.75
东井田采矿权价
281,638,884.17 -420,914.43 281,217,969.74
款
西井田采矿权价
157,860,600.00 157,860,600.00
款
勘探支出-东井田 6,005,138.18 -15,227.03 5,989,911.15
勘探支出-西井田 4,392,980.01 4,392,980.01
1 号井采矿权 34,872,151.64 -515,477.72 34,356,673.92
7 号井采矿权 55,107,603.23 55,107,603.23
四、减值准备合计
土地使用权
商标使用权
软件
东井田采矿权价
款
西井田采矿权价
款
勘探支出-东井田
勘探支出-西井田
1 号井采矿权
7 号井采矿权
五、无形资产账面
550,485,261.40 -1,168,481.50 549,316,779.90
价值合计
土地使用权 9,670,963.78 -114,760.68 9,556,203.10
商标使用权
软件 936,940.39 -102,101.64 834,838.75
东井田采矿权价
281,638,884.17 -420,914.43 281,217,969.74
款
西井田采矿权价
157,860,600.00 157,860,600.00
款
勘探支出-东井田 6,005,138.18 -15,227.03 5,989,911.15
勘探支出-西井田 4,392,980.01 4,392,980.01
1 号井采矿权 34,872,151.64 -515,477.72 34,356,673.92
7 号井采矿权 55,107,603.23 55,107,603.23
本期摊销额：1,168,481.50 元。
75
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）本公司期末无形资产用于抵押明细：
①无形资产采矿权用于抵押借款的账面原值为 443,943,600.00 元。
新疆拜城百花村煤业有限责任公司以其拥有的梅斯布拉克第一煤矿的采矿许可证和梅斯布拉克
第二煤矿的采矿许可证为抵押，并以其全部销售货款回流收益权提供质押担保，由新疆生产建
设兵团投资有限责任公司向国家开发银行申请 10 年期 2.9 亿贷款。
②无形资产土地使用权中用于抵押借款的账面原值为 2,432,599.92 元，其中：公司用于抵押的
一宗土地使用权证账面原值为 794,617.92 元，面积为 4093.71 平方米，其中 2630.57 平方米及其
地上房屋建筑物用于抵押，具体明细详见："固定资产(3) 期末固定资产抵押情况①-⑥"；公司
控股子公司新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司用于抵押的一宗土地使用权证账面原值为
1,637,982.00 元，面积为 909990 平方米，其对应地上房屋建筑物抵押具体明细详见："固定资产
(3) 期末固定资产抵押情况⑦"。
（2）本期公司无内部研发形成的无形资产。
(十四) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
催化剂 2,933,549.15 648,628.20 2,284,920.95
合计 2,933,549.15 648,628.20 2,284,920.95
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,853,835.19 10,736,423.94
内部抵消存货影响 632,416.50 1,488,707.45
递延收益影响数 1,535,529.60 1,535,529.60
小计 15,021,781.29 13,760,660.99
递延所得税负债：
投资性房地产公允价值影响
15,450,088.37 14,601,259.47
数
小计 15,450,088.37 14,601,259.47
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
资产减值准备 53,703,123.10
内部购销抵销存货影响数 4,216,110.00
递延收益影响数 10,236,864.00
小计 68,156,097.10
可抵扣差异项目：
投资性房地产公允价值影响数 61,800,353.48
小计 61,800,353.48
76
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
递延所得税负债系公司按公允价值计量投资性房地产，导致资产账面价值大于资产的计税基础，
产生应纳税暂时性差异计算所得。
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 16,470,528.34 1,512,746.26 17,983,274.60
二、存货跌价准
5,984,677.19 12,723,227.84 18,707,905.03
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
16,087,176.45 16,087,176.45
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
924,767.02 924,767.02
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 39,467,149.00 14,235,974.10 53,703,123.10
(十七) 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预付工程款、设备款 62,069,362.64 58,699,189.42
合计 62,069,362.64 58,699,189.42
注：本账户列示的是预付账款中的预付工程款、设备款，期末余额较期初余额增加 3,370,173.22
元，主要系预付工程款、设备款增加。
77
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 27,000,000.00 19,200,000.00
抵押借款 105,000,000.00 130,000,000.00
保证借款 618,000,000.00 540,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 810,000,000.00 749,200,000.00
2、按借款单位列示明细如下：
贷款单位 金额 借款期限 利率 % 借款条件
农六师军户农场担保
中国农业银行阜康兵团支行 30,000,000.00 2013.11.08-2014.11.07 6.96%
借款
中信银行股份有限公司乌鲁木齐分 农六师国资连带担保
30,000,000.00 2014.01.23-2015.01.22 6.60%
行 借款
招商银行股份有限公司乌鲁木齐友 农六师国资连带担保
20,000,000.00 2013.11.27-2014.07.27 6.30%
好北路支行 借款
华夏银行 27,000,000.00 2014.01.17-2014.07.17 5.60% 质押
农六师国资连带担保
华夏银行 30,000,000.00 2013.08.05-2014.08.05 6.60%
借款
国投信托有限公司 60,000,000.00 2013.09.30-2014.09.29 5.60% 信用
农六师国资连带担保
华夏银行 30,000,000.00 2014.03.10-2015.03.10 6.90%
借款
农六师军户农场担保
中国农业银行阜康兵团支行 18,000,000.00 2014.03.31-2015.03.30 6.96%
借款
农六师国资连带担保
昆仑银行 30,000,000.00 2014.05.15-2015.05.14 7.80%
借款
农六师国资连带担保
上海浦发银行 10,900,000.00 2014.06.20-2015.03.16 7.80%
借款
农六师国资连带担保
上海浦发银行 16,600,000.00 2014.06.20-2015.04.16 7.80%
借款
农六师国资连带担保
上海浦发银行 22,500,000.00 2014.06.20-2015.05.14 7.80%
借款
农六师国资连带担保
中国银行阜康支行 30,000,000.00 2013.09.09-2014.09.08 6.60%
借款
农六师国资连带担保
兴业银行 30,000,000.00 2014.05.05-2015.05.04 6.60%
借款
农六师国资连带担保
国家开发银行 50,000,000.00 2013.07.24-2014.07.23 6.60%
借款
农六师国资连带担保
兴业国际信托有限公司 100,000,000.00 2014.06.13-2015.06.12 8.00%
借款
农六师国资连带担保
兴业国际信托有限公司 100,000,000.00 2013.07.12-2014.07.11 8.50%
借款
农六师国资连带担保
华夏银行 30,000,000.00 2013.09.22-2014.09.22 6.60%
借款
农六师国资连带担保
乌市商行 40,000,000.00 2014.04.30-2015.04.30 7.20%
借款
招商银行乌鲁木齐分行营业部 20,000,000.00 2014.04.15-2014.10.14 6.16% 抵押借款
招商银行乌鲁木齐分行营业部 30,000,000.00 2013.08.14-2014.08.13 6.00% 抵押借款
78
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
中信银行乌鲁木齐分行营业部 20,000,000.00 2013.09.10-2014.09.09 6.60% 抵押借款
光大银行乌鲁木齐分行营业部 6,000,000.00 2014.03.26-2014.09.25 6.16% 抵押借款
光大银行乌鲁木齐分行营业部 29,000,000.00 2014.04.02-2014.10.01 6.16% 抵押借款
合 计 810,000,000.00
（1）本账户期末余额中无逾期及展期借款情况。
(2)公司本期将银行承兑汇票 27,715,000.00 元质押取得华夏银行短期借款 27,000,000.00 元。
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 89,400,416.14 28,600,000.00
合计 89,400,416.14 28,600,000.00
下一会计期间（下半年）将到期的金额 89,400,416.14 元。
（1）本账户期末余额无应付本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位及其他关联方的票据。
(2)本账户期末比期初增加 60,800,416.14 元 ，主要原因系本期材料采购增加使用银行承兑汇票结
算。
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 162,901,186.84 199,872,798.33
1-2 年 22,072,026.15 26,888,797.82
2-3 年 15,224,792.78 15,717,367.55
3-4 年 5,347,174.51 4,423,614.16
4-5 年 6,517,428.67 5,686,541.43
5 年以上 3,477,824.67 3,055,477.91
合计 215,540,433.62 255,644,597.20
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金 额 内 容 未结算原因
浙江中宇实业发展有限公司 6,843,394.84 工程款 资金不足
新疆塔里木建筑安装工程(集团)有限责
4,261,863.25 工程款 资金不足
任公司
唐山联众选煤科技有限公司 1,948,300.00 设备 资金不足
新疆同华矿机制造有限公司 1,861,543.00 设备款 资金不足
新疆阿拉尔塔里木建筑安装工程(集团)
1,665,795.41 工程款 资金不足
公司(212 项目部)
合 计 16,580,896.50
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
79
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 71,569,636.10 106,693,433.19
1-2 年 1,058,947.02 201,785.53
2-3 年 108,930.50 114,643.56
3-4 年 146,135.46 132,378.00
4-5 年 879,761.66 850,297.36
5 年以上 248,546.05 248,546.05
合计 74,011,956.79 108,241,083.69
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
新疆准噶尔农业生产资料有限
673,524.00 7,486,590.00
公司
合计 673,524.00 7,486,590.00
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
本账户期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 26,499,108.04 75,496,273.49 83,684,182.60 18,311,198.93
二、职工福利费 5,584,472.74 5,584,472.74
三、社会保险费 4,176,549.45 21,662,325.47 13,313,861.99 12,525,012.93
医疗保险费 1,129,194.50 5,501,568.52 3,292,267.19 3,338,495.83
基本养老保险费 1,881,338.98 13,131,035.75 8,075,713.73 6,936,661.00
失业保险 620,726.74 1,315,013.48 809,206.78 1,126,533.44
工伤保险 479,318.03 1,379,723.40 916,705.70 942,335.73
年金缴费
生育保险 65,971.20 334,984.32 219,968.59 180,986.93
四、住房公积金 5,988,826.98 6,627,715.76 5,358,167.76 7,258,374.98
五、辞退福利 374,883.25 374,883.25
六、其他 557,631.79 4,751.90 562,383.69
七、工会经费和职工教育经费 8,007,801.22 2,558,112.82 1,681,154.88 8,884,759.16
八、非货币性福利
合计 45,229,917.48 112,308,535.43 109,996,723.22 47,541,729.69
工会经费和职工教育经费金额 8,884,759.16 元。
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
80
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
增值税 4,758,577.35 4,810,953.35
营业税 -188,235.43 -160,083.84
企业所得税 1,444,211.87 19,105,041.58
个人所得税 68,680.25 742,895.05
城市维护建设税 285,290.29 24,745.14
房产税 228,140.47 239,111.94
资源税 227,194.48 423,426.33
教育费附加 203,215.31 116,268.38
文化事业建设费 388,439.90 371,880.71
印花税 -241.79 218,147.66
矿产资源补偿费 2,125,271.81 4,211,593.96
地方教育费附加 120,635.39 61,021.46
其他 890,349.84 890,349.84
合计 10,551,529.74 31,055,351.56
注：本账户期末比期初减少 20,503,821.82 元，减幅 66.02%，主要是企业所得税和矿产资源补偿
费减少所致。
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
0.00 993,300.00
利息
短期借款应付利息 0.00 919,450.00
其他借款应付利息 0.00 479,700.00
合计 0.00 2,392,450.00
1、本账户期末余额中应付持百花村股份公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东
及其他关联方的款项如下：
单位名称 期 末 数 期 初 数
新疆生产建设兵团国有资产经营公司 0.00 344,700.00
新疆生产建设兵团投资有限公司 0.00 523,500.00
合 计 0.00 868,200.00
注：本账户期末应支付的利息已支付。
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
华夏证券有限公司 121,146.50 121,146.50 尚未支付
义马煤业集团股份有限 尚未支付，正按资金支
14,966,595.30 16,866,923.30
公司 付计划逐步支付
尚未支付，正按资金支
农六师国资公司 5,792,552.77 5,792,552.77
付计划逐步支付
合计 20,880,294.57 22,780,622.57 /
(二十六) 其他应付款：
81
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 414,662,532.61 504,955,079.06
1-2 年 164,860,278.40 98,088,632.93
2-3 年 127,770,152.73 55,429,612.25
3-4 年 40,677,583.39 24,691,277.31
4-5 年 28,650,911.85 24,265,017.77
5 年以上 67,398,474.23 57,850,382.04
合计 844,019,933.21 765,280,001.36
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
农六师国有资产经营有限责任
459,291,421.14 453,681,988.49
公司
乌鲁木齐百花村海世界餐饮投
138,170.54 334,725.90
资管理有限公司
新疆生产建设兵团国有资产经
4,750,000.00 4,750,000.00
营公司
新疆百花村快餐连锁经营有限
759,724.02 753,874.50
公司
新疆贝琪商贸有限公司 39,568.00 39,568.00
合计 464,978,883.70 459,560,156.89
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金 额 欠款时间 经济内容
农六师国有资产经营有限责任公司 412,619,070.00 2010-2013 年 往来借款
农六师财务局 111,707,706.60 2011-2013 年 往来借款
广州市德正投资有限公司 28,580,198.00 2004 年 往来款
大黄山社区 8,034,150.00 2013 年 往来款
农网改造借款 7,440,278.00 2013 年 借款
沈阳透平机械股份有限公司 7,050,000.00 2009 年 工程款
河南开元空分集团有限公司 6,840,000.00 2010-2011 年 工程款
新疆生产建设兵团国有资产经营公司 4,750,000.00 2004 年 往来款
上海大隆机器有限公司 4,286,176.00 2009 年 工程款
合计 591,307,578.60
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 金 额 欠款时间 经济内容
农六师国有资产经营有限责任公司 459,291,421.14 2010-2014 年 往来借款
农六师财务局 220,337,830.23 2011-2014 年 往来借款
广州市德正投资有限公司 28,580,198.00 2004 年 往来款
劳动服务公司 14,485,194.04 2014 年 往来款
合计 722,694,643.41
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十七) 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 2,700,000.00 2,700,000.00
其他 46,193,597.76 278,461.32 46,472,059.08
合计 48,893,597.76 278,461.32 49,172,059.08
（1）本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保，
由于该公司无力偿还，本公司于 2002 年归还 30 万元；对此项担保预计负债 270 万元。
（2）公司对 2009 年 6 月 5 日因未严格落实"四位一体"防突措施，而导致的伤亡事故计提预计
负债 443,856.67 元。
(二十八) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 146,000,000.00 269,500,000.00
1 年内到期的长期应付款 8,540,230.88 18,796,573.49
合计 154,540,230.88 288,296,573.49
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 22,500,000.00 68,000,000.00
信用借款 123,500,000.00 201,500,000.00
合计 146,000,000.00 269,500,000.00
1 年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
2007 年 2014 年
兵 团 投 资 有限 责 任
7 月 20 11 月 14 人民币 30,000,000.00 60,000,000.00
公司
日 日
2006 年
新 疆 生 产 建设 兵 团 2014 年 7
10 月 25 人民币 25,000,000.00 50,000,000.00
国有资产经营公司 月 21 日
日
2007 年
新 疆 生 产 建设 兵 团 2014 年 7
5 月 25 人民币 15,000,000.00 15,000,000.00
国有资产经营公司 月 21 日
日
2007 年 2014 年
新 疆 生 产 建设 兵 团
8 月 30 11 月 14 人民币 45,000,000.00 68,000,000.00
投资有限责任公司
日 日
2009 年 2014 年
乌市商行新合支行 人民币 22,500,000.00 30,000,000.00
7月6日 10 月 7 日
83
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 / / / / 137,500,000.00 223,000,000.00
1 年内到期的长期借款利率均为浮动利率。
3、 1 年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
农行金融租赁
5年 117,524,774.61 6.50 3,163,417.82 8,540,230.88
有限责任公司
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 390,000,000.00 390,000,000.00
合计 440,000,000.00 440,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
本币金额 本币金额
新 疆 生 产 建 设 兵 团 2007 年 8 月 2017 年 8 月
人民币 175,000,000.00 175,000,000.00
投资有限责任公司 30 日 30 日
新 疆 生 产 建 设 兵 团 2007 年 7 月 2017 年 7 月
人民币 120,000,000.00 120,000,000.00
投资有限责任公司 20 日 20 日
新 疆 生 产 建 设 兵 团 2006 年 10 月 2016 年 10 月
人民币 75,000,000.00 75,000,000.00
国有资产经营公司 25 日 16 日
中国农业银行阜康
2009 年 8 月 3 2015 年 8 月 2
兵团支行大黄山营 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
日 日
业所
新 疆 生 产 建 设 兵 团 2007 年 5 月 2016 年 10 月
人民币 20,000,000.00 20,000,000.00
国有资产经营公司 25 日 17 日
合计 / / / 420,000,000.00 420,000,000.00
长期借款利率均为浮动利率。
(三十) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额
新疆维吾尔自
治区国土资源 8年 170,000,000.00 66,880,000.00
厅
农行金融租赁
5年 117,524,774.61 6.50 12,108,731.07 73,220,094.09
有限责任公司
注：截止 2014 年 6 月 30 日，长期应付款期末余额 140,100,094.09 元，系尚未支付新疆维吾尔
84
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
自治区国土资源厅的的分期付款采矿权价款和未支付农行金融租赁有限责任公司融资租赁款。
(三十一) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
1. 职 工 廉 租 房
2,000,000.00 2,000,000.00
拨款
2. 文 化 活 动 中
2,000,000.00 2,000,000.00
心拨款
3.2010 年 廉 租
4,500,000.00 9,340,000.00 13,840,000.00
房建设资金
4.2013 年 廉 租
3,900,000.00 3,900,000.00
房建设资金
5. 梅 斯 布 拉 克
5,000,000.00 5,000,000.00
专项资金
6.2013 年 农 村
安居工程建设 145,350.00 145,350.00
资金
合计 17,400,000.00 9,485,350.00 26,885,350.00 /
(1)根据新疆生产建设兵团农六师《关于下达农六师 2008 年职工廉租房建设项目扩大内需基建支出预算
（拨款）通知》师财发[2008]292 号文件，公司收到下拨资金 200 万元，用于廉租住房建设。
(2) 根据新疆生产建设兵团农六师《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》师财发
[2008]437 号，公司收到下拨资金 200 万元，用于职工综合文化活动中心建设项目。
（3）根据《关于下达 2010 年新建廉租房建设中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发【2010】515 号）
文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的新建廉租房建设资金 450 万元。根据《关
于下达 2010 年农六师煤矿棚户区改造项目的通知》（师财发【2010】274 号）文件，新疆大黄山豫新煤业
有限责任公司收到六师财务局下拨的棚户区改造项目资金 934 万元。
（4）根据《关于下达 2013 年六师廉租房建设项目中央预算内基建支出预算的通知》（师市财建【2013】
112 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的新建廉租房建设资金 96 万元。
根据《关于下达 2013 年六师廉租房建设项目中央预算内基建支出预算的通知》（师市财建【2013】208 号）
文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的新建廉租房建设资金 294 万元。
（5）根据《关于下达梅斯布拉克煤矿兵团工业发展专项资金预算（拨款）的通知》（师财发[2009]174 号）
及《关于向农六师梅斯布拉克煤矿 60 万吨/年矿井建设项目投资的通知》（新兵投字[2009]36 号）文件，农
六师财务局拨付给梅斯布拉克煤矿的专项资金 500 万元。
（6）根据《关于下中央保障性安居工程和城市棚户区改造专项补助资金的通知》（师市财综【2013】78
号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的安居工程和城市棚户区改造专项补助
资金 14.54 万元。
(三十二) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
1、2008 年 7 号井安全改造项目（西
3,247,000.00 3,438,000.00
岸帷幕注浆）
2、1 号井矿井水处理综合利用项目 1,507,750.00 1,548,500.00
3、2007 年一号井安全改造项目 380,970.00 403,380.00
4、瓦斯发电项目 10,418,500.00 10,418,500.00
85
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
5、矿山救护队建设项目 612,500.00 630,000.00
6、瓦斯监控系统联网项目 95,000.00 105,000.00
7、一号井采煤方法改进 2,127,500.00 2,185,000.00
8、一号井机械采掘项目 950,000.00 1,050,000.00
9、瓦斯监控系统联网项目 190,000.00 210,000.00
10、路网补助资金 3,712,500.00 3,750,000.00
11、7 号井技术改造专项资金 6,250,000.00 6,250,000.00
12、7 号井改扩建专项资金 7,000,000.00 7,000,000.00
13、饮用水工程建设项目资金 612,500.00 630,000.00
14、安全检测监控系统联网 93,500.00 102,000.00
15、2010 年安全改造项目 658,000.00 658,000.00
16、洗煤厂建设项目资金 1,742,500.00 1,845,000.00
17、安全改造项目资金 8,350,000.00 8,350,000.00
18、矿产资源节约与综合利用 7,600,000.00 8,000,000.00
19、探矿权采矿权使用费及价款项目 4,777,500.00 4,900,000.00
20、矿产资源节约与综合利用项目 7,600,000.00 8,000,000.00
21、矿山环境治理 1,710,000.00 1,800,000.00
22、7 号井安全改造项目 3,150,000.00 3,150,000.00
23、大黄山综合文化活动中心 2,261,666.66 2,300,000.00
24、救护队建设安全生产专项资金 437,500.00 450,000.00
25、一号井采煤方法改造项目资金 3,422,500.00 3,515,000.00
26、2011 年安全改造项目 7,150,000.00 7,150,000.00
27、技术中心项目资金 196,666.66 200,000.00
28、2013 年安全改造项目-一号井井
380,000.00 400,000.00
下避险项目
29、瓦斯治理专项资金 200,000.00
30、工业发展专项资金 1,236,170.88 1,236,170.88
31、矿产资源节约与综合利用奖励资
7,344,064.00 7,344,064.00
金
32、高技术产业化项目基建拨款 1,262,400.00 1,262,400.00
33、2011 年度外经贸区域发展促进
2,678,400.00 2,678,400.00
资金（防风抑尘网）
34、2011 年度外贸公共服务平台建
1,785,600.00 1,785,600.00
设资金
35、公司循环经济综合化产业链二期
5,000,000.00 5,000,000.00
工程
36、焦炉烟道气余热回收项目 1,159,548.00 1,159,548.00
37、技术服务平台项目 1,892,800.00 1,892,800.00
38、工业发展专项资金（化肥填平补
1,000,000.00 1,000,000.00
齐项目）
39、2013 年度外经贸区域协调发展
2,000,000.00
促进资金（焦炭出口焦场建设项目）
40、矿产资源保护项目补助经费 2,416,667.00 2,416,667.00
41、梅斯布拉克煤矿安全改造项目 4,131,000.00 4,131,000.00
42、2010 年矿山地质环境治理项目 3,470,000.00 3,470,000.00
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
43、煤矿安全改造项目 4,760,000.00 4,760,000.00
44、2009 年中央级体育彩票公益金 825,000.00 900,000.00
45、兵团信息化发展专项资金 300,000.00 300,000.00
46、财政扶持基金 630,760.60
47、未实现售后租回损益 932,556.57 1,087,264.83
合计 129,659,020.37 128,862,294.71
（1）根据《关于下达 2008 年大黄山煤矿七号井安全改造项目投资计划的通知》（师发改发[2008]584 号）
文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师发展和改革委员会拨付的中央预算内专项资金 382.00
万元，本期转营业外收入 19.1 万元，累计转营业外收入 57.30 万元。
（2）根据《关于下达 2008 年中央预算内基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]432 号）文件，新
疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 163 万元，本期转
营业外收入 4.075 万元，累计转营业外收入 12.23 万元。
（3）根据《关于印发农六师五家渠市工业发展专项资金使用管理暂行办法的通知》（师市办发[2007]42 号）
文件精神，经师市新型工业化工业领导小组研究决定，下达了师市 2007 年工业发展专项资金补助计划（师
发改发[2008]589 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到工业发展专项补助资金 44.82 万元，本
期转营业外收入 2.241 万元，累计转营业外收入 6.72 万元。
（4）根据兵团发改委《关于下达兵团 2009 年资源节约和环境保护项目第三批扩大内需中央预算内投资计
划的通知》（兵发改投资[2009]418 号）文件，师市 2007 年工业发展专项资金补助计划（师发改发[2008]589
号文件），新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到煤矿瓦斯发电项目投资款 1,041.85 万元。
（5）根据兵团财务局《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》 兵财企[2008]1279
号）文件，公司收到农六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 40 万元；根据《2009 年安全技术措
施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发[2009]503 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到矿
山救护项目 30 万元，本期转营业外收入 1.75 万元，累计结转 8.75 万元。
（6）根据兵团财务局《关于拨付 2008 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》 兵财企[2008]1279
号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 20 万
元,本期结转 1 万元入营业外收入，累计结转 10.5 万元。
（7）根据新疆维吾尔自治区国土资源厅《关于上报 2008 年度中央矿产资源保护项目设计的通知》（新国
土资发 [2009]67 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司累计收到矿产资源保护项目资金 230 万元，
本期结转 5.75 万元入营业外收入，累计结转 17.25 万元。
（8）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，新疆大黄山豫新煤业
有限责任公司收到农六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 200 万元，本期结转 10 万元入营业
外收入，累计结转 105 万元。
（9）根据《关于拨付 2007 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发[2007]374 号）文件，
新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 40 万元，本期结
转 2 万元入营业外收入，累计结转 21 万元。
（10）根据《关于下达基建支出预算（拨款）的通知》（师财发[2008]206 号）文件，新疆大黄山豫新煤业
有限责任公司收到农六师财务局拨付的中央预算内公路基建支出专项资金 150 万元，本期转营业外收入
3.75 万元，累计结转 18.75 万元。另 2013 年收到六师公路局拨公路款 240 万元。
(11) 根据《关于下达预算内基建支出预算（拨款）的通知》（兵财建[2006]545 号）文件，新疆大黄山豫新
煤业有限责任公司收到兵团财务局拨付的大黄山煤矿 60 万吨/年改扩建项目中央预算内基建支出专项资金
625 万元。
（12）根据《关于下达大黄山煤矿七号井 60 万吨改扩建项目预算内资金拨款的通知》（师财发[2006]319
号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师财务局拨付的中央预算内基建支出专项资金 700
万元。
87
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（13）根据《关于大黄山煤矿人饮改水工程建设项目立项的批复》（师计发[2004]176 号）文件，公司新疆
大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师计划委员会拨付的项目资金 70 万元，本期转营业外收入 1.75 万
元，累计结转 8.75 万元。
（14）根据《关于拨付 2009 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发[2009]503 号）文
件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到农六师财务局拨付的瓦斯监控系统联网专项资金 17 万元，本
期结转 0.85 万至营业外收入，累计结转 7.65 万元。
（15）根据《关于拨付 2010 年度安全技术措施项目贷款贴息专项资金的通知》（师财发[2010]550 号）文
件，新疆生产建设兵团农六师下拨资金 65.8 万元，用于新疆大黄山豫新煤业有限责任公司救护队建设项目。
（16）根据《关于下达 2010 年煤炭产业升级改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发【2010】
694 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的大黄山煤矿洗煤厂一座及配套设
备款 205 万元，本期结转 10.25 万至营业外收入，累计结转 30.75 万元。
（17）根据《关于下达 2010 年煤矿安全改造项目中央预算内基建支出拨款的通知》（师财发【2010】693
号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的煤炭安全改造项目资金 835 万元。
（18）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》（师财发【2010】675 号）文件，
新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金 800
万元，本期结转 40 万元至营业外收入，累计结转 40 万元。
（19）根据《关于下达 2009 年探矿权采矿权使用费及价款项目支出拨款的通知》（师财发【2010】676 号）
文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨的探矿权采矿权使用费及价款支出资金 490
万元，本期结转 12.25 万元至营业外收入，累计结转 12.25 万元。
（20）根据《关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利用奖励资金的通知》）（昌吉财建【2010】18 号）文
件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到昌吉州财政局下拨的关于下达 2010 年矿产资源节约与综合利
用奖励资金 800 万元，本期转营业外收入 40 万元，累计结转 40 万元。
（21）根据《关于下达大黄山煤矿一号井矿山地质环境治理项目中央预算内基建支出预算拨款的通知》（师
财发【2011】117 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到六师财务局下拨 200 万元瓦斯发电项
目治理款，2012 年支付项目管理费 20 万元，本期结转 9 万元至营业外收入，累计结转 9 万元。
（22）根据《关于下达农六师豫新煤业有限责任公司七号井安全改造项目投资计划的通知》（师发改发
【2009】272 号）文件，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到 7 号井安全改造项目资金 315 万元。
（23）根据《关于下达农六师 2010 年团场综合文化活动中心建设项目中央预算内和兵团本级基建支出预
算拨款的通知》（师财发【2010】612 号）文件，公司收到六师财务局下拨的大黄山综合文化活动中心项目
资金 230 万元，本期转营业外收入 3.83 万元至营业外收入，累计结转 3.83 万元。
（24）根据《关于拨付 2011 年度安全生产专项资金的通知》（六师财务局发【2011】497 号）文件，公司
收到六师财务局下拨的矿山救护队建设项目资金 50 万元，本期结转 1.25 万元至营业外收入，累计结转 6.25
万元。
（25）根据《关于下拨一号井采煤方法改造项目资金的通知》（六师财务局发【2011】543 号）文件，公司
收到六师财务局下拨的一号井采煤方法改造项目资金 370 万元，本期结转 9.25 万元至营业外收入，累计结
转 27.75 万元。
（26）根据《关于下达 2011 年农六师煤矿安全改造项目中央预算内基建之处预算（拨款）的通知》（六师
财务局发【2011】622 号）文件，公司收到六师财务局下拨的一号井煤矿安全改造项目资金 625 万元；根
据《关于下达 2011 年工业发展专项资金的通知》(师市财企【2013】3 号）文件，公司收到五家渠市财政
局拨付 2011 年度工业发展补助 110 万元，其中：一号井 2011 年安全改造项目 90 万元，累计收到 715 万
元。
88
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
（27）根据《关于下达 2011 年工业发展专项资金的通知》(师市财企【2013】3 号）文件，公司收到五家
渠市财政局拨付 2011 年度工业发展补助 110 万元，其中：技术中心项目 20 万元，本期结转 0.33 万元至营
业外收入，累计结转 0.33 万元。
（28）根据《关于拨付 2013 年度安全生产专项资金的通知》(师市财企【2013】36 号）文件，公司收到五
家渠市财政局拨付 2013 年度安全生产专项资金 40 万元，本期结转 2 万元至营业外收入，累计结转 2 万元。
（29）根据《关于拨付煤矿瓦斯治理专项资金的通知》（师市财企【2013】134 号）文件，公司收到五家渠
市财政局拨付煤矿瓦斯治理专项资金 20 万元。
（30）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2009 年工业发展专项资金的通知》（师财发
[2011]38 号）,公司收到下拨资金 83 万元，用于工业发展专项资金，累计结转营业外收入 14.82 万元；根
据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付农六师五家渠市 2007 年工业发展专项补助资金的通
知》（师财发[2009]74 号）,公司收到下拨资金 55.46 万元，用于新建 150 万吨/年选煤厂项目资金。
（31）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于下达 2010 年矿产资源与综合利用奖励资金的通知》
（师财发[2010]675 号）,公司收到下拨资金 776 万元，用于矿产资源节约与综合利用奖励资金，累计结转
营业外收入 41.59 万元。
（32）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于下达 2010 年高技术产业化项目中央预算内基建支
出预算（拨款）的通知》（师财发[2010]668 号）,公司收到下拨资金 150 万元，用于高技术产业化项目基建
拨款，累计结转营业外收入 23.76 万元。
（33）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2011 年度外经贸区域协调发展促进资金的通
知》（师财发[2011]448 号）,公司收到下拨资金 300 万元，用于 2011 年度外经贸区域发展促进资金（防风
抑尘网），累计结转营业外收入 32.16 万元。
（34）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2011 年度外贸公共服务平台建设资金的通知》
（师财发[2011]457 号）,公司收到下拨资金 200 万元，用于 2011 年度外贸公共服务平台建设资金，累计结
转营业外收入 21.44 万元。
（35）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于下达兵团重大项目前期费兵团本级基建支出预算（拨
款）的通知》（师财发[2012]597 号）,公司收到下拨循环经济综合化工产业链二期工程 100 万元项目资金；
据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2012 年第一批兵团新型工业化发展专项资金的通知》
（师财发[2012]406 号）,公司收到下拨专项资金 400 万元用于公司循环经济综合化工产业链二期工程。
（36）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于下达 2012 年节能技术改造财政奖励资金的通知》 师
财发[2012]600 号）,公司收到下拨资金 117 万元用于焦炉烟道气余热回收项目，累计结转营业外收入 1.05
万元。
（37）据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2012 年度外贸公共服务平台建设资金的通知》
（师财发[2012]665 号），公司收到下拨资金 200 万用于技术设备，累计结转营业外收入 10.72 万元。
（38）新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于拨付 2012 年师市工业发展专项资金的通知》（师市财
企[2013]44 号），公司收到下拨资金 100 万用于化肥填平补齐项目。
（39）新疆兵团第六师五家渠市局委办文件师市财企（2014）18 号《关于拨付 2013 年度外经贸区域协调
发展促进资金的通知》，收到 200 万元用于焦炭出口焦场建设项目。
（40）根据自治区财政厅《关于下达 2008 年自治区矿产资源保护项目补助经费的通知》（新财建[2008]432
号）文件，拜城县财政局拨付给梅斯布拉克煤矿 100.00 万元作为矿产保护项目补助经费。根据新疆生产建
设兵团农六师《关于下达 2011 年矿产资源综合利用专项奖励资金预算（拨款）的通知》（六师财发[2012]113
89
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
号）文件，公司收到拨付资金 200 万元，累计结转 58.33 万元。
（41）根据新疆生产建设兵团农六师工业局《关于对新疆天然物产公司梅斯布拉克煤矿 2011 年安全改造
项目实施方案的批复》（兵发改能源[2011]1057 号）文件，下拨资金 459 万元，用于改善改煤矿安全生产
条件，累计结转 45.9 万元。
（42）根据新疆生产建设兵团农六师《关于下达 2010 年矿山地质环境治理项目资金调整的通知》（师财发
[2012]124 号）文件，公司收到农六师国资公司拨付 2010 年矿山地质环境治理项目资金 347 万元。
（43）根据新疆生产建设兵团农六师部局委办文件《关于下达 2012 年煤矿安全改造项目投资计划的通知》
（师发改发[2012]716 号）文件，公司收到拨付资金 476 万元。
（44）根据兵财综【2009】77《关于拨付 2009 年中央级体育彩票公益金的通知》的文件，公司收到新疆
生产建设兵团财务局下拨体育建设经费 150 万元，本期结转至营业外收入 7.5 万元，累计结转 67.5 万元。
（45）根据师市财企【2013】58 号《关于拨付 2013 年兵团信息化发展专项资金的通知》，收到兵团信息化
发展专项资金 30 万元。
（46）乌鲁木齐高新区财政局拨付 85 万元用于百花村软件园的建设及服务，本期结转 21.92 万元至营业外
收入。
（47）未实现售后租回损益由大黄山豫新煤业发生的融资租赁业务产生。
(三十三) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
268,851,955.00 268,851,955.00
数
注：（1）根据中国证券监督管理委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产
经营有限责任公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]797 号)和公司 2009 年第一次
临时股东大会决议及修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 127,160,595.00 元，由
公司向农六师国有资产经营有限责任公司、新疆生产建设兵团投资有限责任公司、新疆生产建
设兵团勘测规划设计研究院、新疆生产建设兵团建设工程(集团)有限责任公司、阿拉尔统众国有
资产经营有限责任公司等定向发行股份购买资产，变更后的注册资本为人民币 268,851,955.00
元。已经五洲松德联合会计师事务所出具五洲松德审字[2010]2-0686 号验资报告验证。
（2）本期无有限售条件股份转为无限售条件流通股。
(三十四) 专项储备：
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全费 312,493.63 10,569,690.00 10,127,938.49 754,245.14
维简费 40,418.26 2,994,745.50 3,015,401.75 19,762.01
合 计 352,911.89 13,564,435.50 13,143,340.24 774,007.15
（1）公司下属的新疆大黄山豫新煤业有限责任公司和新疆拜城百花村煤业有限责任公司分别按
照 30 元/吨、8.5 元/吨的标准计提安全费用和维简费。
90
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(三十五) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 506,589,404.45 506,589,404.45
其他资本公积 114,442,405.61 114,442,405.61
合计 621,031,810.06 621,031,810.06
(三十六) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 25,045,554.86 25,045,554.86
合计 25,045,554.86 25,045,554.86
(三十七) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 60,751,493.22 /
调整后 年初未分配利润 60,751,493.22 /
加：本期归属于母公司所有者的
-52,206,829.17 /
净利润
期末未分配利润 8,544,664.05 /
(三十八) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 427,863,516.61 548,432,996.00
其他业务收入 7,600,990.09 7,830,870.35
营业成本 359,370,194.06 403,737,575.67
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉花 21,180,182.95 21,015,478.95 27,286,791.50 27,034,912.49
设备 11,333,001.39 9,854,783.82
租赁 10,387,833.86 10,063,408.79
服务业 600,956.56 97,432.96 1,074,265.95 201,854.59
焦炭 164,289,580.59 132,120,524.32 198,106,560.61 112,802,698.41
焦油 30,759,418.78 24,701,258.87 37,335,376.48 24,905,679.89
粗苯 27,333,215.38 22,673,641.25 33,673,719.73 23,584,840.21
煤炭 83,153,683.24 53,254,957.97 120,677,851.53 80,492,149.91
尿素 75,294,849.20 89,523,324.22 115,115,472.80 127,432,534.43
电 3,530,794.66 4,270,710.32 5,099,548.61 5,770,044.29
合计 427,863,516.61 357,512,112.68 548,432,996.00 402,224,714.22
91
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
天能化工有限公司 100,920,338.50 23.18
天辰化工有限公司 61,591,643.76 14.14
新疆裕农丰田农资有限公司 23,233,636.10 5.34
新疆准噶尔农业生产资料有限
23,313,066.00 5.35
责任公司
新疆生产建设兵团农业生产资
20,102,089.56 4.62
料供应公司
合计 229,160,773.92 52.63
4、其他业务收入、成本
业务或产 本 期 数 上 年 同 期 数
品 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利
租金 1,045,716.71 1,045,716.71 345,205.80 50,288.44 294,917.36
广告 3,995,689.93 3,995,689.93 5,215,336.48 5,215,336.48
废料 125,827.49 125,827.49
材料 827,050.85 896,068.26 -69,017.41 766,768.78 734,952.42 31,816.36
转供电费 1,413,684.35 601,335.76 812,348.59 1,292,166.94 555,431.47 736,735.47
其他 318,848.25 360,677.36 -41,829.11 85,564.86 172,189.12 -86,624.26
小 计 7,600,990.09 1,858,081.38 5,742,908.71 7,830,870.35 1,512,861.45 6,318,008.90
注：主营业务收入本期较上年同期减少 120,569,479.39 元，减幅 21.98%，主要是本期煤炭和尿
素收入减少。
(三十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 631,570.12 806,311.56 营业收入
城市维护建设税 932,549.77 1,430,464.60 流转税
教育费附加 1,366,422.95 2,517,307.53
资源税 1,440,552.63 1,936,870.74
房产税 1,367,004.71 1,334,435.34
文化建设费 121,021.42
合计 5,859,121.60 8,025,389.77 /
(四十) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,850,124.61 1,943,952.19
办公费 48,208.82 65,163.08
差旅费 78,927.50 65,018.09
折旧 163,405.95 63,953.74
运输费 1,932,898.80 649,911.67
92
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
出口费用 1,380,632.14
材料及低值易耗 442,561.24 512,219.67
会议费 2,000.00 35,836.00
业务招待费 291,369.50 452,854.25
保险费 5,700.00
租赁费 6,000.00
修理费 58,597.53
展览费 69,000.00 8,000.00
广告宣传费 400.00 12,000.00
装卸费 1,137,389.56 1,779,839.48
仓储费 82,783.01
计量费 86,394.28
其他 27,805.34 69,201.05
合计 6,271,866.14 7,050,281.36
(四十一) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,972,959.34 31,417,213.07
办公费 314,218.74 673,346.02
差旅费 923,841.00 1,424,598.53
折旧 11,754,286.65 10,225,722.57
物料消耗 3,071,937.14 2,249,108.76
修理费 516,569.08 327,712.43
低值易耗品摊销 67,619.15 106,265.12
董事会费 234,800.00 236,125.05
业务招待费 829,531.70 4,042,494.10
咨询费 143,236.00 1,812,085.50
聘请中介机构费 1,141.00
税金 1,809,002.67 2,502,785.23
矿产资源补偿费 1,066,992.46 1,981,414.85
煤炭地方发展费 13,875,280.00
其他 7,797,010.92 9,829,605.11
合计 61,502,004.85 80,704,897.34
管理费用本期较上年同期减少 19,202,892.49 元，减幅 23.79%，主要是本期减少计提煤炭地方经
济发展费和矿产资源补偿费。
(四十二) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 66,172,786.62 65,468,837.45
利息收入 -1,043,035.17 -1,531,245.93
手续费 392,900.84 31,588.21
汇兑损失 151,202.20 -23,591.67
借款担保费 2,490,000.00 2,610,000.00
93
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 68,163,854.49 66,555,588.06
(四十三) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,827,171.25
权益法核算的长期股权投资收益 106,400.51 -347,558.27
处置长期股权投资产生的投资收益 6,622,625.98
合计 106,400.51 9,102,238.96
2、 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
乌鲁木齐百花村海世界 被投资单位当期损益增加所
92,461.08 -239,799.98
餐饮投资管理有限公司 致
新疆百花村快餐连锁有 被投资单位当期损益增加所
13,939.43 -107,758.29
限责任公司 致
合计 106,400.51 -347,558.27 /
3、截至 2014 年 6 月 30 日本公司的投资收益的汇回均无重大限制。
注：本账户本期发生额较上期减少 8,995,838.45 元，减幅 98.83%，主要是本期减少子公司的分红款
和转让股权款所致。
(四十四) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,512,746.26 -901,469.72
二、存货跌价损失 12,723,227.84 10,324,203.31
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 14,235,974.10 9,422,733.59
注：资产减值损失本期较上年同期增加 4,813,240.51 元，增幅 51.08%，主要是存货跌价损失增
加。
(四十五) 营业外收入：
94
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
100,531.04 714,800.58 100,531.04
计
其中：固定资产处置利
100,531.04 714,800.58 100,531.04
得
接受捐赠 59,983.50 59,983.50
政府补助 2,568,644.08 1,143,285.66 2,568,644.08
违约金及罚款收入 184,192.40 154,944.99 184,192.40
其他 6,694.90 39,494,802.10 6,694.90
合计 2,920,045.92 41,507,833.33 2,920,045.92
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
根据兵财综【2009】77《关于拨付 2009
年中央级体育彩票公益金的通知》的
文件，公司收到新疆生产建设兵团财
1、体育建设基金 75,000.00 75,000.00
务局下拨体育建设经费 150 万元，本
期结转至营业外收入 7.5 万元，累计
结转 67.5 万元。
2、根据师市财企【2013】202 号，《关
2、企业上市引导资金 200,000.00 于拨付企业上市引导资金的通知》收
到企业上市引导资金 20 万元。
3、乌鲁木齐高新区财政 3、乌鲁木齐高新区财政局拨付 85 万
局下拨用于园区建设及 219,239.40 482,255.26 元用于百花村软件园的建设及服务，
服务(财政扶持资金） 本期结转 21.92 万元至营业外收入
4、根据《关于下达 2008 年大黄山煤
矿七号井安全改造项目投资计划的通
知》（师发改发[2008]584 号）文件，
4、2008 年 7 号井安全改
191,000.00 公司收到农六师发展和改革委员会拨
造项目（西岸帷幕注浆）
付的中央预算内专项资金 382.00 万
元。本期结转 19.1 万元至营业外收入，
累计结转 57.3 万元。
5、根据《关于下达 2008 年中央预算
内基建支出预算（拨款）的通知》（师
财发[2008]432 号）文件，公司收到农
5、1 号井矿井水处理综
40,750.00 六师财务局拨付的中央预算内基建支
合利用项目
出专项资金 163.00 万元。本期结转
4.07 万元至营业外收入，累计结转
12.23 万元。
6、根据《关于印发农六师五家渠市工
6、2007 年一号井安全改
22,410.00 业发展专项资金使用管理暂行办法的
造项目
通知》（师市办发[2007]42 号）文件精
95
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
神，经师市新型工业化工业领导小组
研究决定，下达了师市 2007 年工业发
展专项资金补助计划（师发改发
[2008]589 号）文件，公司收到工业发
展专项补助资金 44.82 万元。本期结
转 22410.00 元至营业外收入，累计结
转 67,230.00 元。
7、根据《2009 年安全技术措施项目
贷款贴息专项资金的通知》（师财发
7、矿山救护队建设项目 17,500.00 17,500.00 [2009]503 号）文件，公司收到矿山救
护项目 30 万元，本期转营业外收入
1.75 万元，累计结转 8.75 万元。
8、根据兵团财务局《关于拨付 2008
年度安全技术措施项目贷款贴息专项
资金的通知》（兵财企[2008]1279 号）
8、瓦斯监控系统联网项
10,000.00 10,000.00 文件，公司收到农六师财务局拨付的
目
瓦斯监控系统联网专项资金 20 万元；
本期转营业外收入 1 万元，累计结转
10.5 万元。
9、根据新疆维吾尔自治区国土资源厅
《关于上报 2008 年度中央矿产资源
保护项目设计的通知》（新国土资发
[2009]67 号）文件，新疆大黄山豫新
9、一号井采煤方法改进 57,500.00
煤业有限责任公司累计收到矿产资源
保护项目资金 230 万元，本期结转 5.75
万元入营业外收入，累计结转 17.25
万元。
10、根据《关于下达基建支出预算（拨
款）的通知》（师财发[2008]206 号）
10、一号井机械采掘项 文件，公司收到农六师财务局拨付的
100,000.00 100,000.00
目 中央预算内基建支出专项资金 200 万
元，本期结转 10 万元入营业外收入，
累计结转 105 万元。
11、根据《关于拨付 2007 年度安全技
术措施项目贷款贴息专项资金的通
知》（师财发[2007]374 号）文件，公
11、瓦斯监控系统联网
20,000.00 20,000.00 司收到农六师财务局拨付的瓦斯监控
项目
系统联网专项资金 40 万元，本期结转
2 万元入营业外收入，累计结转 21 万
元。
12、根据《关于下达基建支出预算（拨
款）的通知》（师财发[2008]206 号）
文件，公司收到农六师财务局拨付的
12、路网补助资金 37,500.00 37,500.00 中央预算内公路基建支出专项资金
150 万元，本期收到 240 万元，累计
收到 390 万元。本期转营业外收入 3.75
万元，累计结转 18.75 万元。
96
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
13、根据《关于大黄山煤矿人饮改水
工程建设项目立项的批复》（师计发
13、饮用水工程建设项 [2004]176 号）文件，公司收到农六师
17,500.00 17,500.00
目资金 计划委员会拨付的项目资金 70 万元，
本期结转至营业外收入 1.75 万元，累
计结转 8.75 万元。
14、根据《关于拨付 2009 年度安全技
术措施项目贷款贴息专项资金的通
知》（师财发[2009]503 号）文件，新
14、安全检测监控系统
8,500.00 8,500.00 疆大黄山豫新煤业有限责任公司收到
联网
农六师财务局拨付的瓦斯监控系统联
网专项资金 17 万元，本期结转 0.85
万至营业外收入，累计结转 7.65 万元。
15、根据《关于下达 2010 年煤炭产业
升级改造项目中央预算内基建支出拨
款的通知》（师财发[2010]694 号）文
15、洗煤厂建设项目资
102,500.00 件，公司收到六师财务局下拨的大黄
金
山煤矿洗煤厂一座及配套设备款 205
万元。本期结转 10.25 万元至营业外
收入，累计结转 30.75 万元。
16、根据《关于下达 2010 年矿产资源
节约与综合利用奖励资金的通知》（师
财发[2010]675 号）文件，公司收到六
16、矿产资源节约与综
400,000.00 师财务局下拨的 2010 年矿产资源节
合利用
约与综合利用奖励资金 800 万元，本
期结转 40 万元至营业外收入，累计结
转 40 万元。
17、根据《关于下达 2009 年探矿权采
矿权使用费及价款项目支出拨款的通
知》（师财发[2010]676 号）文件，公
17、探矿权采矿权使用
122,500.00 司收到六师财务局下拨的探矿权采矿
费及价款项目
权使用费及价款支出资金 490 万元。
本期结转 12.25 万元至营业外收入，
累计结转 12.25 万元。
18、根据《关于下达 2010 年矿产资源
节约与综合利用奖励资金的通知》（昌
吉财建[2011]18 号）文件，公司收到
18、矿产资源节约与综
400,000.00 昌吉州财政局下拨的关于下达 2010
合利用项目
年矿产资源节约与综合利用奖励资金
800 万元。本期结转 40 万元至营业外
收入，累计结转 40 万元。
19、根据《关于下达大黄山煤矿一号
井矿山地质环境治理项目中央预算内
基建支出预算拨款的通知》（师财发
19、矿山环境治理 90,000.00
[2011]117 号）文件，公司收到六师财
务局下拨 200 万元瓦斯发电项目治理
款，2012 年支付项目管理费 20 万元。
97
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
本期结转 9 万元至营业外收入，累计
结转 9 万元。
20、根据《关于下达农六师 2010 年团
场综合文化活动中心建设项目中央预
算内和兵团本级基建支出预算拨款的
20、大黄山综合文化活 通知》（师财发[2010]612 号）文件，
38,333.34
动中心 公司收到六师财务局下拨的大黄山综
合文化活动中心项目资金 230 万元。
本期结转 38333.34 元至营业外收入，
累计结转 38333.34 元。
21、根据《关于拨付 2011 年度安全生
产专项资金的通知》（六师财务局发
21、救护队建设安全生 [2011]497 号）文件，公司收到六师财
12,500.00 12,500.00
产专项资金 务局下拨的矿山救护队建设项目资金
50 万元，本期结转 1.25 万元至营业外
收入，累计结转 6.25 万元。
22、根据《关于下拨一号井采煤方法
改造项目资金的通知》（六师财务局发
22、一号井采煤方法改 [2011]543 号）文件，公司收到六师财
92,500.00
造项目资金 务局下拨的一号井采煤方法改造项目
资金 370 万元。本期结转 9.25 万元至
营业外收入，累计结转 27.75 万元。
23、根据《关于拨付 2011 年工业发展
专项资金的通知》（六师财企[2013]3
号）文件，公司收到五家渠市财政局
23、技术中心项目资金 3,333.34
下拨工业发展专项资金-技术中心项
目 20 万元。本期结转 3333.34 元至营
业外收入，累计结转 3333.34 元
24、根据《关于拨付 2013 年度安全生
产专项资金的通知》(师市财企
24、2013 年安全改造项
[2013]36 号)文件，公司收到农六师财
目-一号井井下避险项 20,000.00
务局下拨的一号井井下避险系统建设
目
项目资金 40 万元。本期结转 2 万元至
营业外收入，累计结转 2 万元。
25、根据《关于拨付 2013 年度中小企
业国际市场开拓资金的通知》(师市财
25、2013 年中心市场开 企[2014]316 号)文件，公司收到农六
58,900.00
拓资金 师财务局下拨的中小企业开拓资金
5.89 万元，本期结转 5.89 万元至营业
外收入。
26、新招员工社保补贴 26、公司收到大黄山社区管理委员会
11,178.00 50,100.00
款 拨新招新员工社保补贴 1.1178 万元。
27、公司收到农六师财务局下拨张庆
27、特殊信访补偿金 100,000.00 功特殊信放补偿金 10 万元，本期结转
10 万元至营业外收入。
28、民族事业经费 2,600.00
98
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
29、2012 年中小企业开
21,200.00
拓资金
30、农六师机关事务管
理局退补助款（2012 年 18,230.40
德国培训）
31 、师财发（ 2013 ）6
号,2012 年中小企业国 145,400.00
际市场开拓资金
32、师财发（2013）13
号,2012 年度奖励外经 125,000.00
贸进出口增长奖励资金
33、2013 年中小企业开 28、2013 年中小企业开拓资金—师财
100,000.00
拓资金 企（2014）16 号
合计 2,568,644.08 1,143,285.66 /
计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
1、体育建设基金 75,000.00 75,000.00 与资产相关
2、企业上市引导资金 200,000.00 与收益相关
3、乌鲁木齐高新区财政局
下拨用于园区建设及服务 219,239.40 482,255.26 与收益相关
(财政扶持资金）
4、2008 年 7 号井安全改
191,000.00 与资产相关
造项目（西岸帷幕注浆）
5、1 号井矿井水处理综合
40,750.00 与资产相关
利用项目
6、2007 年一号井安全改
22,410.00 与资产相关
造项目
7、矿山救护队建设项目 17,500.00 17,500.00 与资产相关
8、瓦斯监控系统联网项目 10,000.00 10,000.00 与资产相关
9、一号井采煤方法改进 57,500.00 与资产相关
10、一号井机械采掘项目 100,000.00 100,000.00 与资产相关
11、瓦斯监控系统联网项
20,000.00 20,000.00 与资产相关
目
12、路网补助资金 37,500.00 37,500.00 与资产相关
13、饮用水工程建设项目
17,500.00 17,500.00 与资产相关
资金
14、安全检测监控系统联
8,500.00 8,500.00 与资产相关
网
15、洗煤厂建设项目资金 102,500.00 与资产相关
16、矿产资源节约与综合
400,000.00 与资产相关
利用
17、探矿权采矿权使用费
122,500.00 与资产相关
及价款项目
18、矿产资源节约与综合 400,000.00 与资产相关
99
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
利用项目
19、矿山环境治理 90,000.00 与资产相关
20、大黄山综合文化活动
38,333.34 与资产相关
中心
21、救护队建设安全生产
12,500.00 12,500.00 与资产相关
专项资金
22、一号井采煤方法改造
92,500.00 与资产相关
项目资金
23、技术中心项目资金 3,333.34 与资产相关
24、2013 年安全改造项目
20,000.00 与资产相关
-一号井井下避险项目
25、2013 年中心市场开拓
58,900.00 与收益相关
资金
26、新招员工社保补贴款 11,178.00 50,100.00 与收益相关
27、特殊信访补偿金 100,000.00 与收益相关
28、民族事业经费 2,600.00 与收益相关
29、2012 年中小企业开拓
21,200.00 与收益相关
资金
30、农六师机关事务管理
局退补助款（2012 年德国 18,230.40 与收益相关
培训）
31 、 师 财 发 （ 2013 ） 6
号,2012 年中小企业国际 145,400.00 与收益相关
市场开拓资金
32 、 师 财 发 （ 2013 ） 13
号,2012 年度奖励外经贸 125,000.00 与收益相关
进出口增长奖励资金
33、2013 年中小企业开拓
100,000.00 与收益相关
资金
合计 2,568,644.08 1,143,285.66 /
营业外收入本期较上年同期减少 38,587,787.41 元，减幅 92.97%，主要是减少上年预计负债解除
产生的收益。
(四十六) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
860.14 206.50 860.14
计
其中：固定资产处置损
860.14 206.50 860.14
失
对外捐赠 51,406.00 30,000.00 51,406.00
违约金、赔偿金及罚款
557,638.75 557,638.75
支出
其他 35,483.95 28,041.00 35,483.95
合计 645,388.84 58,247.50 645,388.84
100
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(四十七) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
22,066.46 7,727,476.61
所得税
递延所得税调整 -412,291.40 -942,982.29
合计 -390,224.94 6,784,494.32
注：所得税费用本期较上年同期减少-7,174,719.26 元，减幅 105.75%，主要是由于公司利润总额
减少导致应交所得税减少。
(四十八) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益：
基本每股收益=PO÷S
S﹦S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk
其中：PO 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk
为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj
为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益﹦P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0﹣Sj×Mj÷M0﹣Sk＋认股权证、股份期权、可转换
债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。本公司
在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣
除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均数的影响，按照其稀释程度从大
到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）计算过程：
基本每股收益 稀释每股收益
项 目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
归属于普通股股
-52,206,829.17 13,678,497.89 -52,206,829.17 13,678,497.89
东的净利润
发行在外普通股
268,851,955.00 268,851,955.00 268,851,955.00 268,851,955.00
加权平均数
每股收益 -0.1942 0.0509 -0.1942 0.0509
注（1）本公司本期无稀释性潜在普通股。
(四十九) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 2,056,352.27
其他与经营活动往来及其他 116,535,474.13
101
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 118,591,826.40
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
办公费 194,581.40
差旅费 866,390.40
修理费 60,796.50
业务招待费 1,020,888.20
聘请中介机构费 3,000.00
水电暖费 186,377.42
车辆费 1,468,827.21
装卸费 1,199,701.63
运输费 2,008,750.94
会议费 187,918.00
绿化费 517,928.54
保险费 2,657,012.25
宣传费 120,373.32
通讯费 115,903.20
其他与经营活动往来及其他 61,218,277.44
合计 71,826,726.45
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
政府补助拨款 11,585,350.00
合计 11,585,350.00
4、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
贷款担保费 1,220,000.00
借款利息及汇票贴现利息 15,672,141.58
合计 16,892,141.58
(五十) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -77,167,226.01 24,534,731.03
加：资产减值准备 14,235,974.10 9,422,733.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
85,265,608.25 85,386,411.92
折旧
无形资产摊销 1,168,481.50 1,516,457.08
长期待摊费用摊销 648,628.20
102
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-99,670.90 -714,594.08
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 66,172,786.62 65,468,837.45
投资损失（收益以“－”号填列） -106,400.51 -9,102,238.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,261,120.30 -1,747,817.28
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 848,828.90 848,828.90
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,852,600.98 67,392,048.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 57,721,837.16 -72,313,446.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,889,240.05 -126,923,604.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 91,685,885.98 43,768,347.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 191,844,375.53 238,183,514.98
减：现金的期初余额 102,021,534.78 217,290,434.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 89,822,840.75 20,893,080.97
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 191,844,375.53 102,021,534.78
其中：库存现金 23,529.20 42,203.46
可随时用于支付的银行存款 191,820,846.33 101,979,331.32
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 191,844,375.53 102,021,534.78
3、 现金流量表补充资料的说明
期末流动性受限 3 个月以上的矿山地质环境治理恢复保证金和应收票据保证金 59,079,529.88
元，在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物扣减项剔除。
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
103
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
农 六 新疆
国有
师 国 生产
企业
有 资 五 国有 建设
（全
产 经 家 资产 兵团
民所 马波 1,981,280,000.00 48.78 48.78 72235466-0
营 有 渠 经营 农业
有制
限 责 市 管理 建设
企
任 公 农六
业）
司 师
(二) 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
表决权
企业类 法人代 持股比 组织机构代
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例
型 表 例(%) 码
(%)
新疆百花村
有限责 乌鲁木 对饮食业
餐饮发展有 邓军 363.81 75.00 75.00 74866329-3
任公司 齐市 的投资
限公司
照相器材
新疆百花村
有限责 乌鲁木 等 的 销
数码影像技 周建华 300.00 90.00 90.00 74868938-9
任公司 齐市 售、摄影
术有限公司
服务
计算机软
新疆百花村
有限责 乌鲁木 硬 件 开
软件园发展 吕政田 1,200.00 75.00 75.00 74867451-5
任公司 齐市 发、销售
有限公司
及维修
机 械 产
新疆拜城百 品、化工
有限责 73183130-
花村煤业有 拜城县 陈彪 产品、土 3,000.00 100.00 100.00
任公司 X
限责任公司 产日杂的
销售
焦炭综合
新疆大黄山
有限责 化工产品
鸿基焦化有 阜康市 马金元 45,405.47 66.08 66.08 77606791-5
任公司 生产、销
限责任公司
售
新疆大黄山
有限责
豫新煤业有 阜康市 侯铁军 煤炭销售 21,873.00 51.00 51.00 22932173-4
任公司
限责任公司
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业 本企业
被投资单 法人代 业务性 注册资 组织机构
企业类型 注册地 持股比 在被投
位名称 表 质 本 代码
例(%) 资单位
104
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
表决权
比例(%)
二、联营企业
乌鲁木齐
百花村海
乌鲁木 餐饮、服
世 界 餐 饮 有限公司 孙志红 1,000.00 30.00 30.00 76683888-6
齐市 务
投资管理
有限公司
新疆百花
饮食服
村快餐连 乌鲁木
有限公司 张立克 务、餐饮 350.00 32.14 32.14 72915131-3
锁有限责 齐市
配送等
任公
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
新疆生产建设兵团国有资产经
参股股东 79213927-2
营公司
新疆生产建设兵团投资有限责
参股股东 22859305-X
任公司
阿拉尔统众国有资产经营有限
参股股东 78179970-7
责任公司
广州市新拓科技发展有限公司 其他
新疆同信物业管理有限公司 其他 72235954-1
新疆贝琪商贸有限公司 其他 75458337-X
新疆天润恒星投资有限公司 其他 69344761-3
孙志红 其他 74866166-9
新疆准噶尔农业生产资料有限
股东的子公司 74866166-9
公司
河南大有能源股份有限公司 其他 24977040-6
新疆准噶尔物资公司 其他 74868477-2
五家渠城市建设投资经营公司 其他 22866701-2
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联
关联交易定价方式及 占同类交 占同类交
关联方 交易
决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
内容
比例（%） 比例（%）
1、定价政策：遵循公
新疆准噶 平合理、平等互利的
尔农业生 原则。2、定价基础：
销售
产资料有 公允的市场价格。本 23,313,066.00 30.96 31,392,755.00 27.27
尿素
限责任公 公司与关联方之间发
司 生的各项关联交易，
均在公允公平、自愿
105
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
平等的原则下进行。
2、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2009 年 3 月 31 日～
10,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2015 年 3 月 20 日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2009 年 7 月 6 日～2015
32,500,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 年7月5日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2014 年 5 月 5 日～2015
30,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 年5月4日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2013 年 7 月 24 日～
50,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2014 年 7 月 23 日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2013 年 9 月 9 日～2014
30,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 年9月8日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2014 年 6 月 13 日～
100,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2015 年 6 月 12 日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2013 年 7 月 12 日～
100,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2014 年 7 月 11 日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2013 年 9 月 22 日～
30,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2014 年 9 月 22 日
农六师国有资产经 新疆大黄山鸿基焦 2014 年 4 月 30 日～
40,000,000.00 否
营有限责任公司 化有限责任公司 2015 年 4 月 30 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 1 月 23 日～
30,000,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 1 月 22 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2013 年 11 月 18 日～
20,000,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2014 年 7 月 17 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 3 月 10 日～
30,000,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 3 月 10 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 5 月 15 日～
30,000,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 5 月 14 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 6 月 20 日～
10,900,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 3 月 16 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 6 月 20 日～
16,600,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 4 月 16 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2014 年 6 月 20 日～
22,500,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2015 年 5 月 14 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2013 年 8 月 5 日～2014
30,000,000.00 否
营有限责任公司 业有限责任公司 年8月5日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2013 年 3 月 27 日～
38,946,522.24 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2018 年 3 月 20 日
农六师国有资产经 新疆大黄山豫新煤 2013 年 7 月 31 日～
43,473,451.96 否
营有限责任公司 业有限责任公司 2018 年 7 月 31 日
提供担保
106
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司以其全部销售货款回流收益权，为新疆生产建设兵团国有
资产经营有限责任公司向国家开发银行 41,500.00 万元贷款及为提供质押担保；新疆大黄山鸿基
焦化有限责任公司以其焦炉煤气综合利用项目下全部货款回流收益权为新疆生产建设兵团投资
有限责任公司向国家开发银行 33,000.00 万元贷款提供质押担保。
新疆拜城百花村煤业有限责任公司以其拥有的梅斯布拉克第一煤矿的采矿许可证和梅斯布拉
克第二煤矿的采矿许可证为抵押，并以其全部销售货款回流收益权提供质押担保，为新疆生产
建设兵团投资有限责任公司向国家开发银行申请 10 年期 2.9 亿贷款，该贷款提供给新疆拜城百
花村煤业有限责任公司作为梅斯布拉克煤矿的建设资金使用。
3、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
农六师国有资产经营
37,500,000.00 2014 年 4 月 13 日 2015 年 4 月 13 日
有限责任公司
农六师国有资产经营
20,000,000.00 2014 年 4 月 10 日 2014 年 5 月 7 日
有限责任公司
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
新疆生产 建 设兵
其他应收款 团投资有 限 责任 3,696,000.00 184,800.00 3,696,000.00 184,800.00
公司
新疆同信 物 业管
其他应收款 707,299.18 565,839.34 721,357.00 577,085.60
理有限责任公司
新疆贝琪 商 贸有
其他应收款 150,917.00 7,545.85 150,917.00 7,545.85
限公司
其他应收款 孙志红 16,409.06 820.45 23,523.42 1,176.17
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 新疆准噶尔农业生产资料有限公司 673,524.00 7,486,590.00
应付利息 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 0.00 344,700.00
应付利息 新疆生产建设兵团投资有限公司 0.00 523,500.00
应付股利 农六师国有资产经营有限责任公司 5,792,552.77 5,792,552.77
其他应付款 农六师国有资产经营有限责任公司 459,291,421.14 453,681,988.49
其他应付款 新疆生产建设兵团国有资产经营公司 4,750,000.00 4,750,000.00
其他应付款 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 759,724.02 753,874.50
乌鲁木齐百花村海世界餐饮投资管理有限
其他应付款 138,170.54 334,725.90
公司
其他应付款 新疆贝琪商贸有限公司 39,568.00 39,568.00
八、 股份支付
107
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 股份支付总体情况
无。
九、 或有事项：
(一) 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
新疆生产建设兵团农六师大黄山煤矿（于 2009 年 2 月 16 日变更为新疆大黄山豫新煤业有限责
任公司），就阜康市金塔公司、阜康市维新煤矿违章越界开采导致透水淹井给其造成损害的侵权
赔偿纠纷事项，于 2006 年向昌吉回族自治州中级人民法院提起诉讼，要求阜康市金塔公司、阜
康市维新煤矿共同向其赔偿 7,212,656.49 元。新疆大黄山豫新煤业有限责任公司于 2012 年 7 月
撤回对阜康市维新煤矿的起诉。2012 年 7 月昌吉回族自治州中级人民法院《民事调解书》（2011）
昌中民一初字第 0022 号）达成如下协议："被告阜康市金塔实业有限公司共计支付给原告新疆
大黄山豫新煤业有限责任公司 2,000,000 元，此款被告须于 2012 年 10 月 30 日之前付 500,000
元，于 2013 年 10 月 30 日之前付 500,000 元，于 2013 年 12 月 30 日之前付 500,000 元，余款于
2014 年 5 月 30 日之前付清"。2013 年 8 月新疆大黄山豫新煤业有限责任公司与阜康市金塔实业
有限公司达成《执行和解协议书》，阜康市金塔实业有限公司在 2013 年 12 月 31 日前，向新疆
大黄山豫新煤业有限责任公司支付案款 66.4 万元，在 2014 年 5 月 30 日向新疆大黄山豫新煤业
有限责任公司支付案款 100 万元。截止 2013 年 12 月 31 日，新疆大黄山豫新煤业有限责任公司
累计收到 33.6 万元确认至 2013 年度营业外收入。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
本公司于 1995 年 12 月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供 300 万元 3 年期技改贷款担保，由
于该公司无力偿还，本公司于 2002 年归还 30 万元；对此项担保预计负债 270 万元。
(三) 其他或有负债及其财务影响：
公司报告期内无其他重大或有事项。
十、 承诺事项：
(一) 重大承诺事项
截止资产负债表日本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。
(二) 前期承诺履行情况
1、本公司股权分置实质控制人承诺，2010 年定向增发完成后，对本公司直接或间接拥有的权
益股份自股权登记日起 36 个月内不转让。
2、上市公司、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项，详见半年报摘
要第五项重要事项第 7 条承诺事项履行情况。
十一、 资产负债表日后事项：
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
(二) 其他资产负债表日后事项说明
1、2014 年 7 月 5 日晚 20:43 分，公司控股子公司新疆大黄山豫新煤业有限责任公司一号井发生
瓦斯爆炸事故，事故发生时共 20 人被困井下，公司第一时间启动应急预案，救护队立即采取救
护措施，成功救出 3 人， 17 人遇难。此事故对公司生产经营及财务状况的影响尚待进一步确
定。
108
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
2、除上述事项外，无其他资产负债表日后事项。
十二、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
投资性房地产 158,123,436.20 158,123,436.20
上述合计 158,123,436.20 158,123,436.20
十三、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分
14,421,178.23 100.00 721,058.91 100.00 9,377,719.90 100.00 468,886.00 100.00
析法
组合小
14,421,178.23 100.00 721,058.91 100.00 9,377,719.90 100.00 468,886.00 100.00
计
合计 14,421,178.23 / 721,058.91 / 9,377,719.90 / 468,886.00 /
期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 14,421,178.23 100.00 721,058.91 9,377,719.90 100.00 468,886.00
1 年以内小
14,421,178.23 100.00 721,058.91 9,377,719.90 100.00 468,886.00
计
合计 14,421,178.23 100.00 721,058.91 9,377,719.90 100.00 468,886.00
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
109
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆五家渠现代石
客商 13,259,611.61 1 年以内 91.95
油化工有限公司
百花村美食快客餐
客商 300,000.00 1 年以内 2.08
厅
百花村酒店 客商 400,500.00 1 年以内 2.78
联想公司 客商 288,000.00 1 年以内 2.00
北京恒美广告有限
客商 68,131.86 1 年以内 0.47
公司上海分公司
合计 / 14,316,243.47 / 99.28
4、 应收账款其他说明
（1）本公司无报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收
回或转回，或在本期收回或转回的比例较大的应收账款情况。
（2）本账户期末余额较期初增加 5,043,458.33 加元，增幅 53.78%，主要原因系本期应收货款增
加所致。
（3）本公司报告期无终止确认应收账款的情况。
（4）本公司报告期无以应收账款为标的进行证券化的情况。
（5）本期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄
分析 188,657,787.61 99.63 11,579,342.04 95.34 152,873,082.67 99.53 9,691,142.95 94.38
法
组合
188,657,787.61 99.63 11,579,342.04 95.34 152,873,082.67 99.53 9,691,142.95 94.38
小计
单项
金额
虽不
重大
但单
项计
707,299.18 0.37 565,839.34 4.66 721,357.00 0.47 577,085.60 5.62
提坏
账准
备的
其他
应收
账款
合计 189,365,086.79 / 12,145,181.38 / 153,594,439.67 / 10,268,228.55 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
110
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 182,104,637.80 96.53 9,105,231.89 148,280,411.66 97.00 7,414,020.58
1 年以内小计 182,104,637.80 96.53 9,105,231.89 148,280,411.66 97.00 7,414,020.58
1至2年 1,968,037.15 1.04 196,803.72 17,208.35 0.01 1,720.84
2至3年 10,770.00 0.01 1,615.50 10,268.00 0.01 1,540.20
3至4年 11,968.00 0.01 2,393.60 19,120.00 0.01 3,824.00
4至5年 26,300.00 0.01 5,260.00 10,000.00 0.01 2,000.00
5 年以上 4,536,074.66 2.40 2,268,037.33 4,536,074.66 2.96 2,268,037.33
合计 188,657,787.61 100.00 11,579,342.04 152,873,082.67 100.00 9,691,142.95
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
新疆同信物业管
707,299.18 565,839.34 80.00 经营亏损
理有限责任公司
合计 707,299.18 565,839.34 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
新疆生产建设兵团投资有
3,696,000.00 184,800.00 3,696,000.00 184,800.00
限责任公司
合计 3,696,000.00 184,800.00 3,696,000.00 184,800.00
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
新疆拜城百花村煤业有限责
子公司 167,206,319.89 1 年以内 88.30
任公司
1 年以内：
6,929,635.29
新疆生产建设兵团农六师
业务单位 8,885,619.73 元；1-2 年： 4.69
101 团煤矿
1,955,984.44
元
陕西佳信拍卖有限公司 业务单位 3,834,122.18 5 年以上 2.02
新疆生产建设兵团投资有限
股东 3,696,000.00 1 年以内 1.95
责任公司
新疆百花村餐饮发展公司 子公司 3,166,726.34 1 年以内 1.67
合计 / 186,788,788.14 / 98.63
111
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例(%)
新疆拜城百花村煤业有限责任公司 子公司 167,206,319.89 88.30
新疆百花村餐饮发展公司 子公司 3,166,726.34 1.67
新疆贝琪商贸公司 子公司股东 150,917.00 0.08
新疆同信物业管理有限责任公司 参股公司 707,299.18 0.37
孙志红 子公司股东 16,409.06 0.01
合计 / 171,247,671.47 90.43
5、 其他应收款其他说明
（1）本账户期末余额比期初余额增加 35,770,647.12 元，增长 23.29%，主要系本期对所属控股
子公司往来款增加所致。
（2）本公司报告期无终止确认其他应收款的情况。
（3）本公司报告期无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
（4）本期无通过重组等其他方式收回的其他应收款金额。
（5）本报告期无实际核销的应收款项情况。
112
新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
增 本期 在被投 在被投资 在被投资单位
减 计提 资单位 单位表决 持股比例与表
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
变 减值 持股比 权比例 决权比例不一
动 准备 例（％） （％） 致的说明
广州市新拓科技
28,872,000.00 37,531,482.22 37,531,482.22 15,012,592.38 27.20 27.20 无
发展有限公司
新疆同信物业管
100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00 无
理有限公司
乌鲁木齐商业银
30,000.00 30,000.00 30,000.00 无
行
百花村软件园发
9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 75.00 75.00 无
展有限公司
百花村餐饮发展
2,728,600.00 2,728,600.00 2,728,600.00 75.00 75.00 无
有限公司
百花村数码影像
2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90.00 90.00 无
技术有限公司
新疆拜城百花村
煤业有限责任公 274,819,800.00 274,819,800.00 274,819,800.00 100.00 100.00 无
司
新疆大黄山鸿基
焦化有限责任公 344,303,162.29 344,303,162.29 344,303,162.29 66.08 66.08 无
司
新疆大黄山豫新
煤业有限责任公 117,930,958.16 117,930,958.16 117,930,958.16 51.00 51.00 无
司
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新疆百花村股份有限公司 2014 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
减 在被投 在被投资单位
本期计 在被投资单
被投资单 值 现金 资单位 持股比例与表
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 位表决权比
位 准 红利 持股比 决权比例不一
准备 例（％）
备 例（％） 致的说明
乌鲁木齐
百花村海
世界餐饮 3,000,000.00 3,880,625.82 92,461.08 3,973,086.90 30.00 30.00 无
投资管理
有限公司
（1）本公司向投资企业转移资金的能力未受到限制。
（2）本公司无限售条件的长期股权投资。
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(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 42,901,018.20 37,350,200.29
其他业务收入 4,843,420.53 5,156,242.24
营业成本 30,870,262.77 27,034,912.49
2、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
棉花涤纶销售 21,180,182.95 21,015,478.95 27,286,791.50 27,034,912.49
设备 11,333,001.39 9,854,783.82
租赁 10,387,833.86 10,063,408.79
合计 42,901,018.20 30,870,262.77 37,350,200.29 27,034,912.49
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
新疆五家渠现代石油化工有限
11,333,001.39 23.74
公司
陕西省纺织工业供销公司 10,634,071.69 22.27
石家庄常山纺织集团供销公司 7,114,258.84 14.90
中国储备棉管理总公司 2,395,888.74 5.02
河北纺联物资供销有限公司 738,146.41 1.55
合计 32,215,367.07 67.48
4、其他业务收入、成本
业务 本期数 上期数
收入 成本 收入 成本
租金收入 847,730.60 806,405.78
广告费 3,995,689.93 4,349,836.46
小 计 4,843,420.53 5,156,242.24
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,827,171.25
权益法核算的长期股权投资收益 92,461.08 -239,799.98
处置长期股权投资产生的投资收益 6,622,625.98
合计 92,461.08 9,209,997.25
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2、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
乌鲁木齐百花村海世界
92,461.08 -239,799.98 被投资单位损益增加所致
餐饮投资管理有限公司
合计 92,461.08 -239,799.98 /
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,060,397.74 51,847,294.57
加：资产减值准备 2,129,125.74 1,418,325.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,402,767.62 1,566,727.72
折旧
无形资产摊销 106,869.72 80,544.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-100,531.04 522,575.83
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,522,370.66 2,964,550.41
投资损失（收益以“－”号填列） -92,461.08 -9,209,997.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -532,281.44 -354,581.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 795,589.74 795,589.74
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,167,636.03 7,804,911.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,911,317.61 -20,735,747.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,560,130.18 -66,175,622.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,226,975.80 -29,475,429.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 12,444,185.95 15,667,414.59
减：现金的期初余额 12,200,980.90 12,939,205.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 243,205.05 2,728,209.13
十四、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
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