新疆百花村股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 53
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事曾德权先生、董迅先生无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：无法保证真实、准确、完整，请投资者特别关注。 3、公司董事曾德权先生因工作原因未能出席会议，授权委托董事董迅先生代为出席并表决。 4、公司半年度财务报告未经审计。 5、公司负责人刘威东女士、主管会计工作负责人张农先生及会计机构负责人（会计主管人员）杨国栋先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定中文名称缩写：百花村 公司英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD 公司英文名称缩写：BHC 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：SST百花 公司A股代码：600721 3、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 邮政编码：830002 公司电子信箱：xjbhc@hotmail.com 4、 公司法定代表人：刘威东 5、 公司董事会秘书：吕政田 电话：0991—2356620 传真：0991－2356600 E-mail：xjbhc@hotmail.com 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会秘书办公室 公司证券事务代表：顾永新 电话：0991—2356610 传真：0991－2356600 E-mail：xjbhc@hotmail.com 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会秘书办公室 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年6月21日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐 公司法人营业执照注册号：6500001001720-3/2 公司税务登记号码：650102228585164 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新区希格码大厦六层
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 271,358,606.93 272,173,964.83 -0.30
所有者权益（或股东权益） 28,170,873.13 28,830,601.26 -2.29
每股净资产(元) 0.30 0.30 0
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -835,583.94 -4,693,387.62 -82.20
利润总额 -537,118.71 -2,922,872.17 -81.62
净利润 -659,728.13 -2,548,334.80 -74.11
扣除非经常性损益的净利润 -958,193.36 -3,815,096.25 -74.88
基本每股收益(元) -0.01 -0.03 -66.67
稀释每股收益(元) -0.01 -0.03 -66.67
净资产收益率(%) -2.11 -27.44 增加25.33个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -6,402,513.14 -1,794,178.11 256.85
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 -0.02 250.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
其他营业外收支净额 298,465.23
合计 298,465.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 7,009
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增 股份类别 持有非流通股数 质押或冻结的股
(%) 减 量 份数量
新疆生产建设兵团 国有法人 29.56 28,022,438 未流通 28,022,438 未知
国有资产经营公司
北京昌鑫国有资产 国有法人 15.00 14,220,113 未流通 14,220,113 未知
投资经营公司
汉唐证券有限公司 未知 9.11 8,632,372 已流通 未知
新疆八一钢铁集团 国有法人 5.00 4,740,037 未流通 4,740,037 未知
有限责任公司
纪也丽 境内自然人 1.46 1,383,875 已流通 未知
陈小艺 境内自然人 1.02 972,151 已流通 未知
北京绿林种植有限 未知 0.96 909,900 909,900 已流通 未知
公司
高杰 境内自然人 0.89 842,200 98,800 已流通 未知
华夏证券有限公司 国有法人 0.77 731,250 未流通 731,250 未知
陈洁琼 境内自然人 0.75 714,000 714,000 已流通 未知
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
汉唐证券有限公司 8,632,372 人民币普通股
纪也丽 1,383,875 人民币普通股
陈小艺 972,151 人民币普通股
北京绿林种植有限公司 909,900 人民币普通股
高杰 842,200 人民币普通股
陈洁琼 714,000 人民币普通股
纪维丽 700,000 人民币普通股
周明洁 698,243 人民币普通股
张丽娟 668,150 人民币普通股
上海歌立缇斯贸易有限公司 578,208 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2007年1月23日，公司第三届董事会第二十次会议决定聘任姚彬捷先生为公司总经理。同时，会议同意王刚先生因个人原因辞去公司董事会秘书职务，决定聘任吕政田先生为公司董事会秘书。 2、2007年2月28日，公司2006年度股东大会同意武丰先生辞去公司独立董事职务，选举潘晓燕女士为公司第三届董事会独立董事。同时，补选姚彬捷先生为公司第三届董事会董事。 3、2007年4月25日，公司第三届董事会第二十三次临时会议同意王伟女士因工作变动原因辞去公司财务总监职务，决定聘任张农先生为公司财务总监。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司在相关股东方的支持下，以股权分置改革为契机，积极推进公司股改及重组工作，加快公司产业结构调整。同时，公司继续以财务管理为核心，以经营目标责任管理为重点，进一步加大管理力度，促进公司资产利用率的提高，保持现有业务经营稳定。但公司主业不突出、经营压力仍然较大，经营状况亟待改善。 报告期内，公司实现营业收入18,649,123.58元，实现营业利润-835,583.94元，实现净利润-691,885.81元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增减(
) 增减(%) 增减(%) %)
商业贸易 16,626.60 13,059.83 21.45 -99.59 -99.68 增加20.42个百分点
餐饮业 6,142,296.97 2,995,689.12 51.23 -47.33 -54.29 增加7.43个百分点
服务业 4,841,388.75 969,330.77 79.98 -2.65 -19.83 增加5.62个百分点
租赁业 5,293,766.37 100.00 38.40 -100.00 增加0.03个百分点
食品加工 2,355,044.89 1,924,446.91 18.28 27.32 6.31 增加16.14个百分点
合计 18,649,123.58 5,902,526.63 +68.35 -28.67 -56.67 增加20.46个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定，进一步修订和完善了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理办法》等规章制度。 1、公司能确保全体股东依法享有法律、行政法规和《公司章程》所规定的合法权利，特别是中小股东享有平等地位，保证所有股东能够充分享有对公司重大事项的知情权与参与权；公司严格按照《股东大会议事规则》的有关要求召集、召开股东大会。公司聘请专业律师对股东大会做现场见证，并出具法律意见书。对股东大会各项决议，公司董事会均能严格执行。公司努力做到公开合法、充分维护公司利益及广大投资者合法权益。 2、控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动，没有利用其特殊地位牟取额外利益等情况；公司已与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务方面做到“五分开”，公司具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保公司重大决策能按照规范程序做出。 3、公司董事会现有董事9人，其中独立董事3人，在董事会中所占比例达到中国证监会有关30%的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》开展工作，各位董事熟悉相关法律法规，了解责任、权利、义务，以勤勉、认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事项充分表达明确的意见，能根据全体股东的利益忠实、诚信地履行职责。 4、公司监事会现有人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事能够依据《公司法》、《公司章程》所赋予的权利与义务，本着对股东和公司利益负责的态度，对公司财务以及公司董事、公司经理层和其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、公司能充分尊重与维护银行及其他债权人、员工、客户、供应商等相关利益者的合法权利；与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健康地发展。 6、报告期内，公司能够按照有关法律、法规和《信息披露事务管理办法》的要求，认真做好公司信息披露工作。 公司将一如既往地按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《公司章程》等有关法律法规的要求规范运作，增强企业竞争力，提高公司的盈利水平，努力寻求股东利益最大化，切实维护广大投资者的利益。
(二)重大诉讼仲裁事项
1)、广州市越秀区人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请的三笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金分别为400万元、600万元和200万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述三笔债务承担连带责任。广州市中级人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请的五笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金分别为1,000万元、1,000万元、1,000万元、1,000万元和1,300万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述五笔债务承担连带责任。该重大诉讼事项已于2005年6月29日刊登在《上海证券报》上，并在公司2006年年度报告中持续披露。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
新疆正牌一 300 连带责任担 1995年12月20日 否 否
号冰川水有 保 ～1998年12月20
限公司 日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A） 270
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 6,421.93
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,691.93
担保总额占公司净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供担保，担保金额为300万元,担保期限为1995年12月20日至1998年12月20日。除已归还30万元以外，逾期金额为270万元。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
未股改公司的股改工作时间安排说明
本公司于2007年4月26日披露与流通股股东沟通后的股改方案（修订），公司定向增发相关事宜经2007年5月23日公司2007年第一次临时股东大会审议通过，待获得中国证监会核准之后，公司将召开相关股东会审议股改方案，并在获得审议通过后予以实施。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、其他重大事项的说明
根据本公司第三届董事会第二十二次会议（临时）决议，2007年3月23日，本公司与工商银行石河子分行签订以物抵债《协议书》。本公司以所属石河子购物中心位于新疆石河子市北四路165号的房地产及附属设施，账面净值1945.57万元，抵偿公司在工商银行石河子分行全部逾期贷款余额2709.58万元。该事项刊登在2007年3月29日的《上海证券报》上。
(十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
2006年业绩修正公告 《上海证券报》21版 2007年1月13日 http://www.sse.com.cn
2006年年报摘要 《上海证券报》D17版 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
董事会二十次会议决议公告暨召开2006年度股东大 《上海证券报》D17版 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
会的通知
监事会第八次会议决议公告 《上海证券报》D17版 2007年1月26日 http://www.sse.com.cn
董事会第二十一次（临时）会议决议公告 《上海证券报》15版 2007年2月3日 http://www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D10版 2007年3月1日 http://www.sse.com.cn
股改进展情况公告 《上海证券报》D7版 2007年3月7日 http://www.sse.com.cn
董事会第二十二次（临时）会议决议公告 《上海证券报》43版 2007年3月24日 http://www.sse.com.cn
石河子购物中心以物抵债公告 《上海证券报》D69版 2007年3月29日 http://www.sse.com.cn
承诺披露股改方案的公告 《上海证券报》D13版 2007年4月5日 http://www.sse.com.cn
股权分置改革说明书（摘要） 《上海证券报》D7版 2007年4月17日 http://www.sse.com.cn
简式权益变动报告书 《上海证券报》D7版 2007年4月17日 http://www.sse.com.cn
董事会二十三次（临时）会议决议公告 《上海证券报》D89版 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
监事会第九次会议决议公告 《上海证券报》D89版 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
股权分置改革沟通协商情况暨调整股权分置改革方 《上海证券报》D89版 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
案公告
向特定对象非公开发行股票购买资产报告书（草案 《上海证券报》D89版 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
）
2007年一季度报告正文 《上海证券报》D89版 2007年4月26日 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会的通知 《上海证券报》A18版 2007年5月8日 http://www.sse.com.cn
股票异常波动公告 《上海证券报》D6版 2007年5月16日 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会二次通知 《上海证券报》C8版 2007年5月18日 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》D10版 2007年5月25日 http://www.sse.com.cn
收购报告书（摘要） 《上海证券报》D10版 2007年5月29日 http://www.sse.com.cn
股票异常波动公告 《上海证券报》D12版 2007年5月31日 http://www.sse.com.cn
撤销退市风险警示的公告 《上海证券报》D21版 2007年6月26日 http://www.sse.com.cn
董事会二十四次（临时）会议决议公告 《上海证券报》D23版 2007年6月29日 http://www.sse.com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 9,647,908.17 17,733,656.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 五、2 882,508.39 1,888,536.25
预付款项 140,117.17 147,901.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 五、3 15,450,578.58 5,900,508.84
买入返售金融资产
存货 五、4 989,630.42 929,223.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 27,110,742.73 26,599,826.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、5 30,214,448.44 30,214,448.44
投资性房地产 五、6 163,522,920.25 163,522,920.25
固定资产 五、7 34,746,752.54 35,928,344.45
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、8 2,976,403.45 3,037,528.79
开发支出
商誉 27,826.86 27,826.86
长期待摊费用 五、9 285,764.32 369,321.44
递延所得税资产 五、10 12,473,748.34 12,473,748.34
其他非流动资产
非流动资产合计 244,247,864.20 245,574,138.57
资产总计 271,358,606.93 272,173,964.83
流动负债：
短期借款 五、12 67,926,966.00 67,998,937.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 五、13 3,212,423.42 3,482,303.56
预收款项 五、14 3,905,250.24 2,886,398.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、15 3,956,847.87 4,126,322.69
应交税费 五、16 3,074,051.91 3,270,183.66
应付股利 121,146.50 121,146.50
应付利息
其他应付款 五、17 59,881,037.05 60,315,903.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、19 37,095,806.95 37,095,806.95
其他流动负债
流动负债合计 179,173,529.94 179,297,002.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 430,000.00 430,000.00
预计负债 五、18 60,497,364.60 60,497,364.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,927,364.60 60,927,364.60
负债合计 240,100,894.54 240,224,366.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、20 94,801,360.00 94,801,360.00
资本公积 五、21 24,738,104.09 24,738,104.09
减：库存股
盈余公积 五、22 2,022,465.00 2,022,465.00
一般风险准备
未分配利润 五、23 -93,391,055.96 -92,731,327.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 28,170,873.13 28,830,601.26
少数股东权益 3,086,839.26 3,118,996.94
所有者权益合计 31,257,712.39 31,949,598.20
负债和所有者权益总计 271,358,606.93 272,173,964.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 8,636,082.86 16,743,858.39
交易性金融资产
应收票据
应收账款 六、1 522,321.51 718,011.40
预付款项 155,195.60 94,020.40
应收利息
应收股利
其他应收款 六、2 17,664,072.16 8,215,232.99
存货 199,351.34 191,510.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 27,177,023.47 25,962,634.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、3 43,665,214.91 43,665,214.91
投资性房地产 157,964,240.16 157,964,240.16
固定资产 33,224,683.68 34,161,262.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,976,403.45 3,037,528.79
开发支出
商誉 27,826.86 27,826.86
长期待摊费用 46,491.55 65,041.57
递延所得税资产 11,734,362.68 11,734,362.68
其他非流动资产
非流动资产合计 249,639,223.29 250,655,477.96
资产总计 276,816,246.76 276,618,112.01
流动负债：
短期借款 67,926,966.00 67,998,937.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,335,997.20 1,524,796.20
预收款项 3,371,015.79 2,562,763.97
应付职工薪酬 2,645,747.63 2,780,322.16
应交税费 1,788,287.16 1,969,315.32
应付利息
应付股利 121,146.50 121,146.50
其他应付款 71,800,840.96 70,905,498.41
一年内到期的非流动负债 37,095,806.95 37,095,806.95
其他流动负债
流动负债合计 186,085,808.19 184,958,586.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 320,000.00 320,000.00
预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 60,817,364.60 60,817,364.60
负债合计 246,903,172.79 245,775,951.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 94,801,360.00 94,801,360.00
资本公积 24,738,104.09 24,738,104.09
减：库存股
盈余公积 2,022,465.00 2,022,465.00
未分配利润 -91,648,855.12 -90,719,768.19
所有者权益（或股东权益）合计 29,913,073.97 30,842,160.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 276,816,246.76 276,618,112.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 18,649,123.58 26,543,589.69
其中：营业收入 五、24 18,649,123.58 26,543,589.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 19,484,707.52 31,236,977.31
其中：营业成本 五、24 5,902,526.63 13,622,262.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、25 1,046,168.38 1,203,009.92
销售费用 2,740,855.64 4,787,049.84
管理费用 7,459,699.49 9,201,444.74
财务费用 五、26 2,335,457.38 2,423,210.75
资产减值损失 五、27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五、28
投资收益（损失以“－”号填列） 五、29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -835,583.94 -4,693,387.62
加：营业外收入 五、30 392,788.68 1,813,090.20
减：营业外支出 五、31 94,323.45 42,574.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -537,118.71 -2,922,872.17
减：所得税费用 五、32 154,767.10 2,860.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -691,885.81 -2,925,732.64
归属于母公司所有者的净利润 -659,728.13 -2,548,334.80
少数股东损益 -32,157.68 -377,397.85
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、33 -0.01 -0.03
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六、4 7,316,897.62 10,512,996.63
减：营业成本 六、4 164,295.67 4,359,507.85
营业税金及附加 384,734.58 307,771.70
销售费用 221,483.11 146,356.07
管理费用 5,502,929.25 5,573,850.60
财务费用 2,183,578.49 2,257,255.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、5
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,140,123.48 -2,131,745.35
加：营业外收入 350,797.18 587,629.07
减：营业外支出 78,645.76 880.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -867,972.06 -1,544,996.28
减：所得税费用 61,114.87 2,308.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -929,086.93 -1,547,305.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,084,262.23 28,063,167.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,155,437.71
收到其他与经营活动有关的现金 五、35 392,788.68 2,322,493.48
经营活动现金流入小计 19,477,050.91 31,541,098.79
购买商品、接受劳务支付的现金 11,685,269.55 19,255,153.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,358,256.79 4,034,571.60
支付的各项税费 2,432,838.10 2,271,468.59
支付其他与经营活动有关的现金 五、36 8,403,199.61 7,774,083.09
经营活动现金流出小计 25,879,564.05 33,335,276.90
经营活动产生的现金流量净额 -6,402,513.14 -1,794,178.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,122.00 1,117,099.06
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,122.00 1,117,099.06
投资活动产生的现金流量净额 -54,122.00 -1,112,799.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 38,673.87 12,502.87
筹资活动现金流入小计 38,673.87 12,502.87
偿还债务支付的现金 71,971.00 390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,595,535.00 149,073.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 281.20 501.50
筹资活动现金流出小计 1,667,787.20 539,574.80
筹资活动产生的现金流量净额 -1,629,113.33 -527,071.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,085,748.47 -3,434,049.10
加：期初现金及现金等价物余额 17,733,656.64 7,886,307.02
六、期末现金及现金等价物余额 9,647,908.17 4,452,257.92
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 五、34 -659,728.13 -2,548,334.80
加：资产减值准备
加：少数股东损益 -32,157.68 -377,397.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,176,008.52 1,525,560.03
无形资产摊销 61,125.34 90,038.84
长期待摊费用摊销 83,557.12 558,180.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,332,255.60 2,406,738.32
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,407.41 139,370.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,536,257.53 467,333.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -766,908.97 -4,055,668.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,402,513.14 -1,794,178.11
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,647,908.17 4,452,257.92
减：现金的期初余额 17,733,656.64 7,886,307.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,085,748.47 -3,434,049.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,929,459.55 12,640,482.73
收到的税费返还 468,237.71
收到其他与经营活动有关的现金 350,797.18 837,841.79
经营活动现金流入小计 8,280,256.73 13,946,562.23
购买商品、接受劳务支付的现金 6,044,512.34 7,160,478.28
支付给职工以及为职工支付的现金 1,473,336.74 2,706,732.31
支付的各项税费 1,453,358.13 1,217,626.61
支付其他与经营活动有关的现金 5,745,019.87 5,247,526.54
经营活动现金流出小计 14,716,227.08 16,332,363.74
经营活动产生的现金流量净额 -6,435,970.35 -2,385,801.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,866.00 1,075,700.06
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,866.00 1,075,700.06
投资活动产生的现金流量净额 -42,866.00 -1,075,700.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 38,638.02 2,595.86
筹资活动现金流入小计 38,638.02 2,595.86
偿还债务支付的现金 71,971.00 390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,595,535.00 149,073.30
支付其他与筹资活动有关的现金 71.20 501.50
筹资活动现金流出小计 1,667,577.20 539,574.80
筹资活动产生的现金流量净额 -1,628,939.18 -536,978.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,107,775.53 -3,998,480.51
加：期初现金及现金等价物余额 16,743,858.39 7,641,057.02
六、期末现金及现金等价物余额 8,636,082.86 3,642,576.51
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -929,086.93 -1,547,305.17
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 940,985.25 1,253,008.46
无形资产摊销 61,125.34 90,038.84
长期待摊费用摊销 18,550.02 37,100.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,177,852.31 2,274,893.45
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,840.47 98,937.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,314,324.48 1,556,307.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 616,768.61 -6,148,781.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,435,970.35 -2,385,801.51
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,636,082.86 3,642,576.51
减：现金的期初余额 16,743,858.39 7,641,057.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,107,775.53 -3,998,480.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -92,731,327.83 3,118,996.94 31,949,598.20
年年末
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -92,731,327.83 3,118,996.94 31,949,598.20
年年初
余额
三、本 -659,728.13 -32,157.68 -691,885.81
年增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） -659,728.13 -32,157.68 -691,885.81
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他
上述（ -659,728.13 -32,157.68 -691,885.81
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -93,391,055.96 3,086,839.26 31,257,712.39
期期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其他 计
股本) ： 般
库 风
存 险
股 准
备
一、上 94,801,360.0 24,360,939.5 2,022,465.00 -98,086,475.4 -18,448,558.4 -2,062,330.0 2,587,400.68
年年末 0 9 0 6 5
余额
加：会 9,248,482.29 9,248,482.29
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 94,801,360.0 24,360,939.5 2,022,465.00 -88,837,993.1 -18,448,558.4 -2,062,330.0 11,835,882.97
年年初 0 9 1 6 5
余额
三、本 377,164.50 -3,893,334.72 18,448,558.46 5,181,326.99 20,113,715.23
年增减
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 1,525,032.30 -723,470.61 801,561.69
净利润
（二） 377,164.50 -5,418,367.02 18,448,558.46 5,904,797.60 19,312,153.54
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可供
出售金
融资产
公允价
值变动
净额
2．权益 377,164.50 18,448,558.46 5,904,797.60 24,730,520.56
法下被
投资单
位其他
所有者
权益变
动的影
响
3．与计
入所有
者权益
项目相
关的所
得税影
响
4．其他 -5,418,367.02 -5,418,367.02
上述（ 377,164.50 -3,893,334.72 18,448,558.46 5,181,326.99 20,113,715.23
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（
或股东
）的分
配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
四、本 94,801,360.0 24,738,104.0 2,022,465.00 -92,731,327.8 3,118,996.94 31,949,598.20
期期末 0 9 3
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -90,719,768.19 30,842,160.90
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -90,719,768.19 30,842,160.90
三、本年增减变动金额 -929,086.93 -929,086.93
（减少以“－”号填列
）
（一）净利润 -929,086.93 -929,086.93
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小 -929,086.93 -929,086.93
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -91,648,855.12 29,913,073.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 94,801,360.00 24,360,939.59 2,022,465.00 -104,224,943.55 16,959,821.04
加：会计政策变更 11,915,500.97 11,915,500.97
前期差错更正
二、本年年初余额 94,801,360.00 24,360,939.59 2,022,465.00 -92,309,442.58 28,875,322.01
三、本年增减变动金 377,164.50 1,589,674.39 1,966,838.89
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,589,674.39 1,589,674.39
（二）直接计入所有 377,164.50 377,164.50
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单 377,164.50 377,164.50
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 377,164.50 1,589,674.39 1,966,838.89
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -90,719,768.19 30,842,160.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:杨国栋
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”文件批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本61,275,000股为基数，按10:1的比例向全体股东送红股，按10:1.5的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会“证监上（1997）116号”文批准，公司以转送后股本76,593,750股为基础，按10:2.4的比例进行配股，于1998年2月完成配股工作。公司现有股本总额为94,801,360元。
2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4285.1838万股国有法人股中的1422.0113万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948.0075万股转让给陕西大合实业集团公司；259.754万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。
2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股948.0075万股中的474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375万股转让给新疆八一钢铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股259.754万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。
2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115号“关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复”，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股1655.411万股、110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，将新疆生产建设兵团石油有限公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。
2004年10月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股1422.0113万股转让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。本次股权转让后，公司总股本未发生变化。
公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务；机电产品、五金交电化工(以上经营范围中专营产品及国家有专项审批规定的产品除外)、装饰装潢材料、百货、针纺织品、农副产品(粮，棉，山羊绒除外)、其他食品的批发、零售；摄影服务；汽车货物运输及仓储业务、汽车出租业务、照相器材、感光材料的销售。房屋及柜台租赁，汽车租赁（出租车除外）、汽车装潢美容服务；汽车配件、金属材料的销售；家政服务及搬迁服务；家具的销售。房地产开发经营；计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技术服务，市场开发建设；皮棉、棉短绒、长绒棉的销售；废旧金属（生产性金属除外）的回收。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．遵循企业会计准则的声明
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》。编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2．财务报表的编制基础
本公司的财务报表以持续经营为编制基础。
3．会计年度
本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5．记账基础及计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。对采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6．现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起3个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7．外币业务的核算
(1) 外币交易的会计处理
本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记账；
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期的财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(2) 外币财务报表的折算
企业对境外经营的财务报表进行折算时，应当遵循下列规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
③因折算产生的外币财务报表折算差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
8．金融工具的确认和计量
⑴ 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
⑵ 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
⑶ 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：① 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
⑷ 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
⑸ 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
评估金融资产发生减值的客观证据包括：①发行方或债务人发生严重财务困难；②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
9．坏账准备核算方法
⑴ 坏账的确认标准：①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；② 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；③债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；④其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
⑵ 坏账的核算方法
本公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
⑶ 坏账准备的计提方法、计提比例
本公司及子公司采用账龄分析法来划分应收款项具有类似风险特征的组合，并参考不同账龄组合的历史损失经验和各公司对应收款项风险管理的具体情况，确定不同账龄组合应计提的坏账准备，计入当期损益。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后核销时，冲销提取的坏账准备。应收款项坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1－2年 10
2－3年 15
3－4年 20
4－5年 20
5年以上 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
10．存货的确认和计量
⑴ 公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品。
⑵ 存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，在取得时按照成本进行初始计量；原材料、库存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本；低值易耗品按“五五摊销法” ，物料用品在领用时一次摊销入成本费用。
⑶ 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。
盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
⑷ 资产负债表日存货计量：按成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计存货成本高于可变现净值的，提取存货跌价准备，计入当其损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后的金额确定。
11．长期股权投资的确认和计量
⑴ 长期股权投资初始投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
③ 除企业合并形成以外的,其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：a 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；b 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；c 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。d 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照非货币性资产交换准原则确定。e 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照债务重组准则确定。
⑵ 对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
⑶ 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编制方法”17. 资产减值”所述方法计提长期投资减值准备。
⑷ 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
⑸ 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12．投资性房地产的确认和计量
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的，并且能够单独计量和出售房地产作为投资性房地产。采用公允价值模式进行后续计量。不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13. 固定资产的确认和计量
⑴ 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；② 使用寿命超过一个会计年度。
⑵ 固定资产同时满足下列条件的予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；② 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90%以上（含90%）]；⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
⑶ 固定资产按照成本进行初始计量：融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的会计政策、会计估计进行核算。
⑷ 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物 20-35年 4.75–2.71 5
固定资产装修 5-12年 19.00-7.92 5
专用设备 5-14年 19.00-7.92 5
通用设备 5-10年 19.00-9.50 5
运输工具 8-14年 11.88-6.79 5
其他 4-6年 23.75-15.83 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑸ 因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
⑹ 公司至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。
⑺ 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。固定资产盘亏造成的损失，应当计入当期损益。
⑻ 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法”17. 资产减值”所述方法计提固定资产减值准备。
14．在建工程的确认和计量
⑴ 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
⑵ 在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整，但不再调整原已计提的折旧。
⑶ 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本编制方法”17. 资产减值”所述方法计提在建工程减值准备。
15．无形资产的确认和计量
⑴ 无形资产在取得时按实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
⑵ 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断其使用寿命。能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
⑶ 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按准则规定处理。
⑷ 资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方法17. “资产减值”所述方法计提无形资产减值准备。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
⑸ 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16．开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益。
17. 资产减值
⑴ 在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
⑵ 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
⑶ 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
⑷ 判断资产减值的因素：① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑸ 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 职工薪酬的确认和计量
⑴ 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。
⑵ 对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和计提比例的按国家标准计提。
没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司合理预计，年末时根据实际发生数与合理预计数的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比例的薪酬费用支出一般控制在《中华人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范围之内。
19. 股份支付的确认和计量
⑴ 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
⑵ 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。在资产负债表日，对后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
⑶ 权益工具的公允价值按照以下方法确定：① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；② 不存在活跃市场的，采用估值技术确定。
20. 预计负债的确认和计量
⑴ 本公司不确认或有资产。
⑵ 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证以及待执行合同变成亏损合同、企业承担的重组义务等事项同时满足以下条件时应确认预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
⑶ 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
⑷ 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21．收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
⑴ 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
⑵ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
⑶ 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22．政府补助的确认和计量
⑴ 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：①企业能够满足政府补助所附条件；②企业能够收到政府补助。
⑵ 政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，公司于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
23. 企业所得税的确认和计量
⑴ 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
⑵ 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
⑶ 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
⑷ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24. 企业合并
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
（1）公司作为购买方应当区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
（2）在购买日应当对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额应当计入当期损益。
（3）企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照会计准则规定进行调整的，并以调整后的账面价值计量。
25.合并财务报表的编制方法
⑴ 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执行《企业会计准则——合并财务报表》及有关补充规定。
⑵ 合并财务报表的范围：应当以控制为基础予以确定。母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
⑶ 合并财务报表的合并方法
公司合并财务报表时以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公司按照权益法调整长期股权投资后编制，由母公司编制。同时公司将统一子公司所采用的会计政策，使子公司采用的会计政策与母公司保持一致。
合并财务报表时，根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并。
26．会计政策、会计估计变更
根据财政部颁布的企业会计准则及其应用指南，公司本会计期间变更了相应的会计政策，并根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的要求，调整了会计报表期初数以及可比期间会计报表的相关数据。
三、税项
1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额抵减进项税额后的余额作为应交增值税，增值税税率为17%。
公司所属子公司新疆百花村数码影像技术有限公司系小规模纳税人，增值税税率6%。
新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花村金面王食品有限责任公司，2005年度系小规模纳税人，增值税税率6%；2006年9月经税务机关认定，变更为一般纳税人，增值税税率17%。
2．企业所得税：公司及各分、子公司执行33%的所得税税率。
3．城市维护建设税：按缴纳的流转税额的7%计征。
4．教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅函[1994]100号文的规定，公司教育费附加先征后返。
5．文化建设费：按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额3%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司、合营企业的基本概况（金额单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本 投 持 经
资 有 营
额 权 范
益 围
新疆百花村快餐连锁经 100.00 85 85 饮
营有限公司 .0 .0 食
0 0% 服
务
、
餐
饮
配
送
等
新疆百花村物业管理有 100.00 10 10 物
限公司 .0 .0 业
0 0% 管
理
新疆百花村餐饮发展有 363.81 27 75 对
限公司 2. .0 饮
86 0% 食
业
的
投
资
新疆百花村数码影像技 300.00 27 90 照
术有限公司 0. .0 相
00 0% 器
材
等
的
销
售
、
摄
影
服
务
新疆百花村软件园发展 1,200.00 90 75 计
有限公司 0. .0 算
00 0% 机
软
硬
件
开
发
、
销
售
及
维
修
广州市新拓科技发展有 5,000.00 1, 27 计
限公司 36 .2 算
0. 0% 机
00 销
售
、
网
络
工
程
乌鲁木齐百花村海世界 1000.00 30 30 餐
餐饮有限公司 0. .0 饮
00 0% 、
食
品
的
销
售
及
配
送
乌鲁木齐百花村杂粮食 30.00 21 70 餐
府有限公司 .0 .0 饮
0 0% 服
务
，
食
品
、
饮
料
的
销
售
及
配
送
新疆百花村面王配送有 50.00 45 90 面
限公司 .0 .0 点
0 0% 、
干
点
生
产
，
销
售
，
配
送
新疆百花村金面王食品 50.00 25 51 面
有限责任公司 .5 .0 点
0 0% 、
三
凉
、
干
点
、
炒
货
加
工
、
销
售
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司的控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有限公司85%的权益。
公司控股孙公司新疆百花村快餐连锁经营有限公司持有新疆百花村面王配送有限公司、新疆百花村金面王食品有限责任公司90.00%、51.00%的权益。
2、合并报表变化范围
本期无合并报表范围的变化。
五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元)
以下会计报表数据，除特别注明之外，“年初数”系指2006年12月31日，“期末数”系指2007年6月30日，利润表项目系指整个有关期间。
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 8,876.55 29,286.29
银行存款 9,639,031.62 17,704,370.35
其他货币资金
合计 9,647,908.17 17,733,656.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司期末银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形。
2．应收账款
⑴ 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 783,569.89 80.00 87,476.40 1,749,528.15 87.00 87,476.40
1-2年 170,069.60 8.46 17,006.96
2-3年 135,584.00 12.00 17,866.40 5,584.00 0.28 837.60
3-5年 85,844.32 8.00 17,168.86 85,844.32 4.26 17,168.86
5年以上
合计 1,004,998.21 100.00 122,489.82 2,011,026.07 100.00 122,489.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项。
⑶ 应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为795,926.08元，占期末应收账款总额的比例为79.19%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名欠款单位 金额 欠款年限 占其他应收款总额的比
例（%）
新疆四星瑞驰电子公司 559,751.58 1-2年以内 55.69
新疆好家乡超市有限公司 125,411.45 1-2年以内 12.48
新疆家乐福超市有限公司 95,392.05 1-2年以内 9.49
民族证券 8,776.00 1-2年 0.87
太平洋财产保险乌市分公司 6,595.00 3-5年 0.66
合计 795,926.08 79.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
单项金额重大的应收款项单 780,655.08224,343. 89,589.0532,900. 1,756,203.23254,8 63,873.8259,000.
项金额不重大但按信用风险 13 77 22.84 00
特征组合后该组合的风险较
大的应收款项其他不重大应
收款项
合计 1,004,998.21 122,489.82 2,011,026.07 122,489.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司具体情况，单项金额重大的应收款的标准界定为大于或等于9.5 万元。
3．其他应收款
⑴ 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 5,535,502.76 29.22 71,338.06 1,426,761.34 15.19 71,338.06
1-2年 8,122,082.42 42.88 102,123.01 1,021,230.07 10.87 102,123.01
2-3年 56,895.00 0.30 13,024.70 86,831.30 0.92 13,024.70
3-5年 2,646,882.28 13.97 787,741.70 3,938,708.51 41.94 787,741.70
5年以上 57,955.00 0.31 11,591.00
个别计提 2,521,985.92 13.32 2,504,906.33 2,917,702.42 31.08 2,516,497.33
合计 18,941,303.3 100.00 3,490,724.80 9,391,233.64 100.00 3,490,724.80
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位的欠款。
⑶ 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款金额合计为16,516,110.97元，占期末其他应收款总额的87.19%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名欠款单位 金额 欠款年限 占其他应收款总额的比
例（%）
乌鲁木齐亿兴科技公司 8,871,633.44 1-2年以内 46.84
陕西佳信拍卖公司 3,834,122.18 3-5年 20.24
新疆同信物业管理公司 1,911,163.86 1-2年以内 10.09
新疆鑫胜装饰材料有限公司 987,514.52 1-2年以内 5.21
新宏基公司 911,676.97 1-2年以内 4.81
合计 16,516,110.97 87.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
单项金额重大的应收 16,516,110.972,425 3,043,562.95447,16 7,377,839.582,013,3 2,742,313.40748,411
款项单项金额不重大 ,192.41 1.85 94.06 .40
但按信用风险特征组
合后该组合的风险较
大的应收款项其他不
重大应收款项
合计 18,941,303.38 3,490,724.80 9,391,233.64 3,490,724.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司具体情况，单项金额重大的应收款的标准界定为大于或等于91万元。
4．存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物料用品 27,703.06 20,955.00
原材料 440,509.34 15,442.18 432,013.68 15,442.18
低值易耗品 390,482.78 433,097.17
库存商品 130,327.24 11,632.00 41,915.22 11,632.00
包装物 27,682.18 28,316.12
合计 1,016,704.60 27,074.18 956,297.19 27,074.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 投资比例(%) 投资期限 核算
新疆百花村快餐连锁经营有限公司 850,000.00 85.00 2001.6.202009.1.3 合并
1
新疆百花村餐饮发展有限公司 2,728,600.00 75.00 2003.4.22 合并
新疆百花村数码影像技术有限公司 2,700,000.00 90.00 2003.6.5 合并
新疆百花村软件园发展有限公司 9,000,000.00 75.00 2003.5.13 合并
广州市新拓科技发展有限公司 28,872,000.00 27.20 拟转让 未合并
乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 7,526,200.00 30.00 2006.12.29 未合并
乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司 210,000.00 70.00 2005.2.21 未合并
新疆百花村面王配送有限公司 450,000.00 90.00 2004.11.15 合并
新疆百花村金面王食品有限责任公司 255,000.00 51.00 2005.9.5 合并
新疆百花村房地产开发有限公司 974,584.07 3.12 2000.12.262008.10 未合并
.8
新疆同信物业管理有限公司 100,000.00 10.00 2001.7.122009.4.1 未合并
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 无约定期限 未合并
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 长期股权投资增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广州市新拓科技发展有 37,531,482.22 37,531,482.22
限公司
新疆同信物业管理有限 100,000.00 100,000.00
公司
新疆百花村房地产开发 974,584.07 974,584.07
有限公司
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00
乌鲁木齐百花村海世界 7,476,603.69 7,476,603.69
有限责任公司
乌鲁木齐百花村 杂粮 188,954.91 188,954.91
食府有限公司
合计 46,301,624.89 46,301,624.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期转回 期末数
新疆同信物业管理有 100,000.00 100,000.00
限公司
广州新拓科技发展有 15,012,592.38 15,012,592.38
限公司
新疆百花村房地产开 974,584.07 974,584.07
发有限公司
合计 16,087,176.45 16,087,176.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6. 投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目： 上年余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 182,002,733.19 182,002,733.19
1、房屋建筑物 176,196,126.50 176,196,126.50
2、土地使用权 5,806,606.69 5,806,606.69
二、累计折旧和累计摊销合计
1、房屋建筑物
2、土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计 18,479,812.94 18,479,812.94
金额合计
1、房屋建筑物 18,479,812.94 18,479,812.94
2、土地使用权
四、投资性房地产帐面价值合计 163,522,920.25 163,522,920.25
1、房屋建筑物 157,716,313.56 157,716,313.56
2、土地使用权 5,806,606.69 5,806,606.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值： 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋建筑物 41,702,266.51 41,702,266.51
专用设备 3,724,324.19 60,140.72 270,079.18 3,514,385.73
运输设备 1,540,318.02 81,536.94 1,458,781.08
通用设备 1,395,212.39 3,200.00 41,978.45 1,356,433.94
其他设备 2,708,865.61 13,256.00 2,722,121.61
小计 51,070,986.72 76,596.72 393,594.57 50,753,988.87
累计折旧：
房屋建筑物 8,027,414.79 638,767.86 8,666,182.65
专用设备 2,025,631.73 230,897.35 230,489.83 2,026,039.25
运输设备 706,246.34 92,885.58 38,729.88 760,402.04
通用设备 587,174.30 41,264.06 39,847.75 588,590.61
其他设备 1,518,221.63 169,846.67 1,688,068.30
小计 12,864,688.79 1,173,661.52 309,067.46 13,729,282.85
固定资产净值 38,206,297.93 37,024,706.02
减值准备
房屋 2,277,953.48 2,277,953.48
专用设备
小计 2,277,953.48 2,277,953.48
固定资产净额 35,928,344.45 34,746,752.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 固定资产抵押情况
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号主群楼地下一层、地上一、二层的房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款5,300万元；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地上五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取得借款370万元；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设兵团财务局资金管理处抵押取得借款500万元,该借款已于2006年12月26日归还。
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用合作社抵押，取得借款400万元；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层，地上二层，前楼负一层、地上一、八层部分房产、九层向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款1220万元；
公司以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款2,709.58万元。
⑵ 本期期末对公司房产价值进行检查，未发现可收回金额低于账面价值情形，故未计提固定资产减值准备 。
8．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 年 本年增加 本年摊销额 累计已
初 摊金额
数
土地使用权(乌 794,617.92 79 13,468.08 13,468.
鲁木齐) 4, 08
61
7.
92
商标使用权 130,194.00 78 6,509.70 58,587.
,1 30
16
.4
0
土地使用权（ 3,017,487.83 2, 41,147.56 893,840
石河子） 16 .92
4,
79
4.
47
合计 3,942,299.75 3, 61,125.34 965,896
03 .30
7,
52
8.
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
9．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本 本 本
期 期 期
增 减 摊
加 少 销
装修费 340,446.44 72
,0
06
.0
2
其他 28,875.00 11
,5
51
.1
0
合计 369,321.44 83
,5
57
.1
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
应收款项帐面值低于计税基础 347,917.19 347,917.19
长期投资帐面值低于计税基础 5,275,768.23 5,275,768.23
固定资产帐面值低于计税基础 6,850,062.92 6,850,062.92
合计 12,473,748.34 12,473,748.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11. 资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏帐准备 3,613,214.62 3,613,214.62
存货跌价准备 27,074.18 27,074.18
长期投资减值准 16,087,176.45 16,087,176.45
备
固定资产减值准 2,277,953.48 2,277,953.48
备
合计 22,005,418.73 22,005,418.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12. 短期借款
⑴ 借款单位类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
其中：担保借款 5,026,966.00 5,098,937.00
抵押借款 62,900,000.00 62,900,000.00
合计 67,926,966.00 67,998,937.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 已到期未归还借款情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款期限 资 未 借
金 按 款
用 期 条
途 还 件
款
原
因
工商银行中山路支 43,000,000.00 2004.05.312005.0 流 资 抵
行 5.30 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市建行人 12,200,000.00 2003.03.202004.0 流 资 抵
民路支行 3.19 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市商行诚 3,700,000.00 2002.12.062003.1 流 资 抵
信支行 1.07 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
交行乌鲁木齐支行 5,026,966,00 2006.01.052006.1 流 资 担
1.30 动 金 保
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市大湾信 2,000,000.00 2003.01.032004.1 流 资 抵
用社 2.26 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市大湾信 2,000,000.00 2004.03.312005.0 流 资 抵
用社 2.01 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
合计 67,926,966.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13．应付账款
⑴ 截止2007年6月30日应付账款余额为3,212,423.42元。
⑵ 应付帐款中无应付持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。
14．预收账款
⑴ 截止2007年 6月30日预收账款余额为3,905,250.24元。
⑵ 预收帐款中无预收持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。
15．应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补助 644,066.46 1,904,905.49 2,094,656.62 454,315.33
二、职工福利费 1,751,331.33 296,970.47 253,939.95 1,794,361.85
三、社会保险费 510,364.27 319,434.83 311,372.72 518,426.38
其中：1、医疗保险 17,727.75 38,783.98 31,346.49 25,165.24
2、基本养老保险费 478,287.11 261,405.96 263,482.23 476,210.84
3、年金缴费
4、失业保险费 12,171.18 15,344.89 12,644.00 14,872.07
5、工伤保险费 874.37 3900.00 3900.00 874.37
6、生育保险费 1,303.86 1,303.86
四、住房公积金 35,985.92 99,449.00 88,432.00 47,002.92
五、工会经费和职工教育经费 1,178,047.64 84,870.08 126,914.01 1,136,003.71
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
偿
八、其他 6,527.07 6,667.46 6,456.85 6,737.68
合计 4,126,322.69 2,712,297.33 2,881,772.15 3,956,847.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 期末数 年初数
增值税 营业收入的17%、6% 7,553.59 76,694.22
营业税 营业收入的5%、3% 152,950.64 187,634.61
城建税 应交流转税的7% 14,266.79 16,158.46
企业所得税 应纳税所得33% 1,437,937.53 1,616,142.62
代扣代缴个人所得税 4,701.26 2,287.34
房产税 115,382.08 209,606.26
文化建设费 餐饮娱乐营业额的3% 1,354,283.39 1,170,972.24
教育费附加 -13,048.90 -12,767.71
其他 25.53 3,455.62
合计 3,074,051.91 3,270,183.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．其他应付款
⑴ 截止2007年6月30日其他应付款余额为59,881,037.04元。
⑵ 其他应付款中欠付持有本公司5%（含）以上股份的股东单位款项，详见本附注“七、关联方关系及关联交易”。
18． 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
担保预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 本公司于1995年12月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司300万元三年期技改贷款提供担保，2002年本公司承担了30万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还借款，本公司将继续为其提供贷款担保。
⑵ 自2002年12月31日至2005年12月31日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支行申请的6,700万元贷款提供担保。目前上述贷款中6,422万元已逾期。根据广州市越秀区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第383号、774号、889号及广州市中级人民法院民事判决书(2004)穗中法民二初字第411、412、413、415、416号等，要求被告广州新拓向广州市农业银行流花支行清还借款本金6421.93万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公司为上述债务承担连带清偿责任。本公司对此已计提预计负债5,779.74万元。
19．一年内到期的长期负债
⑴ 截止2007年6月30一年内到期的长期负债余额为37,095,806.95元。
⑵ 公司以石河子购物中心房产作为抵押，向石河子工行借入2709.58万元，借款实际执行利率6.3‰，期限1997.12.25-2004.12.25；公司以位于乌鲁木齐市中山路141号主群楼地下一层、地上一、二层的房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款1,000万元，年利率5.76%，期限2004.07.19-2007.01.17。
20．股本
⑴ 截止2007年6月30本公司股本为94,801,360.00元。其中：未上市流通的境内法人持有股份48,300,750.00元，占股本总额的50.95%；已上市流通的人民币普通股46,500,610.00元，占股本总额的49.05%。
⑵ 本公司本期股本总额未发生变动。
⑶ 本公司本期未发生回购本公司股份的情形。
21．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资准备 6,283,712.61 6,283,712.61
评估增值 18,454,391.48 18,454,391.48
合计 24,738,104.09 24,738,104.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22． 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 2,022,465.00 2,022,465.00
任意盈余公积
合计 2,022,465.00 2,022,465.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23． 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一、净利润 -659,728.13 1,525,032.30
加：年初未分配利润 -92,731,327.83 -94,256,360.13
其他转入
二、可供分配的利润 -93,391,055.96 -92,731,327.83
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供投资者分配的利润 -93,391,055.96 -92,731,327.83
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -93,391,055.96 -92,731,327.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
期初未分配利润较2006年度会计报表报告数差9,490,486.48元。系根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）以及《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》的要求，追溯调整递延所得税资产调增期初留存收益11,915,500.97元；追溯同一控制下合并子公司会计报表的以前年度未确认的投资损失-2,667,018.68元，以及新旧准则下调整2006年度报表利润242,004.19元（详见本附注十一、其他重大事项）所致。
24．营业收入、营业成本
⑴ 收入构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
主营业务 17,318,411.58 5,902,506.30 25,735,992.07 13,571,115.04
其他业务 1,330,712.00 20.33 807,597.62 51,147.02
合计 18,649,123.58 5,902,526.63 26,543,589.69 13,622,262.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 主营业务类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
商业贸易 16,626.60 13,059.83 4,089,942.46 4,047,994.49
餐饮业 6,142,296.97 2,995,689.12 11,662,674.41 6,553,914.31
服务业 4,841,388.75 969,330.77 5,116,230.33 1,209,096.79
租赁业 5,293,766.37 3,824,993.54 1,113.61
食品加工 2,355,044.89 1,924,446.91 1,849,748.95 1,810,142.86
合计 18,649,123.58 5,902,526.63 26,543,589.69 13,622,262.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司业务收入前五名金额合计为 5,098,000.00 元，占本期业务收入的 27.34 %。
公司本期主营业务收入、主营业务成本分别较上年同期减少29.74%、56.67％，主要是本期未合并百花村海世界餐饮公司报表,合并报表范围发生变化所致。
25．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 应税收入的5%、3% 786,309.72 960,759.30
城建税 应交流转税的7% 74,562.49 77,844.96
教育费附加 应交流转税的3% 1,849.50 2,553.53
文化建设费 应交流转税的3% 183,446.67 161,852.13
合计 1,046,168.38 1,203,009.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,375,992.60 2,419,241.19
减:利息收入 43,737.00 12,502.87
其他 3,201.78 16,472.43
合计 2,335,457.38 2,423,210.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏帐准备 0.00 0.00
长期投资减值准备 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28. 公允价值变动收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
公允计量投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 0.00 0.00
转让股权收益 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款 232,041.00 40,927.68
处置固定资产收入 15,000.00 1,058.31
其他 145,747.68 111,912.51
政府补助 1,659,191.70
合计 392,788.68 1,813,090.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
清理固定资产损失 58,484.75 41,694.75
捐赠支出 880.00
赔偿支出
其他 35,838.70
合计 94,323.45 42,574.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32． 所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 154,767.10 2,860.47
递延所得税费用
合计 154,767.10 2,860.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．基本每股收益和稀释每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期数
基本每股收益 -0.01 -0.03
稀释每股收益 -0.01 -0.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
基本每股收益=归属于母公司股东损益÷发行在外的普通股加权平均数
公司无稀释性潜在普通股影响，稀释每股收益同基本每股收益计算过程。
34. 现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
归属于母公司所有者的净利润 -659,728.13 -2,548,334.80
减：未确认的投资损失
加：少数股东损益 -32,157.68 -377,397.85
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,176,008.52 1,525,560.03
无形资产摊销 61,425.34 90,038.84
长期待摊费用摊销 83,557.12 558,180.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,332,255.60 2,406,738.32
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,407.41 139,370.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,536,257.53 467,333.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -766,908.97 -4,055,668.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,402,513.14 -1,794,178.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,647,908.17 4,452,257.92
减：现金的期初余额 17,733,656.64 7,886,307.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,085,748.47 -3,434,049.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．收到的其他与经营活动有关的现金
本期公司收到的其他与经营活动有关的现金 392,788.68元,主要是赔偿收入。
36．支付的其他与经营活动有关的现金
本期公司支付的其他与经营活动有关的现金 8,403,199.61元，主要是支付的费用和往来结算款。
37．现金及现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年同期数
一.现金： 9,647,908.17 4,452,257.92
其中：库存现金 8,876.55 12,023.58
可随时用于支付的银行存款 9,639,031.62 4,440,234.34
可随时用于支付的其他货币资金
二.现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三.期末现金及现金等价物余额 9,647,908.17 4,452,257.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表附注(单位：人民币元)
1. 应收帐款
⑴ 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 560,111.58 100.00 37,790.07 755,801.47 100.00 37,790.07
1-2年
2-3年
3-5年
5年以上
合计 560,111.58 100.00 37,790.07 755,801.47 100.00 37,790.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为560,111.58元，占期末应收账款总额的比例为100.00%。
⑶ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位的欠款。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
单项金额重大的应收款项单 559,751.58360.0 37,790.07 617,556.00138,245. 37,790.07
项金额不重大但按信用风险 0 47
特征组合后该组合的风险较
大的应收款项其他不重大应
收款项
合计 560,111.58 37,790.07 755,801.47 37,790.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司具体情况，单项金额重大的应收款的标准界定为大于或等于12万元。
2．其他应收款
⑴ 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 10,552,189.67 51.89 46,690.17 933,803.40 8.58 46,690.17
1-2年 56,895.00 0.28 91,469.32 914,693.15 8.40 91,469.32
2-3年 3,872,702.73 19.04 159,222.58 3,184,451.68 29.25 159,222.58
3-5年 3,848,077.18 18.92 769,615.44 3,848,077.18 35.34 769,615.44
5年以上
个别计提 2,006,025.45 9.87 1,604,820.36 2,006,025.45 18.43 1,604,820.36
合计 20,335,890.03 100.00 2,671,817.87 10,887,050.86 100.00 2,671,817.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位的欠款。
⑶ 其他应收款期末余额中欠款前五名单位金额合计为 18,796,054.34元，占期末其他应收款总额的92.43%。具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名欠款单位 金额 欠款年限 占其他应收款总额的比
例%
乌鲁木齐亿兴科技公司 8,871,633.44 1年以内 43.63
陕西佳信拍卖公司 3,834,122.18 3-5年 18.85
新疆百花村餐饮发展有限公司 3,191,620.34 2-3年 15.69
新疆同信物业管理公司 1,911,163.86 1年以内 9.40
新疆鑫胜装饰材料有限公司 987,514.52 1年以内 4.86
合计 18,796,054.34 92.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
单项金额重大的应收款 18,796,054.341,539 2,469,541.26202, 10,430,049.34457, 2,559,601.52112,
项单项金额不重大但按 ,835.69 276.61 001.52 216.35
信用风险特征组合后该
组合的风险较大的应收
款项其他不重大应收款
项
合计 20,335,890.03 2,671,817.87 10,887,050.86 2,671,817.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司具体情况，单项金额重大的其他应收款的标准界定为大于或等于98万元，大额其他应收款列示如上。
3．长期股权投资
⑴ 被投资单位概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 投资比例(%) 投资期限 核算方法
新疆百花村快餐连锁经营有限公司 850,000.00 85.00 2001.6.202009.1.3 成本法
1
新疆百花村餐饮发展有限公司 2,728,600.00 75.00 2003.4.22 成本法
新疆百花村数码影像技术有限公司 2,700,000.00 90.00 2003.6.5 成本法
新疆百花村软件园发展有限公司 9,000,000.00 75.00 2003.5.13 成本法
广州新拓科技发展有限公司 27,882,000.00 27.20 拟转让 成本法
乌鲁木齐百花村海世界有限责任公司 7,526,200.00 30.00 2006.12.29 成本法
乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司 210,000.00 70.00 2005.2.21 成本法
新疆百花村面王配送有限公司 450,000.00 90.00 2004.11.15 成本法
新疆百花村金面王食品有限责任公司 255,000.00 51.00 2005.9.5 成本法
新疆百花村房地产开发有限公司 974,584.07 3.12 2000.12.262008.10 成本法
.8
新疆同信物业管理有限公司 100,000.00 10.00 2001.7.122009.4.1 成本法
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 无约定期限 成本法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 长期股权投资增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
新疆百花村餐饮发展有 0.00 0.00
限公司
新疆百花村数码影像技 3,369,325.30 3,369,325.30
术有限公司
新疆百花村软件园发展 10,081,441.17 10,081,441.17
有限公司
同一控制下小计 13,450,766.47 13,450,766.47
广州新拓科技发展有限 37,531,482.22 37,531,482.22
公司
乌鲁木齐百花村海世界 7,476,603.69 7,476,603.69
有限责任公司
乌鲁木齐百花村杂粮食 188,954.91 188,954.91
府有限公司
新疆同信物业管理有限 100,000.00 100,000.00
公司
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00
非同一控制小计 45,327,040.82 45,327,040.82
合计 58,777,807.29 58,777,807.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期摊销 年末数
新疆百花村物业管理 100,000.00 100,000.00
有限公司
广州新拓科技发展有 15,012,592.38 15,012,592.38
限公司
合计 15,112,592.38 15,112,592.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．营业收入、营业成本
⑴ 收入构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
主营业务 6,646,393.82 164,295.67 10,077,097.47 4,329,960.36
其他业务 670,503.80 435,899.16 29,547.49
合计 7,316,897.62 164,295.67 10,512,996.63 4,359,507.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 主营业务类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
商业贸易 16,626.60 13,059.83 4,089,942.46 4,047,994.49
租赁业 5,293,766.37 3,824,993.54 1,113.61
服务业 1,164,634.75 151,235.84 2,598,060.63 310,399.75
合计 7,316,897.72 164,295.67 10,512,996.63 4,359,507.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 0.00 0.00
转让股权收益
合计 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及关联交易
1．关联方关系
1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主 与 经
营 本 济
业 企 性
务 业 质
关
系
新疆百花村快餐连锁经营有 乌鲁木齐市 饮 子 有
限公司 食 公 限
服 司 责
务 之 任
、 子
餐 公
饮 司
配
送
等
新疆百花村餐饮发展有限公 乌鲁木齐市 对 子 有
司 饮 公 限
食 司 责
业 任
的
投
资
新疆百花村数码影像技术有 乌鲁木齐市 照 子 有
限公司 相 公 限
器 司 责
材 任
等
的
销
售
、
摄
影
服
务
新疆百花村软件园发展有限 乌鲁木齐市 计 子 有
公司 算 公 限
机 司 责
软 任
硬
件
开
发
、
销
售
及
维
修
乌鲁木齐百花村杂粮食府有 乌鲁木齐市 餐 子 有
限公司 饮 公 限
服 司 责
务 任
、
食
品
、
饮
料
的
销
售
及
配
送
新疆百花村面王配送有限公 乌鲁木齐市 面 孙 有
司 点 公 限
、 司 责
干 之 任
点 子
生 公
产 司
，
销
售
，
配
送
新疆百花村金面王食品有限 乌鲁木齐市 面 孙 有
责任公司 点 公 限
、 司 责
干 之 任
点 子
生 公
产 司
、
土
特
产
品
销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本期增加 本期减少
新疆百花村快餐连锁经营有限 1,000,000.00
公司
新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00
新疆百花村数码影像技术有限 3,000,000.00
公司
新疆百花村软件园发展有限公 12,000,000.00
司
乌鲁木齐百花村杂粮食府有限 210,000.00
公司
新疆百花村面王配送有限公司 500,000.00
新疆百花村金面王食品有限责 500,000.00
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表
新疆同信物业管理有 乌鲁木齐市 物业管理 合营企业 有限责任 刁维龙
限公司
广州市新拓科技发展 广州市 计算机销售网络工程 拟转让子公司 有限责任 乔连学
有限公司 施工
乌鲁木齐百花村海世 乌鲁木齐市 餐饮、食品的销售及 参股公司 有限责任 李向东
界餐饮有限公司 配送
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．关联方余额
科目名称 单位名称 期末数 年初数
其他应收款－新疆同信物业 1,911,163.86 2,147,579.94
管理有限公司
其他应付款－新疆兵团国有
资产经营公司 4,750,000.00 4,750,000.00
八、或有事项
1．本公司于1995年12月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元3年期技改贷款担保，由于该公司无力偿还，本公司对此项担保预计负债300万元，并于2002年归还30万元。
2．自2002年12月31日至2005年12月31日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支行申请的6,700万元贷款提供担保。目前上述贷款中6,421.93万元已逾期。根据广州市越秀区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第383号、774号、889号及广州市中级人民法院民事判决书(2004)穗中法民二初字第411、412、413、415、416号等，要求被告新拓公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金6,421.93万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公司为上述债务承担连带清偿责任。
九、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1．本公司进行股权分置改革，作为改革方案的一部分，拟向特定投资者发行股份以收购农六师国有资产经营公司持有的新疆天然物产贸易有限公司的股权。上述增发、收购的相关情况见本公司公告。
2．2007年6月30日公司与中国工商银行石河子工行签署以物抵债协议书，将于近期以位于新疆石河子市北四路165号房地产及所属设施，帐面净值1945.57万元，抵偿欠付中国工商银行借款2709.58万元，截至资产负债表日上述抵债行为尚未完成。
3．根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号）以及《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》的要求，本公司变更了相关会计政策，并调整了比较会计报表的相关数据。
⑴ 现将2006年度比较利润表调整过程列示下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后 差异额 差异说明
营业成本 28,637,174.30 24,971,369.66 -3,665,804.64 ①
管理费用 20,151,509.30 19,796,785.18 -354,724.12 ②
资产减值损失 174,346.68 174,346.68 ③
公允价值变动 4,820,766.15 4,820,766.15 ④
投资收益 8,331,139.66 9,305,723.73 974,584.07 ⑤
所得税费用 410,928.70 -33,501.09 -444,429.79 ⑥
少数股东损益 -814,137.36 -723,470.61 90,666.75 ⑦
未确认的投资损失 2,055,827.75 1,944,068.90 -111,758.85 ⑧
净利润 1,283,028.11 1,525,032.30 242,004.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
① 调整投资性房地产计提折旧。
② 其中调整投资性房地产计提折旧-1,154,961.51元；本期坏帐准备计提数800,237.39元，转入资产减值损失项目列示。
③ 由管理费用转入坏帐准备-800,237.39元，投资收益中转出长期投资减值准备974,587.07元。
④ 投资性房地产2006年末数公允价值与首次执行企业会计准则日公允价值变动金额。
⑤ 详见③说明。
⑥ 本期调整递延所得税资产影响。
⑦ 少数股东损益由于递延所得税资产调整引起的变动。
⑧ 调减同一控制下子公司合并的未确认的投资损失。
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人签名盖章的会计报表； 2、载有董事长亲笔签名的中期报告全文及摘要正本； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本和公告原稿。
董事长：刘威东
新疆百花村股份有限公司
2007年8月16日