新疆百花村股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、董事会报告 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 11
八、备查文件目录 62
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)董讯董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：无法保证提供材料的真实准确，请投资者特别关注。
(三)董事王水生先生因工作原因未能出席本次会议，授权委托公司董事吴明先生代为出席并表决。
(四)公司半年度财务报告未经审计。
(五)本公司不存在大股东占用资金情况。
(六)公司负责人刘威东女士、主管会计工作负责人张农先生及会计机构负责人（会计主管人员）蔡子云女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司
公司法定中文名称缩写：百花村
公司英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD
公司英文名称缩写：BHC
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：ST百花
公司A股代码：600721
3、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号
公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号
邮政编码：830002
公司电子信箱：xjbhc@hotmail.com
4、 公司法定代表人：刘威东
5、 公司董事会秘书：吕政田
电话：0991—2356620
传真：0991－2356600
E-mail：xjbhc@hotmail.com
联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会办公室
公司证券事务代表：顾永新
电话：0991—2356610
传真：0991－2356600
E-mail：xjbhc@hotmail.com
联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会办公室
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1996年6月21日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐 公司法人营业执照注册号：650000040000152 公司税务登记号码：650104712967623 公司组织结构代码：712967623 公司聘请的境内会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：西安市高新区希格码大厦六层
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 741,214,766.18 742,287,882.60 -0.14
所有者权益（或股东权益） 251,894,625.87 248,985,035.81 1.17
每股净资产(元) 1.78 1.76 1.14
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 244,288.98 -835,583.94 129.24
利润总额 4,426,550.41 -537,118.71 924.13
净利润 2,909,590.06 -659,728.13 541.03
扣除非经常性损益后的净利润 -1,269,034.40 -958,193.36 -32.44
基本每股收益(元) 0.02 -0.01 300.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 -0.01 -0.01 0
)
稀释每股收益(元) 0.02 -0.01 300.00
净资产收益率(%) 1.16 -2.11 增加3.27个百分点
经营活动产生的现金流量净额 272,228.38 -6,402,513.14 104.25
每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 -0.07 102.86
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -440.72
债务重组损益 3,963,544.87
其他非经常性损益项目 219,157.28
少数股东损益 -3,636.97
合计 4,178,624.46
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公 其 小计 数量 比例(%
积 他 )
金
转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 5,558,838 5.86 -175,999 -175,999 5,382,839 3.80
2、国有法人持股 41,423,750 43.70 46,890,000 -4,563,379 42,326,621 83,750,371 59.11
3、其他内资持股 1,318,162 1.39 1,318,162 0.93
其中:境内非国有法 1,318,162 1.39 1,318,162 0.93
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 48,300,750 50.95 42,150,622 90,451,372 63.84
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 46,500,610 49.05 4,739,378 4,739,378 51,239,988 36.16
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
无限售条件流通股 46,500,610 49.05 4,739,378 51,239,988 36.16
份合计
三、股份总数 94,801,360 100 46,890,000 46,890,000 141,691,360 100
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股份变动的批准情况
1、2007年11月15日，公司获得中国证监会证监公司字[2007]185号文《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》，以及中国证监会证监公司字[2007]186号文《关于同意农六师国有资产经营有限责任公司公告新疆百花村股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》。 2、2007年12月17日，公司股权分置改革相关股东大会审议通过公司股权分置改革方案。
股份变动的过户情况
1、2008年1月8日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成非公开发行股份登记事宜，公司总股本由94,801,360股变更为141,691,360股。 2、2008年1月21日，公司刊登股权分置改革方案实施公告；2008年1月24日，公司股票复牌交易。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
根据公司股改方案，兵团国有资产经营公司以其持有的公司6,744,515股股份，作价偿还农六师一○二团为其代付的现金捐赠款25,764,047.30元所涉及的国有股权转让事项，在取得国务院国有资产监督管理委员会的批准之后，于2008年6月16日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权转让登记事宜。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 8,165户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股
(%) 股份数量 份数量
农六师国有资产经营有限责 国有法人 33.09 46,890,000 46,890,000 未知
任公司
新疆生产建设兵团国有资产 国有法人 14.89 21,101,924 -6,744,515 21,101,924 未知
经营公司
北京昌鑫国有资产投资经营 国有法人 7.62 10,797,579 10,797,579 未知
公司
汉唐证券有限责任公司 未知 6.71 9,512,184 未知
新疆生产建设兵团农业建设 国有法人 5.17 7,331,427 6,744,515 7,331,427 未知
第六师一0二团
宝钢集团新疆八一钢铁有限 国有法人 2.54 3,599,192 3,599,192 未知
公司
纪也丽 境内自然人 1.08 1,524,920 未知
龚玺 境内自然人 1.06 1,500,000 399,903 未知
陈小艺 境内自然人 0.77 1,087,431 未知
高杰 境内自然人 0.64 909,537 -18,500 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
汉唐证券有限责任公司 9,512,184 人民币普通股
纪也丽 1,524,920 人民币普通股
龚玺 1,500,000 人民币普通股
陈小艺 1,087,431 人民币普通股
高杰 909,537 人民币普通股
陈洁琼 849,580 人民币普通股
周明洁 769,518 人民币普通股
张丽娟 767,106 人民币普通股
纪维丽 766,936 人民币普通股
黄贞蓉 750,078 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知上述股东存在关联关系或一致行动的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 农六师国有资产经营有限责任 46,890,000 2011年1月8日 自本次发行实施完毕之日起，36个月内
公司 不上市交易或转让。
2. 新疆生产建设兵团国有资产经 21,101,924 2009年1月24日 自股改方案实施之日起，12个月内不上
营公司 市交易或转让；在前项规定期满后，持
3. 北京昌鑫国有资产投资经营公 10,797,579 2009年1月24日 股超过5%的原非流通股股东通过证券交
司 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出
4. 新疆生产建设兵团农业建设第 7,331,427 2009年1月24日 售数量占公司股份总数的比例在12个月
六师一0二团 内不超过5%，在24个月内不得超过10%。
5. 宝钢集团新疆八一钢铁有限公 3,599,192 2009年1月24日
司
6. 华夏证券有限公司 731,250 2009年1月24日
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称: 农六师国有资产经营有限责任公司
新实际控制人名称: 新疆生产建设兵团农业建设第六师
控股股东发生变更的日期: 2008年1月8日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2008年1月14日
2008年1月8日，公司向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行4,689万股，购买其持有新疆天然物产贸易有限公司70％的股权事宜办理完毕。公司总股本由94,801,360股变更为141,691,360股，农六师国有资产经营有限责任公司持有公司4,689万股，占公司总股本33.09％，成为公司新的控股股东。实际控制人为新疆生产建设兵团农业建设第六师。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
谢萍 监事 15,500 1,580 17,080 股改送股
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年5月16日，公司2007年度股东大会选举刘威东女士、吴明先生、马波先生、戴春智先生、董迅先生、王水生先生、姜方基先生、潘晓燕女士、张彦勇先生等九人为公司第四届董事会成员，其中姜方基先生、潘晓燕女士、张彦勇先生为独立董事。 2、2008年5月16日，公司2007年度股东大会选举王道君先生、张欣先生为公司第四届监事会成员。另外，公司职工代表大会选举谢萍女士为公司第四届监事会职工代表监事。 3、2008年5月16日，公司第四届董事会第一次会议选举刘威东女士为公司董事长；聘任吴明先生为公司总经理；聘任戴春智先生、吕政田先生为公司副总经理；聘任张农先生为公司财务总监；聘任吕政田先生为公司董事会秘书。 4、2008年5月16日，公司第四届监事会第一次会议选举王道君先生为公司监事会主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司完成股改及重组工作，选举产生了新一届董事会、监事会和经营班子，进一步完善了法人治理结构。上半年，公司对原有经营业务继续实施目标责任管理，积极盘活存量资产，努力提高资产使用效率，保证了原有经营业务的稳定发展；同时，在保障安全生产的前提下，公司所属焦煤矿建项目正按计划加紧施工建设。另外，公司继续加大债务重组力度，切实改善了内外部经营环境,公司总体经营状况正逐步得到改善。 报告期内，公司实现营业总收入18,715,997.03元，实现营业利润244,288.98元，实现净利润2,909,590.06元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增减（
) 年同期增减（ 年同期增减（ %）
％） ％）
餐饮业 6,574,203.62 3,394,301.80 48.37 7.03 13.31 减少2.86个百分点
服务业 3,064,215.59 462,392.37 84.91 -37.00 -52.30 增加4.93个百分点
租赁业 5,713,051.10 100.00 7.92
食品加工 3,364,526.72 2,130,712.36 36.67 42.86 10.72 增加18.39个百分点
合计 18,715,997.03 5,987,406.53 68.01 0.36 1.44 减少0.34个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期利润较上年同期大幅变动的主要原因是通过债务重组实现收益所致。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司修订完善了《公司章程》、《总经理工作细则》，并根据中国证监会的相关规定，制定了《董事会审计委员会工作规程》、《独立董事年度报告工作制度》、《重大信息内部报告制度》等相关制度。同时，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露工作，规范公司运作。 1、公司完成股权分置改革方案和非公开发行股份购买资产实施工作，农六师国有资产经营有限责任公司成为公司新的控股股东。控股股东行为规范，严格通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司决策与经营活动。 2、公司完成换届选举工作，选举产生了新一届董事会、监事会和经营班子。公司董事会现有董事9人，其中独立董事3人，在董事会中所占比例达到中国证监会有关30%的要求。公司监事会现有人数和人员构成符合相关法律、法规和《公司章程》的要求。 3、公司能够按照有关法律、法规和《信息披露事务管理办法》的要求，认真做好信息披露工作，保证了公司信息披露的及时、准确、完整。 4、公司治理专项活动不存在整改到期但尚未完成整改的情况。
(二)重大诉讼仲裁事项
广州市越秀区人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请的三笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金分别为400万元、600万元和200万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述三笔债务承担连带责任。广州市中级人民法院分别就广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请的五笔逾期贷款进行了诉讼判决，要求被告广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金分别为1,000万元、1,000万元、1,000万元、1,000万元和1,300万元及至还清借款之日止的利息，并要求本公司为上述五笔债务承担连带责任。该重大诉讼事项已于2005年6月29日刊登在《上海证券报》上。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
公司经中国证监会核准，向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行新股4,689万股,购买其持有新疆天然物产贸易有限公司70％的股权，于2008年1月8日办理完毕非公开发行股份登记事宜，2008年1月14日在《上海证券报》上刊登非公开发行股份购买资产结果公告。该事项已在公司2007年年度报告中予以详细披露。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位: 万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 270.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 6,421.93
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 6,691.93
担保总额占公司净资产的比例 26.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、本公司为新疆正牌一号冰川水有限公司提供担保，担保金额为300万元,担保期限为1995年12月20日至1998年12月20日。除已归还30万元以外，逾期金额为270万元。 2、本公司为广州市新拓科技发展有限公司提供担保，担保金额为6,700万元, 担保期限为2002年12月31日至2005年12月31日。上述贷款中，逾期金额6,421.93万元。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)其他重大合同
2008年6月27 日，本公司与中国建设银行股份有限公司新疆分行营业部，就减免利息有关事宜签订了《减免利息协议》。该事项已于2008年7月2日刊登在《上海证券报》上。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
（1）本公司非流通股股东承诺遵守《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定。（2）本公司非流通股股东兵团国资承诺：为保障公司股权分置改革方案的实施，同意对华夏证券的执行对价安排先行代为垫付。（3）本公司本次发行的特定对象农六师国资承诺：所持本次发行股份自本次发行实施完毕之日起，三十六个月内不上市交易或转让。（4）农六师国资拟以其持有的天然物产70%股权认购SST百花本次非公开发行的46,890,000股股份时，作出如下追加对价安排承诺：农六师国资以其持有的天然物产70%股权认购SST百花本次非公开发行的46,890,000股股份后，如果SST百花2007年度、2008年度和2009年度实现的净利润未达到465万元、600万元和1425万元，则农六师国资以现金补足实际实现净利润不足上述承诺净利润的差额。与此同时，农六师国资还将在2007年、2008年和2009年年度报告披露后，向SST百花年度报告披露日登记在册的其他股东（包括持有有限售条件股份的股东和持有无限售条件股份的股东）追加支付股份，净利润每相差100万元（不足100万元的按100万元计），其他股东每10股获得0.2股的股份；农六师国资同时授权SST百花董事会向中国证券登记结算有限公司上海分公司办理上述股份的过户。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：
（1）对上市公司独立性承诺：承诺在作为百花村的控股股东期间，将继续保持百花村在人员、财务、机构、资产、业务等方面的独立性，不直接干预百花村在采购、生产、销售等方面的独立运营。（2）避免同业竞争的承诺：a、除通过天然物产从事焦煤的采掘和销售业务外，本公司未以，且在作为百花村第一大股东期间亦不会以参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表任何人士、公司或单位在新疆维吾尔自治区从事焦煤的采掘和销售业务。b、本公司未以，且在作为百花村第一大股东期间亦不会以参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表任何人士、公司或单位在新疆维吾尔自治区从事百花村现有的其他主营业务。c、本公司如未来面临或取得任何与百花村现有主营业务有关的其它投资机会时，将自愿赋予百花村优先参与该项目投资的选择权。(3)规范关联交易承诺：a、本公司将尽可能避免与百花村及其控股子公司之间发生关联交易；b、对于无法避免或者有合理原因发生的关联交易，本公司一律遵循等价、有偿、公平交易的原则，依据有关规范性文件及百花村章程的规定履行合法程序订立相关协议或合同，并及时进行信息披露。
上述承诺事项尚在履行之中。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
乌鲁木齐商业银行 30,000 30,000 30,000
合计 30,000 30,000 30,000
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
公司停牌进展公告 《上海证券报》A24版 2008年1月2日 http://www.sse.com.cn
公司关于签订三方以物抵债协议事项 《上海证券报》D7版 2008年1月4日 http://www.sse.com.cn
的公告
公司停牌进展公告 《上海证券报》A15版 2008年1月7日 http://www.sse.com.cn
公司停牌进展公告 《上海证券报》A6版 2008年1月14日 http://www.sse.com.cn
公司非公开发行股票购买资产发行结 《上海证券报》A6版 2008年1月14日 http://www.sse.com.cn
果公告
公司股权分置改革方案实施公告 《上海证券报》A48版 2008年1月21日 http://www.sse.com.cn
公司2007年业绩预增公告 《上海证券报》D10版 2008年1月30日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》D10版 2008年1月30日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》D45版 2008年4月1日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》A25版 2008年4月7日 http://www.sse.com.cn
公司股票异常波动公告 《上海证券报》D130版 2008年4月22日 http://www.sse.com.cn
公司第三届董事会第二十八次会议决 《上海证券报》53版 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
议公告
公司第三届监事会第十二次会议决议 《上海证券报》53版 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
公告
公司2007年年度报告 《上海证券报》53版 2008年4月26日 http://www.sse.com.cn
公司2008年一季度报告 《上海证券报》D72版 2008年4月30日 http://www.sse.com.cn
公司2007年度股东大会决议公告 《上海证券报》20版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
公司第四届董事会第一次（临时）会 《上海证券报》20版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
议决议公告
公司第四届监事会第一次（临时）会 《上海证券报》20版 2008年5月17日 http://www.sse.com.cn
议决议公告
公司关于股改涉及股权转让实施情况 《上海证券报》D25版 2008年6月4日 http://www.sse.com.cn
公告
公司股票异常波动公告 《上海证券报》B6版 2008年6月23日 http://www.sse.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,611,989.28 41,786,536.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 577,697.01 677,879.80
预付款项 12,464,228.26 8,696,833.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 12,924,522.18 12,020,023.28
买入返售金融资产
存货 778,939.57 770,424.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 56,357,376.30 63,951,697.46
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,873,627.79 29,239,600.49
投资性房地产 141,293,118.04 141,293,118.04
固定资产 40,096,237.13 39,913,475.12
在建工程 24,513,554.64 17,786,466.77
工程物资 57,307.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 444,770,080.98 444,790,058.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 168,757.41 228,759.07
递延所得税资产 5,084,706.89 5,084,706.89
其他非流动资产
非流动资产合计 684,857,389.88 678,336,185.14
资产总计 741,214,766.18 742,287,882.60
流动负债：
短期借款 7,700,000.00 19,420,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,441,516.06 3,135,215.63
预收款项 5,165,771.40 4,194,284.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,136,572.80 2,634,864.67
应交税费 3,635,687.26 3,788,020.03
应付利息
应付股利 121,146.50 121,146.50
其他应付款 264,498,651.39 258,900,832.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 286,699,345.41 292,194,364.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 50,000,000.00 50,000,000.00
专项应付款 430,000.00 430,000.00
预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
递延所得税负债 2,633,444.33 1,755,629.55
其他非流动负债
非流动负债合计 113,560,808.93 112,682,994.15
负债合计 400,260,154.34 404,877,358.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,691,360.00 141,691,360.00
资本公积 178,180,437.62 178,180,437.62
减：库存股
盈余公积 21,931,975.46 21,931,975.46
一般风险准备
未分配利润 -89,909,147.21 -92,818,737.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 251,894,625.87 248,985,035.81
少数股东权益 89,059,985.97 88,425,488.47
所有者权益合计 340,954,611.84 337,410,524.28
负债和所有者总计 741,214,766.18 742,287,882.60
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
母公司资产负债表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,426,807.98 3,191,044.33
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 71,814.35 85,175.61
应收利息
应收股利
其他应收款 10,411,288.00 12,509,051.68
存货 126,888.04 125,958.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 17,036,798.37 15,911,229.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 222,422,027.79 222,788,000.49
投资性房地产 136,104,826.97 136,104,826.97
固定资产 35,034,383.44 36,073,221.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 812,800.98 832,778.76
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,775.00
递延所得税资产 4,828,979.09 4,828,979.09
其他非流动资产
非流动资产合计 399,203,018.27 400,633,582.02
资产总计 416,239,816.64 416,544,811.68
流动负债：
短期借款 7,700,000.00 19,420,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,356,515.20 1,346,515.20
预收款项 4,765,637.42 3,729,313.66
应付职工薪酬 1,692,082.43 2,099,434.26
应交税费 1,713,326.12 1,847,172.08
应付利息
应付股利 121,146.50 121,146.50
其他应付款 102,077,711.63 93,999,519.58
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 119,426,419.30 122,563,101.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 320,000.00 320,000.00
预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
递延所得税负债 2,463,442.05 1,642,294.70
其他非流动负债
非流动负债合计 63,280,806.65 62,459,659.30
负债合计 182,707,225.95 185,022,760.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 141,691,360.00 141,691,360.00
资本公积 178,180,437.62 178,180,437.62
减：库存股
盈余公积 2,022,465.00 2,022,465.00
未分配利润 -88,361,671.93 -90,372,211.52
所有者权益（或股东权益）合计 233,532,590.69 231,522,051.10
负债和所有者（或股东权益）合计 416,239,816.64 416,544,811.68
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
合并利润表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 18,715,997.03 18,649,123.58
其中：营业收入 18,715,997.03 18,649,123.58
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,105,735.35 19,484,707.52
其中：营业成本 5,987,406.53 5,902,526.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,058,137.20 1,046,168.38
销售费用 2,305,409.54 2,740,855.64
管理费用 7,565,581.36 7,459,699.49
财务费用 1,189,200.72 2,335,457.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -365,972.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,288.98 -835,583.94
加：营业外收入 4,186,932.15 392,788.68
减：营业外支出 4,670.72 94,323.45
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,426,550.41 -537,118.71
减：所得税费用 882,462.85 154,767.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,544,087.56 -691,885.81
归属于母公司所有者的净利润 2,909,590.06 -659,728.13
少数股东损益 634,497.50 -32,157.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.02 -0.01
（二）稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.01
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
母公司利润表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,460,690.79 7,316,897.62
减：营业成本 164,295.67
营业税金及附加 353,930.54 384,734.58
销售费用 221,483.11
管理费用 6,043,976.81 5,502,929.25
财务费用 1,032,469.51 2,183,578.49
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -365,972.70
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,335,658.77 -1,140,123.48
加：营业外收入 4,167,636.21 350,797.18
减：营业外支出 290.50 78,645.76
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,831,686.94 -867,972.06
减：所得税费用 821,147.35 61,114.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,010,539.59 -929,086.93
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
合并现金流量表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 20,364,991.03 19,084,262.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 223,387.28 392,788.68
经营活动现金流入小计 20,588,378.31 19,477,050.91
购买商品、接受劳务支付的现金 5,689,621.50 11,685,269.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,871,306.13 3,358,256.79
支付的各项税费 2,442,266.60 2,432,838.10
支付其他与经营活动有关的现金 8,312,955.70 8,403,199.61
经营活动现金流出小计 20,316,149.93 25,879,564.05
经营活动产生的现金流量净额 272,228.38 -6,402,513.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,230.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,230.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,410,109.75 54,122.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,410,109.75 54,122.00
投资活动产生的现金流量净额 -12,405,879.75 -54,122.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,812,306.56 38,673.87
筹资活动现金流入小计 11,812,306.56 38,673.87
偿还债务支付的现金 11,720,000.00 71,971.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,000.00 1,595,535.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,202.42 281.20
筹资活动现金流出小计 11,853,202.42 1,667,787.20
筹资活动产生的现金流量净额 -40,895.86 -1,629,113.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,174,547.23 -8,085,748.47
加：期初现金及现金等价物余额 41,786,536.51 17,733,656.64
六、期末现金及现金等价物余额 29,611,989.28 9,647,908.17
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
母公司现金流量表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,538,237.47 7,929,459.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 204,091.34 350,797.18
经营活动现金流入小计 8,742,328.81 8,280,256.73
购买商品、接受劳务支付的现金 798,716.09 6,044,512.34
支付给职工以及为职工支付的现金 1,517,077.33 1,473,336.74
支付的各项税费 1,355,527.08 1,453,358.13
支付其他与经营活动有关的现金 1,792,080.01 5,745,019.87
经营活动现金流出小计 5,463,400.51 14,716,227.08
经营活动产生的现金流量净额 3,278,928.30 -6,435,970.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 30.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 42,866.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 42,866.00
投资活动产生的现金流量净额 30.00 -42,866.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,808,309.27 38,638.02
筹资活动现金流入小计 11,808,309.27 38,638.02
偿还债务支付的现金 11,720,000.00 71,971.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,000.00 1,595,535.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,503.92 71.20
筹资活动现金流出小计 11,851,503.92 1,667,577.20
筹资活动产生的现金流量净额 -43,194.65 -1,628,939.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,235,763.65 -8,107,775.53
加：期初现金及现金等价物余额 3,191,044.33 16,743,858.39
六、期末现金及现金等价物余额 6,426,807.98 8,636,082.86
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法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
合并所有者权益变动表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资本 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 141,691, 178,180, 21,931, -92,818 88,425,488.4 337,410,524.28
、 360.00 437.62 975.46 ,737.27 7
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 141,691, 178,180, 21,931, -92,818 88,425,488.4 337,410,524.28
、 360.00 437.62 975.46 ,737.27 7
本
年
年
初
余
额
三 2,909,5 634,497.50 3,544,087.56
、 90.06
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 2,909,5 634,497.50 3,544,087.56
一 90.06
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 2,909,5 634,497.50 3,544,087.56
述 90.06
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 141,691, 178,180, 21,931, -89,909 89,059,985.9 340,954,611.84
、 360.00 437.62 975.46 ,147.21 7
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配利 其他
本(或 积 ： 积 般 润
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一 94,801 24,738 2,022, -102,221 -2,792 2,928,606.5 19,475,849.86
、 ,360.0 ,104.0 465.00 ,814.31 ,871.4 5
上 0 9 7
年
年
末
余
额
加 3,772,54 2,792, 91,895.35 6,657,311.97
： 5.15 871.47
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 94,801 24,738 2,022, -98,449, 3,020,501.9 26,133,161.83
、 ,360.0 ,104.0 465.00 269.16 0
本 0 9
年
年
初
余
额
三 46,890 153,44 19,909 5,630,53 85,404,986. 311,277,362.45
、 ,000.0 2,333. ,510.4 1.89 57
本 0 53 6
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 5,630,53 144,264.62 5,774,796.51
一 1.89
）
净
利
润
（ 26,303 19,909 85,260,721. 131,473,892.91
二 ,660.5 ,510.4 95
） 0 6
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2． 85,260,721. 85,260,721.95
权 95
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 26,303 19,909 46,213,170.96
其 ,660.5 ,510.4
他 0 6
上 26,303 19,909 5,630,53 85,404,986. 137,248,689.42
述 ,660.5 ,510.4 1.89 57
（ 0 6
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 46,890 127,13 174,028,673.03
三 ,000.0 8,673.
） 0 03
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 46,890 127,13 174,028,673.03
所 ,000.0 8,673.
有 0 03
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 141,69 178,18 21,931 -92,818, 88,425,488. 337,410,524.28
、 1,360. 0,437. ,975.4 737.27 47
本 00 62 6
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
母公司所有者权益变动表
编制单位:新疆百花村股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
初余额
三、本期增 2,010,539.59 2,010,539.59
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 2,010,539.59 2,010,539.59
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 2,010,539.59 2,010,539.59
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -88,361,671.93 233,532,590.69
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -102,978,767.81 18,583,161.28
末余额
加：会计政 7,814,376.88 7,814,376.88
策变更
前期差错更
正
二、本年年 94,801,360.00 24,738,104.09 2,022,465.00 -95,164,390.93 26,397,538.16
初余额
三、本期增 46,890,000.00 153,442,333.53 4,792,179.41 205,124,512.94
减变动金额
（减少以“
－”号填列
）
（一）净利 4,792,179.41 4,792,179.41
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一） 4,792,179.41 4,792,179.41
和（二）小
计
（三）所有 46,890,000.00 153,442,333.53 200,332,333.53
者投入和减
少资本
1．所有者 46,890,000.00 127,138,673.03 174,028,673.03
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他 26,303,660.50 26,303,660.50
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股东
）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期 141,691,360.00 178,180,437.62 2,022,465.00 -90,372,211.52 231,522,051.10
末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 刘威东 主管会计工作负责人:张农 会计机构负责人:蔡子云
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
新疆百花村股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由新疆兵团商业贸易发展中心下属全资子公司--百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。
公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”文件批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本61,275,000股为基数，按10:1的比例向全体股东送红股，按10:1.5的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会“证监上（1997）116号”文批准，公司以转送后股本76,593,750股为基础，按10:2.4的比例进行配股，于1998年2月完成配股工作。公司股本总额为94,801,360.00元。
2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆芳草湖糖厂持有本公司的社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4285.1838万股国有法人股中的1422.0113万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948.0075万股转让给陕西大合实业集团公司；259.754万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。
2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有本公司的社会法人股948.0075万股中的474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375万股转让给新疆八一钢铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司的社会法人股259.754万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。
2003年12月根据国务院国有资产监督管理委员会(国资产权函[2003]115号)《关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有本公司的国有法人股1655.411万股、110.825万股、100.75万股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有；将新疆生产建设兵团石油有限公司持有本公司的国有法人股201.5万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有。
2004年10月公司股东北京北亚工业科技开发集团将其持有本公司国有法人股1422.0113万股转让给北京昌鑫国有资产投资经营公司。本次股权转让，公司总股本未发生变化。
中国证券监督委员会《关于核准新疆百花村股份有限公司向农六师国有资产经营有限责任公司购买资产暨非公开发行新股的通知》(证监公司字[2007]185号)的核准，以2007年4月25日董事会决议公告前二十个交易日股价收盘算术平均价格3.82元/股的价格向农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行4689万股，公司于2008年1月8日完成本次股份发行登记事宜，公司总股本变更为141,691,360.00元，工商变更登记手续正在办理中。
公司经营范围为：机电产品、五金交电化工(以上经营范围中专营产品及国家有专项审批规定的产品除外)、装饰装潢材料、百货、针纺织品、农副产品(粮，棉，山羊绒除外)、其他食品的批发、零售。摄影服务；仓储业务。汽车出租业务。照相器材、感光材料的销售。房屋及柜台租赁，汽车租赁（出租车除外）、汽车装潢美容服务；汽车配件、金属材料的销售；家政服务及搬迁服务；家具的销售。房地产投资。计算机软件开发；计算机技术培训咨询；计算机软件及硬件销售、计算机系统集成及相关技术服务，市场开发建设；皮棉、棉短绒、长绒棉的销售；废旧金属（生产性金属除外）的回收。
二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．遵循企业会计准则的声明
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》及其相关补充规定。编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2．财务报表的编制基础
本公司的财务报表以公司持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号《新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
3．会计年度
本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5．记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价基本原则。采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值等方法对会计要素进行计量时，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6．现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起3个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。
7．外币折算
(1) 外币交易的会计处理
本公司的外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额记账；
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
在资产负债表日，对外币货币性资产和负债，采用资产负债表日即期汇率折算为人民币。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期的财务费用；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(2) 外币财务报表的折算
企业对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
③ 因折算产生的外币财务报表折算差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目。
④ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
8．金融工具的确认和计量
⑴ 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
⑵ 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：① 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；② 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；③ 对持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，改按成本法计量，成本为重分类日该金融资产的公允价值。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；② 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量；④ 对持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，改按成本法计量，成本为重分类日该金融资产的公允价值。
⑶ 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：① 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；② 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：① 终止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
⑷ 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
⑸ 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
评估金融资产发生减值的客观证据包括：① 发行方或债务人发生严重财务困难；② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
9．应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
⑴ 公司采用备抵法核算应收款项的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备。
⑵ 对于单项金额重大的应收款项，在存在客观证据表明本公司将无法收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的的差额，单独确认减值损失，计提坏账准备。
⑶ 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，与经单独测试后的未减值的应收款项一起，按照帐龄划分未若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，再按这些应收款项组合余额计算确定减值损失，计提坏账准备。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准核销时，冲销提取的坏账准备。应收款项坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例%
1年以内 5
1－2年 10
2－3年 15
3－4年 20
4－5年 20
5年以上 50
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对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
⑷ 坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；c.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；d.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
10．存货的确认和计量
⑴ 公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、物料用品。
⑵ 存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，在取得时按照成本进行初始计量；原材料、库存商品采用加权平均法确定发出存货的实际成本；低值易耗品按“五五摊销法”，物料用品在领用时一次摊销入成本费用。
⑶ 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。
盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
⑷ 资产负债表日存货计量：按成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计存货成本高于可变现净值的，提取存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后的金额确定。
11．长期股权投资的确认和计量
⑴ 长期股权投资初始投资成本的确定
① 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
③ 除企业合并形成以外,其他方式取得的长期股权投资，按照为取得该项投资付出的资产、承担的负债以及发行权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。
⑵ 长期股权投资的核算方法
对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
⑶ 长期股权投资的后续计量
① 本公司长期投资采用权益法核算时，对长期投资初始成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期投资的初始成本；对长期投资初始成本小于于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
② 本公司在按权益法对长期投资进行核算时，先对被投资单位的净利润按照取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值、母公司的会计政策和会计期间进行调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期的投资损益。
③ 本公司与联营企业或合营企业之间发生的内部损益，按照持股比例计算归属于投资企业的部分予以抵消，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资企业发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号-资产减值》等规定属于资产减值损失的，全额予以确认。
⑷ 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本编制方法“17. 资产减值”所述方法计提长期投资减值准备。
⑸ 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
⑹ 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12．投资性房地产的确认和计量
⑴ 本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的，并且能够单独计量和出售房地产作为投资性房地产。
⑵ 本公司投资性房地产按照取得时的初始成本计量，采用公允价值模式进行后续计量。不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 ⑶ 有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者其他资产转回为投资性房地产：① 投资性房地产开始自用；② 作为存货的房地产，改为出租；③ 自用的房地产停止自用，用于赚取租金或资本增值。
⑷ 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
13. 固定资产的确认和计量
⑴ 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；② 使用寿命超过一个会计年度。
⑵ 固定资产同时满足下列条件的予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；② 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
⑶ 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量：融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的会计政策、会计估计进行核算。
⑷ 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有固定资产计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
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固定资产类别 估计使用年限 年折旧率（%） 残值率（%）
房屋及建筑物 20-35年 4.75–2.71 5
固定资产装修 5-12年 19.00-7.92 5
专用设备 5-14年 19.00-7.92 5
通用设备 5-10年 19.00-9.50 5
运输工具 8-14年 11.88-6.79 5
其他 4-6年 23.75-15.83 5
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融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧，无法合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁期与资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
⑸ 因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
⑹ 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。
⑺ 企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。固定资产盘亏造成的损失，计入当期损益。
⑻ 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本编制方法“17. 资产减值”所述方法计提固定资产减值准备。
14．在建工程的确认和计量
⑴ 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。为在建工程而借入专门借款所发生的借款费用；占用的一般借款根据董事会决议按实际占用天数和资本化率确定的借款费用，计入在建工程成本。
⑵ 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整，但不再调整原已计提的折旧。
⑶ 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本编制方法“17. 资产减值”所述方法计提在建工程减值准备。
15．无形资产的确认和计量
⑴ 无形资产在取得时按实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
⑵ 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断其使用寿命。能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③ 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦ 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
⑶ 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，按准则规定处理。
⑷ 资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本编制方法“17. 资产减值”所述方法计提无形资产减值准备。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
⑸ 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16．长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用。长期待摊费用能够确定受益期的，在受益期内平均摊销；不能确定受益期的，按不超过五年的期限平均摊销。
17. 资产减值
⑴ 在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
⑵ 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
⑶ 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
⑷ 判断资产减值的因素：① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。② 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。④ 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
⑸ 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 借款费用资本化的确认与计量
⑴ 借款费用资本化的确认原则：本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：① 购建或生产资产的支付现金、转移非现金资产或承担代息债务等形式的资本化支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
⑵ 借款费用资本化期间：本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预计可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在购建或者生产符合资本化条件的资产达到预计可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或生产资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间超过3个月的，暂停借款费用的资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
19. 职工薪酬的确认和计量
⑴ 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。
⑵ 对计提应付职工薪酬中的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和计提比例的按国家标准计提。
没有规定计提基础和计提比例的费用支出公司合理预计，年末时根据实际发生数与合理预计数的差额予以冲回或补提。公司对国家没有规定计提基础和计提比例的薪酬费用支出一般控制在《中华人民共和国企业所得税法》所允许税前列支范围之内。
20. 股份支付的确认和计量
⑴ 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
⑵ 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。在资产负债表日，对后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
⑶ 权益工具的公允价值按照以下方法确定：① 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；② 不存在活跃市场的，采用估值技术确定。
21. 预计负债的确认和计量
⑴ 本公司不确认或有资产。
⑵ 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证以及待执行合同变成亏损合同、企业承担的重组义务等事项同时满足以下条件时应确认预计负债：① 该义务是企业承担的现时义务；② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③ 该义务的金额能够可靠地计量。
⑶ 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
⑷ 公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22．收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
⑴ 商品销售收入的确认方法：以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
⑵ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
⑶ 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
23．租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权相关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者，作为租赁资产的入帐价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入帐价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
24. 政府补助的确认和计量
⑴ 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：① 企业能够满足政府补助所附条件；② 企业能够收到政府补助。
⑵ 政府补助的计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，公司取得与资产相关的政府补助时，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，公司于取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
25. 企业所得税的确认和计量
⑴ 本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
当期所得税是根据有关税法规定对年度税前会计利润作相应纳税调整后当期应纳税所得额计算的当期应纳所得税金额。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
⑵ 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
⑶ 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
26. 企业合并
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
⑴ 同一控制下的企业合并：对于同一控制下的合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同进行调整外，按合并日被合并方原账面价值计量，合并对价的账面价值（或发行权益性证券的账面价值），与合并中取得的被投资方净资产账面价值的份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润，被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单独列项反映。合并现金流量表包括参与合并各方合并当期期初至合并日所发生的现金流量。
⑵ 非同一控制下的企业合并：对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。公司作为购买方区别下列情况确定合并成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③ 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入合并成本。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表，企业合并取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
27. 合并财务报表的编制方法
⑴ 合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并财务报表的编制和列报，执行《企业会计准则第33号--合并财务报表》及有关补充规定。
⑵ 合并财务报表的范围：应当以控制为基础予以确定，在确定能否控制被投资单位时，考虑本公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
⑶ 合并财务报表的合并方法
公司合并财务报表时以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关部门资料，对子公司按照权益法调整长期股权投资后，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，由母公司编制。
子公司采用的会计政策与母公司一致。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并报表。
本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并报表。
28．会计政策、会计估计变更
本公司不存在会计政策变更、会计估计的变更。
三、税项
1．增值税
本公司及下属新疆百花村金面王食品有限责任公司公司是增值税一般纳税人，以销项税额抵减进项税额后的余额作为应交增值税，增值税税率为17%。
公司所属子公司新疆百花村数码影像技术有限公司系小规模纳税人，增值税税率6%。
2．营业税
按本公司其他业务收入以及下属分子公司营业收入的5%税率计征。
3．城市维护建设税
按应纳的流转税额的7%计征。
4．教育费附加
根据国务院办公厅《国务院办公厅关于新疆生产建设兵团教育费附加全部返还问题的复函》（国办函[1994]100号）和乌鲁木齐市人民政府办公厅《关于新疆生产建设兵团教育费附加问题的复函》（乌政办函[2002]77号文件）的规定，本公司在乌鲁木齐市免征教育费附加。
5．企业所得税
公司及各分、子公司本会计期间执行25%的所得税税率。
6. 文化建设费
按公司经营的餐饮服务营业额3%计缴。
7．其他税费
按照税法规定计算缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司概况
⑴ 本公司无通过同一控制下企业合并取得的子公司。
⑵ 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注册资 注册地 经营范围 公 公司投资 实质上 公司 公司 是
称 本 址 司 额 构成对 持股 表决 否
性 子公司 比例% 权比 合
质 投资余 例% 并
额
新疆天 3000.00 新疆拜 机械产品 有 17911.98 17911.9 70.00 70.00 是
然物产 城县 、化工产 限 8
贸易有 品、土产 责
限公司 日杂、建 任
材等的销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
根据2007年4月25日第三届董事会第二十三次临时会议、2007年5月23日2007年第一次临时股东大会审议通过 ，并经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2007]185号”文件批准，本公司向特定对象新疆生产建设兵团农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行4689万股购买其所持有的新疆天然物产贸易有限公司70%的股权。该股权已于2007年12月29日办理了资产过户的工商变更登记手续。
⑶ 本公司通过其他方式取得的子公司
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资 注册地 经营范围 公司性 公司投 实质上 公司 公司 是否
本 址 质 资额 构成对 持股 表决 合并
子公司 比例% 权比
投资余 例%
额
新疆百花 1,200. 乌鲁木 计算机软 有限责 900.00 900.00 75.00 75.00 是
村软件园 00 齐市 硬件开发 任
发展有限 、销售及
公司 维修
新疆百花 363.81 乌鲁木 对饮食业 有限责 272.86 272.86 75.00 75.00 是
村餐饮发 齐市 的投资 任
展有限公
司
新疆百花 300.00 乌鲁木 照相器材 有限责 270.00 270.00 90.00 90.00 是
村数码影 齐市 等的销售 任
像技术有 、摄影服
限公司 务
新疆百花 100.00 乌鲁木 饮食服务 有限责 85.00 85.00 85.00 85.00 是
村快餐连 齐市 、餐饮配 任
锁经营有 送等
限公司
新疆百花 50.00 乌鲁木 面点、三 有限责 25.50 25.50 51.00 51.00 是
村金面王 齐市 凉、干点 任
食品有限 、炒货加
责任公司 工、销售
等
乌鲁木齐 30.00 乌鲁木 餐饮服务 有限责 21.00 21.00 70.00 70.00 否
百花村杂 齐市 ，食品、 任
粮食府有 饮料的销
限公司 售及配送
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
① 本公司期末不存在拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并报表范围的子公司。
② 本公司拥有半数以上表决权而未纳入合并范围的子公司乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司于2006年6月向工商局递交注销申请、并进行债务清偿公告，目前注销手续尚未办理完毕，故未将其纳入合并报表范围。
③ 本公司控股子公司新疆百花村餐饮发展有限公司持有新疆百花村快餐连锁经营有限公司85%的股权。
④ 本公司控股孙公司新疆百花村快餐连锁经营有限公司持有新疆百花村金面王食品有限责任公司51.00%的股权。
2、其他投资企业概况
单位：万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册资本 投资额 持有股权比例% 经营范围
新疆百花村物业管理有限 100.00 10.00 10.00 物业管理
公司
广州市新拓科技发展有限 5,000.00 1,360.00 27.20 计算机销售、网络
公司 工程
乌鲁木齐百花村海世界餐 1000.00 300.00 30.00 餐饮、食品的销售
饮有限公司 及配送
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司对广州市新拓科技发展有限公司在被投资单位未派驻董事、监事及高级管理人员，对其无法实施重大影响，因此按成本法核算对该公司的投资。
五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元)
以下会计报表数据，除特别注明之外，“年初数”系指2007年12月31日，“期末数”系指2008年6月30日，利润表项目系指整个有关期间。
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 5,610.42 36,075.58
银行存款 29,606,378.86 41,750,460.93
其他货币资金
合计 29,611,989.28 41,786,536.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司期末银行存款不存在抵押、质押及其他使用受限的情形。
2．应收账款
⑴ 应收账款按种类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大
单项金额不重 632,727.50 100.00 55,030.49 732,910.29 100.00 55,030.49
大但按信用风
险特征组合后
，该组合风险
较大
其他不重大
合计 632,727.50 100.00 55,030.49 732,910.29 100.00 55,030.49
应收帐款净值 577,697.01 677,879.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司单项金额重大的标准为500,000.00元。
⑵ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后，该组合风险较大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 584,503.77 92.38 46,787.72 600,997.27 82.00 30,049.86
1-2年 484.70 0.08 48.47 484.70 0.07 48.47
2-3年 40,000.00 6.32 6,000.00 40,000.00 5.46 6,000.00
3-5年 5,584.00 0.88 1,116.80 89,273.32 12.18 17,854.66
5年以上 2,155.03 0.34 1,077.50 2,155.00 0.29 1,077.50
合计 632,727.50 100.00 55,030.49 732,910.29 100.00 55,030.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含）以上股份的股东单位及关联方款项。
⑷ 应收账款期末余额中欠款前五名单位金额合计为470,756.71元，占期末应收账款总额的比例为74.40%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债务人名称 金额 欠款年限 占应收账款总额的
比例%
家乐福超市 169,136.77 1年以内 26.73
好家乡超市 217,923.99 1年以内 34.44
中国铁通集团有限公司分公司 40,000.00 2-3年 6.32
新疆第二公证处 22,274.00 1年以内 3.52
乌鲁木齐市交警大队 21,421.95 1年以内 3.39
合计 470,756.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 12,434,228.26 99.76 8,666,833.70 99.66
1-2年 30,000.00 0.24 30,000.00 0.34
2-3年
3年以上
合计 12,464,228.26 100.00 8,696,833.70 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
① 期末预付账款较期初增长43.32%，系控股子公司新疆天然物产贸易有限公司的梅斯布拉克煤矿建设，对外支付的工程预付款增加3,796,283.70元。
② 预付账款中无预付持有本公司5%（含）以上股份股东单位及关联方款项的款项。
③ 预付账款期末余额中预付款前五名单位金额合计为10,161,042.90元，占期末预付账款总额的81.52%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债权人名称 金额 欠款年限 占预付帐款总额的
比例%
新疆煤炭建设工程公司 6,284,518.00 1年以内 50.42
新疆青松塔里木建筑安装公司 1,783,187.20 1年以内 14.31
宁夏西北矿业机械制造有限公司 1,153,500.00 1年以内 9.25
乌鲁木齐天设矿业设备有限公司 521,837.70 1年以内 4.19
新疆朗格电力设备工程有限公司 418,000.00 1年以内 3.35
合计 10,161,042.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④ 报告期内公司尚未摊销完毕的保险费等待摊费用余额在资产负债表中的预付款项项目列示，明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
暖气费 41,789.98 41,789.98
车辆保险费 7,936.03 7,936.03
养路费 15,760.00 15,760.00
车辆牌照使用费 20,795.60 10,795.60 10,000.00
合计 86,281.61 76,281.61 10,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他应收款
⑴ 其他应收款按种类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数
金额 比 坏账 金 比例(%) 坏账准备
例 准备 额
(%
)
单项 10,7 65 2,35 11 75.8 2,475,
金额 75,7 .1 4,59 ,8 9 394.67
重大 80.8 9 0.97 56
5 ,4
53
.5
9
单项 5,75 34 1,24 3, 24.1 1,128,
金额 2,75 .8 9,42 76 1 623.37
不重 9.37 1 7.07 7,
大但 58
按信 7.
用风 73
险特
征组
合后
，该
组合
风险
较大
其他
不重
大
合计 16,5 10 3,60 15 100. 3,604,
28,5 0. 4,01 ,6 00 018.04
40.2 00 8.04 24
2 ,0
41
.3
2
12,924,522.18 12,020,023.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司单项金额重大的标准为930,000.00元。
⑵ 分项列示
① 期末单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务单位名称 金额 坏账准备 计提比例% 理由
陕西佳信拍卖有限公司 3,834,122.18 764,624.44 19.94
新疆生产建设兵团财务局 2,880,000.00 财务局保证金
新疆同信物业管理公司 2,057,777.54 1,441,900.93 80.00 经营效益较差
新疆鑫胜公司 1,063,948.78 101,068.98 7.79
百花村海世界餐饮公司 939,932.35 46,996.62 5.00
合计 10,775,780.85 2,354,590.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后，该组合风险较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 4,160,016.37 72.31 219,307.50 1,863,235.73 49.45 63,317.67
1-2年 230,474.36 4.01 23,047.44 488,598.01 12.97 48,859.80
2-3年 241,793.43 4.20 36,269.01 268,659.39 7.13 40,298.91
3-5年 150,843.24 2.62 30,148.65 177,462.63 4.71 35,492.52
5年以上 57,955.00 1.01 28,977.50 57,955.00 1.54 28,977.50
个别计提 911,676.97 15.85 911,676.97 911,676.97 24.20 911,676.97
合计 5,752,759.37 100.00 1,249,427.07 3,767,587.73 100.00 1,128,623.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 其他应收款中应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位及关联方款项的欠款，详见本附注“七、关联方及其交易”。
⑷ 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款金额合计为10,775,780.85元，占期末其他应收款总额的65.19%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前五名债务人名称 金额 欠款年限 占其他应收款总额的
比例%
陕西佳信拍卖有限公司 3,834,122.18 4-5年 23.19
新疆生产建设兵团财务局 2,880,000.00 1年以内 17.42
新疆同信物业管理公司 2,057,777.54 3-5年 12.45
新疆鑫胜公司 1,063,948.78 1-2年 6.44
百花村海世界餐饮公司 939,932.35 1年以内 5.69
合计 10,775,780.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5．存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
金额 跌 金额 跌价准备
价
准
备
物料用 17,641.03 23,362.
品 87
原材料 362,161.23 15 314,786 15,442.18
,4 .43
42
.1
8
低值易 271,441.41 35 302,548 35,804.09
耗品 ,8 .51
04
.0
9
库存商 187,846.17 8, 189,876 8,904.00
品 90 .63
4.
00
包装物 27,682.18 27 27,682. 27,682.18
,6 18
82
.1
8
合计 866,772.02 87 858,256 87,832.45
,8 .62
32
.4
5
778,939.57 770,424.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司期末存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值的计提存货跌价准备，存货可变现净值确定的依据是存货的市场价格。
6．长期股权投资
⑴ 长期股权投资基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资
对联营企业投资 6,690,710.65 -365,972.70 6,324,737.95
其他成本法核算的投资 38,636,066.29 38,636,066.29
合计 45,326,776.94 -365,972.70 44,960,804.24
长期股权投资减值准备 16,087,176.45 16,087,176.45
长期股权投资净值 29,239,600.49 -365,972.70 28,873,627.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期权益增 本期权益减少 累计权益增减 期末数
名称 加
投 损 投 损 投 损
资 益 资 益 资 益
成 调 成 调 成 调
本 整 本 整 本 整
乌鲁木齐百 6,501,755 36 6, -3
花村海世界 .74 5, 50 65
有限责任公 97 1, ,9
司 2. 75 72
70 5. .7
74 0
乌鲁木齐百 188,954.9 18
花村杂粮食 1 8,
府有限公司 95
4.
91
合计 6,690,710 36 6, -3
.65 5, 69 65
97 0, ,9
2. 71 72
70 0. .7
65 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
① 乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司向工商部门申请注销，截至资产负债表日手续尚未完成，本期未发生权益变动。
② 联营企业的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注册地 公司性 持股比 表决权比 期末净资产 本期营业 本期利润
名称 质 例% 例% 收入
乌鲁木齐百 乌鲁木齐市 有限责 30.00 30.00 20,469,373.8 -1,219,908.99
花村海世界 任 7
有限责任公
司
乌鲁木齐百 乌鲁木齐市 有限责 70.00 70.00 269,935.58
花村杂粮食 任
府有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
广州市新拓科技发展有限公司 37,531,482.22 37,531,482.22
新疆同信物业管理有限公司 100,000.00 100,000.00
新疆百花村房地产开发有限公 974,584.07 974,584.07
司
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00
合计 38,636,066.29 38,636,066.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑷ 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期转回 期末数
新疆同信物业管理有限公司 100,000.00 100,000.00
广州新拓科技发展有限公司 15,012,592.38 15,012,592.38
新疆百花村房地产开发有限公 974,584.07 974,584.07
司
合计 16,087,176.45 16,087,176.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7. 投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末公允价值 期初公允价值
房屋建筑物 135,486,511.35 135,486,511.35
土地使用权 5,806,606.69 5,806,606.69
合计 141,293,118.04 141,293,118.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 41,584,586.50 41,584,586.50
机器设备 4,338,753.99 1,420,237.55 321,396.13 5,437,595.41
运输设备 2,488,507.66 2,488,507.66
电子、办公设备 1,656,807.02 485,744.97 87,044.70 2,055,507.29
其他 1,764,316.35 14,400.00 1,749,916.35
小计 51,832,971.52 1,905,982.52 422,840.83 53,316,113.21
累计折旧
房屋建筑物 3,089,015.10 834,066.96 3,923,082.06
机器设备 2,599,268.82 416,460.66 293,714.38 2,722,015.10
运输设备 955,374.48 67,435.68 1,022,810.16
电子、办公设备 1,306,160.61 171,236.80 441.14 1,476,956.27
其他 655,954.74 105,335.10 761,289.84
小计 8,605,773.75 1,594,535.20 294,155.52 9,906,153.43
固定资产净值 43,227,197.77 43,409,959.78
减值准备
房屋建筑物 3,202,720.50 3,202,720.50
机器设备 106,563.43 106,563.43
运输设备
电子、办公设备 4,438.72 4,438.72
其他
小计 3,313,722.65 3,313,722.65
固定资产净额
房屋建筑物 35,292,850.90 34,458,783.94
机器设备 1,632,921.74 2,609,016.88
运输设备 1,533,133.18 1,465,697.50
电子、办公设备 346,207.69 574,112.30
其他 1,108,361.61 988,626.51
合计 39,913,475.12 40,096,237.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 固定资产抵押情况
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号主群楼地下一层、地上一、二层的房产向工行新疆维吾尔自治区分行营业部中山路支行抵押，取得借款5,300万元，该借款已于2007年12月27日由新疆五家渠城市建设投资经营公司代为偿还；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地上五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取得借款370万元；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设兵团财务局资金管理处抵押取得借款500万元,该借款已于2006年12月26日归还；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用合作社抵押，取得借款400万元；
公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层，地上二层，前楼负一层、地上一、八层部分房产、九层向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款1172万元；详见本附注“五、合并会计报表项目注释14.短期借款”。
9．在建工程
⑴ 在建工程基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 工程预算(万元) 资金来源 工程投入占预算的比例%
梅斯布拉克煤矿 23,174.60 银行贷款、自筹资金 10.58
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⑵ 在建工程增减变动
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工程项 年初数 本期增加 本期减少 期 其中：资本化利息
目 转固金额 其他减 末 余
少 额
梅斯布 17,786, 6,785,32 58,240.0 24,513,554.64
拉克煤 466.77 7.87 0
矿
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10．无形资产
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项目 购置时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数
⑴原始金额
土地使用权(乌鲁 1985.10 794,617.92 794,617.92
木齐)
商标使用权 2003.10 130,194.00 130,194.00
商誉 2000.4 278,269.13 278,269.13
梅斯布拉克东井田 2004.3 285,483,000.00 285,483,000.00
采矿权
梅斯布拉克西井田 2004.3 158,460,600.00 158,460,600.00
探矿权
用友软件 2007.3 17,100.00 17,100.00
小计 445,163,781.05 445,163,781.05
⑵累计摊销额
土地使用权(乌鲁 26,936.16 13,468.08 40,404.24
木齐)
商标使用权 65,097.00 6,509.70 71,606.70
商誉 278,269.13 278,269.13
梅斯布拉克东井田 0.00 0.00
采矿权
梅斯布拉克西井田 0.00 0.00
探矿权
用友软件 3,420.00 3,420.00
小计 373,722.29 19,977.78 393,700.07
⑶帐面价值
土地使用权(乌鲁 767,681.76 754,213.68
木齐)
商标使用权 65,097.00 58,587.30
商誉 0.00 0.00
梅斯布拉克东井田 285,483,000.00 285,483,000.00
采矿权
梅斯布拉克西井田 158,460,600.00 158,460,600.00
探矿权
用友软件 13,680.00 13,680.00
小计 444,790,058.76 444,770,080.98
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注：期末未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。
11. 长期待摊费用
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项目 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
装修费 222,984.07 23,243.90 77,470.56 168,757.41
其他 5,775.00 5,775.00
合计 228,759.07 23,243.90 83,245.56 168,757.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12．递延所得税资产
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项目 期末暂时性差异 期末数 年初数
应收款项坏帐准备 1,148,930.64 287,232.65 287,232.65
长期投资减值准备 15,987,176.45 3,996,794.11 3,996,794.11
固定资产减值准备 3,202,720.50 800,680.13 800,680.13
合计 20,338,827.59 5,084,706.89 5,084,706.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
递延所得税资产为公司计提的各项减值准备导致资产账面价值小于资产的计税基础，产生差异形成递延的所得税资产。
13. 资产减值准备
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项目 年初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏帐准备 3,659,048.53 3,659,048.53
存货跌价准备 87,832.45 87,832.45
长期投资减值准 16,087,176.45 16,087,176.45
备
固定资产减值准 3,313,722.65 3,313,722.65
备
合计 23,147,780.08 23,147,780.08
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14. 短期借款
⑴ 借款单位类别
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借款类别 期末数 年初数
其中：担保借款
抵押借款 7,700,000.00 19,420,000.00
合计 7,700,000.00 19,420,000.00
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⑵ 已到期未归还借款情况
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贷款单位 贷款金额 贷款期限 资 未 借
金 按 款
用 期 条
途 还 件
款
原
因
乌鲁木齐市商行诚 3,700,000.00 2002.12.062003.1 流 资 抵
信支行 1.07 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市大湾信 2,000,000.00 2003.01.032004.1 流 资 抵
用社 2.26 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
乌鲁木齐市大湾信 2,000,000.00 2004.03.312005.0 流 资 抵
用社 2.01 动 金 押
资 周
金 转
周 困
转 难
合计 7,700,000.00.
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⑶ 当期还贷情况说明
2008年6月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司新疆分行营业部（以下简称“建行新疆分行营业部”）签订《减免利息协议》。经双方确认，本公司在建行新疆分行营业部借款本金余额为人民币11,400,000.00元，欠息3,963,544.87元。经双方约定，本公司在2008年6月30日前若还清借款本金11,400,000.00元，建行新疆分行营业部同意减免本公司的欠息3,963,544.87元，本公司于2008年6月26日归还了建行新疆分行营业部借款本金余额11,400,000.00元。
15．应付账款
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项目 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1,665,743.71 48.40 1,064,165.44 33.94
1-2年 1,514,226.37 44.00 934,301.17 29.80
2-3年 13,205.16 0.42
3年以上 261,545.98 7.60 1,123,543.86 35.84
合计 3,441,516.06 100.00 3,135,215.63 100.00
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注：
应付帐款中无应付持有本公司5%(含)以上股份的股东单位及关联方款项。
16．预收账款
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项目 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 4,877,673.04 94.42 3,865,417.18 92.16
1-2年 32,613.23 0.78
2-3年 8,156.10 0.19
3年以上 288,098.36 5.58 288,098.36 6.87
合计 5,165,771.40 100.00 4,194,284.87 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 预收帐款中无预收持有本公司5%(含)以上股份的股东单位款项。
⑵ 预收帐款期末余额比期初增长23.16%，主要是对出租商铺增加预收租金的比例所致。
17．应付职工薪酬
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项目 年初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、津贴 998,921.10637,481.8 1,469,295.90 1,646,566.82 821,650.18
5
职工福利费 0.00 189,630.35 189,630.35
社会保险金 454,014.61 802,123.48 814,763.61 441,374.48
住房公积金 34,374.22 118,184.42 145,846.42 6,712.22
工会、教育经费 1,148,679.99 180,764.99 462,609.06 866,835.92
非货币性福利
解除劳动合同补偿
其他 -1,125.25 1,125.25
合计 2,634,864.67 2,761,124.39 3,259,416.26 2,136,572.80
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注：
报告期内本公司没有拖欠职工工资的情况，应付职工薪酬余额主要系公司期末计提的在册员工一个月工资尚未发放，以及各分子公司目标考核奖励尚未兑现所致。
18. 应交税费
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项目 计缴标准 期末数 年初数
增值税 应税收入的17%、6% 32,611.61 38,145.84
营业税 营业收入的5%、3% 127,855.31 234,179.78
城建税 应交流转税的7% 6,941.98 15,492.03
企业所得税 应纳税所得额的25% 1,617,489.98 1,711,873.23
代扣代缴个人所得税 1,511.25 11,622.44
房产税 110,610.35 209,649.26
文化建设费 餐饮娱乐收入的3% 1,738,666.78 1,542,845.71
教育费附加 23.46
其他 24,188.28
合计 3,635,687.26 3,788,020.03
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19．其他应付款
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项目 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 53,205,410.74 20.12 42,980,115.20 16.60
1-2年 18,478,496.46 6.99 20,531,662.73 7.93
2-3年 186,580,198.00 70.54 189,154,508.35 73.06
3年以上 6,234,546.19 2.35 6,234,546.19 2.41
合计 264,498,651.39 100.00 258,900,832.47 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 其他应付款中欠付持有本公司5%（含）以上股份的股东单位及关联方款项，详见本附注“七、关联方关系及关联交易”。
⑵ 截至2008年6月30日其他应付款余额较期初增加2.16%。
⑶ 其他应付款期末余额中大额应付单位金额合计为227,825,185.50元，占期末其他应付款总额的86.14%，具体情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大额债权人名称 金额 欠款年限 占其他应付款总 款项性质
额的比例%
新疆维吾尔自治区国土资源厅 158,000,000.00 2-3年 59.74 矿产资源补偿费
广州市德正投资有限公司 28,580,198.00 2-3年 10.81 往来款
五家渠城市建设投资经营有限 20,444,987.50 1年以内 7.73 债务转移欠款
公司
农六师财务局 11,800,000.00 1年以内 4.46 往来款
农六师国有资产经营有限责任 9,000,000.00 1-2年 3.40 天然物产矿建资金支持
公司
合计 227,825,185.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20．长期应付款
截止2008年6月30日，长期应付款期末余额为50,000,000.00元，系合并子公司新疆天然物产贸易有限公司梅斯布拉克煤矿的建设资金。新疆天然物产贸易有限公司以梅斯布拉克煤矿项目作为质押，由新疆生产建设兵团投资有限责任公司向国家开发银行申请10年期贷款，提供给新疆天然物产贸易有限公司作为梅斯布拉克煤矿的建设资金使用。
21. 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
担保预计负债 60,497,364.60 60,497,364.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 本公司于1995年12月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司300万元三年期技改贷款提供担保，2002年本公司承担了30万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还借款，本公司将继续为其提供贷款担保。
⑵ 自2002年12月31日至2004年12月31日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支行申请的6,700万元贷款提供担保。目前上述贷款中6,422万元已逾期。根据广州市越秀区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第383号、774号、889号及广州市中级人民法院民事判决书(2004)穗中法民二初字第411、412、413、415、416号等，要求被告广州新拓向广州市农业银行流花支行清偿借款本金6422万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公司为上述债务承担连带清偿责任。本公司对此已计提预计负债5,779.74万元。
22. 递延所得税负债
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项目 期末暂时性差异 期末数 年初数
以公允价值计量投资性房地 10,533,777.30 2,633,444.33 1,755,629.55
产收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
递延所得税负债系公司按公允价值计量投资性房地产，导致资产账面价值大于资产的计税基础，产生应纳税暂时性差异计算所得。
23．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一.未上市流通股份
1.发起人股份 90,451,372.00 90,451,372.00
其中：
国家持有股份 5,382,839.00 5,382,839.00
境内法人持有股份 85,068,533.00 85,068,533.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股股份
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 90,451,372.00 90,451,372.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 51,239,988.00 51,239,988.00
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通合计 51,239,988.00 51,239,988.00
三.股份总计 141,691,360.00 141,691,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司向特定对象农六师国有资产经营有限责任公司非公开发行股票完成后，公司实收资本变更为141,691,360.00元，于2008年1月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了证券变更登记。
24．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 127,138,673.03 127,138,673.03
评估增值 18,454,391.48 18,454,391.48
其他资本公积 32,587,373.11 32,587,373.11
合计 178,180,437.62 178,180,437.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积金 2,022,465.00 2,022,465.00
其他 19,909,510.46 19,909,510.46
合计 21,931,975.46 21,931,975.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26. 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一、原制度期初未分配利润 -102,221,814.31
会计政策变更调整 6,565,416.62
其他转入 -2,792,871.47
二、新制度期初未分配利润 -92,818,737.27 -98,449,269.16
三、本期净利润 2,909,590.06 5,630,531.89
四、可供分配的利润 -89,909,147.21 -92,818,737.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
五、可供投资者分配的利润 -89,909,147.21 -92,818,737.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
六、未分配利润 -89,909,147.21 -92,818,737.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27．少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期末数 年初数
新疆百花村餐饮发展有限公司 -720,192.56 -887,044.98
新疆百花村快餐连锁经营有限公司 223,144.01 105,221.19
新疆百花村金面王食品有限责任公司 311,977.45 114,383.98
新疆百花村数码影像技术有限公司 393,234.89 393,439.17
新疆百花村软件园发展有限公司 3,548,742.18 3,396,409.11
新疆天然物产贸易有限公司 85,303,080.00 85,303,080.00
合计 89,059,985.97 88,425,488.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28. 营业收入、营业成本
⑴ 收入构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
主营业务 17,681,148.49 5,987,406.53 17,318,411.58 5,902,506.30
其他业务 1,034,848.54 1,330,712.00 20.33
合计 18,715,997.03 5,987,406.53 18,649,123.58 5,902,526.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 主营业务类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
商业贸易 16,626.60 13,059.83
餐饮业 6,574,203.62 3,394,301.80 6,142,296.97 2,995,689.12
服务业 2,029,367.05 462,392.37 3,510,676.75 969,310.44
租赁业 5,713,051.10 5,293,766.37
食品加工 3,364,526.72 2,130,712.36 2,355,044.89 1,924,446.91
合计 17,681,148.49 5,987,406.53 17,318,411.58 5,902,506.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 其他业务收入支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 收入 成本
广告费收入 772,200.00 649,461.19
租金收入 254,166.69 360,000.00
废料收入 7,928.85 10,367.01
其他收入 553.00 310,883.80 20.33
合计 1,034,848.54 0.00 1,330,712.00 20.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 应税收入的5%、3% 783,221.86 786,309.72
城建税 应交流转税的7% 77,689.23 74,562.49
教育费附加 应交流转税的3% 1,849.50
文化建设费 应税收入的3% 197,226.11 183,446.67
合计 1,058,137.20 1,046,168.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 1,194,304.86 2,375,992.60
减:利息收入 12,306.56 43,737.00
银行手续费等 7,202.42 3,201.78
合计 1,189,200.72 2,335,457.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期股权投资收益 -365,972.70
合计 -365,972.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款 51,910.70 232,041.00
处置固定资产收入 4,230.00 15,000.00
债务重组利得 3,963,544.87
其他 167,246.58 145,747.68
合计 4,186,932.15 392,788.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2008年6月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司新疆分行营业部（以下简称“建行新疆分行营业部”）签订《减免利息协议》。经双方确认，本公司在建行新疆分行营业部借款本金余额为人民币11,400,000.00元，欠息3,963,544.87元。经双方约定，本公司在2008年6月30日前若还清借款本金11,400,000.00元，建行新疆分行营业部同意减免本公司的欠息3,963,544.87元。本公司于2008年6月26日归还了建行新疆分行营业部借款本金余额11,400,000.00元，故本期营业外收入中反映债务重组利得3,963,544.87元。
33．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
清理固定资产损失 4,670.72 58,484.75
其他 35,838.70
合计 4,670.72 94,323.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34. 所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 4,648.07 154,767.10
递延所得税费用 877,814.78
合计 882,462.85 154,767.10,
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
递延所得税负债的增加，系公司以公允价值计量投资性房地产不再计提折旧造成资产的账面价值大于资产的计税基础，产生应纳税暂时性差异，将在未来收回或处置资产时产生应税金额，因此在形成应纳税暂时性差异产生的当期，确认相关的递延所得税负债所致。
35. 每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计算 本期数 上年同期数
当期归属于母公司的净利润 ① 2,909,590.06 -659,728.13
本期普通股加权平均数 ② 141,691,360.00 94,801,360.00
基本每股收益 ③=①/② 0.02 -0.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益一致。
36. 收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
政府补助
其他与经营无关的收入 223,387.28
合计 223,387.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37. 支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
差旅费 260,724.52
业务招待费 669,051.72
办公费 141,108.84
保险费 27,980.85
修理费 346,852.52
燃料费 248,206.20
劳务费 956,849.20
董事会会费 174,906.88
咨询费 468,282.98
物料消耗 194,448.98
物业费 4,200.00
水电费 424,968.66
税金 924,296.57
广告费 130,457.30
租赁费 264,548.71
低值易耗品 6,419.00
暖气费 22,531.38
其他费用 453,107.51
其他与经营活动往来 2,594,013.88
合计 8,312,955.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38. 收到其他与筹资活动有关的现金
2008年1-6月本公司收到其他与筹资活动有关的现金11,812,306.56元，主要是公司于2008年6月向农六师财务局借款还银行贷款11,400,000.00元所致。
39. 支付其他与筹资活动有关的现金
2008年1-6月支付其他与筹资活动有关的现金7,202.42元。
40. 现金流量表补充资料
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补充资料 本期金额 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
归属于母公司所有者的净利润 2,909,590.06 -659,728.13
加：少数股东损益 634,497.50 -32,157.68
资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,475,673.94 1,176,008.52
无形资产摊销 19,977.78 61,125.34
长期待摊费用摊销 83,245.56 83,557.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填
列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,189,200.72 2,332,255.60
投资损失（收益以“－”号填列） 365,972.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 877,814.78
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,515.40 -60,407.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -226,991.43 -8,536,257.53
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,048,237.83 -766,908.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 272,228.38 -6,402,513.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 29,611,989.28 9,647,908.17
减：现金的期初余额 41,786,536.51 17,733,656.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12,174,547.23 -8,085,748.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表附注(单位：人民币元)
1. 其他应收款
⑴ 其他应收款按种类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
单项金额重大 11,030,091.19 83.61 2,542,778.47 13,820,203.64 90.39 2,663,582.17
单项金额不重 2,161,904.26 16.39 237,928.98 1,469,555.49 9.61 117,125.28
大但按信用风
险特征组合后
，该组合风险
较大
其他不重大
合计 13,191,995.45 100.00 2,780,707.45 15,289,759.13 100.00 2,780,707.45
10,411,288.00 12,509,051.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
本公司单项金额重大的标准为930,000.00元。
⑵ 分项列示
① 期末单项金额重大的其他应收款的计提
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务单位名称 金额 坏账准备 计提比例% 理由
陕西佳信拍卖有限公司 3,834,122.18 764,624.44 19.94
新疆百花村餐饮发展有限公 3,134,310.34 188,187.50 5.00 关联方
司
新疆同信物业管理公司 2,057,777.54 1,441,900.93 80.00 经营效益较差
新疆鑫胜公司 1,063,948.78 101,068.98 9.50
新疆百花村海世界餐饮公司 939,932.35 46,996.62 5.00
合计 11,030,091.19 2,542,778.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后，该组合风险较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 1,988,326.71 91.97 191,608.10 1,231,067.82 83.78 61,553.39
1-2年 9,710.20 0.66 971.02
2-3年 115,622.55 5.35 17,343.38 170,822.47 11.62 25,623.37
3-5年
5年以上 57,955.00 2.68 28,977.50 57,955.00 3.94 28,977.50
个别计提
合计 2,161,904.26 100.00 237,928.98 1,469,555.49 100.00 117,125.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 其他应收款中无应收持有本公司5%（含）以上股份股东单位欠款。
⑷ 其他应收款期末余额中欠款前五名单位欠款金额合计为11,030,091.19元，占期末其他应收款总额的83.61%。
2．长期股权投资
⑴ 长期股权投资基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 193,548,400.00 193,548,400.00
对联营企业投资 6,690,710.65 -365,972.70 6,324,737.95
其他成本法核算的投 37,661,482.22 37,661,482.22
资
合计 237,900,592.87 -365,972.70 237,534,620.17
长期股权投资减值准 15,112,592.38 15,112,592.38
备
长期股权投资净值 222,788,000.49 -365,972.70 222,422,027.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 对子公司的投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资成本 持股比 年初数 本期增加 本期减 期末数
例% 少
新疆百花村餐饮发 2,728,600.00 75.00 2,728,600.00 2,728,600.00
展有限公司
新疆百花村数码影 2,700,000.00 90.00 2,700,000.00 2,700,000.00
像技术有限公司
新疆百花村软件园 9,000,000.00 75.00 9,000,000.00 9,000,000.00
发展有限公司
新疆天然物产贸易 179,119,800.00 70.00 179,119,800.00 179,119,800.00
有限公司
合计 193,548,400.00 193,548,400.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑶ 按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 年初数 本期权益增加 本期权益减少 累计权益增减
名称 投 损 投资成本 损益调整 投资成本 损益调整
资 益
成 调
本 整
乌鲁木齐百 6, 365,972.70 6,501,755.7 -365,972.70
花村海世界 50 4
有限责任公 1,
司 75
5.
74
乌鲁木齐百 18 188,954.91
花村杂粮食 8,
府有限公司 95
4.
91
合计 6, 365,972.70 6,690,710.6 -365,972.70
69 5
0,
71
0.
65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
① 乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公司向工商部们申请注销，截至资产负债表日手续尚未完成，本期未发生权益变动。
② 联营企业的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册地 公司性质 持股比例% 表决权比例% 期末净资产 本期营业 本期利润
位名称 收入
乌鲁木齐 乌鲁木 有限责任 30.00 30.00 20,469,373.8 -1,219,908
百花村海 齐市 7 .99
世界有限
责任公司
乌鲁木齐 乌鲁木 有限责任 70.00 70.00 269,935.58
百花村杂 齐市
粮食府有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑷ 按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比 年初数 本期增加 本期减少 期末数
例%
广州市新拓科技发展 27.20 37,531,482.22 37,531,482.22
有限公司
新疆同信物业管理有 10.00 100,000.00 100,000.00
限公司
乌鲁木齐商业银行 30,000.00 30,000.00
合计 37,661,482.22 37,661,482.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑸ 长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期转回 期末数
新疆同信物业管理有 100,000.00 100,000.00
限公司
广州新拓科技发展有 15,012,592.38 15,012,592.38
限公司
合计 15,112,592.38 15,112,592.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．营业收入、营业成本
⑴ 收入构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
主营业务 5,893,851.10 6,646,393.82 164,295.67
其他业务 566,839.69 670,503.80
合计 6,460,690.79 7,316,897.62 164,295.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
⑵ 主营业务类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
商业贸易 16,626.60 13,059.83
租赁业 5,713,051.10 5,293,766.37
其他 180,800.00 1,336,000.85 151,235.84
合计 5,893,851.10 6,646,393.82 164,295.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 母公司现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本年数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,010,539.59 -929,086.93
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,272,950.67 940,985.25
无形资产摊销 34,977.78 61,125.34
长期待摊费用摊销 5,775.00 18,550.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,032,469.51 2,177,852.31
投资损失（收益以“－”号填列） 365,972.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -930.00 -7,840.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,111,124.94 -9,314,324.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 668,297.99 616,768.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,278,928.30 -6,435,970.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,426,807.98 8,636,082.86
减：现金的期初余额 3,191,044.33 16,743,858.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,235,763.65 -8,107,775.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及关联交易
1．关联方关系
1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质
关系
新疆生产建设兵团国有资产经营 乌鲁木齐市 国有资产经营 前任第一 国有独资
公司 管理、国有资 大股东
产产（股）权
交易
农六师国有资产经营有限责任公 五家渠市 国有资产经营 现任第一 国有独资
司 管理 大股东
新疆百花村餐饮发展有限公司 乌鲁木齐市 对饮食业的投 子公司 有限责任
资
新疆百花村数码影像技术有限公 乌鲁木齐市 照相器材等的 子公司 有限责任
司 销售、摄影服
务
新疆百花村软件园发展有限公司 乌鲁木齐市 计算机软硬件 子公司 有限责任
开发、销售及
维修
乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公 乌鲁木齐市 餐饮服务、食 子公司 有限责任
司 品、饮料的销
售及配送
新疆百花村快餐连锁经营有限公 乌鲁木齐市 饮食服务、餐 餐饮发展 有限责任
司 饮配送等 之子公司
新疆百花村金面王食品有限责任 乌鲁木齐市 面点、干点生 快餐连锁 有限责任
公司 产、土特产品 之子公司
销售
新疆天然物产贸易有限公司 拜城县 机械产品、化 子公司 有限责任
工产品、农副
土特产品等（
需专项审批的
除外）的销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年 本 本期减少
初 期
数 增
加
新疆生产建设兵团国有资产经营 1,
公司 12
3,
00
0,
00
0.
00
农六师国有资产经营有限责任公 61
司 2,
92
0,
00
0.
00
新疆百花村数码影像技术有限公 3,
司 00
0,
00
0.
00
新疆百花村软件园发展有限公司 12
,0
00
,0
00
.0
0
乌鲁木齐百花村杂粮食府有限公 30
司 0,
00
0.
00
新疆百花村餐饮发展有限公司 3,
63
8,
10
0.
00
新疆百花村快餐连锁经营有限公 1,
司 00
0,
00
0.
00
新疆百花村金面王食品有限责任 50
公司 0,
00
0.
00
新疆天然物产贸易有限公司 30
,0
00
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 与本公司关系
北京昌鑫国有资产投资经营公司 本公司股东
乌鲁木齐百花村海世界餐饮有限公司 参股公司
广州市新拓科技发展有限公司 参股公司
新疆同信物业管理有限公司 参股公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．关联方余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
科目名称 关联方名称 期末数 年初数
其他应收款 新疆同信物业管理有限公司 2,057,777.54 1,802,376.16
其他应付款 新疆兵团国有资产经营公司 4,750,000.00 4,750,000.00
其他应付款 农六师国有资产经营有限责任公司 9,000,000.00 9,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、股份支付
本公司截止资产负债表日无股份支付事项。
九、或有事项
1、本公司于1995年12月向新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元3年期技改贷款担保，由于该公司无力偿还，本公司对此项担保预计负债300万元，并于2002年归还30万元。
2、自2002年12月31日至2004年12月31日止，本公司为广州新拓向农业银行广州市流花支行申请的6,700万元贷款提供担保。目前上述贷款中6,421.93万元已逾期。根据广州市越秀区人民法院民事判决书(2004)越法民二初字第383号、774号、889号及广州市中级人民法院民事判决书(2004)穗中法民二初字第411、412、413、415、416号等，要求被告新拓公司向广州市农业银行流花支行清还借款本金6,421.93万元以及至还清借款之日止的利息,并要求本公司为上述债务承担连带清偿责任。
十、承诺事项
本公司股权分置实质控制人承诺，定向增发完成后，对本公司直接或间接拥有的权益股份自股权登记日起36个月内不转让。
截止资产负债表日本公司除上述承诺事项外，不存在其他需要披露的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
本公司截止组成负债表日，无需要披露的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
2008年6月27日，本公司与中国建设银行股份有限公司新疆分行营业部（以下简称建行新疆分行营业部）签订《减免利息协议》。经双方确认，本公司在建行新疆分行营业部借款本金余额为人民币11,400,000.00元，欠息3,963,544.87元，经双方约定，本公司在2008年6月30日若还清借款本金11,400,000.00元，建行新疆分行营业部同意减免本公司的欠息3,963,544.87元，本公司于2008年6月26日归还了建行新疆分行营业部借款本金余额11,400,000.00元，故本期营业外收入中反映债务重组利得3,963,544.87元。
十三、补充资料
1．按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本 每股收 稀释 每股收 全面摊薄 加权平均 基本 每股收 稀释 每股
益 益 益 收益
归属于公司普 1.16 1.16 0.02 0.02 -2.11 -2.31 -0.01 -0.01
通股股东的净
利润
扣除非经常性 -0.50 -0.51 -0.01 -0.01 -3.40 -3.36 -0.01 -0.01
损益后归属于
公司普通股股
东的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
⑴ 净资产收益率的计算公式如下：
① 全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率
=2,909,590.06÷251,894,625.87×100%=1.16%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率
=-1,269,034.40÷251,894,625.87×100%=-0.50%
② 加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2 ＋Ei×Mi÷M0 －Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公公司普通股股东的期初净资产； Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率
=2,909,590.06÷(248,985,035.81 +2,909,590.06÷2)×100%=1.16%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的净资产收益率
=-1,269,034.40÷(248,985,035.81 +2,909,590.06÷2)×100%=-0.51%
⑵ 每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P÷(S0+S1+SI×MI÷MO-SJ×MJ÷MO-SK)
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S0期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因回购等减少股份数；SK为报告期缩股数。MO报告期月份；MI为增加股份下一个月起至报告期末的月份数；MJ为减少股份下一个月起至报告期末的月份数。
a. 归属于公司普通股股东的净利润计算的每股收益
=2,909,590.06÷141,691,360.00=0.02
b. 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的每股收益
=-1,269,034.40÷141,691,360.00=-0.01
② 稀释每股收益：公司不存在稀释性潜在普通股，因此计算的稀释每股收益与基本每股收益一致。
2. 非经常性损益明细表
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项目 注释 2008年1-6月度 2007年1-6月
一、非经常性收益
非流动资产处置收益 4,230.00 15,000.00
计入当期损益的政府补助
债务重组收益 3,963,544.87
营业外收入中的其他项目 219,157.28 377,788.68
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 注
其他
小计 4,186,932.15 392,788.68
二、非经营性支出
非流动资产处置损失 4,670.72 58,484.75
营业外支出中的其他项目 35,838.70
其他
小计 4,670.72 94,323.45
影响利润总额 4,182,261.43 298,465.23
减：所得税
影响净利润 4,182,261.43 298,465.23
影响少数股东损益 3,636.97
影响归属于母公司股东净利润 4,178,624.46 298,465.23
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 -1,269,034.40 -958,193.36
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八、备查文件目录
1.载有公司法定代表人、主管会计工作负责人签名盖章的会计报表；
2.载有董事长亲笔签名的中期报告全文及摘要正本；
3.报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本和公告原稿。
董事长：刘威东
新疆百花村股份有限公司
2008年8月26日