关于新疆百花村医药集团股份有限公司
非公开发行股票申请之
反馈意见回复
保荐机构（主承销商）
平安证券股份有限公司
（深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层）
5-1-1
目 录
第 1 题：关于认购对象 ...................................................................................................................... 4
第 2 题：关于要约收购豁免 ............................................................................................................ 15
第 3 题：关于退市风险 .................................................................................................................... 18
第 4 题：关于未决诉讼 .................................................................................................................... 29
第 5 题：关于张孝清离职 ................................................................................................................ 33
第 6 题：关于前次非公开发行 ........................................................................................................ 39
第 7 题：关于同业竞争 .................................................................................................................... 42
第 8 题：关于涉房业务 .................................................................................................................... 82
第 9 题：关于持续经营 .................................................................................................................... 85
第 10 题：关于研发合同终止 ........................................................................................................ 116
第 11 题：关于存货 ........................................................................................................................ 242
第 12 题：关于应收账款和合同资产 ............................................................................................ 259
第 13 题：关于年报信息披露 ........................................................................................................ 279
第 14 题：关于财务性投资 ............................................................................................................ 294
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中国证券监督管理委员会：
贵会 2022 年 3 月 7 日下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通
知书》（220241 号）（以下简称“《反馈意见》”）收悉。根据贵会《反馈意见》
提出的要求，新疆百花村医药集团股份有限公司（以下简称“发行人”、“百花
村”、“公司”、“本公司”）本着勤勉尽责和诚实信用的原则，会同保荐机构平安证
券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“平安证券”）、本次发行上市律师北京
安杰律师事务所（以下简称“发行人律师”）、本次发行上市审计机构希格玛会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）就本次《反馈意见》所
提问题逐项进行了认真核查及分析说明，现就《反馈意见》中的有关问题回复说
明如下，请予以审核。
如无特别说明，本反馈意见回复报告中的简称与《尽职调查报告》中的简称
具有相同含义。
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第 1 题：关于认购对象
1、根据申报材料，本次非公开发行对象为控股股东新疆华凌工贸（集团）
有限公司（以下简称“华凌工贸”）的全资子公司新疆华凌国际医疗产业发展有
限公司（以下简称“华凌国际医疗”）。认购对象华凌国际医疗最近三年未实现营
业收入，且至 2020 年 12 月 31 日，资产合计为 80.46 万元。请申请人补充说明：
（1）华凌国际医疗的实际经营状况及股东出资是否到位，是否是“空壳”公
司，本次认购资金来源，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使
用申请人及其关联方资金用于本次认购的情形；（2）是否存在申请人直接或通过
其利益相关方向华凌国际医疗提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的
情形；（3）认购对象是否符合 2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司证
券发行管理办法>的决定》《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决
定》的相关规定；（4）请申请人及本次非公开发行股票的认购对象遵照《证券
法》的相关规定，承诺本次股票发行的前后各六个月不再进行股票买卖并进行信
息披露。
请保荐机构和申请人律师就上述事项进行核查，并发表明确意见。
【回复说明】
一、华凌国际医疗的实际经营状况及股东出资是否到位，是否是“空壳”公
司，本次认购资金来源，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使
用申请人及其关联方资金用于本次认购的情形
（一）华凌国际医疗的实际经营状况及股东出资是否到位，是否是“空壳”
公司
1、华凌国际医疗成立于 2016 年 12 月。2019 年 7 月，华凌工贸通过公开征
集受让了百花村 19.86%的股份，成为公司控股股东。本次非公开发行股票董事
会预案披露时间是 2021 年 5 月，华凌国际医疗不是为本次非公开发行股票而设
立的“空壳公司”
华凌国际医疗成立于 2016 年 12 月 22 日，注册资本为 5,000 万元，注册地址
为新疆喀什地区喀什经济开发区深喀大道总部经济区江苏商会大厦 17 楼 1717
号，经营范围为：“医疗技术研发；医疗技术咨询。（依法须经批准的项目，经
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相关部门批准后方可开展经营活动）。”
华凌国际医疗成立于 2016 年 12 月。2019 年 7 月，华凌工贸通过公开征集受
让了百花村 19.86%的股份，成为公司控股股东。本次非公开发行股票董事会预案
披露时间是 2021 年 5 月，华凌国际医疗不是为本次非公开发行股票而设立的“空
壳公司”。
2、华凌国际医疗系华凌工贸下属医疗产业持股平台，主要系以投资持股的
形式扩充华凌工贸医药、医疗服务版块业务，非“空壳公司”。华凌工贸会根据
华凌国际医疗拟投资项目的情况，对华凌国际医疗进行出资或提供借款。
华凌国际医疗注册资本为 5,000 万元，由华凌工贸全额认缴，拟于 2026 年 12
月 31 日之前缴纳完毕。截至本回复出具之日，华凌工贸实缴资本为 110 万元，原
因分析如下：
华凌国际医疗为华凌工贸下属医疗产业持股平台，主要系以投资持股的形式
扩充华凌工贸医药、医疗服务版块业务，非“空壳公司”。具体而言，华凌国际
医疗将以认购本次非公开发行股份，间接扩大华凌工贸在百花村的持股比例，实
现华凌工贸依托百花村增加持有优质医药产业资产的战略目的。另外，华凌国际
医疗将依托其子公司新疆国际健康产业园区有限公司投资医疗服务相关产业标
的。华凌工贸将根据华凌国际医疗拟投资项目的情况，对华凌国际医疗进行出资
或提供借款。
华凌国际医疗最近一年财务简报如下：
单位：万元
项目 2021 年 12 月 31 日/2021 年度（未经审计）
资产合计 106.89
负债合计 1.26
所有者权益合计 105.62
营业收入 -
利润总额 -1.01
净利润 -1.01
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（二）本次认购资金来源，是否存在对外募集、代持、结构化安排或者直接
间接使用申请人及其关联方资金用于本次认购的情形
华凌国际医疗系申请人控股股东华凌工贸的全资子公司，为华凌工贸控制的
认购本次非公开发行股票的主体。华凌工贸已经出具《关于保证新疆华凌国际医
疗产业发展有限公司足额认购非公开发行股票的承诺函》，在申请人本次非公开
发行实施过程中，将以增资或者借款等形式向华凌国际医疗提供资金支持，确保
华凌国际医疗有充足的资金按照约定以符合中国证监会相关规定的合法合规形式
足额完成本次认购公司非公开发行股票。
1、华凌工贸、华凌国际医疗均承诺本次认购非公开发行股份不存在对外公
开募集或者直接、间接使用百花村及其子公司资金用于本次认购的情形，不存在
百花村向公司提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形，本次认购
的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情形
本次非公开发行股票的发行对象为控股股东华凌工贸的全资子公司华凌国际
医疗。华凌国际医疗以自有资金或合法自筹资金参与认购本次非公开发行的股
票。华凌国际医疗已就其认购资金出具承诺：“本公司拟认购本次非公开发行的
股份，认购资金来源为本公司自有资金或合法自筹资金，符合适用法律法规的要
求以及中国证券监督管理委员会对认购资金的相关要求，不存在资金来源不合法
的情形，不存在任何以分级收益等结构化安排的方式进行融资的情形，不存在对
外公开募集或者直接、间接使用上市公司及其子公司资金用于本次认购的情形，
不存在上市公司向本公司提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情
形，本次认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持的情形”。
本次认购对象华凌国际医疗的唯一股东，同时也是发行人的控股股东承诺：
“在百花村本次非公开发行实施过程中，将以增资或者借款等形式向华凌国际医
疗提供资金支持，确保华凌国际医疗有充足的资金按照约定以符合中国证监会相
关规定的合法合规形式足额完成本次认购百花村非公开发行股票。本公司向华凌
国际医疗提供的资金来源为本公司自有资金或合法自筹资金，符合适用法律法规
的要求以及中国证券监督管理委员会对认购资金的相关要求，不存在资金来源不
合法的情形，不存在任何以分级收益等结构化安排的方式进行融资的情形，不存
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在对外公开募集或者直接、间接使用上市公司及其子公司资金用于本次认购的情
形，不存在上市公司向本公司提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的
情形，华凌国际医疗本次认购的股份不存在信托持股、委托持股或其他任何代持
的情形”。
综上所述，华凌国际医疗拟用于认购本次发行股票的资金来源为其自有资金
或合法自筹资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人
资金用于本次认购的情形，不存在发行人直接或通过其利益相关方向华凌国际医
疗提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。
2、华凌工贸多元化经营，大规模商铺租赁提供了稳定现金流，牛羊肉销售
收入规模可观，公司财务状况显示资金实力较强，具备提供本次非公开发行股份
认购资金的实力
华凌工贸保持多元化经营模式，业务涵盖物资销售及贸易、市场经营、房地
产开发和牛羊肉销售等。根据有关公开信息，华凌工贸在国内投入运营的市场有
乌鲁木齐华凌综合市场、华凌南疆综合市场、华凌建材出口基地三个大型综合类
批发市场和华凌国际家居广场国内外 5 大连锁品牌店以及华凌国际珠宝玉器城、
华凌二手车交易市场两专业类交易市场及相关配套产业，截至 2020 年底商铺面
积合计 239.44 万平米。根据华凌工贸 2021 年审计报告，2021 年实现的“租赁、
物业管理费、市场管理、广告、停车费”收入合计 152,791.99 万元，为华凌工
贸提供了稳定的现金流流入；华凌工贸牛羊肉销售业务 2021 年实现营业收入
107,451.48 万元，区域竞争优势强。
华凌工贸 2020 年度和 2021 年度主要财务数据如下表所示：
单位：万元
2021 年 2020 年度
项目 或 2021 年 12 月 31 日 或 2020 年 12 月 31 日
（经审计） （经审计）
营业总收入 733,637.47 463,220.32
归母净利润 11,865.61 15,880.84
总资产 5,245,017.62 4,769,964.79
归母净资产 1,745,754.59 1,721,975.83
货币资金 301,867.98 300,188.49
经营活动产生的现金流量净额 38,542.88 3,323.77
现金及现金等价物增加额 -24,111.98 21,948.29
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截至 2021 年 12 月 31 日，华凌工贸总资产为 5,245,017.62 万元，归母净资
产为 1,745,754.59 万元，货币资金余额 301,867.98 万元，资金实力较强，具备
提供本次非公开发行股份认购资金的实力。
综上所述，华凌国际医疗拟用于认购本次发行股票的资金来源为其自有资金
或合法自筹资金，不存在对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用发行人
资金用于本次认购的情形，不存在发行人直接或通过其利益相关方向华凌国际医
疗提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。
二、是否存在申请人直接或通过其利益相关方向华凌国际医疗提供财务资
助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形
如本题回复“一”之“（二）”所述，华凌国际医疗和华凌工贸均已出具承
诺，不存在申请人直接或通过其利益相关方向华凌国际医疗提供财务资助、补
偿、承诺收益或其他协议安排的情形。
在公司与华凌国际医疗签订的《附条件生效的股份认购协议》中，第 6.2 条
（3）约定华凌国际医疗“保证其于本协议项下的认购资金的来源均为合法资
金”。
公司已于 2021 年 5 月 29 日披露《新疆百花村股份有限公司关于本次非公开
发行股票不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿
的公告》（公告编号：2021-041），公开承诺公司不存在直接或通过利益相关方向
参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情况。
综上，发行人本次非公开发行股票不存在发行人直接或通过其利益相关方向
华凌国际医疗提供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形。
三、认购对象是否符合 2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司证券
发行管理办法>的决定》《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》
的相关规定
（一）认购对象符合《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》的相
关规定
2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》
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第三十七条规定：“非公开发行股票的特定对象应当符合下列规定：（1）特定对
象符合股东大会决议规定的条件；（2）发行对象不超过三十五名。发行对象为境
外战略投资者的应当遵守国家的相关规定。”
本次非公开发行的认购对象为华凌国际医疗，其认购事项已经公司 2021 年
第三次临时股东大会审议通过。因此，本次非公开发行股票的认购对象符合《关
于修改<上市公司证券发行管理办法>的决定》的相关规定。
（二）认购对象符合《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决
定》的相关规定
1、认购对象符合《上市公司非公开发行股票实施细则》第七条规定
2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的
决定》第七条规定：“《管理办法》所称‘定价基准日’是指计算发行底价的基准
日。定价基准日为本次非公开发行股票的发行期首日。上市公司应当以不低于发
行底价的价格发行股票。
上市公司董事会决议提前确定全部发行对象，且属于下列情形之一的，定价
基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告
日或者发行期首日，认购的股份自发行结束之日起十八个月内不得转让：
（一）上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；
（二）通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；
（三）董事会拟引入的境内外战略投资者。
定价基准日前二十个交易日股票交易均价的计算公式为：定价基准日前二十
个交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前
二十个交易日股票交易总量。”
本次非公开发行对象为华凌国际医疗，属于公司董事会决议提前确定全部发
行对象。华凌国际医疗为上市公司控股股东全资子公司，即为上市公司的控股股
东、实际控制人或其控制的关联人；华凌国际医疗在与公司签订的《附条件生效
的股份认购协议》承诺，其认购的本次非公开发行的股票自本次发行结束之日起
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36 个月内不得转让。本次非公开发行的定价基准日为本次非公开发行股票董事会
决议公告日，基于前述，华凌国际医疗作为认购对象符合《关于修改<上市公司
非公开发行股票实施细则>的决定》第七条规定。
2、认购对象不适用《上市公司非公开发行股票实施细则》第八条规定
2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的
决定》第八条规定：“发行对象属于本细则第七条第二款规定以外的情形的，上
市公司应当在取得发行核准批文后，按照本细则的规定以竞价方式确定发行价格
和发行对象。发行对象认购的股份自发行结束之日起六个月内不得转让。
董事会决议确定部分发行对象的，该部分发行对象不得参与竞价，但应当接
受竞价结果；并应当明确在没有通过竞价方式产生发行价格的情况下，是否继续
参与认购、认购数量及价格确定原则。”
本次非公开发行股票的认购对象华凌国际医疗属于《上市公司非公开发行股
票实施细则》第七条第二款规定的情形，因此不适用《上市公司非公开发行股票
实施细则》第八条规定。
3、认购对象符合《上市公司非公开发行股票实施细则》第九条规定
2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的
决定》第九条规定：“《管理办法》所称‘发行对象不超过三十五名’，是指认购
并获得本次非公开发行股票的法人、自然人或者其他合法投资组织不超过三十五
名。
证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外
机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象。
信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。”
本次非公开发行股票的认购对象为华凌国际医疗 1 名，因此符合《上市公司
非公开发行股票实施细则》第九条规定。
综上所述，本次非公开发行股票的认购对象符合《关于修改<上市公司非公
开发行股票实施细则>的决定》的相关规定。
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四、请申请人及本次非公开发行股票的认购对象遵照《证券法》的相关规
定，承诺本次股票发行的前后各六个月不再进行股票买卖并进行信息披露。
发行人控股股东华凌工贸已作出承诺：“（1）本次非公开发行股票定价基准
日（公司第七届董事会第二十七次会议召开之日）前 6 个月内，本企业未减持上
市公司股份；
（2）本企业不存在在本次非公开发行股票定价基准日至本次非公开发行完
成期间减持上市公司股份的计划；亦不存在在本次非公开发行股票发行结束后 6
个月内，减持上市公司股份的计划；
（3）本企业承诺将严格按照《证券法》《上市公司收购管理办法》等法律法
规、证券交易所的相关规定进行减持并履行权益变动涉及的信息披露义务；
（4）如本企业违反前述承诺而发生减持的，本企业承诺因减持所得的收益
全部归上市公司所有。”
本次非公开发行股票的认购对象华凌国际医疗已作出承诺：
“（1）本次非公开发行股票定价基准日（公司第七届董事会第二十七次会议
召开之日）前 6 个月内，本企业未减持上市公司股份；
（2）本企业不存在在本次非公开发行股票定价基准日至本次非公开发行完
成期间减持上市公司股份的计划；亦不存在在本次非公开发行股票发行结束后 6
个月内，减持上市公司股份的计划；
（3）本企业承诺，本次发行结束后 36 个月内不会转让或以其他方式处置其
所持有的本次认购的上市公司非公开发行的股票，并将严格按照《证券法》《上
市公司收购管理办法》等法律法规、证券交易所的相关规定进行减持并履行权益
变动涉及的信息披露义务；
（4）如本企业违反前述承诺而发生减持的，本企业承诺因减持所得的收益
全部归上市公司所有。”
上述承诺发行人已在指定信息披露平台予以公告，具体内容详见发行人于
2021 年 5 月 29 日披露的《新疆百花村股份有限公司关于本次非公开发行认购对
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象出具不减持公司股份承诺函的公告》（公告编号：2021-042）。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅了华凌国际医疗营业执照、《公司章程》、最近一期财务报表及出
资凭证；
2、查阅了华凌工贸出具的《关于保证新疆华凌国际医疗产业发展有限公司
足额认购非公开发行股票的承诺函》及华凌工贸 2020 年《审计报告》、2021 年
《审计报告》；
3、查阅了华凌国际医疗提供的经营情况说明；
4、查阅了华凌国际医疗出具的《关于认购非公开发行股份资金来源的承诺
函》；
5、查阅了华凌工贸出具的《关于新疆华凌国际医疗产业发展有限公司出资
及经营情况的说明》；
6、查阅了发行人与华凌国际医疗签订的《附条件生效的股份认购协议》；
7、查阅了华凌工贸及华凌国际医疗出具的关于不减持公司股份的承诺函；
8、访谈了华凌工贸总经理；
9、查阅了发行人关于本次非公开发行的董事会、监事会、股东大会的相关
会议资料及决议文件；
10、查阅了发行人披露的相关公告。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查阅了华凌国际医疗营业执照、《公司章程》、最近一期财务报表及出
资凭证；
2、查阅了华凌工贸出具的《关于保证新疆华凌国际医疗产业发展有限公司
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足额认购非公开发行股票的承诺函》及华凌工贸 2020 年《审计报告》、2021 年
《审计报告》；
3、查阅了华凌国际医疗提供的经营情况说明；
4、查阅了华凌国际医疗出具的《关于认购非公开发行股份资金来源的承诺
函》；
5、查阅了华凌工贸出具的《关于新疆华凌国际医疗产业发展有限公司出资
及经营情况的说明》；
6、查阅了发行人与华凌国际医疗签订的《附条件生效的股份认购协议》；
7、查阅了华凌工贸及华凌国际医疗出具的关于不减持公司股份的承诺函；
8、访谈了华凌工贸总经理；
9、查阅了发行人关于本次非公开发行的董事会、监事会、股东大会的相关
会议资料及决议文件；
10、查阅了发行人披露的相关公告。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、从时间维度分析，华凌国际医疗成立于 2016 年 12 月。2019 年 7 月，华
凌工贸通过公开征集受让了百花村 19.86%的股份，成为公司控股股东。本次非公
开发行股票董事会预案披露时间是 2021 年 5 月，华凌国际医疗不是为本次非公开
发行股票而设立的“空壳公司”；从业务维度分析，华凌国际医疗系华凌工贸下属
医药、医疗产业持股平台，主要系以投资持股的形式扩充华凌工贸医药、医疗服
务版块业务，非“空壳公司”。华凌工贸会根据华凌国际医疗拟投资项目的情
况，对华凌国际医疗进行出资或提供借款；
华凌国际医疗本次认购资金来源于自有资金或合法自筹资金，不存在对外募
集、代持、结构化安排或者直接间接使用申请人及其他关联方资金用于本次认购
等情形；
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2、发行人本次非公开发行股票不存在发行人直接或通过其利益相关方（上
市公司控股股东暨华凌国际医疗股东华凌工贸除外）向发行对象华凌国际医疗提
供财务资助、补偿、承诺收益或其他协议安排的情形；
3、认购对象符合 2020 年 2 月 14 日发布的《关于修改<上市公司证券发行管
理办法>的决定》《关于修改<上市公司非公开发行股票实施细则>的决定》的相
关规定；
4、申请人及本次非公开发行股票的认购对象已遵照《证券法》的相关规
定，承诺本次股票发行的前后各六个月不再进行股票买卖并进行了信息披露。
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第 2 题：关于要约收购豁免
2、根据申报材料，本次非公开发行后公司控股股东华凌工贸及其一致行动
人李建城持有公司股份比例从 25.21%上升至 42.47%。请申请人补充说明：（1）
本次向控股股东的全资子公司非公开发行股票是否将导致其触发要约收购义务；
（2）是否按照相关规定申请豁免；（3）是否按照相关规定进行信息披露。
请保荐机构和申请人律师就上述事项进行核查，并发表明确意见。
【回复说明】
一、本次向控股股东的全资子公司非公开发行股票是否将导致其触发要约收
购义务
发行人于 2021 年 5 月 29 日了披露本次非公开发行预案，根据预案内容，本
次发行前，发行人控股股东华凌工贸持有发行人 21.20%的股份，华凌工贸一致行
动人李建城持有发行人 4.01%的股份（注：截至报告期末，李建城经减持后持股
比例降为 4.00%）。华凌工贸及李建城合计持有发行人 25.21%的股份。
本次发行数量不超过 112,540,306 股（含本数），不超过本次发行前公司总
股本的 30%。按照本次非公开发行的数量上限 112,540,306 股测算，本次发行完
成后，公司总股本增加至 487,674,661 股，发行后公司控股股东华凌工贸及其一
致行动人持有公司股份比例从 25.20%上升至 42.46%。
根据《上市公司收购管理办法》，公司本次向控股股东的全资子公司非公开
发行股票将导致其触发要约收购义务。
二、是否按照相关规定申请豁免
根据《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（三）项：“有下列情
形之一的，投资者可以免于发出要约：（三）经上市公司股东大会非关联股东批
准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过
该公司已发行股份的 30%，投资者承诺 3 年内不转让本次向其发行的新股，且公
司股东大会同意投资者免于发出要约。”
根据华凌国际医疗与公司签订的《附条件生效的股份认购协议》，华凌国际
医疗承诺其认购的本次非公开发行的股票自本次发行结束之日起 36 个月内不得
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转让。
2021 年 6 月 15 日，公司召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了《关
于提请股东大会审议同意控股股东及其一致行动人免于以要约方式增持公司股份
的议案》，同意控股股东及其一致行动人免于以要约收购方式增持发行人股份，
关联股东已回避表决。
综上，公司已按照《上市公司收购管理办法》的规定履行了免于发出要约程
序，符合免于发出要约规定。
三、是否按照相关规定进行信息披露
2021 年 5 月 29 日，发行人于指定信息披露平台发布了《新疆百花村股份有
限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》《新疆百花村股份有限公司关于提请
股东大会批准控股股东及其一致行动人免于以要约方式增持公司股份的公告》等
相关公告。
2021 年 6 月 16 日，发行人于指定信息披露平台发布了《新疆百花村股份有
限公司 2021 年第三次临时股东大会决议公告》，对免于发出要约的审议结果进
行了披露。
综上，发行人已按照相关规定进行信息披露。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅了《新疆百花村股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》；
2、查阅了发行人关于本次非公开发行的董事会、监事会、股东大会的相关
会议资料及决议文件；
3、查阅了发行人相关股东名册，对本次发行后相关方持股比例进行了测
算；
4、查阅了华凌国际医疗与公司签订的《附条件生效的股份认购协议》；
5、查阅了发行人披露的相关公告。
5-1-16
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查阅了《新疆百花村股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》；
2、查阅了发行人关于本次非公开发行的董事会、监事会、股东大会的相关
会议资料及决议文件；
3、查阅了发行人相关股东名册，对本次发行后相关方持股比例进行了测
算；
4、查阅了华凌国际医疗与公司签订的《附条件生效的股份认购协议》；
5、查阅了发行人披露的相关公告。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、根据《上市公司收购管理办法》，公司本次向控股股东的全资子公司非
公开发行股票将导致其触发要约收购义务；
2、公司已按照《上市公司收购管理办法》的规定履行了免于发出要约并对
相关信息进行了披露，符合免于发出要约规定。
5-1-17
第 3 题：关于退市风险
3、根据申报材料，2018 年末、2019 年末和 2020 年末，公司未分配利润持
续为负，公司 2020 年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，触及《上海证券
交易所股票上市规则》第 13.3.2 条规定的退市风险警示情形，公司股票于 2021
年 4 月 1 日起被实施“退市风险警示”。请申请人补充说明：（1）根据《公司法》、
《证券法》和《上市公司证券发行管理办法》等有关法律法规的相关规定，在公
司披露 2021 年年度报告后，公司是否存在被强制退市的重大风险；（2）本次非
公开募集资金投向为全部补充资动资金，无法改变申请人所面临的行业政策不利
影响，申请人采取的应对措施及已实现的效果。
请保荐机构和申请人律师就上述事项进行核查，并发表明确意见。
【回复说明】
一、根据《公司法》、《证券法》和《上市公司证券发行管理办法》等有关法
律法规的相关规定，在公司披露 2021 年年度报告后，公司是否存在被强制退市
的重大风险
发行人因 2020 年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，根据当时
有效的《上海证券交易所股票上市规则》（2020 年 12 月修订）相关规定，公司
股票于 2021 年 4 月 1 日起被实施“退市风险警示”。
根据现行有效的《上海证券交易所股票上市规则》（2022 年 1 月修订）第
9.3.1 条规定：“上市公司最近一个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标
触及本节规定的财务类强制退市情形的，本所对其股票实施退市风险警示。上市
公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及本节规定的
财务类强制退市情形的，本所决定终止其股票上市。”
第 9.3.2 条第一款及第二款规定：“上市公司出现下列情形之一的，本所对其
股票实施退市风险警示：（一）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业
收入低于人民币 1 亿元，或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收
入低于人民币 1 亿元；（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或
追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）最近一个会计年度的财
务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告；（四）中国证监会行政
5-1-18
处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及第（一）
项、第（二）项情形的；（五）本所认定的其他情形。本节所述“净利润”以扣
除非经常性损益前后孰低为准，所述“营业收入”应当扣除与主营业务无关的业
务收入和不具备商业实质的收入。”
第 9.3.11 条第一款规定：“上市公司股票因第 9.3.2 条规定情形被实施退市风
险警示后，公司出现下列情形之一的，本所决定终止其股票上市：（一）公司披
露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在第 9.3.2 条第一款第（一）项
至第（三）项规定的任一情形或财务会计报告被出具保留意见审计报告；（二）
公司未在法定期限内披露最近一年年度报告；（三）公司未在第 9.3.6 条第一款
规定的期限内向本所申请撤销退市风险警示；（四）半数以上董事无法保证公司
所披露最近一年年度报告的真实性、准确性和完整性，且未在法定期限内改正；
（五）公司撤销退市风险警示申请未被本所同意。”
发行人主要指标与上述财务类强制退市指标的对比情况如下：
序号 指标 发行人情况
最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业
发行人 2021 年扣除与主营无关业务后的收
收入低于人民币 1 亿元，或追溯重述后最近一个
1 入为 27,812.84 万元，扣除非经常性损益后
会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 1
净利润为 896.14 万元。
亿元
最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，
发行人 2021 年末净资产金额为 68,625.21 万
2 或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负
元。
值
年度审计会计师事务所为发行人出具的
最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表
3 2021 年度《审计报告》为标准无保留意见的
示意见或否定意见的审计报告
审计报告。
年度审计会计师事务所为发行人出具的
最近一个会计年度财务会计报告被出具保留意见
4 2021 年度《审计报告》为标准无保留意见的
审计报告
审计报告。
发行人已于 2022 年 3 月 30 日披露 2021 年
5 公司未在法定期限内披露最近一年年度报告
年度报告。
根据 9.3.6 条规定，“上市公司股票因第
9.3.2 条规定情形被实施退市风险警示后，公
司同时满足下列条件的，可以在年度报告披
公司未在第 9.3.6 条第一款规定的期限内向本所申
6 露后 5 个交易日内，向本所申请撤销对其股
请撤销退市风险警示
票实施的退市风险警示”。
公司已按规定期限向上海证券交易所申请撤
销公司股票退市风险警示。
5-1-19
序号 指标 发行人情况
半数以上董事无法保证公司所披露最近一年年度
发行人董事均保证 2021 年年度报告的真实
7 报告的真实性、准确性和完整性，且未在法定期
性、准确性和完整性。
限内改正
发行人撤销退市风险警示申请已获上海证券
8 公司撤销退市风险警示申请未被本所同意
交易所同意。
2022 年 4 月 29 日，发行人披露了《新疆百花村医药集团股份有限公司关于
股票撤销退市风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2022-034），发行人撤销退
市风险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日。
综上所述，公司撤销退市风险警示申请已获上海证券交易所同意，公司撤销
退市风险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日，公司不存在被强制退市的重大风
险。
二、本次非公开募集资金投向为全部补充资动资金，无法改变申请人所面临
的行业政策不利影响，申请人采取的应对措施及已实现的效果
（一）2020 年受行业政策等因素影响，发行人业绩有所下滑，主要系近年来
新增的一致性评价、带量采购等政策对当时的存量项目产生影响，部分客户调整
其生产管线，与发行人终止了合同。但从增量项目角度看，目前的医药行业政策
系利好仿制药 CRO 行业
1、医疗体制改革及新政的实施使我国仿制药市场不断扩容
由于创新药研发的难度和资金门槛不断提高，获批上市的新药数量有所放
缓。专利悬崖推动国际通用名药物市场持续增长，欧美日等发达国家在政府的倡
导和支持下，仿制药市场占有率已经达到了 50%以上，是创新药增长速度的两
倍。我国是仿制药大国，近年来，国家实施一系列药改新政，推动仿制药一致性
评价、集中采购等政策落地，主要为加快我国仿制药行业产品结构升级，提升行
业并购整合效率，引导医药制造企业向高端仿制药及创新药等方向发展，并非说
“未来创新药会逐渐代替仿制药”。国家行业政策对仿制药的影响主要体现在：
（1）仿制药一致性评价增加 CRO 市场需求，引导仿制药行业升级
“一致性评价”（含视同通过一致性评价，即按 2016 年 3 月新注册分类管理
政策批准的仿制药）政策的全面实施，对药品质量与疗效提出了更高要求，医药
5-1-20
企业加快开展一致性评价的产生大量的市场需求，极大地增加了 CRO 服务企业
的市场容量，使药品质量稳定性、成本和产能稳定性在整个制药产业链中的重要
性进一步凸显，优质 CRO 服务企业的研发实力和效率引导仿制药行业产品结构
升级。
（2）改变仿制药企规模小、散、品质偏低的局面，提升行业整合效率
在药品国家集中采购区域内，中标企业享受保证采购量、优先进入医疗机构
等优势。其余与中标品种同通用名、具体剂型属于合并归类剂型内的品种，即未
中标品种，则须争夺约定采购量以外的市场份额。对于未中标产品，医疗机构只
有在保证中标品种用量的基础上才可以继续采购并使用其他未中标药品，且采购
数量按比例关系折算后不得超过中标品种。
由于国家集中采购中标产品价格较低，且市场稳定，未来可占据更多的市场
份额。受药品价格下降以及市场份额再分配的影响，一方面部分产品管线单一、
实力较弱且未中标的企业将加速被市场淘汰，另一方面对于中标企业，国家集中
采购对企业的产品质量、产能供给和成本控制等方面提出了更高的要求，企业面
临更大的竞争压力，迫使企业优化重组，进而改变仿制药行业企业规模偏小、品
质偏低的局面，提升行业整合效率。
（3）倒逼药企加大研发资金投入，向首仿及高端仿制药方向发展
受医保控费及国家集采等因素影响，医药制造企业更加注重首仿、难仿、高
端仿制药的研发投入及仿制药质量的提升，倒逼部分医药制造企业调整产品管
线，加大研发资金投入，引导医药制造企业向高端仿制药及创新药等方向发展，
逐步实现对原研药品的进口替代，这也直接促进国内药学研究服务需求的持续增
加及相关 CRO 企业的业务增长。
2、我国仿制药 CRO 市场规模依然较大
（1）受国内经济发展、行业改革深化、人口老龄化等因素影响，我国 CRO
市场仍具有较大的市场规模
发行人与国内外医药研发行业发展密切相关，伴随着国内经济发展、行业改
革深化、人口老龄化及医疗开支上升，以及大众健康意识的不断增强，预计医药
5-1-21
市场规模将保持持续增长，根据 Frost&Sullivan 报告，2020 年，中国 CRO 市场规
模约 103 亿美元，预计 2023 年中国 CRO 市场规模将达到 214 亿美元，2020-2023
年，年复合增长率 27.60%左右。而医药定制服务趋势深化，“专利悬崖”为仿制药
及上游医药中间体和原料药行业带来发展机遇。根据 Frost&Sullivan 报告、中商
产业研究院预测，预计 2010-2024 年期间，受专利到期影响的药物的销售金额合
计达 5,400 亿美元，仿制药企为加快仿制药上市进度，抢占市场份额，与专业
CRO、CMO/CDMO 服务商合作也是必然选择，这都将为上游中间体和原料药定
制研发和定制生产行业带来发展机遇。
（2）2015 年起，我国对仿制药质量监管力度加大，促使加大研发投入
我国仿制药产业起步晚于美国、印度等国。长期以来，受技术水平和审评政
策等因素影响，我国仿制药整体质量水平与原研药以及美国和印度的仿制药存在
一定差距。
为了提升仿制药质量水平，2015 年以来，我国出台了一系列相关政策。2015
年 7 月，原国家食品药品监督管理总局发布《国家食品药品监督管理总局关于开
展药物临床试验数据自查核查工作的公告》（2015 年第 117 号），决定对所列示
的已申报生产或进口的待审药品注册申请开展药物临床试验数据核查。
2016 年 3 月，国务院办公厅发布《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的
意见》，要求化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，凡未按照与原研药
品质量和疗效一致原则审批的，均须开展一致性评价。
2016 年 3 月，原国家食品药品监督管理总局发布《关于发布化学药品注册分
类改革工作方案的公告》，明确提出：对仿制药的审评审批，强调与原研药品质
量和疗效的一致。
随着监管部门对药品研发过程的规范性，研发数据的真实性、可靠性要求越
来越严格，以及一致性评价任务越来越紧迫，医药企业不得不加大研发投入。而
众多医药制造企业自身研发能力不足，需要寻求专业化研发服务机构的支持，以
加快研发进度，提高研发成功的概率，从而促进了 CRO 行业的迅速发展。
（3）高质量、高端仿制药的开发更加需要借助 CRO 企业的力量
5-1-22
由于创新药开发所需的研发投入金额较大、周期较长，我国多数本土制药企
业仍以仿制药的生产、销售为主。同时，为了形成差异化竞争优势，制药企业加
大对高质量、高端仿制药的研发投入力度，比如说缓控释制剂、吸入性制剂、微
球和脂质体等。而且，为了快速抢占市场份额，制药企业希望在创新药即将或者
刚过专利保护期，就能够实现快仿、首仿。高质量、高端仿制药的开发难度往往
更大，资金投入更大，制药企业更加需要借助 CRO 企业的力量，从而进一步促
进了仿制药 CRO 市场的发展。具有技术优势的“药学+临床”综合型 CRO 企
业，在高质量、高端仿制药开发市场能够争取更多的市场份额。
3、部分 CSO 和省代企业有强烈持证愿望，会推动华威医药的业务量
近年来，由于我国经济发展和国民收入水平的提高，我国医药行业发展迅
速。2016 年 5 月，国务院办公厅下发《药品上市许可持有人制度试点方案》，开
始在北京、天津等 10 个省（市）开展药品上市许可持有人制度试点，实行探索
药品上市许可和生产许可分离的药品上市管理模式。开展药品上市许可持有人制
度试点是药品审批制度改革的一项重要内容，对于鼓励研发创新、提升药品质量
具有重要意义。未实施 MAH 制度时，药品上市许可证书持证人和药品生产者必
须是同一家企业，有研发意愿和投入能力而没有生产能力的企业，只能让生产企
业持有药品生产许可证，由此带来了不便。实施 MAH 制度后，药品研发企业可
以作为药品生产许可证持证人，为具有研发意愿和投入能力的企业提供了方便，
促进研发投入的增加。
4、礼威生物已开展创新药的研发工作，黄龙生物 MAH 项目也在启动过程中
发行人在仿制药 CRO 业务之外，同时也布局创新药研发业务，主要由礼威
生物负责实施，依托礼威生物固相合成多肽团队，完善合成多肽药物开发和产业
化技术平台，全面重组蛋白定制方面已承接 2 个蛋白定制项目。黄龙生物组建完
善药品上市许可持有人业务运营团队，确定短、中、长期立项持证方向并进行品
种筛选、开发计划，整合 CMO 资源，暂定的 10 个自主立项项目已在启动过程
中。
综上所述，政策方面，我国现行医药政策主要系推动现有仿制药医药制造企
业向高端仿制药及创新药等方向发展，并非仿制药由创新药替代；市场容量方
5-1-23
面，受国内经济发展、行业改革深化、人口老龄化等因素影响，我国仿制药 CRO
市场仍具有较大的市场规模。
（二）2020 年发行人业绩大幅下滑所采取的应对措施及已实现的效果
1、2020 年业绩大幅下滑所采取的应对措施
为应对公司 2020 年经营业绩下滑的情况，公司采取了以下应对措施：
（1）调整战略布局
为应对行业政策变化，公司将原主业方向以仿制药技术研发服务为主转向
“仿创结合”，并向产业链下游的 MAH 持有人延伸。
（2）提升组织架构
为加强公司成本费用管控，公司结合管理考核需求，设立了多中心事业部，
打造订单式全链条服务管理矩阵。
（3）强化项目管理
为强化公司项目进度质量管理力度，健全完善了项目全过程监控和技术监
控，建立科学技术委员会进行技术难点攻关，通过 ISO9001 质量管理体系认证提
升公司研发质量管理体系建设。根据合同审评、签订及履行监控制度体系，定期
开展偏差及运营质量分析，强化问题追踪、纠偏及责任落实，实现经营全过程的
动态管理。
（4）划小核算单位
为加强公司研发过程中的成本控制，同时提升药品研发质量，公司将预算考
核、薪酬激励、绩效考核、项目管理、质量控制等管理环节进行最小单元化考
量，最大程度地提升员工各方面的工作效率。
（5）积极引入人才
为应对 CRO 行业发展变化，同时减轻张孝清以及公司部分技术人员离职所
带来的影响，在加大内部人才培训的基础上，公司将积极选聘引入高精专人才与
内部考核末位淘汰相结合，不断优化公司人才结构。
5-1-24
（6）强化商务团队
为应对张孝清离职对于公司业务的稳定性所可能产生的影响，公司不断加大
商务团队力量，积极做好对老客户的服务沟通及新客户的维护管理。
随着上述措施的深入实施，已取得了明显的效果，发行人 2021 年经营业绩
已实现扭亏为盈。
2、发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金流
量净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响
发行人 2021 年业绩情况较去年同期对比情况如下表所示：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年
营业收入 28,135.30 8,453.04
营业利润 6,354.16 -37,079.00
利润总额 6,217.55 -31,567.82
净利润 5,987.43 -31,976.45
归属于母公司所有者的净利润 5,982.71 -31,976.55
扣非后归属于母公司的净利润 891.42 -36,923.75
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 -2,328.12
发行人 2021 年度医药研发和临床研究业务合同订单显著增长，在研项目获
得生产批件和通过一致性评价较上年同期有所增长， 2021 年实现营业收入
28,135.30 万元，同比增长 232.84%；扣除非经常性损益的净利润 891.42 万元，
扭亏为盈。
2021 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 3,472.17 万 元 ， 同 比 增 加
249.14%，主要是本期医药研发、临床服务业务稳步上升，积极推进项目研发进
度，加速销售回款。
发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金流量
净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响。综合来
看，在 2020 年新增订单相对不多的情况下，发行人面对 2020 年业绩大幅下滑所
采取的一系列措施有效稳定了经营局面，2021 年财务状况和经营业绩得到改善。
5-1-25
3、发行人 2021 年医药研发新签合同约 3.69 亿元，截至 2021 年末，在手订
单（待履约合同金额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足
发行人 2021 年医药研发新签合同 2.21 亿元，临床研究新签合同 1.48 亿元，
合计新签合同约 3.69 亿元。截至 2021 年末，发行人在手订单（待履约合同金
额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足。
（三）本次募集资金规模不超过 33,874.63 万元，全部用于补充流动资金。
发行人将根据其自身发展战略，将募集资金投入主营业务使用，有利于提升发行
人经营业绩情况
本次募集资金规模不超过 33,874.63 万元，全部用于补充流动资金。发行人
将根据其自身发展战略，将募集资金投入主营业务使用，包括原有业务及增量业
务，有利于提升发行人经营业绩情况。
发行人将以“医药大健康”产业作为核心主业，以“提升差异化核心竞争
力”为目标，强化药学研发、临床研究业务板块的优化升级，积极进行“生物医
药”板块的培育，持续提升药学研发、临床研究、注册申报和从中间体到特色原
料药生产制造等核心技术能力，致力于成为国内领先的医药 CRO/C(D)MO 企
业，更好地满足病患、客户的多元化需求。具体内容如下：
1、华威医药研发服务的升级。华威医药将强化药学研发技术，逐步向高端
仿制药开发服务模式升级，依托已有丰富的技术积累优势，紧随我国药品审评制
度改革、上市许可人制度（MAH）、仿制药一致性评价和带量采购等一系列政
策，积极进行优势技术项目和人力资源布局，加快研发服务能力的提升。
2、礼华生物临床业务及模式的拓展。在仿制药临床服务的基础上，全面建
设高附加值 BE 团队、改良创新药团队、创新药服务团队，由仿制向创新业务拓
展，由简单仿制药向复杂制剂临床延伸，发展改良型新药临床研究，提供高质量
的创新药临床服务，打造中外双报服务平台，并着力发展医疗器械临床服务业
务。
3、礼威生物创新技术平台成果转化。依托固相合成多肽团队，完善合成多
肽药物开发和产业化技术平台，提升多肽药物制备合成、杂质评估和杂质控制、
5-1-26
分析及质量控制技术能力；依托生物技术团队，继续完善重组多肽/蛋白/抗体表
达平台；基于 PROTAC 技术的细胞株高通量筛选平台承接相关业务；加强商务推
广和产学研合作。
4、威诺德医药中间体及定制合成发展。选择高附加值、高壁垒、有竞争力
的品种，发展中间体/原料药业务，通过技术团队建设，掌握产品核心技术，同时
发展 CDMO 业务，逐步承接国内外订单，开展定制外包服务。
5、西默思博检测业务提升。以仿制药生物等效性和创新药临床生物样本检
测，及药品包材相容性研究、基因毒性杂质检测、元素杂质检测、药物质量研究
等分析检测为核心业务，以结构确证及未知杂质的分离纯化鉴定等为重要业务，
加强质量体系建设，全面提升第三方检测服务能力。
综上所述，本次募集资金规模不超过 33,874.63 万元，全部用于补充流动资
金。发行人将根据其自身发展战略，将募集资金投入主营业务使用，有利于提升
发行人经营业绩情况。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查询了报告期内医药行业政策的变动情况，对公司报告期各期的主要客
户进行了函证并查阅了收入确认的节点资料；
2、查阅了发行人 2021 年年度报告及《审计报告》；
3、对发行人 2021 年轮值总经理（华威医药董事长）、常务副总经理进行了
访谈，全面了解了公司的战略布局、人才引进计划以及业务拓展情况等。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查询了报告期内医药行业政策的变动情况；
2、查阅了发行人 2021 年年度报告及《审计报告》；
3、对发行人 2021 年轮值总经理（华威医药董事长）、常务副总经理进行了
5-1-27
访谈，全面了解了公司的战略布局、人才引进计划以及业务拓展情况等。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、公司撤销退市风险警示申请已获上海证券交易所同意，公司撤销退市风
险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日，公司不存在被强制退市的重大风险。
2、2020 年受行业政策等因素影响，发行人业绩有所下滑，主要系近年来新
增的一致性评价、带量采购等政策对当时的存量项目产生影响，部分客户调整其
生产管线，与发行人终止了合同。但从增量项目角度看，目前的医药行业政策系
利好仿制药 CRO 行业。针对 2020 年业绩下滑，发行人已采取恰当的应对措施，
发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金流量净额
较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响；发行人 2021 年
医药研发新签合同约 3.69 亿元，截至 2021 年末，在手订单（待履约合同金额）
金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足。本次募集资金规模不超过 33,874.63 万
元，全部用于补充流动资金。发行人将根据其自身发展战略，将募集资金投入主
营业务使用，有利于提升发行人经营业绩情况。
5-1-28
第 4 题：关于未决诉讼
4、根据申报材料，截至本预案公告日，公司存在部分未决诉讼。若公司在
相关纠纷中败诉或者胜诉后无法得到实质性解决，将对经营和财务状况产生一定
影响。请申请人就尚未了结的重大诉讼、仲裁情况补充说明：（1）对生产经营、
财务状况、未来发展产生较大影响的诉讼或仲裁事项，包括案件受理情况和基本
案情，诉讼或仲裁请求，判决、裁决结果及执行情况；（2）诉讼或仲裁事项对申
请人的影响，是否会对生产经营、募投项目实施产生重大不利影响；如申请人败
诉或仲裁不利对申请人的影响；（3）是否及时履行信息披露义务；（4）是否会构
成再融资的法律障碍。
请保荐机构和申请人律师对上述事项进行核查并发表明确意见。
【回复说明】
一、对生产经营、财务状况、未来发展产生较大影响的诉讼或仲裁事项，包
括案件受理情况和基本案情，诉讼或仲裁请求，判决、裁决结果及执行情况。
截至本回复出具之日，发行人及其子公司尚未完结的涉案金额超过 1,000 万
元的重大诉讼和仲裁案件共计 1 件，即发行人与新疆建设兵团第六师 101 团合同
纠纷，其具体情况如下：
2021 年 1 月 18 日，百花村（原告）以新疆建设兵团第六师 101 团为被告，
向新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院提起诉讼。请求法院判令被告因股权转
让终止，退还原告已支付的股权转让款 1,890 万元。本案的具体事由如下：2010
年原告、被告及云南国瑞矿业有限公司（以下简称“云南国瑞”）签订了《协议
书》，约定原告受让被告 6,300 万元的资产，相应股权转让款经被告指定由原告
支付给云南国瑞。协议约定原告首期支付云南国瑞 1,890 万元，剩余 4,410 万元待
云南国瑞履行其约定义务后再予支付。原告认为在其支付首期 1,890 万元股权转
让款后，云南国瑞未按约定履行约定义务，因此根据合同约定《协议书》自动终
止，且原告有权要求被告退还已支付的 1,890 万元股权转让款。
2021 年 7 月 6 日，新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院作出（2020）兵
0601 民初 250 号民事判决书，判决驳回原告的诉讼请求。百花村于 2021 年 7 月 7
日提起上诉，2021 年 10 月 18 日，经新疆生产建设兵团第六师中级人民法院二
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审，作出（2021）兵 06 民终 575 号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判。
百花村已向新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院申请再审。截
至本回复出具之日，本案仍在再审审查中。
二、诉讼或仲裁事项对申请人的影响，是否会对生产经营、募投项目实施产
生重大不利影响；如申请人败诉或仲裁不利对申请人的影响。
发行人与新疆建设兵团第六师 101 团合同纠纷涉案金额为 1,890 万元，发行
人 2021 年末的净资产为 68,625.21 万元，总资产为 98,231.30 万元；涉案金额占发
行人净资产的 2.75%，总资产的 1.92%，占比较小。
发行人已在 2015 年即对计入“预付款项”项下的涉诉款项全额计提了坏账
准备。因此，若再审发行人败诉，不会对发行人业绩情况产生影响。
发 行 人 本 次 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 不 超 过 33,874.63 万 元 （ 含
33,874.63 万元），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，涉诉事项对本次募
投项目不会产生重大不利影响。
综上，鉴于发行人现存的重大诉讼事项涉案金额占发行人资产的比例较小，
且已足额计提坏账准备，前述情形不会对发行人生产经营、募投项目实施产生重
大不利影响。发行人已在 2015 年即对计入“预付款项”项下的涉诉款项全额计提了
坏账准备，相关结果已在发行人财务报告中准确体现。
三、是否及时履行信息披露义务。
根据当时有效的《上海证券交易所股票上市规则（2020 年 12 月修订）》第
11.1.1 条第一款规定，上市公司应当及时披露涉案金额超过 1,000 万元，并且占公
司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项。
新疆建设兵团第六师 101 团合同纠纷涉案金额为 1,890 万元，占诉讼发生时
发行人最近一期（2020 年末）经审计净资产绝对值的 3.03%，根据上市规则的相
关规定，前述事项未触发临时报告义务。发行人已在《2021 年年度报告》对前述
诉讼案件进行了披露。
除上述案件外，发行人不存在尚未了结的涉案金额 1,000 万元以上重大诉
5-1-30
讼、仲裁。
四、是否会构成再融资的法律障碍。
如上所述，发行人现存的重大诉讼事项涉案金额占发行人资产的比例较小，
且已足额计提坏账准备，前述情形不会对发行人生产经营、募投项目实施产生重
大不利影响，不构成再融资的法律障碍。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查验与未决诉讼相关的法律文书；
2、检 索 了 中 国 裁 判 文 书 网 （ https://wenshu.court.gov.cn/ ） 、 天 眼 查
（ https://www.tianyancha.com/ ） 、 中 国 执 行 信 息 公 开 网
（http://zxgk.court.gov.cn/）等网络公开信息；
3、查阅了发行人相关公告文件及年度报告。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查验与未决诉讼相关的法律文书；
2、检 索 了 中 国 裁 判 文 书 网 （ https://wenshu.court.gov.cn/ ） 、 天 眼 查
（ https://www.tianyancha.com/ ） 、 中 国 执 行 信 息 公 开 网
（http://zxgk.court.gov.cn/）等网络公开信息；
3、查阅了发行人相关公告文件及年度报告。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、截至本回复出具之日，发行人及其子公司尚未完结的涉案金额超过 1,000
万元的重大诉讼和仲裁案件共计 1 件，即发行人与新疆建设兵团第六师 101 团合
同纠纷：2021 年 1 月 18 日，百花村（原告）以新疆建设兵团第六师 101 团为被
5-1-31
告，向新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院提起诉讼。请求法院判令被告因股
权转让终止，退还原告已支付的股权转让款 1,890 万元。2021 年 7 月 6 日，一审
法院判决驳回原告的诉讼请求；2021 年 7 月 7 日，发行人提起上诉；2021 年 10
月 18 日，二审法院判决驳回上诉，维持原判。发行人已向新疆维吾尔自治区高
级人民法院生产建设兵团分院申请再审，截至本回复出具之日，本案仍在再审审
查中；
2、发行人现存的重大诉讼事项涉案金额占发行人净资产的比例较小，且已
足额计提坏账准备，前述情形不会对发行人生产经营、募投项目实施产生重大不
利影响，不构成再融资的法律障碍；
3、发行人关于重大诉讼、仲裁事项的披露未违反相关法律、法规、规范性
文件的规定。
5-1-32
第 5 题：关于张孝清离职
5、根据申报材料，申请人主营业务为药物合同研发生产服务，其收入主要
来源于全资子公司华威医药。华威医药创始人及原总经理张孝清于 2020 年 4 月
向评估机构提交《情况说明》，主张公司无新增订单、现金流严重不足、使用贷
款发放工资等情况的《情况说明》。2020 年 5 月，公司原总经理张孝清先生离
职，张孝清的离职一方面对华威医药的业务拓展造成了一定影响，一方面导致部
分员工离职。自 2020 年 6 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日期间，华威医药及其子公司
共离职员工 103 名，其中包括技术人员 94 名和管理人员 5 名。为了避免张孝清
先生离职给公司生产经营的稳定性带来的风险，2020 年 5 月 14 日，华威医药与
张孝清先生签定了《竞业限制协议》。但考虑到张孝清先生曾长期先后担任上市
公司控股子公司华威医药创始人、总经理以及上市公司总经理职务，张孝清先生
的离职存在给公司带来后续部分市场业务、人才、技术流失、营业收入下降或同
业竞争等方面的风险。请申请人补充说明：（1）申请人董监高变动的原因；（2）
目前的管理层状况是否符合公司章程的规定；（3）是否会对生产经营产生重大不
利影响。（4）是否已进行充分的信息披露并揭示风险；（5）是否损害上市公司及
投资者合法权益。
请保荐机构和申请人律师对上述事项进行核查并发表明确意见。
【回复说明】
一、申请人董监高变动的原因
华威医药原创始人张孝清于 2020 年 5 月离职，自张孝清离职之日起至报告期
末，发行人董事、监事、高级管理人员变动情况及变动原因如下：
（一）董事变动情况及原因
2022 年一季度董事变动情况（无）
姓名 职务 变动情形 变动原因
无变动 无变动 无变动 无变动
2021 年董事变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
王庆辉 董事 离任 换届选举
吴明 董事 离任 换届选举
5-1-33
朱玉陵 独立董事 离任 换届选举
顾政一 独立董事 离任 换届选举
黄辉 董事 当选 换届选举
Tao Jing（荆
董事 当选 换届选举
韬）
夏燕 董事 当选 换届选举
陆星宇 独立董事 当选 换届选举
Jingsong Wang
独立董事 当选 换届选举
(王劲松)
2020 年度董事变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
公司董事会于 2020 年 5 月 26 日收到董事张孝清先生提交
张孝清 董事 离职 的书面辞呈。张孝清先生因个人原因申请辞去公司董事职
务。
（二）监事变动情况及原因
2022 年一季度监事变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
无变动 无变动 无变动 无变动
2021 年监事变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
李娜 监事 离任 换届选举
孟磊 监事 当选 换届选举
2020 年度监事变动情况（无）
（三）高级管理人员变动情况及原因
2022 年一季度高级管理人员变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
Tao Jing 公司于 2022 年 2 月 14 日召开第八届董事会第三次会议，聘任 Tao
轮值总经理 聘任
（荆韬） Jing（荆韬）先生为公司 2022 年度轮值总经理。
公司于 2022 年 2 月 14 日召开第八届董事会第三次会议，聘任黄辉
黄辉 副总经理 聘任
先生为公司副总经理。
2021 年高级管理人员变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
Tao Jing 公司于 2021 年 9 月 17 日召开第八届董事会第一次会议，聘任 Tao
副总经理 聘任
（荆韬） Jing（荆韬）先生为公司副总经理。
公司于 2021 年 9 月 17 日召开第八届董事会第一次会议，聘任夏燕先
夏燕 副总经理 聘任
生为公司副总经理。
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公司于 2021 年 9 月 17 日召开第八届董事会第一次会议，聘任赵琴琴
赵琴琴 总经理助理 聘任
女士为公司总经理助理。
2020 年度高级管理人员变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
公司董事会于 2020 年 5 月 26 日收到董事张孝清先生提交的书面辞
张孝清 总经理 离任
呈。张孝清先生因个人原因申请辞去公司总经理职务。
公司董事会于 2020 年 8 月收到董事会秘书王瑜女士提交的书面辞
王瑜 董事会秘书 离任
呈。王瑜女士因个人原因申请辞去公司董事会秘书职务。
财务总监、 公司于 2020 年 10 月 21 日召开第七届董事会第十九次会议，聘任蔡
蔡子云 聘任
董事会秘书 子云女士为公司董事会秘书。
公司于 2020 年 12 月 20 日召开第七届董事会第二十一次会议，聘任
黄辉 轮值总经理 聘任
黄辉先生为公司轮值总经理。
经核查，自张孝清离职之日起至报告期末，发行人董事、监事、高级管理人
员的变动是由于换届选举、个人原因、工作安排变动等正常原因导致的，换届选
聘符合《公司章程》等相关制度规定的聘任程序。
二、目前的管理层状况是否符合公司章程的规定
根据发行人《公司章程》规定，公司董事会由十一名董事组成，设董事长一
人。监事会由三名监事组成，设监事会主席一名。高级管理人员是指公司的副总
经理、董事会秘书、财务负责人等。公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘。
董事可受聘兼任总经理、副总经理或者其他高级管理人员，但兼任总经理、副总
经理或者其他高级管理人员职务的董事不得超过公司董事总数的二分之一。公司
实行总经理轮值制度，每届任期一年，连聘可以连任，具体由公司董事会确定。
截至本回复出具之日，公司董事会由十一名董事组成，监事会由三名监事组
成。公司现有按章程规定的高级管理人员六名，其中兼任高级管理人员的董事四
名，未超过董事总数的二分之一。
综上所述，截至本回复出具之日，公司管理层状况符合公司章程的规定。
三、是否会对生产经营产生重大不利影响
报告期各期，发行人经营情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业收入 5,879.65 28,135.30 8,453.04 26,201.77
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项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度
营业利润 201.13 6,354.16 -37,079.00 2,852.26
利润总额 200.53 6,217.55 -31,567.82 4,206.79
净利润 137.89 5,987.43 -31,976.45 3,376.42
归属于母公司所有者的净利润 137.22 5,982.71 -31,976.55 3,438.47
张孝清离职后，发行人董事、监事、高级管理人员未发生重大不利变动。尽
管张孝清离职对发行人 2020 年终止合同情形产生一定影响，但影响有限。发行
人 2021 年新签合同约 3.69 亿，较上年同期增幅 252.24%。2021 年度，发行人营
业收入为 28,135.30 万元，较 2020 年度有较大幅度提升，且已高于 2019 年同期金
额。因此，公司的持续经营能力未因张孝清离职而受到重大不利影响。
四、是否已进行充分的信息披露并揭示风险；
发行人已根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》和《上
海证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的有关规定对管理层变
动涉及的相关事项进行了及时、充分地信息披露，并在《新疆百花村股份有限公
司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》中进行了风险提示，详见预案“第五节 董
事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析”之“六、本次股票发行相关风险”之
“（十）公司高管离职的潜在风险”揭示风险如下：
“2020 年 5 月，公司原总经理张孝清先生离职，为了避免其离职给公司生产
经营的稳定性带来的风险，2020 年 5 月 14 日，华威医药与张孝清先生签订了
《竞业限制协议》。但考虑到张孝清先生曾长期先后担任上市公司控股子公司华
威医药创始人、总经理以及上市公司总经理职务，张孝清先生的离职存在给公司
带来后续部分市场业务、人才、技术流失、营业收入下降或同业竞争等方面的风
险。”
五、是否损害上市公司及投资者合法权益。
经核查，公司董事、监事及高级管理人员的上述变动均为正常换届、职责调
整、个人职业发展等正常原因导致，上述变化均按照相关法律法规及公司章程规
定履行了辞职、聘任的程序，并及时进行了信息披露。张孝清离职未对公司生产
经营产生重大不利影响，且发行人与张孝清签订了《竞业禁止协议》，约定张孝
5-1-36
清在竞业限制期限内不得直接或间接地投资或从事或协助他人从事与华威医药相
同类型且有竞争关系的业务，不存在损害上市公司及投资者合法权益的情况。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、获取并查阅发行人与董事、监事及高级管理人员换届相关的董事会、监
事会、股东大会的会议文件，核查三会会议的程序、表决结果等的合法有效性；
2、查阅报告期各期年度报告；
3、查阅了发行人相关公开信息披露文件；
4、访谈了张孝清先生；
5、获取并查阅张孝清先生《辞职函》《竞业禁止协议书》《表决权委托
书》、仲裁《裁决书》、仲裁裁决执行文件等材料。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、获取并查阅发行人与董事、监事及高级管理人员换届相关的董事会、监
事会、股东大会的会议文件，核查三会会议的程序、表决结果等的合法有效性；
2、查阅报告期各期年度报告；
3、查阅了发行人相关公开信息披露文件；
4、访谈了张孝清先生；
5、获取并查阅张孝清先生《辞职函》《竞业禁止协议书》《表决权委托
书》、仲裁《裁决书》、仲裁裁决执行文件等材料。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、自张孝清离职之日起至报告期末，发行人董事、监事、高级管理人员的
变动是由于换届选举、个人原因、工作安排变动等正常原因导致的，换届选聘符
5-1-37
合《公司章程》等相关制度规定的聘任程序；
2、发行人董事会由十一名董事组成，监事会由三名监事组成。公司现有按
章程规定的高级管理人员六名，其中兼任高级管理人员的董事四名，未超过董事
总数的二分之一，发行人目前的管理层状况符合公司章程的规定；
3、张孝清离职后，发行人董事、监事、高级管理人员未发生重大不利变
动。尽管张孝清离职对发行人 2020 年终止合同情形产生一定影响，但影响有
限。发行人 2021 年新签合同约 3.69 亿，较上年同期增幅 252.24%。2021 年度，
发行人营业收入为 28,135.30 万元，较 2020 年度有较大幅度提升，且已高于 2019
年同期金额。发行人的持续经营能力未因张孝清离职而受到重大不利影响；
4、发行人已在《新疆百花村股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预
案》之“第五节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析”之“六、本次股票
发行相关风险”之“（十）公司高管离职的潜在风险”揭示相关风险；
5、发行人董事、监事及高级管理人员的上述变动均为正常换届、职责调
整、个人职业发展等正常原因导致，上述变化均按照相关法律法规及公司章程规
定履行了辞职、聘任的程序，并及时进行了信息披露。张孝清离职未对公司生产
经营产生重大不利影响，且发行人与张孝清签订了《竞业禁止协议》，约定张孝
清在竞业限制期限内不得直接或间接地投资或从事或协助他人从事与华威医药相
同类型且有竞争关系的业务，不存在损害上市公司及投资者合法权益的情况。
5-1-38
第 6 题：关于前次非公开发行
6、根据申报材料，申请人 2020 年曾申报非公开发行股票项目，项目于 2021
年撤回申报材料而终止。请申请人补充说明：（1）导致 2021 年撤回申报材料的
原因；（2）是否存在再融资的法律障碍，如果存在，目前是否克服；（3）是否及
时进行信息披露。
请保荐机构和申请人律师对上述事项进行核查并发表明确意见。
【回复说明】
一、导致 2021 年撤回申报材料的原因
发行人于 2020 年 11 月曾申报非公开发行股票项目，项目于 2021 年 3 月撤回
申报材料而终止。导致发行人 2021 年撤回申报材料的原因如下：
（一）证监会下发第二次反馈意见后，发行人未在规定时间内提交二反的反
馈回复，且未在规定时间内提交延期申请，导致项目终止，发行人撤回申报材料
发行人于 2021 年 1 月 14 日收到证监会《二次反馈意见通知书》要求“请在
30 个工作日内向我会行政许可受理部门提交书面回复意见”，即 2021 年 3 月 1 日
前提交书面回复意见。根据证监会的《非公开发行股票申请文件反馈意见》要
求，“如在 30 个工作日内不能提供书面回复，请提前 10 个工作日向我会提交延期
回复的申请。如未能按期提交反馈意见，我会将终止审查。”即若需延期，应在
2021 年 2 月 10 日前提交《延期申请》。发行人于 2021 年 2 月 27 日向证监会提交
《关于对非公开发行股票申请文件反馈意见延期提交回复的申请》，因错过提交
延期申请截止时间，本次非公开发行撤回申请材料并终止审查。
（二）前次非公开发行系询价发行，且预案经过多次修改，发行人拟简化非
公开发行方案
公司 2020 年的非公开发行预案经历了 3 次修订，共披露了 4 版，经历了发行
对象调减战略投资者、发行方式由定价改为询价、华凌国际医疗锁定期由 18 个
月变更为 36 个月等一系列调整。同时，前次发行方案的募投项目为 MAH 制度下
药品的研发及产业化项目、小分子创新药物研项目、多肽创新药及 PDC 药物研发
项目、补充流动资金。另外，在前次定增的预案由定价发行改为询价发行后，募
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集资金近 4 亿元，华凌国际医疗承诺认购不低于 50%。本次非公开发行，改为由
控股股东的全资子公司全额认购并全部用于补充流动资金。
二、是否存在再融资的法律障碍，如果存在，目前是否克服
前次非公开发行撤回申请材料，主要系错过提交二次反馈回复《延期申请》
截止时间，同时发行人考虑简化发行方案所致，不存在非公开发行的实质法律障
碍。
三、是否及时进行信息披露
发行人于 2021 年 3 月 5 日召开了第七届董事会第二十四次会议，审议通过
《关于终止非公开发行 A 股股票事项的议案》，同意终止 2020 年非公开发行 A
股股票事项，并向证监会申请撤回非公开发行股票申请材料。详情请参见公司
2021 年 3 月 6 日在上海证券交易所网（www.sse.com.cn）和《上海证券报》披露
的《新疆百花村股份有限公司关于终止非公开发行 A 股股票事项的公告》（公告
编号：2021-019）。
2021 年 3 月 16 日，发行人收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申
请终止审查通知书》（〔2021〕31 号），根据《中国证券监督管理委员会行政许
可实施程序规定》第二十条的有关规定，中国证监会决定终止对该行政许可申请
的 审 查 。 详 情 参 见 公 司 2021 年 3 月 16 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网
（www.sse.com.cn）和《上海证券报》披露的《关于收到<中国证监会行政许可申
请终止审查通知书>的公告》（公告编号 2021-021）。
综上，发行人就撤回非公开发行股票申请材料和获得证监会行政许可终止审
查，已及时进行了信息披露。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅发行人与撤回前次非公开发行申请文件有关的董事会决议等材料；
查阅关于撤回材料、终止审查披露的公告；
2、访谈了发行人常务副总经理，了解前次非公开发行终止的原因；
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3、获取并查阅证监会关于前次非公开发行一次反馈意见、二次反馈意见，
发行人提交延期回复的申请；
4、获取并查阅前次非公开发行预案及历次修订版预案，了解前次发行预案
的变化过程。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查阅发行人与撤回前次非公开发行申请文件有关的董事会决议等材料；
查阅关于撤回材料、终止审查披露的公告；
2、访谈了发行人常务副总经理，了解前次非公开发行终止的原因；
3、获取并查阅证监会关于前次非公开发行一次反馈意见、二次反馈意见，
发行人提交延期回复的申请；
4、获取并查阅前次非公开发行预案及历次修订版预案，了解前次发行预案
的变化过程。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、前次非公开发行发行人撤回申请材料，主要系错过提交二次反馈回复
《延期申请》截止时间，同时发行人考虑简化发行方案所致，不存在非公开发行
的实质法律障碍；
2、前次非公开发行发行人撤回申请材料、证监会终止审查等相关事项，发
行人均已及时进行了信息披露。
5-1-41
第 7 题：关于同业竞争
7、根据申报材料，申请人控股股东华凌工贸及华凌工贸部分下属企业的经
营范围与申请人及其子公司的经营范围有重合之处。请申请人补充说明：（1）是
否存在与控股股东从事相同、相似业务的情况；（2）对存在相同、相似业务的，
申请人是否做出合理解释并进行信息披露；（3）对于已存在或可能存在的同业竞
争，申请人是否披露解决同业竞争的具体措施及时限；（4）募投项目是否新增同
业竞争；（5）是否违反其公开承诺；（6）独立董事是否对申请人存在同业竞争和
避免同业竞争措施的有效性发表意见；（7）是否损害申请人及中小投资者的利
益；（8）是否构成本次发行的实质障碍。
请保荐机构和申请人律师对上述事项进行核查，并发表明确意见。
【回复说明】
一、是否存在与控股股东从事相同、相似业务的情况
发行人及其子公司报告期内的主营业务为：CRO 业务、焦炭及煤炭贸易业
务、房屋销售业务以及租赁业务。华凌工贸及其下属企业（发行人及其控股子公
司除外，下同）未实际从事与发行人相同、类似或构成竞争的 CRO 业务；华凌
工贸及下属企业存在贸易业务，但不存在焦炭及煤炭贸易业务。因此，在 CRO
业务以及焦炭、煤炭贸易业务方面，华凌工贸与发行人之间不存在同业竞争。
除 CRO 业务和焦炭及煤炭贸易业务之外，发行人报告期内的主营业务涵盖
房屋销售业务以及租赁业务，其中发行人子公司百花恒星（2019 年 8 月已剥离）
在报告期内从事房屋销售业务，发行人及子公司百花商管从事房屋租赁业务。华
凌工贸部分下属企业与发行人及其子公司在房屋销售业务及租赁业务方面存在业
务范围交叠（2019 年 8 月，发行人房屋销售业务已剥离）。具体而言，华凌工贸
及华凌工贸下属子公司与发行人及其子公司主营业务交叠的情况如下：
序
公司名称 经营范围 备注
号
该公司以自有房屋开展家
居建材类租赁，百花村以
停车场经营；房屋租赁；场地租赁；消防设施的销售及维修；
IT 类租赁为主。该公司房
华凌实业资产 建材销售；话费收缴业务代理；地磅服务；其他服务和技术的
1 屋租赁业务区域为乌鲁木
管理有限公司 进出口业务；飞机租赁（涉及许可经营项目，应取得相关部门
齐市水磨沟区华凌市场 B
许可后方可经营）
楼及库尔勒市南疆区域，
百花村房屋租赁业务区域
5-1-42
序
公司名称 经营范围 备注
号
为新疆乌鲁木齐市天山区
中山路南巷 1 号（原天山
区中山路 141 号百花村国
际信息大厦）。该公司房屋
租赁业务区域与百花村不
重合，不存在直接竞争关
系。
该公司其它经营范围与发
行人主营业务不存在重合
物业服务；广告位租赁；会展服务；市场管理、房屋及柜台租
赁、停车场服务、场地租赁；服装鞋帽、百货、针纺织品、珠 该公司未实际从事房屋、
新疆华凌国际
宝、箱包、皮革制品、化妆品、文化用品、家用电器、工艺美 柜台租赁业务；该公司其
2 家居管理有限
术品、农副产品、建材、金属材料、装饰装修材料、家具、办 他经营范围与发行人主营
公司
公用品、防火材料、消防器材、水暖器材的销售。（依法须经 业务不存在重合
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
经营范围为：计算机信息系统集成服务，物联网技术服务，互
联网数据及信息服务，网络技术服务，软件开发及技术服务，
数据处理和存储支持服务，计算机信息技术咨询服务，商务信
息咨询服务，市场营销策划，社会经济咨询，企业形象策划，
票务代理服务，企业管理咨询服务，会议及展览服务，设计、
乌鲁木齐华凌
制作、代理、发布国内各类广告，票务代理服务，商标代理服 发行人主营业务与该公司
3 云商信息科技
务，电子商务；销售：日用百货、服装鞋帽、针纺织品、珠宝 经营范围不存在重合
有限公司
首饰、箱包、化妆品、皮革制品、文化用品、工艺品、农畜产
品、建材、金属制品、装饰装修材料、家具、办公用品、防火
材料、消防器材、水暖器材、家用电器、电子产品、五金交
电、机电设备、计算机及辅助设备。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
轻工化工材料、建筑材料、金属材料、机电设备、五金、交 该公司不存在实际房屋租
乌鲁木齐市化
电、化工、汽车配件、干鲜果品、办公用品、日用百货、家用 赁、场地租赁业务；该公
4 轻建材有限责
电器的销售；房屋租赁，场地租赁。（依法须经批准的项目， 司其他经营范围与发行人
任公司
经相关部门批准后方可开展经营活动） 主营业务不存在重合
该公司以自有房屋进行房
屋销售。该公司房屋销售
业务区域为乌鲁木齐市天
房地产开发与经营；房地产项目投资；汽车及配件、汽车用
山区、水磨沟区，百花村
品、摩托车及配件的展示、销售；房屋、摊位租赁；二手车交
新疆华凌房地 房屋销售业务区域为五家
易；社会经济信息咨询；机动车业务代理；珠宝首饰的加工、
5 产开发有限公 渠市和昌吉回族自治州阜
销售；工艺美术品的销售,停车场服务；代居民收水电费及其
司 康县。该公司与百花村房
他费用;仓储服务；搬运服务；场地租赁。（依法须经批准的项
屋销售业务区域不重合，
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
不存在直接竞争关系。
该公司以自有房屋开展生
活用品和玉器销售类租
5-1-43
序
公司名称 经营范围 备注
号
赁，百花村以 IT 类租赁为
主。该公司房屋租赁业务
区域为乌鲁木齐市水磨沟
区昆仑路华凌公馆。百花
村房屋租赁业务区号域为
新疆乌鲁木齐市天山区中
山路南巷 1 号（原天山区
中山路 141 号百花村国际
信息大厦）。该公司房屋租
赁业务区域与百花村不重
合，不存在直接竞争关
系。
其它经营范围与百花村不
存在重合
新疆华凌农机 农机市场的开发与建设。（依法须经批准的项目，经相关部门 发行人经营范围与该公司
6
市场有限公司 批准后方可开展经营活动） 不存在重合
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；谷
物种植；豆类种植；蔬菜种植；园艺产品种植；花卉种植；农
业生产资料的购买、使用；农业机械服务；非食用农产品初加
工；农作物病虫害防治服务；农业专业及辅助性活动；农业园
艺服务；农林牧渔业废弃物综合利用；林业有害生物防治服
务；非食用林产品初加工；智能农业管理；非主要农作物种子
生产；食用农产品初加工；非食用植物油加工；粮食加工食品
生产；农副产品销售；食用农产品零售；建筑装饰材料销售；
农作物种子经营（仅限不再分装的包装种子）；农林牧渔专用
华凌农业开发 发行人主营业务与该公司
7 仪器仪表销售；农业机械销售；农、林、牧、副、渔业专业机
有限公司 经营范围不存在重合
械的销售；农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专用设备销
售；棉花加工机械销售；食用农产品批发；高性能有色金属及
合金材料销售；非金属矿及制品销售；生物质能资源数据库信
息系统平台；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能
行业应用系统集成服务；与农业生产经营有关的技术、信息、
设施建设运营等服务；农业科学研究和试验发展；生物农药技
术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；生物有机肥料研发；生物基材料技术研发；生
物基材料聚合技术研发
5-1-44
序
公司名称 经营范围 备注
号
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；谷物
种植；豆类种植；中草药种植；天然草原割草；人工造林；森
林经营和管护；林产品采集；农业生产资料的购买、使用；木
材采运；农作物病虫害防治服务；农业园艺服务；农林牧渔业
废弃物综合利用；农作物收割服务；畜禽粪污处理；畜牧专业
及辅助性活动；林业机械服务；林业专业及辅助性活动；智能
华凌农牧业集 农业管理；农业专业及辅助性活动；非食用农产品初加工；农 发行人主营业务与该公司
8
团有限公司 业机械服务；农作物秸秆处理及加工利用服务；食用农产品初 经营范围不存在重合
加工；动物肠衣加工；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；棉、麻
销售；林业产品销售；牲畜销售；农副产品销售；食用农产品
批发；新鲜水果批发；初级农产品收购；鲜肉批发；新鲜蔬菜
批发；农业机械销售；畜牧机械销售；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农业科学研究和
试验发展；牲畜屠宰；家禽屠宰；牲畜饲养；家禽饲养；农业
生产托管服务；粮食加工食品生产；食品生产
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；人工
造林；谷物种植；豆类种植；农业生产资料的购买、使用；农
作物病虫害防治服务；农业园艺服务；食用农产品初加工；粮
华凌英吉沙农
食加工食品生产；食品生产；食品经营；农副产品销售；牲畜 发行人主营业务与该公司
9 牧业发展有限
饲养；牲畜屠宰；牲畜销售；活禽销售；生物有机肥料研发； 经营范围不存在重合
公司
肥料销售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；农业机械服务；林
业机械服务；农业机械租赁；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；农
业生产资料的购买、使用；农作物病虫害防治服务；农业园艺
服务；农副产品销售；农业机械销售；农业机械租赁；蔬菜种
植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；谷物种
华凌莎车农牧 植；豆类种植；人工造林；食用农产品初加工；食品生产；食
发行人主营业务与该公司
10 业发展有限公 品经营（销售散装食品）；粮食加工食品生产；牲畜饲养；牲
经营范围不存在重合
司 畜屠宰；牲畜销售；活禽销售；生物有机肥料研发；肥料销
售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；林业机械服务；技术服
务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
5-1-45
序
公司名称 经营范围 备注
号
牲畜销售；牲畜饲养；动物饲养；畜牧专业及辅助性活动；畜
禽粪污处理；牲畜屠宰；食用农产品初加工；动物肠衣加工；
农林牧渔业废弃物综合利用；农作物秸秆处理及加工利用服
务；非食用农产品初加工；农业专业及辅助性活动；农业机械
服务；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；农副产品销售；食用农
华凌牛业集团 发行人主营业务与该公司
11 产品批发；初级农产品收购；鲜肉批发；再生资源销售；饲料
有限公司 经营范围不存在重合
添加剂销售；食品添加剂销售；农林牧渔专用仪器仪表销售；
农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专用设备销售；农、
林、牧、副、渔业专业机械的销售；饲料原料销售；豆及薯类
销售；鲜肉零售；农业科学研究和试验发展。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
牲畜饲养；动物饲养；种畜禽生产；畜牧专业及辅助性活动；
畜禽粪污处理；畜牧渔业饲料销售；牲畜销售；农副产品销
售；食用农产品批发；肥料销售；农、林、牧、副、渔业专业
华凌牛业巴州 机械的销售；饲料原料销售；技术服务、技术开发、技术咨 发行人主营业务与该公司
12
有限公司 询、技术交流、技术转让、技术推广；生物有机肥料研发；复 经营范围不存在重合
合微生物肥料研发；生物饲料研发；生物基材料技术研发；牲
畜屠宰；食用农产品初加工；动物肠衣加工（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：动物饲养；家禽饲养；牲畜饲养；种畜禽生产；蜂
种生产；牲畜屠宰。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许
可证件为准）一般项目：畜牧专业及辅助性活动；畜牧渔业饲
料销售；饲料添加剂销售；牲畜销售；畜禽粪污处理；畜禽收
购；牲畜销售（不含犬类）；农副产品销售；鲜肉零售；鲜肉
华凌牛业巩留 批发；动物肠衣加工；食用农产品初加工；畜牧机械销售；畜 发行人主营业务与该公司
13
有限公司 牧机械制造；农林牧副渔业专业机械的安装、维修；农副食品 经营范围不存在重合
加工专用设备制造；食用农产品批发；食用农产品零售；食品
添加剂销售；农副食品加工专用设备销售；农、林、牧、副、
渔业专业机械的销售；农产品的生产、销售、加工、运输、贮
藏及其他相关服务；非食用农产品初加工；农业机械服务；农
业专业及辅助性活动；农作物收割服务。（除依法须经批准的
项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
5-1-46
序
公司名称 经营范围 备注
号
牲畜饲养；牲畜销售（不含犬类）；动物饲养；畜牧专业及辅
助性活动；畜禽粪污处理；牲畜屠宰；食用农产品初加工；动
物肠衣加工；农林牧渔业废弃物综合利用；农作物秸秆处理及
加工利用服务；农业专业及辅助性活动；农业机械服务；农作
物收割服务；非食用农产品初加工；谷物销售；畜牧渔业饲料
华凌牛业阿勒 销售；农副产品销售；食用农产品批发；机械设备销售；智能 发行人主营业务与该公司
14
泰有限公司 农机装备销售；鲜肉批发；畜禽收购；农业机械销售；农林牧 经营范围不存在重合
渔机械配件销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；种
畜禽生产；农林牧渔专用仪器仪表销售；饲料原料销售；农业
机械租赁；机械设备租赁；集贸市场管理服务；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
牲畜销售；牲畜饲养；动物饲养；畜牧专业及辅助性活动；牲
畜屠宰；食用农产品初加工；种畜禽生产；草种植；动物肠衣
加工；食品生产；鲜肉批发；鲜肉零售；食用农产品批发；食
品经营（仅销售预包装食品）；食用农产品零售；鲜蛋零售；
农副产品销售；农副食品加工专用设备销售；畜牧渔业饲料销
售；畜禽收购；牲畜销售（不含犬类）；畜禽粪污处理；农林
牧副渔业专业机械的制造；农林牧副渔业专业机械的安装、维
华凌牛业铁门 修；农林牧渔业废弃物综合利用；农副食品加工专用设备制 发行人主营业务与该公司
15
关有限公司 造；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；食品添加剂销 经营范围不存在重合
售；畜牧机械销售；畜牧机械制造；智能农业管理；饲料添加
剂销售；农林牧渔机械配件制造；初级农产品收购；农林牧渔
机械配件销售；农业科学研究和试验发展；农产品的生产、销
售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；农业生产资料的购
买、使用；农业机械服务；非食用农产品初加工；农业专业及
辅助性活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
牲畜销售；牲畜饲养；动物饲养；畜牧专业及辅助性活动；畜
禽粪污处理；牲畜屠宰；食用农产品初加工；动物肠衣加工；
农林牧渔业废弃物综合利用；农作物秸秆处理及加工利用服
务；非食用农产品初加工；农业专业及辅助性活动；农业机械
服务；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；农副产品销售；食用农
华凌牛业和田 发行人主营业务与该公司
16 产品批发；初级农产品收购；鲜肉批发；再生资源销售；饲料
有限公司 经营范围不存在重合
添加剂销售；食品添加剂销售；农林牧渔专用仪器仪表销售；
农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专用设备销售；农、
林、牧、副、渔业专业机械的销售；饲料原料销售；豆及薯类
销售；鲜肉零售；农业科学研究和试验发展。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-47
序
公司名称 经营范围 备注
号
牲畜饲养；动物饲养；牲畜屠宰；食用农产品初加工；动物肠
衣加工；农业机械服务；非食用农产品初加工；农业专业及辅
助性活动；农业园艺服务；农作物收割服务；农作物秸秆处理
及加工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；畜禽粪污处
理；畜牧专业及辅助性活动；农业生产托管服务；谷物销售；
豆及薯类销售；畜牧渔业饲料销售；牲畜销售；农副产品销
华凌牛业拜城 发行人主营业务与该公司
17 售；食用农产品批发；肥料销售；机械设备销售；销售代理；
有限公司 经营范围不存在重合
初级农产品收购；鲜肉批发；饲料添加剂销售；农业机械销
售；农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专用设备销售；
农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；畜牧机械销售；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
广；生物有机肥料研发；生物饲料研发。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
牲畜销售；牲畜饲养；动物饲养；畜牧专业及辅助性活动；畜
禽粪污处理；牲畜屠宰；食用农产品初加工；动物肠衣加工；
农林牧渔业废弃物综合利用；农作物秸秆处理及加工利用服
务；非食用农产品初加工；农业专业及辅助性活动；农业机械
服务；谷物销售；畜牧渔业饲料销售；农副产品销售；食用农
华凌牛业策勒 发行人主营业务与该公司
18 产品批发；初级农产品收购；鲜肉批发；再生资源销售；饲料
有限公司 经营范围不存在重合
添加剂销售；食品添加剂销售；农林牧渔专用仪器仪表销售；
农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专用设备销售；农、
林、牧、副、渔业专业机械的销售；饲料原料销售；豆及薯类
销售；鲜肉零售；农业科学研究和试验发展。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
动物饲养；家禽饲养；牲畜饲养；种畜禽生产；蜂种生产；牲
畜屠宰；牲畜销售；农副产品销售；畜禽收购；鲜肉批发；鲜
肉零售；牲畜销售（不含犬类）；动物肠衣加工；食用农产品
初加工；畜牧专业及辅助性活动；畜禽粪污处理；种畜禽经
营；畜牧渔业饲料销售；畜牧机械销售；畜牧机械制造；农林
牧副渔业专业机械的制造；饲料添加剂销售；农林牧副渔业专
华凌牛业昆玉 发行人主营业务与该公司
19 业机械的安装、维修；农副食品加工专用设备制造；食用农产
有限公司 经营范围不存在重合
品批发；食用农产品零售；食品添加剂销售；农副食品加工专
用设备销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；农产品
的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；非食用农
产品初加工；农业机械服务；农业专业及辅助性活动；农作物
收割服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
5-1-48
序
公司名称 经营范围 备注
号
牲畜饲养及销售；动物饲养；畜牧专业及辅助性活动；牲畜屠
宰；食用农产品初加工；动物肠衣加工；农副产品销售；畜牧
渔业饲料、豆及薯类、谷物、饲料添加剂、食品添加剂、农业
机械、农林牧渔机械配件、农副食品加工专用设备、农、林、
牧、副、渔业专业机械、畜牧机械、饲料原料、机械设备、农
产品智能物流装备、林业产品销售；农业机械服务；非食用农
产品初加工；农业专业及辅助性活动；农作物栽培服务；农作
华凌牛业叶城 发行人主营业务与该公司
20 物收割服务；农业园艺服务；农作物秸秆处理及加工利用服
有限公司 经营范围不存在重合
务；农业生产托管服务；农林牧渔业废弃物综合利用；林业机
械服务；畜禽粪污处理；林业专业及辅助性活动；树木种植经
营；种畜禽经营；食用农产品批发；农作物种子经营（仅限不
再分装的包装种子）；农牧业技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广；谷物种植；农产品的生
产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；食
用农产品初加工；食品生产；动物肠衣加工；食品经营（销售
预包装食品）；食品经营；食品经营（销售散装食品）；食品互
联网销售；食品添加剂销售；食品互联网销售（销售预包装食
品）；鲜肉批发；鲜肉零售；食用农产品批发；食用农产品零
新疆华凌食品 售；鲜蛋零售；鲜蛋批发；水产品零售；牲畜屠宰；食品添加 发行人主营业务与该公司
21
有限公司 剂生产；农副食品加工专用设备销售；非食用植物油销售；电 经营范围不存在重合
热食品加工设备销售；食品用洗涤剂生产；农副食品加工专用
设备制造；食品用洗涤剂销售；饲料添加剂销售；农、林、
牧、副、渔业专业机械的销售；非食用植物油加工；乳制品生
产；粮食加工食品生产；农业机械服务；非食用农产品初加
工；农业专业及辅助性活动；畜牧专业及辅助性活动
牲畜屠宰;食品生产;食品互联网销售;食品经营（销售散装食
品）;食品经营;道路货物运输（网络货运）;动物肠衣加工;食用
农产品批发;食用农产品零售;农产品的生产、销售、加工、运
内蒙古华凌食 输、贮藏及其他相关服务;食用农产品初加工;普通货物仓储服 发行人主营业务与该公司
22
品有限公司 务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;供应链管理服务; 经营范围不存在重合
食品互联网销售（销售预包装食品）;食品添加剂销售;食品用
洗涤剂销售;包装服务;包装专用设备销售;饲料原料销售;初级农
产品收购;畜禽收购
5-1-49
序
公司名称 经营范围 备注
号
食品经营;食品经营（销售散装食品）;餐饮服务;道路货物运输
（不含危险货物）;道路货物运输（网络货运）;农产品的生
产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务;食品互联网销
售（销售预包装食品）;鲜肉零售;鲜肉批发;鲜蛋批发;鲜蛋零
售;食品用洗涤剂销售;食品用塑料包装容器工具制品销售;食品
内蒙古华凌商 发行人主营业务与该公司
23 添加剂销售;日用百货销售;日用品销售;道路货物运输站经营;日
贸有限公司 经营范围不存在重合
用品批发;市场营销策划;企业会员积分管理服务;装卸搬运;普通
货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）;水产
品批发;水产品零售;农副产品销售;新鲜水果零售;新鲜水果批
发;新鲜蔬菜批发;新鲜蔬菜零售;日用家电零售;家用电器销售;
电子产品销售
牲畜饲养;动物饲养;种畜禽生产;种畜禽经营;转基因种畜禽生
产;转基因种畜禽经营;牲畜屠宰;饲料添加剂生产;饲料生产;肥
料生产;动物无害化处理;牲畜销售;畜禽收购;牲畜销售（不含犬
华凌牛业赤峰 发行人经营范围与该公司
24 类）;畜牧渔业饲料销售;饲料添加剂销售;饲料原料销售;生物饲
有限公司 不存在重合
料研发;化肥销售;谷物种植;草种植;肥料销售;智能农业管理;集
贸市场管理服务;农作物收割服务;农林牧渔业废弃物综合利用;
农林废物资源化无害化利用技术研发
农业科技研发，技术交流与推广服务；牲畜饲养，饲草种植；
畜禽屠宰，肉制品及副产品加工；货物与技术的进出口业务；
投资业务；农、林畜牧综合开发项目投资；市场开发与建设；
该公司实际未从事房屋、
新疆华凌农牧 销售：牛、羊内脏、农畜产品、副食品、干鲜果品、预包装食
柜台租赁业务；该公司其
25 科技开发有限 品、蔬菜、瓜果、水产品；仓储服务（危险品除外）；农牧信
他经营范围与发行人主营
公司 息咨询服务；租赁：机械设备、柜台、房屋；收购、销售：农
业务不存在重合
产品及农副产品、鸡肉、生鲜牛羊肉及活畜。活畜资产管理及
活畜监管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
农林牧渔技术推广服务;农林畜牧业资本投资服务;畜牧专业及
辅助性活动；牲畜饲养,饲草种植;畜禽屠宰；肉制品及副产品 发行人未开展农、牧产品
阿勒泰华凌农
加工;农牧信息咨询服务;农、林、牧、渔产品批发；肉、禽、 批发以及农副产品的销售
26 牧科技开发有
蛋、奶及水产品批发；牲畜批发；农畜产品及农副产品批发； 业务，发行人其他经营范
限公司
果品蔬菜批发；牛、羊内脏、预包装食品销售。（依法须经批 围与该公司不存在重合
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-50
序
公司名称 经营范围 备注
号
农业科技研发,技术交流与推广服务;牲畜饲养,饲草种植;畜禽屠
宰,肉制品及副产品加工;货物与技术的进出口业务;投资业务;
农、林畜牧综合开发项目投资;市场开发与建设;销售:牛、羊内 该公司未实际从事房屋、
伊犁华凌农牧
脏、农畜产品、副食品、干鲜果品、预包装食品、蔬菜、瓜 柜台租赁业务；该公司其
27 科技开发有限
果、水产品;仓储服务(危险品除外);农牧信息咨询服务;租赁:机 他经营范围与发行人主营
公司
械设备、柜台、房屋;收购、销售:农产品及农副产品、鸡肉、 业务不存在重合
生鲜牛羊肉及活畜。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）
尼勒克县华凌 牛羊养殖，农作物种植，农牧业科技研发、技术交流与推广服
发行人经营范围与该公司
28 农牧科技开发 务，饲草料加工及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门
不存在重合
有限公司 批准后方可开展经营活动）
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；饲料生
产；货物与技术进出口；牲畜饲养；畜牧渔业饲料销售；牲畜
销售；活禽销售；食品经营（销售预包装食品）；水产品零
该公司实际未从事房屋租
五家渠市华凌 售；食品销售；食用农产品零售；鲜肉批发；鲜肉零售；食用
赁业务；该公司其他经营
29 农牧科技开发 农产品批发；机械设备租赁；柜台、摊位出租；非居住房地产
范围与发行人主营业务不
有限公司 租赁；新鲜蔬菜零售；新鲜蔬菜批发；新鲜水果零售；初级农
存在重合
产品收购；粮食收购；生鲜乳收购；未经加工的坚果、干果销
售；仓储服务；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其
他相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；饲料生
产；货物进出口；牲畜饲养；牲畜屠宰；畜牧渔业饲料销售；
活禽销售；牲畜销售；食品经营（销售预包装食品）；水产品 该公司实际未从事房屋租
五家渠华凌肉
零售；食用农产品批发；鲜肉零售；鲜肉批发；农业机械服 赁业务；该公司其他经营
30 牛养殖科技开
务；柜台、摊位出租；非居住房地产租赁；新鲜水果零售；初 范围与发行人主营业务不
发有限公司
级农产品收购；粮食收购；生鲜乳收购；未经加工的坚果、干 存在重合
果销售；仓储服务；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏
及其他相关服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
农业科技研发，技术交流与推广服务；牲畜饲养，饲草种植；
畜禽屠宰，肉制品及副产品加工；货物与技术的进出口业务；
该公司实际未从事房屋、
塔城市华凌农 农、林、畜牧综合开发项目投资；仓储服务（危险品除外）；
柜台租赁业务；该公司其
31 牧投资管理有 农牧信息咨询服务；机械设备、柜台及房屋租赁；活畜交易；
他经营范围与发行人主营
限公司 资产管理；销售：农畜产品、食品、蔬菜、水果、水产品、鲜
业务不存在重合
肉、家禽。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
5-1-51
序
公司名称 经营范围 备注
号
商业投资；农业投资；企业管理、咨询；计算机数据处理技
术；信息技术的技术开发；技术咨询；成果转让；市场营销策 该公司未实际从事房屋租
新疆华凌众联
划；物业管理；农副产品加工、批发、销售；电子商务；旅游 赁业务；该公司其他经营
32 供应链有限公
产业的投资开发和运营；计算机软硬件、电子产品、服装、玩 范围与发行人主营业务不
司
具、工艺品的销售；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相 存在重合
关部门批准后方可开展经营活动）
发行人未开展农、牧产品
销售：预包装食品、散装食品、烟酒、农畜产品、农副产品、
批发、食品饮料及烟草制
五金交电、服装鞋帽、日用百货、工艺美术品；业务管理咨
新疆华凌四季 品销售业务；未开展机械
询，商务信息咨询、社会经济咨询，市场营销策划，文化艺术
33 鲜电子商务有 设备、五金产品及电子产
活动策划，会展服务，国内各类广告的设计、制作及发布；摄
限公司 品销售业务以及广告经营
影服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
业务，发行人其他经营范
经营活动）
围与该公司不存在重合
农业科技开发，农业技术交流与推广服务，牲畜饲养，饲草种
植，畜禽屠宰，肉制品及副产品加工，货物与技术的进出口业
该公司未实际从事房屋、
乌鲁木齐市华 务，农、林畜牧综合开发项目投资，市场开发与建设，仓储服
柜台租赁业务；该公司其
34 凌农牧科技开 务（危险品除外），农牧网络信息咨询服务，机械设备租赁，
他经营范围与发行人主营
发有限公司 柜台租赁，房屋租赁，食用农产品收购、销售，鸡肉、牛肉、
业务不存在重合
羊肉、禽类、畜类、食品销售。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；网络技术服务；工程管理服务；信息系统集成服务；数
新疆华凌农牧 据处理和存储支持服务；物联网技术服务；专业设计服务；软
该公司经营范围与发行人
35 智联科技有限 件开发；会议及展览服务；商务信息咨询（不含投资类咨
主营业务不存在重合
公司 询）；仓储服务；装卸搬运；道路货物运输站经营；农业科学
研究和试验发展；牲畜饲养；草种植；农副产品销售；技术进
出口；货物进出口；畜牧渔业饲料销售；机械设备销售
新疆华凌赛诺 牛羊的饲养（种畜除外）；牲畜批发；谷物种植；饲料加工；
发行人主营业务与该公司
36 牧业科技有限 农业技术推广服务；畜牧服务业。（依法须经批准的项目，经
经营范围不存在重合
公司 相关部门批准后方可开展经营活动）
乌鲁木齐开阳
接受委托管理股权投资项目、参与股权投资、为非上市及已上
股权投资管理 发行人经营范围与该公司
37 市公司提供直接融资相关的咨询服务。（依法须经批准的项
合伙企业（有 不存在重合
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
限合伙）
5-1-52
序
公司名称 经营范围 备注
号
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；园艺产品种植；草种植；天然草原割草；花卉种植；
农业专业及辅助性活动；农业生产资料的购买、使用；农业机
械服务；非食用农产品初加工；农作物收割服务；农作物栽培
服务；农作物病虫害防治服务；农业园艺服务；农作物秸秆处
理及加工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；农副食品加
工专用设备制造；农副产品销售；食用农产品批发；食用农产
华凌铁门关农 品零售；农产品智能物流装备销售；农业科学研究和试验发
发行人主营业务与该公司
38 业开发有限公 展；农业机械租赁；农业生产托管服务；农林牧副渔业专业机
经营范围不存在重合
司 械的安装、维修；农业机械制造；农林牧渔机械配件制造；智
能农机装备销售；初级农产品收购；农副食品加工专用设备销
售；农业机械销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；
草及相关制品销售；食用农产品初加工；食品添加剂销售；新
鲜水果批发；新鲜水果零售；畜牧机械销售；水果种植；坚果
种植；灌溉服务；林业专业及辅助性活动；林业机械服务；智
能农业管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动）
农业服务；草种植；谷物种植；豆类种植；花卉种植；园艺产
品种植；天然草原割草；农作物收割服务；农作物栽培服务；
农作物病虫害防治服务；农作物秸秆处理及加工利用服务；非
主要农作物种子生产；农作物种子经营（仅限不再分装的包装
种子）；草种生产经营；草及相关制品销售；地产中草药(不含
中药饮片）购销；农业专业及辅助性活动；农业园艺服务；非
食用农产品初加工；食用农产品初加工；农业生产资料的购
买、使用；农业机械服务；农业生产托管服务；智能农业管
理；与农业生产经营有关的技术、信息、设施建设运营等服
华凌昆玉农业 务；农业机械租赁；农业科学研究和试验发展；农业面源和重 发行人主营业务与该公司
39
开发有限公司 金属污染防治技术服务；农业机械制造；农业机械销售；农村 经营范围不存在重合
民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；农产
品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；农林牧
渔业废弃物综合利用；农林牧副渔业专业机械的制造；机械设
备销售；农林牧渔机械配件销售；农、林、牧、副、渔业专业
机械的销售；农林牧副渔业专业机械的安装、维修；食用农产
品批发；食用农产品零售；初级农产品收购；农产品智能物流
装备销售；农副食品加工专用设备制造；农副食品加工专用设
备销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
5-1-53
序
公司名称 经营范围 备注
号
自来水生产与供应；雨水、微咸水及矿井水的收集处理及利
用；污水处理及其再生利用；海水淡化处理；水下系统和作业
装备销售；水资源管理；水文服务；水土流失防治服务；水利
相关咨询服务；水利情报收集服务；天然水收集与分配；防洪
除涝设施管理；水污染治理；水环境污染防治服务；水产养
殖；水产苗种生产；天然水域鱼类资源的人工增殖放流；非常
规水源利用技术研发；水利工程建设监理；渔业捕捞；灌溉服
务；农林牧渔业废弃物综合利用；渔业专业及辅助性活动；渔
业机械服务；鱼病防治服务；水产养殖珍珠购销；水产品收
购；渔业加工废弃物综合利用；食用农产品初加工；饮料生
产；渔具制造；畜牧渔业饲料销售；水产品批发；食用农产品
批发；大气污染监测及检测仪器仪表销售；生态环境监测及检
华凌水业有限 发行人主营业务与该公司
40 测仪器仪表销售；水质污染物监测及检测仪器仪表销售；初级
公司 经营范围不存在重合
农产品收购；农副产品销售；农林牧渔专用仪器仪表销售；
农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；与农业生产经营有关
的技术、信息、设施建设运营等服务；资源循环利用服务技术
咨询；生态保护区管理服务；农业面源和重金属污染防治技术
服务；生态恢复及生态保护服务；游乐园服务；休闲观光活
动；文化娱乐经纪人服务；园区管理服务；旅行社服务网点旅
游招徕、咨询服务；农村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅
游资源的开发经营；工程和技术研究和试验发展；农业科学研
究和试验发展；打捞服务；自然生态系统保护管理；健身休闲
活动；影视美术道具置景服务；城乡市容管理；城市绿化管
理；游览景区管理；环境卫生公共设施安装服务。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-54
序
公司名称 经营范围 备注
号
灌溉服务；农业专业及辅助性活动；农业机械服务；农业机械
制造；电工机械专用设备制造；畜牧机械制造；农林牧副渔业
专业机械的制造；农林牧副渔业专业机械的安装、维修；农业
园艺服务；农作物收割服务；农作物栽培服务；农作物病虫害
防治服务；农作物秸秆处理及加工利用服务；农林牧渔业废弃
物综合利用；林业机械服务；畜牧专业及辅助性活动；农副食
品加工专用设备制造；饲料生产专用设备制造；土壤及场地修
复装备制造；污泥处理装备制造；金属制品修理；通用设备修
新疆华凌农业 理；专用设备修理；机械设备销售；五金产品批发；农产品智 发行人主营业务与该公司
41
装备有限公司 能物流装备销售；智能农机装备销售；机械零件、零部件销 经营范围不存在重合
售；农业机械销售；农林牧渔机械配件销售；农副食品加工专
用设备销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；畜牧机
械销售；有色金属合金销售；日用杂品销售；土壤及场地修复
装备销售；金属工具销售；机械设备租赁；农业机械租赁；农
村民间工艺及制品、休闲农业和乡村旅游资源的开发经营；园
区管理服务；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他
相关服务；农业生产资料的购买、使用；智能农业管理；农林
牧渔机械配件制造；轴承、齿轮和传动部件销售
非主要农作物种子生产；林木种子生产经营；主要农作物种子
生产；转基因农作物种子生产；农作物种子经营；农作物种子
经营（仅限不再分装的包装种子）；农作物种子质量检验；林
草种子质量检验；农作物栽培服务；草种生产经营；种畜禽生
产；种畜禽经营；农业转基因生物加工；农林牧副渔业专业机
械的安装、维修；农副食品加工专用设备制造；农业机械制
造；农业机械销售；农副食品加工专用设备销售；农、林、
牧、副、渔业专业机械的销售；土壤及场地修复装备制造；土
壤及场地修复装备销售；农业机械服务；灌溉服务；农业专业
新疆华凌种业 发行人主营业务与该公司
42 及辅助性活动；农作物收割服务；农业园艺服务；林业有害生
有限公司 经营范围不存在重合
物防治服务；林业专业及辅助性活动；非食用林产品初加工；
林业机械服务；畜牧专业及辅助性活动；非食用农产品初加
工；智能农业管理；农林牧渔业废弃物综合利用；农作物秸秆
处理及加工利用服务；农产品的生产、销售、加工、运输、贮
藏及其他相关服务；树木种植经营；谷物销售；豆及薯类销
售；畜牧渔业饲料销售；牲畜销售；林业产品销售；农副产品
销售；食用农产品批发；未经加工的坚果、干果销售；农用薄
膜销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
5-1-55
序
公司名称 经营范围 备注
号
水果种植；坚果种植；未经加工的坚果、干果销售；新鲜水果
批发；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服
务；农副产品销售；食用农产品批发；农副食品加工专用设备
销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；糖料作物种
植；含油果种植；蔬菜种植；农业生产资料的购买、使用；农
副食品加工专用设备制造；食用农产品零售；包装服务；休闲
新疆华凌果业 发行人主营业务与该公司
43 观光活动；食用农产品初加工；新鲜水果零售；新鲜蔬菜批
有限公司 经营范围不存在重合
发；新鲜蔬菜零售；肥料销售；食品添加剂销售；日用品销
售；日用百货销售；农林牧副渔业专业机械的安装、维修；农
业机械服务；农业专业及辅助性活动；农业机械租赁；农业机
械销售；农林牧渔业废弃物综合利用；农林废物资源化无害化
利用技术研发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；谷物种植；豆类种植；园艺产品种植；草种植；农业
生产资料的购买、使用；农作物栽培服务；农业园艺服务；农
作物秸秆处理及加工利用服务；农作物病虫害防治服务；非食
用农产品初加工；农业机械服务；农业生产托管服务；农作物
收割服务；农业专业及辅助性活动；农林牧渔业废弃物综合利
用；非食用林产品初加工；林业有害生物防治服务；林业机械
服务；林业专业及辅助性活动；畜禽粪污处理；畜牧专业及辅
助性活动；智能农业管理；牲畜饲养；家禽饲养；动物饲养；
种畜禽生产；中草药种植；天然草原割草；花卉种植；水果种
植；坚果种植；人工造林；森林经营和管护；森林改培；木材
华凌叶城农牧
采运；林产品采集；食用农产品初加工；动物肠衣加工；牲畜 发行人主营业务与该公司
44 业发展有限公
屠宰；家禽屠宰；粮食加工食品生产；饲料生产；谷物销售； 经营范围不存在重合
司
畜牧渔业饲料销售；牲畜销售；林业产品销售；农副产品销
售；水产品批发；食用农产品批发；农副食品加工专用设备销
售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；饲料原料销售；
牲畜销售（不含犬类）；新鲜蔬菜零售；食用农产品零售；鲜
肉零售；农业机械销售；初级农产品收购；新鲜蔬菜批发；鲜
肉批发；新鲜水果批发；肥料销售；豆及薯类销售；农业科学
研究和试验发展；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广；生物饲料研发；复合微生物肥料研
发；生物有机肥料研发；农林废物资源化无害化利用技术研发
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
5-1-56
序
公司名称 经营范围 备注
号
该公司不存在实际租赁业
新疆家瑞祥物 市场开发；房屋及柜台租赁；物业管理；停车场出租；停车场
务，该公司其他经营范围
45 业服务有限公 经营；建筑工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批
与发行人主营业务不存在
司 准后方可开展经营活动）
重合
林木育种和育苗；园林绿化；花卉、苗木的种植及批发、销
售；绿地养护；绿化管理；园林灌溉；林业批发；园林绿化施
华凌园林有限 发行人经营范围与该公司
46 工；智慧园林；生态修复；园林相关及延伸产业的科技服务；
公司 不存在重合
园林工程的技术咨询及相关技术服务。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：总质量 4.5 吨
及以下普通货运车辆道路货物运输（除网络货运和危险货
物）；运输货物打包服务；小微型客车租赁经营服务；机动车
修理和维护；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审
批的项目）；农林牧副渔业专业机械的安装、维修；建筑工程
机械与设备租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；住房租
赁；农业机械租赁；非居住房地产租赁；机械设备租赁；包装
服务；居民日常生活服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨
该公司未实际从事房屋租
新疆弘瑞华博 询服务）；社会经济咨询服务；金属加工机械制造；金属切削
赁、场地租赁业务；该公
47 汽车销售运输 加工服务；土石方工程施工；食用农产品初加工；非食用农产
司其他经营范围与发行人
有限公司 品初加工；食用农产品批发；农业机械服务；农业专业及辅助
主营业务不存在重合
性活动；林业机械服务；林业专业及辅助性活动；农作物栽培
服务；农作物收割服务；农业园艺服务；农作物秸秆处理及加
工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；畜牧专业及辅助性
活动；汽车新车销售；建筑工程用机械销售；新能源汽车整车
销售；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；机械设备销
售；五金产品批发；汽车零配件批发；金属工具销售；机械零
件、零部件销售；物料搬运装备销售；石油制品销售（不含危
险化学品）；农业机械销售；食用农产品零售；智能农业管
理；汽车零配件零售；畜牧机械销售；轮胎销售。（除依法须
经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
5-1-57
序
公司名称 经营范围 备注
号
承接总公司工程建设业务；对外承包工程；园林绿化工程施
工；普通机械设备安装服务；各类工程建设活动；土石方工程
施工；金属门窗工程施工；建筑物拆除作业（爆破作业除
外）；农业机械租赁；建筑工程机械与设备租赁；信息咨询服
务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；园区管理服
务；商业综合体管理服务；乡镇经济管理服务；工程管理服
务；地质勘查技术服务；基础地质勘查；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农业机械服
华凌拜城农业 务；畜牧专业及辅助性活动；农产品的生产、销售、加工、运
发行人主营业务与该公司
48 工程技术服务 输、贮藏及其他相关服务；灌溉服务；农作物病虫害防治服
经营范围不存在重合
有限公司 务；农业专业及辅助性活动；农作物收割服务；农业园艺服
务；农作物栽培服务；农业生产托管服务；农作物秸秆处理及
加工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；林业有害生物防
治服务；林业机械服务；林业专业及辅助性活动；智能农业管
理；机械设备租赁；汽车租赁；运输设备租赁服务；运输货物
打包服务；停车场服务；道路货物运输（不含危险货物）；普
通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装
卸搬运；人工造林；森林经营和管护；树木种植经营；农业生
产资料的购买、使用
5-1-58
序
公司名称 经营范围 备注
号
许可项目：各类工程建设活动；建筑物拆除作业（爆破作业除
外）；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：园林绿化工程施
工；普通机械设备安装服务；土石方工程施工；金属门窗工程
施工；农业机械租赁；建筑工程机械与设备租赁；信息咨询服
务（不含许可类信息咨询服务）；市场营销策划；园区管理服
务；商业综合体管理服务；乡镇经济管理服务；工程管理服
务；地质勘查技术服务；基础地质勘查；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；农业机械服
华凌叶城农业
务；畜牧专业及辅助性活动；农产品的生产、销售、加工、运 发行人主营业务与该公司
49 工程技术服务
输、贮藏及其他相关服务；灌溉服务；农作物病虫害防治服 经营范围不存在重合
有限公司
务；农业专业及辅助性活动；农作物栽培服务；农作物收割服
务；农业园艺服务；农业生产托管服务；农作物秸秆处理及加
工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；林业有害生物防治
服务；林业机械服务；林业专业及辅助性活动；智能农业管
理；机械设备租赁；运输设备租赁服务；运输货物打包服务；
停车场服务；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审
批的项目）；装卸搬运；人工造林；森林经营和管护；树木种
植经营；农业生产资料的购买、使用；对外承包工程；工程技
术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）。（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
5-1-59
序
公司名称 经营范围 备注
号
许可项目：各类工程建设活动；建筑物拆除作业（爆破作业除
外）；道路货物运输（不含危险货物）。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：承接总公司工程
建设业务；对外承包工程；园林绿化工程施工；普通机械设备
安装服务；土石方工程施工；金属门窗工程施工；农业机械租
赁；建筑工程机械与设备租赁；信息咨询服务（不含许可类信
息咨询服务）；市场营销策划；园区管理服务；商业综合体管
理服务；乡镇经济管理服务；工程管理服务；地质勘查技术服
务；基础地质勘查；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
华凌和田农业
流、技术转让、技术推广；农业机械服务；畜牧专业及辅助性 发行人主营业务与该公司
50 工程技术服务
活动；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服 经营范围不存在重合
有限公司
务；灌溉服务；农业专业及辅助性活动；农作物栽培服务；农
作物收割服务；农作物病虫害防治服务；农业园艺服务；农业
生产托管服务；农作物秸秆处理及加工利用服务；农林牧渔业
废弃物综合利用；林业有害生物防治服务；林业机械服务；林
业专业及辅助性活动；智能农业管理；机械设备租赁；运输设
备租赁服务；运输货物打包服务；停车场服务；普通货物仓储
服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；人
工造林；森林经营和管护；树木种植经营；农业生产资料的购
买、使用。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）
道路货物运输（网络货运）；道路货物运输（不含危险货物）；
机动车检验检测服务；检验检测服务；在线数据处理与交易处
理业务（经营类电子商务）；互联网信息服务；建设工程施
工；特种设备安装改造修理；建设工程设计；建设工程监理；
电气安装服务；建设工程勘察。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批
准文件或许可证件为准）一般项目：道路货物运输站经营；总
质量 4.5 吨及以下普通货运车辆道路货物运输（除网络货运和
危险货物）；国内货物运输代理；运输货物打包服务；普通货
物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬
运；机械设备租赁；租赁服务（不含许可类租赁服务）；住房 该公司未开展房屋租赁业
新疆华凌物流 租赁；非居住房地产租赁；柜台、摊位出租；物业管理；集贸 务，该公司其他经营范围
51
配送有限公司 市场管理服务；停车场服务；企业管理；信息咨询服务（不含 与发行人主营业务不存在
许可类信息咨询服务）；企业管理咨询；社会经济咨询服务； 重合
信息技术咨询服务；数据处理服务；数据处理和存储支持服
务；机动车修理和维护；金属切削加工服务；包装材料及制品
销售；量子计算技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、
技术交流、技术转让、技术推广；云计算装备技术服务；广告
设计、代理；广告制作；平面设计；广告发布；市场营销策
划；会议及展览服务；销售代理；商务代理代办服务；建筑工
程机械与设备租赁；建筑工程用机械销售；轮胎销售；汽车新
车销售；汽车零配件批发；办公设备耗材销售；工艺美术品及
礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；体育用品及器材批发；
文具用品批发；办公用品销售；五金产品批发；金属制品销
5-1-60
序
公司名称 经营范围 备注
号
售；建筑用金属配件销售；机械零件、零部件销售；通讯设备
销售；电气设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；建筑材
料销售；工业控制计算机及系统销售；软件销售；信息安全设
备销售；互联网设备销售；网络设备销售；计算器设备销售；
金属材料销售；电子产品销售；家用电器销售；工程管理服
务；园林绿化工程施工；住宅水电安装维护服务；工业工程设
计服务；普通机械设备安装服务；建筑装饰材料销售；专业设
计服务；工程造价咨询业务；招投标代理服务；工程技术服务
（规划管理、勘察、设计、监理除外）；规划设计管理；工业
设计服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）
道路货物运输，货运代理，仓储服务，搬运服务，货物与技术
的进出口业务，其他道路运输辅助活动，工程机械设备租赁和
销售，房屋租赁，汽车及配件的销售，金属加工，包装材料加
工，信息技术咨询，计算机科技领域内的技术开发、技术转
让、技术咨询、技术维护服务，计算机系统集成，数据处理，
该公司未开展房屋租赁业
库尔勒华凌佳 广告设计、制作、代理、发布，企业管理咨询，企业策划，经
务，该公司其他经营范围
52 瑞物流有限公 济贸易和商务信息咨询，市场营销策划，市场调查，会议及展
与发行人主营业务不存在
司 览服务，批发零售：文具用品、工艺品、五金交电、建筑材
重合
料、计算机软硬件及辅助设备、电子产品、安全技术防范产
品、家用电器、通讯设备及配件，住宿，餐饮服务，物业管
理，市场管理服务，停车服务，场地租赁，机动车检测服务。
（管控要素除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
道路普通货物运输；货运代理服务；仓储服务（危化品除
外）；搬运服务；物业管理服务；市场管理服务；货运站服
务；停车场服务；企业管理服务；机动车检测服务；机械设备
租赁；房屋租赁；场地租赁；汽车装潢；包装材料销售；计算
该公司未开展房屋租赁业
乌鲁木齐市华 机技术推广、技术转让；信息技术咨询服务；电子商务；货物
务，该公司其他经营范围
53 凌匡合运输有 与技术的进出口业务；设计、制作、代理、发布国内各类广
与发行人主营业务不存在
限公司 告；市场营销策划；会展服务；销售：工程机械设备、汽车
重合
（二手车交易除外）、汽车配件、文化用品、工艺品、办公用
品、五金交电、建筑材料、计算机硬件及辅助设备、电子产
品、家用电器、通讯设备（二手手机销售除外）及配件。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-61
序
公司名称 经营范围 备注
号
道路货物运输（不含危险货物）；道路货物运输（网络货运）；
国内货物运输代理；装卸搬运；普通货物仓储服务（不含危险
化学品等需许可审批的项目）；供应链管理服务；机械设备租
赁；土地使用权租赁；住房租赁；非居住房地产租赁；物业管
理；集贸市场管理服务；停车场服务；企业管理；信息咨询服
务（不含许可类信息咨询服务）；数据处理和存储支持服务；
数据处理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告发布（非广播电 该公司未开展房屋租赁业
新疆华锦供应
台、电视台、报刊出版单位）；广告制作；市场营销策划；会 务，该公司其他经营范围
54 链管理有限公
议及展览服务；商务代理代办服务；基础电信业务；互联网信 与发行人主营业务不存在
司
息服务；机械设备销售；汽车新车销售；汽车零配件批发；汽 重合
车零配件零售；办公设备耗材销售；文具用品批发；文具用品
零售；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺
美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；办公设备销售；
办公用品销售；五金产品批发；五金产品零售；建筑材料销
售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备
零售；电子产品销售；家用电器销售；通讯设备销售（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
发行人未开展以下业务：
建材及化工产品销售；机
械设备、五金产品及电子
产品销售；食品饮料及烟
润滑油批发、零售；汽车配件、汽车饰品、轮胎；石油制品、 草制品销售；纺织服装及
化工产品、日用百货、机械设备、五金交电、电子产品销售； 家庭用品销售；广告经
乌鲁木齐市华 平面设计；国内各类广告制作；软件开发销售；信息系统集成 营；汽车租赁；计算机软
55 凌智途汽车服 服务销售；汽车维修服务；汽车美容；汽车钣喷；汽车租赁； 件硬件产品的开发及相关
务有限公司 企业管理咨询；汽车修理技术咨询、技术服务；货运信息咨询 技术咨询服务；商务信息
服务；电子商务；搬运服务。（依法须经批准的项目，经相关 咨询；机械设备、电子产
部门批准后方可开展经营活动） 品、金属材料、农副产品
的销售；广告业务）；机械
设备、建材销售；汽车租
赁，发行人其他经营范围
与该公司不存在重合。
道路货物运输（不含危险货物）；第一类增值电信业务；第二
类增值电信业务；道路货物运输（网络货运）；互联网信息服 该公司未开展焦炭或煤炭
新疆远澳疆轩
务；国内货物运输代理；装卸搬运；软件开发；互联网销售 贸易类业务，该公司其他
56 供应链管理有
（除销售需要许可的商品）；信息系统集成服务；科技中介服 经营范围与发行人主营业
限公司
务；互联网安全服务；信息技术咨询服务；物联网技术服务； 务不存在重合
网络与信息安全软件开发；广告设计、代理；广告制作；广告
5-1-62
序
公司名称 经营范围 备注
号
发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；煤炭及制品销
售；石油制品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含
许可类化工产品）；润滑油销售；橡胶制品制造；轮胎销售；
金属材料销售；有色金属合金销售；成品油零售（不含危险化
学品）；五金产品零售；针纺织品销售；文具用品零售；家用
电器销售；计算机软硬件及辅助设备零售；建筑材料销售；建
筑装饰材料销售；木材销售；电线、电缆经营；仪器仪表销
售；办公用品销售；汽车零配件零售；摩托车及零配件零售；
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术
推广；市场调查（不含涉外调查）；批发[无仓储]：汽油、柴油
[闭杯闪点≤60℃]、天然气[富含甲烷的]★★★（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；人工
造林；谷物种植；豆类种植；农业生产资料的购买、使用；农
作物病虫害防治服务；农业园艺服务；食用农产品初加工；粮
华凌阿克苏农
食加工食品生产；食品生产；食品经营；农副产品销售；牲畜 发行人主营业务与该公司
57 牧业发展有限
饲养；牲畜屠宰；牲畜销售；活禽销售；生物有机肥料研发； 经营范围不存在重合
公司
肥料销售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；农业机械服务；林
业机械服务；农业机械租赁；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
一般项目：金属材料销售；金属制品销售；金属工具销售；新
型金属功能材料销售；有色金属合金销售；高性能有色金属及
合金材料销售；金属矿石销售；非金属矿及制品销售；货物进
出口；食品进出口；技术进出口；进出口代理；国内贸易代
理；贸易经纪；销售代理；石油制品销售（不含危险化学
品）；煤炭及制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产
品）；润滑油销售；金银制品销售；橡胶制品销售；塑料制品
销售；新型陶瓷材料销售；林业产品销售；木材销售；建筑材
料销售；建筑装饰材料销售；建筑用金属配件销售；建筑陶瓷
制品销售；轻质建筑材料销售；电气设备销售；电子产品销 该公司不存在煤炭、焦炭
新疆华凌进出 售；电力电子元器件销售；通讯设备销售；机械设备销售；办 出口业务；该公司其他经
58
口有限公司 公设备销售；涂装设备销售；环境保护专用设备销售；燃煤烟 营范围与发行人主营业务
气脱硫脱硝装备销售；仪器仪表销售；电子元器件与机电组件 不存在重合
设备销售；机械电气设备销售；电力设施器材销售；电线、电
缆经营；农、林、牧、副、渔业专业机械的销售；畜牧渔业饲
料销售；五金产品批发；针纺织品及原料销售；纸浆销售；日
用百货销售；体育用品及器材批发；文具用品批发；日用杂品
销售；未经加工的坚果、干果销售；食品互联网销售（仅销售
预包装食品）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执
照依法自主开展经营活动）许可项目：酒类经营；食品销售。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
5-1-63
序
公司名称 经营范围 备注
号
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
酒类经营（除电子产品、服装等实体店）；销售文化用品、塑
料制品、金属制品、新型金属功能材料、非金属矿石、金属矿
石、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、煤炭
（不在北京地区开展实物煤的交易、储运活动）、润滑油、建
筑材料、橡胶制品、黄金制品、食用农产品、饲料、电气设
备、计算机、软件及辅助设备、机械设备、专用设备、通讯设
北京华凌进出 备、仪器仪表、五金交电、家用电器、汽车零配件、照相器材 发行人主营业务与该公司
59
口有限公司 （除电子产品、服装等实体店）；技术进出口、货物进出口、 经营范围不存在重合
进出口代理；从事化工科技领域内的技术开发、技术服务、技
术咨询；设计、制作、代理、发布广告。（市场主体依法自主
选择经营项目，开展经营活动；酒类经营（除电子产品、服装
等实体店）以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和
限制类项目的经营活动。）
市场开发、建设；房屋租赁及柜台出租；建材、家俱、化工产
该公司未实际从事房屋、
品、五金交电、汽车配件、土产日杂、日用百货、办公用品、
新疆华凌口岸 柜台租赁业务；该公司其
60 塑料制品、阀门、通信器材的销售；仓储、搬运、装卸服务。
贸易有限公司 他经营范围与发行人主营
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
业务不存在重合
动）
从事货物及技术进出口业务，工业设计，会展服务，商务信息 该公司不存在煤炭、焦炭
上海凌沪实业 咨询，信息科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技 等出口业务；该公司其他
61
有限公司 术转让。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营范围与发行人主营业
经营活动】 务不存在重合
住宿；餐饮；夜总会；KTV 包厢、健身房、桌球、乒乓球、 该公司不存在实际租赁业
新疆华凌大饭
棋牌、网球、游泳馆、桑拿、美容美发；汽车、房屋、场地、 务，该公司其他经营范围
62 店有限责任公
设备租赁；机票代理；商务中心；停车场服务。（依法须经批 与发行人主营业务不存在
司
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 重合
5-1-64
序
公司名称 经营范围 备注
号
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；人工
造林；谷物种植；豆类种植；农业生产资料的购买、使用；农
作物病虫害防治服务；农业园艺服务；食用农产品初加工；粮
华凌巴州农牧
食加工食品生产；食品生产、食品经营；农副产品销售；牲畜 发行人主营业务与该公司
63 业发展有限公
饲养；牲畜屠宰；牲畜销售；活禽销售，生物有机肥料研发； 经营范围不存在重合
司
肥料销售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；农业机械服务；林
业机械服务；农业机械租赁；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
一般项目：农业专业及辅助性活动；农业机械服务；农业园艺
服务；智能农业管理；农业生产托管服务；农业机械租赁；农
业生产资料的购买、使用；与农业生产经营有关的技术、信
息、设施建设运营等服务；农作物栽培服务；农作物收割服
务；农作物秸秆处理及加工利用服务；农产品的生产、销售、
加工、运输、贮藏及其他相关服务；机械设备租赁；化肥销
售；肥料销售；农用薄膜销售；灌溉服务；水生植物种植；竹
华凌巩留农牧 种植；农作物病虫害防治服务；中草药种植；花卉种植；水果
发行人主营业务与该公司
64 业发展有限公 种植；橡胶作物种植；香料作物种植；蔬菜种植；棉花种植；
经营范围不存在重合
司 园艺产品种植；坚果种植；麻类作物种植（不含大麻）；含油
果种植；薯类种植；烟草种植；草种植；石斛种植；树木种植
经营；茶叶种植；糖料作物种植；油料种植；豆类种植；食用
菌种植；谷物种植；可可豆种植；咖啡豆种植；金花茶人工培
植；新鲜蔬菜批发；新鲜蔬菜零售；新鲜水果零售；土壤污染
治理与修复服务；谷物销售；新鲜水果批发；非主要农作物种
子生产。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；人工
造林；谷物种植；豆类种植；农业生产资料的购买、使用；农
作物病虫害防治服务；农业园艺服务；食用农产品初加工；粮
华凌策勒农牧
食加工食品生产；食品生产；食品经营；农副产品销售；牲畜 发行人主营业务与该公司
65 业发展有限公
饲养；牲畜屠宰；牲畜销售；活禽销售；生物有机肥料研发； 经营范围不存在重合
司
肥料销售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；农业机械服务；林
业机械服务；农业机械租赁；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-65
序
公司名称 经营范围 备注
号
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；蔬
菜种植；花卉种植；园艺产品种植；水果种植；草种植；人工
造林；谷物种植；豆类种植；农业生产资料的购买、使用；农
作物病虫害防治服务；农业园艺服务；食用农产品初加工；食
华凌和田农牧
品生产；粮食加工食品生产；食品经营；农副产品销售；牲畜 发行人主营业务与该公司
66 业发展有限公
饲养；牲畜屠宰；牲畜销售；活禽销售；生物有机肥料研发； 经营范围不存在重合
司
肥料销售；饲料生产；畜牧渔业饲料销售；农业机械服务；林
业机械服务；农业机械租赁；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；农
业生产资料的购买、使用；天然草原割草；草种植；园艺产品
种植；蔬菜种植；豆类种植；谷物种植；油料种植；薯类种
植；花卉种植；人工造林；森林改培；牲畜饲养；动物饲养；
家禽饲养；农业机械服务；非食用农产品初加工；农作物病虫
害防治服务；农业专业及辅助性活动；农作物栽培服务；农作
物收割服务；农业园艺服务；农业生产托管服务；农作物秸秆
处理及加工利用服务；农林牧渔业废弃物综合利用；畜禽粪污
华凌阿勒泰农
处理；畜牧专业及辅助性活动；食用农产品初加工；牲畜屠 发行人主营业务与该公司
67 牧业发展有限
宰；家禽屠宰；动物肠衣加工；谷物销售；豆及薯类销售；畜 经营范围不存在重合
公司
牧渔业饲料销售；牲畜销售；农副产品销售；食用农产品批
发；机械设备销售；宠物食品及用品批发；农作物种子经营
（仅限不再分装的包装种子）；食品添加剂销售；宠物销售；
农副食品加工专用设备销售；农、林、牧、副、渔业专业机械
的销售；畜牧机械销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技
术交流、技术转让、技术推广；生物有机肥料研发；生物饲料
研发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
新疆华凌国际 教育文化产业园发展；教育项目与教育科研文献研究与开发。
发行人经营范围与该公司
68 教育产业发展 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
不存在重合
有限公司 动）
工业固体废弃物处理、污水处理、中水处理；固体废弃物收
集、加工、处理；清洁能源开发利用、污泥压滤及销售；垃圾
华凌环保有限 无害化处理；废弃资源和废旧材料回收加工；废旧铅酸蓄电 发行人经营范围与该公司
69
公司 池、危险废物治理服务；废弃资源综合利用技术和设备、危险 不存在重合
废物治理技术和设备研发。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
5-1-66
序
公司名称 经营范围 备注
号
人工造林；森林经营和管护；森林改培；木材采运；竹材采
运；林产品采集；橡胶作物种植；林业有害生物防治服务；林
业专业及辅助性活动；林业机械服务；智能农业管理；非食用
林产品初加工；森林防火服务；农林牧渔业废弃物综合利用；
农作物收割服务；农作物栽培服务；农业专业及辅助性活动；
农作物病虫害防治服务；农业园艺服务；农业生产托管服务；
非食用农产品初加工；农业机械服务；灌溉服务；农作物秸秆
华凌林业开发 发行人经营范围与该公司
70 处理及加工利用服务；畜禽粪污处理；畜牧专业及辅助性活
有限公司 不存在重合
动；渔业专业及辅助性活动；渔业机械服务；鱼病防治服务；
水产养殖珍珠购销；渔业加工废弃物综合利用；水产品收购；
非主要农作物种子生产；花卉种植；坚果种植；水果种植；园
艺产品种植；含油果种植；棉花种植；谷物种植；豆类种植；
薯类种植；油料种植；中草药种植；天然草原割草；草种植；
水生植物种植；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其
他相关服务；农业生产资料的购买、使用
人工造林；森林经营和管护；森林改培；林产品采集；木材采
运；竹材采运；树木种植经营；草种生产经营；林木种子生产
经营；农林牧渔业废弃物综合利用；林业有害生物防治服务；
农业园艺服务；森林防火服务；非食用林产品初加工；林业专
业及辅助性活动；林业机械服务；农业专业及辅助性活动；农
作物收割服务；农作物栽培服务；农业生产托管服务；农作物
华凌阿克苏林 秸秆处理及加工利用服务；智能农业管理；畜牧专业及辅助性
发行人主营业务与该公司
71 业开发有限公 活动；畜禽粪污处理；木材加工；建筑用木料及木材组件加
经营范围不存在重合
司 工；木制容器制造；软木制品制造；日用木制品制造；家具制
造；家具零配件生产；谷物销售；林业产品销售；农副产品销
售；牲畜销售；畜牧渔业饲料销售；食用农产品批发；农、
林、牧、副、渔业专业机械的销售；农林牧渔机械配件销售；
木竹材加工机械销售；木制容器销售；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-67
序
公司名称 经营范围 备注
号
房地产项目投资;工业园区市场开发；牛羊定点屠宰；生肉制
品加工、销售；牛羊肉的销售及进出口经营；市场开发与建
设；农、林畜牧业综合开发项目投资；一般货物的进出口经
营；牧草种植；牛、羊内脏、副食品、干鲜果品、糖、茶叶、
蔬菜、瓜果、水产品、建筑材料、装饰装潢材料、铝型材、钢
材、锅炉辅机及配件、机电产品、橡胶制品、塑料制品、仪器
仪表、针纺织品、阀门、消防器材、防火材料、金属材料、家
该公司实际未从事房屋、
具、化工产品、五金交电产品、汽车、汽车配件、汽车维修设
柜台租赁业务；该公司实
备、土产日杂、农副产品、家用电器、日用百货、服装鞋帽、
华凌工业园区 际未从事房地产开发业
72 办公用品、办公自动化设备、酒店用品、通信器材、工程机
开发有限公司 务；该公司其他经营范围
械、、珠宝首饰、箱包、皮革制品、文化用品、工艺品的销
与发行人主营业务不存在
售，汽车美容服务；机械设备租赁；柜台租赁；货运代理；信
重合
息咨询服务；仓储服务，房屋租赁，货物装卸、搬运服务。农
产品及农副产品的收购、销售；石材加工、销售；木材产品及
家具生产和销售；旅游资源开发：旅游景区、景点、旅游项目
的建设开发；旅游商品的开发、销售；牛、羊、鸡、畜产品、
活畜的销售及进出口经营；供热服务。场地租赁 ,停车场经
营；金属加工;包装材料加工。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
新疆华凌国际
医疗技术研发；医疗技术咨询。（依法须经批准的项目，经相
73 医疗产业发展 该公司未实际开展业务
关部门批准后方可开展经营活动）
有限公司
尚未开展实际业务，公司
健康产业园区市场开发；房屋出租，场地租赁；医疗技术研
新疆国际健康 未来主要定位于医院投
发、医疗技术咨询、健康产业及医疗技术的投资、开发经营、
74 产业园区有限 资。该公司未开展房屋租
健康管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
公司 赁业务，实际业务范围与
可开展经营活动）
百花村不存在重合
发行人未开展食品饮料及
新疆华凌酒业 葡萄酒生产销售；食品经营。（依法须经批准的项目，经相关 烟草制品销售业务，发行
75
有限公司 部门批准后方可开展经营活动） 人其他经营范围与该公司
不存在重合
发行人未开展建材及化工
产品销售业务；未开展五
乌鲁木齐市新 开采、销售：建筑用砂；批发零售：建筑材料，五金交电，日 金产品、机械设备及电子
76 天源工贸有限 用百货，服装鞋帽。（依法须经批准的项目，经相关部门批准 产品销售；未开展纺织服
公司 后方可开展经营活动） 装及家庭用品销售业务，
发行人其他经营范围与该
公司不存在重合
新疆华凌称重
地磅服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 发行人经营范围与该公司
77 计量服务有限
展经营活动） 不存在重合
公司
5-1-68
序
公司名称 经营范围 备注
号
新疆华凌工贸 采暖供热；供暖、保暖工程施工与设备安装；机电产品（除专
发行人经营范围与该公司
78 （集团）热力 项审批的项目）、水暖配件的销售。（依法须经批准的项目，经
不存在重合
有限责任公司 相关部门批准后方可开展经营活动）
新疆华凌广告 设计、发布及代理国内各类广告。（依法须经批准的项目，经 发行人主营业务与该公司
79
有限责任公司 相关部门批准后方可开展经营活动） 经营范围不存在重合
发行人未开展能源投资业
新疆凌宝矿业 矿产资源投资、开采及销售（依法须经批准的项目，经相关部
80 务，发行人其他经营范围
有限公司 门批准后方可开展经营活动）
与该公司不存在重合
日用百货销售：房屋租赁,非占道停车服务，场地租赁，酒店 该公司未开展实际房屋租
新疆亚中饭店
81 管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 赁业务，实际业务范围与
有限公司
营活动） 百花村不存在重合
投资与资产管理；物业管理，房屋租赁，柜台租赁；市场管 该公司未实际从事房屋、
华山投资有限 理；会议与展览服务；货物与技术的进出口业务；仓储业。 柜台租赁业务；该公司其
82
公司 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活 他经营范围与发行人主营
动） 业务不存在重合
一般经营项目是：股权投资、投资顾问、投资管理、投资咨询
深圳前海盛世
（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目 发行人经营范围与该公司
83 富金投资企业
须取得许可后方可经营）；投资兴办实业（具体项目另行申 不存在重合
（有限合伙）
报）。，许可经营项目是：
新疆东证慕峰 从事对非上市企业的股权投资、通过认购非公开发行股票或者
发行人经营范围与该公司
84 投资中心（有 受让股权等方式持有上市公司股份。（依法须经批准的项目，
不存在重合
限合伙） 经相关部门批准后方可开展经营活动）
发行人未开展建材及化工
物资配送及管理；家具、塑料制品、铝型材制品的生产与销
产品销售、机械设备、五
售；钢材、机电产品、化工产品、橡胶制品、五金交电、消防
新疆华凌物资 金产品及电子产品销售、
85 器材、防火材料、汽车零配件、金属材料、百货、服装鞋帽销
贸易有限公司 纺织服装及家庭用品销售
售；酒店用品的批发与零售；消防设施的维修、维护。（依法
业务，发行人其他经营范
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
围与该公司不存在重合
发行人未开展食品饮料及
新疆华凌饮品 纯净水的生产与销售；饮料销售。（依法须经批准的项目，经 烟草制品销售业务，发行
86
有限公司 相关部门批准后方可开展经营活动） 人其他经营范围与该公司
不存在重合
5-1-69
序
公司名称 经营范围 备注
号
楼宇智能化设备的研发技术开发、技术转让、技术咨询服务；
消防设备的研发；系统集成、信息技术服务、网络技术服务；
销售：建筑材料、装饰材料、五金交电、家具、日用百货、消 该公司实际未从事货物进
新疆华祥众安
防设备、消防器材、安防设备及器材、建材、机械设备、电子 出口业务；该公司其他经
87 智能科技有限
产品、金属制品；设计、制作、代理、发布国内各类广告；货 营范围与发行人主营业务
公司
物或技术进出口；消防工程施工、检测及维护；工程管理服 不存在重合
务；各类工程建设活动（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
电子商务平台开发、运营、维护；商业 WIFI 系统应用、运
营、维护；广告代理；信息咨询服务；仓储服务；搬运服务；
新疆华凌速贸
包装材料加工、销售；文化交流、策划及咨询服务；企业管理 发行人主营业务与该公司
88 城电子商务有
咨询；经济信息咨询；人力资源信息咨询；外包劳务服务；文 经营范围不存在重合
限公司
化信息咨询；人力资源管理。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
建筑装饰设计、施工，土建，钢结构、通风管道设计施工，机
电设备安装工程，基础工程，景观设计，模具设计制作，图文
设计，园林绿化，建筑装饰设计教育培训，互联网教育培训，
建筑及互联网领域内的技术服务、技术开发、技术咨询、技术
新疆华凌雅凯 转让，商务信息咨询服务；电子商务系统开发、运营、维护；
发行人主营业务与该公司
89 装饰设计有限 广告代理；仓储服务；搬运服务；包装材料加工；展会服务，
经营范围不存在重合
公司 会议接待；销售：木材，装饰材料，建材，五金交电，厨房设
备，卫生洁具、计算机及配件，包装材料；企业咨询管理，经
济信息咨询，人力资源信息咨询，外包劳务服务，文化交流、
策划及咨询服务，文化信息咨询，人力资源管理。（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
5-1-70
序
公司名称 经营范围 备注
号
牛羊定点屠宰；生肉制品加工、销售；牛羊肉的销售及进出口
该公司以自有房屋开展五
经营；牛、羊内脏的销售（以上项目限分支机构经营）；副食
金化工类租赁，百花村以
品、干鲜果品、糖、茶叶的销售；市场开发与建设；农、林畜
IT 类租赁为主。该公司房
牧业综合开发项目投资；一般货物的进出口经营；牧草种植；
屋租赁业务区域为乌鲁木
蔬菜、瓜果、水产品、建筑材料、装饰装潢材料、铝型材、钢
齐市米东区华凌建材进出
材、锅炉辅机及配件、机电产品、橡胶制品、塑料制品、仪器
口基地，百花村房屋租赁
仪表、针纺织品、阀门、消防器材、防火材料、金属材料、家
业务区域为新疆乌鲁木齐
华凌畜牧产业 具、化工产品、五金交电产品、汽车、汽车配件、汽车维修设
90 市天山区中山路南巷 1 号
开发有限公司 备、土产日杂、农副产品、家用电器、日用百货、服装鞋帽、
（原天山区中山路 141 号
办公用品、办公自动化设备、酒店用品、通信器材、工程机
百花村国际信息大厦）。该
械、珠宝首饰、箱包、皮革制品、文化用品、工艺品的销售，
公司房屋租赁业务区域与
汽车美容服务；机械设备租赁；柜台租赁；货运代理；信息咨
百花村不重合，不存在直
询服务；仓储服务，房屋租赁，货物装卸、搬运服务。农产品
接竞争关系。
及农副产品的收购、销售；石材加工、销售；牛、羊、鸡、畜
该公司其他经营范围与发
产品、活畜的销售及进出口经营；供热服务。（依法须经批准
行人主营业务不存在重合
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
市场投资与资产管理；市场管理服务；物业管理服务；房地产
租赁经营；装卸搬运和仓储业；住宿和餐营业；农林牧渔产品
该公司未实际从事房屋租
阿勒泰华凌市 批发、食品饮料及烟草制品批发、纺织服装及家庭用品批发、
赁；该公司其他经营范围
91 场投资管理有 文化体育用品及器材批发、矿产品建材及化工产品批发；机械
与发行人主营业务不存在
限公司 设备五金产品及电子产品批发；贸易经纪与代理；农牧业供应
重合
链管理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
销售：建筑材料、装饰材料、金属材料、化工原料及产品、服
新疆欣龙非织
装鞋帽、农业机械及配件、汽车配件、橡胶制品；场地及仓储 该公司经营范围与发行人
92 造新材料有限
租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 主营业务不存在重合
公司
营活动）
销售：农畜产品、肉、禽、蛋、奶、水产品；速冻肉产品仓
储；电子商务服务；电子商务、信息咨询软件开发；市场调
发行人未开展农、牧产品
查；社会经济咨询；农业项目开发；农作物、果树种植；普通
新疆华凌农牧 批发、食品饮料及烟草制
花卉、菊花、茶花种植及销售；水产养殖（全民水域或滩涂除
93 信息科技有限 品销售以及农副产品的销
外）及销售；畜禽养殖及销售；初级农产品、水果销售；预包
公司 售业务，发行人其他经营
装食品兼散装食品销售；农业技术信息咨询服务；粮食收购及
范围与该公司不存在重合
销售；大米加工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
新疆天路控股 销售：机械设备，电子产品；货物与技术的进出口业务。（依 该公司经营范围与发行人
94
股份有限公司 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 主营业务不存在重合
5-1-71
序
公司名称 经营范围 备注
号
载客类：通用航空包机飞行。载人类：航空医疗救护；销售食
品；货物进出口、技术进出口（以上两项不含法律、法规规定
需要审批的项目）、代理进出口；租赁飞机；零售机械设备、
电子产品、建筑材料（不含砂石及砂石制品）；销售钢材、I 类
北京汉宇航空 该公司经营范围与发行人
95 医疗器械。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活
有限公司 主营业务不存在重合
动；载客类：通用航空包机飞行。载人类：航空医疗救护、销
售食品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制
类项目的经营活动。）
新疆华泽商贸 房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 该公司实际未从事房屋租
96
有限公司 展经营活动） 赁业务
直升机机外载荷飞行、航空探矿、空中游览、航空器代管、航
天路航空有限 空摄影、空中巡查、电力作业、航空喷洒（撒）、航空护林、 发行人经营范围与该公司
97
公司 空中拍照。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 不存在重合
展经营活动）
新疆华凌北郊
一般经营项目：石油制品销售。（依法须经批准的项目，经相 发行人经营范围与该公司
98 加油加气站
关部门批准后方可开展经营活动） 不存在重合
（有限公司）
该公司以自有房屋开展陶
瓷洁具类租赁，百花村以
IT 类租赁为主。该公司房
屋租赁业务区域为乌鲁木
齐市水磨沟区华凌市场 C
楼，百花村房屋租赁业务
新疆中亚建材 房屋、场地租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
99 区域为新疆乌鲁木齐市天
城有限公司 方可开展经营活动）
山区中山路南巷 1 号（原
天山区中山路 141 号百花
村国际信息大厦）。该公司
房屋租赁业务区域与百花
村不重合，不存在直接竞
争关系。
实业投资、资产管理、投资管理、市场信息咨询与调查、企业
宁波鹏汇丰采
兼并重组咨询、投资咨询、商务信息咨询、企业管理咨询、财 发行人经营范围与该公司
100 投资中心（有
务咨询。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资 不存在重合
限合伙）
担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）
克拉玛依云泽
投资管理；股权投资基金管理；股权投资；企业咨询；财务投
丰润股权投资 发行人经营范围与该公司
101 资顾问、信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
管理有限合伙 不存在重合
后方可开展经营活动）
企业
克拉玛依物明 该公司未投资 CRO 相关项
投资医药产业项目；实业投资；股权投资；投资管理。（依法
102 云泽股权投资 目，也未实际经营 CRO 相
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
管理有限合伙 关业务，实际业务范围与
5-1-72
序
公司名称 经营范围 备注
号
企业 百花村不存在重合
新疆华凌技工 餐厅服务、客房服务、中式烹调、商品营业员、计算机应用的 发行人经营范围与该公司
103
学校 初、中级职业资格培训 不存在重合
保安员（五、四、三、二、一级） 汽车维修工（五、四、三 发行人经营范围与该公司
104 新疆保安学校
级） 不存在重合
乌鲁木齐市华 发行人经营范围与该公司
105 小学初中基础教育
兵实验中学 不存在重合
本币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑
付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担
Basis Bank
保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地
Identification 发行人经营范围与该公司
106 方财政周转使用资金的委托贷款业务，以及经中国人民银行批
Code（华凌基 不存在重合
准的其它业务
础银行）
外汇业务：外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换、国际
结算、结汇售汇、资信调查、咨询与见证、外汇担保、外汇票
据的承兑与贴现。
Hualing
International
special
economic zone 发行人经营范围与该公司
107 境外经济合作区建设与经营
（华凌国际经 不存在重合
济特区股份公
司）
发行人经营范围与该公司
108 物流运输（未实际开展经营活动）
不存在重合
（ 丝
绸之路黑海国
际物流中心有
限公司）
许可项目：饲料生产;饲料添加剂生产。（依法须经批准的项
阿勒泰华凌饲 目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
发行人经营范围与该公司
109 料科技有限公 关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：生物饲料研发;
不存在重合
司 饲料原料销售;饲料添加剂销售;畜牧渔业饲料销售。（除依法须
经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：农作物种子经营。（依法须经批准的项目，经相关 该公司实际未从事房屋租
新疆华凌园林
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准 赁业务；该公司其他经营
110 生态科技有限
文件或许可证件为准）一般项目：林业专业及辅助性活动;人 范围与发行人主营业务不
公司
工造林;森林改培;树木种植经营;花卉种植;园艺产品种植;草种 存在重合
5-1-73
序
公司名称 经营范围 备注
号
植;水生植物种植;中草药种植;金花茶人工培植;竹种植;花卉绿
植租借与代管理;农作物栽培服务;林业机械服务;智能农业管理;
农业机械服务;农业专业及辅助性活动;非主要农作物种子生产;
橡胶作物种植;森林经营和管护;林产品采集;园林绿化工程施工;
城市绿化管理;销售代理;租赁服务（不含许可类租赁服务）;仓
储设备租赁服务;农业机械租赁;机械设备租赁;天然草原割草;农
作物病虫害防治服务;农业园艺服务;农作物收割服务;农业生产
托管服务;农作物秸秆处理及加工利用服务;森林防火服务;林业
有害生物防治服务;林业产品销售;木材收购;礼品花卉销售;农作
物种子经营（仅限不再分装的包装种子）;园艺产品销售;草及
相关制品销售;木材销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）
该公司未开展房屋租赁业
乌鲁木齐市正
商务信息咨询；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部 务，该公司其他经营范围
111 阳楼经贸有限
门批准后方可开展经营活动） 与发行人主营业务不存在
公司
重合
一般项目：货物进出口;国际货物运输代理;食品进出口;旅行
社服务网点旅游招徕、咨询服务;国内贸易代理;国内货物运输
代理;铁路运输辅助活动;国内集装箱货物运输代理;建筑材料
销售;金属材料销售;化工产品销售（不含许可类化工产品）;
电子专用设备销售;机械电气设备销售;电气设备销售;机械零
件、零部件销售;汽车零配件零售;电车销售;电子产品销售;通
讯设备销售;家用电器销售;电子元器件与机电组件设备销售;
塔城市华凌商 办公用品销售;安防设备销售;劳动保护用品销售;消防器材销 百花村经营范围与该公司
112
贸有限公司 售;橡胶制品销售;文具用品零售;玩具销售;服装服饰零售;针 不存在重合
纺织品销售;鞋帽零售;农副产品销售;水产品批发;食用农产品
批发;鲜肉批发;箱包销售;新鲜水果批发;新鲜蔬菜批发;初级
农产品收购;食用农产品零售;非食用农产品初加工;食用农产
品初加工。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）许可项目：食品销售。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
关部门批准文件或许可证件为准）
许可项目：牲畜饲养;动物饲养;牲畜屠宰;动物肠衣加工。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具
体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：
牲畜销售（不含犬类）;畜牧专业及辅助性活动;畜禽粪污处理
利用;食用农产品初加工;农林牧渔业废弃物综合利用;农作物
秸秆处理及加工利用服务;非食用农产品初加工;农业专业及辅
华凌牛业乌鲁 百花村经营范围与该公司
113 助性活动;农业机械服务;谷物销售;畜牧渔业饲料销售;农副产
木齐有限公司 不存在重合
品销售;食用农产品批发;初级农产品收购;鲜肉批发;饲料添加
剂销售;食品添加剂销售;农林牧渔专用仪器仪表销售;农林牧
渔机械配件销售;农副食品加工专用设备销售;农、林、牧、
副、渔业专业机械的销售;饲料原料销售;豆及薯类销售;鲜肉
零售;农业科学研究和试验发展。（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
新疆华凌二手 一般项目：二手车交易市场经营;二手车经纪;二手车经销;非 该公司未开展房屋租赁业
114 车交易有限公 居住房地产租赁;住房租赁;商业综合体管理服务;柜台、摊位 务，该公司其他经营范围
司 出租;集贸市场管理服务;机动车驾驶人考试场地服务;个人商 与发行人主营业务不存在
5-1-74
序
公司名称 经营范围 备注
号
务服务;农业机械销售;二手车鉴定评估;农、林、牧、副、渔 重合
业专业机械的销售;机动车修理和维护;电车销售;润滑油销售;
五金产品零售;机动车充电销售;轮胎销售;汽车新车销售;新能
源汽车整车销售;汽车零配件批发。（除依法须经批准的项目
外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：机动车检
验检测服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件
为准）
二、对存在相同、相似业务的，申请人是否做出合理解释并进行信息披露
（一）对发行人与控股股东及其子公司存在的相同、相似业务的解释
发行人与华凌工贸下属公司的业务范围交叠存在于房屋销售业务（2019 年 8
月已剥离）以及租赁业务，前述业务范围交叠系由历史原因形成，即由于发行人
原控股股东六师国资公司为响应国有企业改革的相关政策，提高疆内上市公司资
产运营效率的原因将上市公司的股份转让至华凌工贸，而华凌工贸在受让上市公
司股份成为上市公司控股股东之前其部分子公司即已开展相关房屋销售业务以及
租赁业务。
从房屋销售业务及租赁业务具体业务情况来看，报告期内发行人子公司百花
恒星（2019 年 8 月已剥离）开发、销售的房产主要位于五家渠及昌吉回族自治州
阜康县区域，报告期各期，发行人房屋销售收入分别为 108.16 万元、0 元、0
元、0 元，华凌工贸下属子公司新疆华凌房地产开发有限公司开发、销售的房产
均位于乌鲁木齐市米东区和水磨沟区；发行人及子公司百花商管的租赁业务主要
以其自身持有的坐落于乌鲁木齐市天山区中山路的不动产集中开展，且主要租赁
对象为 IT 类商户，华凌工贸及其下属子公司的租赁业务主要在乌鲁木齐市米东区
及水磨沟区及南疆区域开展，且主要租赁对象不涉及 IT 类商户。鉴于前述发行人
子公司的房地产开发、销售业务规模较小，地域局限性较强，且 2019 年 8 月已剥
离该等业务，发行人的租赁业务以其自有不动产开展，亦有较强的地域局限性及
租赁对象差异，因此，从发行人与控股股东及其子公司房屋销售业务、租赁业务
开展的区域范围及业务规划来看，发行人的房屋销售业务与租赁业务与控股股东
及其子公司之间不存在直接的竞争关系。
自发行人重大资产重组完成后，发行人的主业围绕 CRO 业务来开展，2019
5-1-75
年至 2021 年，发行人医药行业的收入占主营业务收入的比例分别为 90.85%、
69.48%和 88.83%。报告期内发行人从事房屋销售及租赁业务的主要原因是为了在
上市公司完成资产重组、实现战略转型的初期，将上述业务作为 CRO 业务的有
效补充，同时实现上市资产的盘活，提升发行人资产使用效率，提高上市公司整
体的盈利水平。随着上市公司 CRO 业务的发展趋于稳定，报告期内发行人将房
屋销售业务完全剥离，发行人的租赁业务的开展亦集中于位于新疆乌鲁木齐市天
山区中山路南巷 1 号（注：与原乌鲁木齐市天山区中山路 141 号的百花村国际信
息大厦系同一地址），发行人已形成聚焦 CRO 业务的主营业务结构。
华凌工贸下属子公司与发行人独立运营相关业务，自主决定发展战略及业务
方向。自华凌工贸收购发行人股权后，华凌工贸未凭借控股地位干预发行人的经
营，以及倾斜资源支持华凌工贸其他子公司发展与发行人存在竞争性的业务。
综上，虽然华凌工贸部分下属公司与发行人均涉及房屋销售、房屋租赁业
务，但因为发行人前述业务鲜明的地域特性及租赁对象差异，华凌工贸相关子公
司并未同发行人构成业务上的竞争关系。发行人已形成聚焦 CRO 业务的主营业
务结构，华凌工贸及其下属子公司未开展医药相关业务。因此，发行人控股股东
华凌工贸及其控制的企业与发行人及其子公司不存在同业竞争。
（二）信息披露情况
2019 年 4 月 26 日，发行人披露《新疆百花村股份有限公司关于股东权益变
动暨控股股东拟发生变更的提示性公告》《详式权益变动报告书》《东方花旗证
券有限公司关于新疆百花村股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意
见》等文件，其中对发行人和华凌工贸及其子公司的主要业务情况、避免同业竞
争的主要措施等进行了说明和披露。
2021 年 5 月 29 日，发行人披露《新疆百花村股份有限公司 2021 年非公开发
行 A 股股票预案》等相关文件，其中对发行人与华凌工贸及其子公司不会在本次
募集资金投资项目实施后产生同业竞争进行了说明和披露。在本次非公开发行股
票申请过程中，发行人提交了保荐机构的《尽职调查报告》和律师的《法律意见
书》等文件。该等文件对上述业务范围重合不构成实质性同业竞争事宜均进行了
相应的披露和说明解释。
5-1-76
三、对于已存在或可能存在的同业竞争，申请人是否披露解决同业竞争的具
体措施及时限
如本题“二”所述发行人控股股东华凌工贸及其控制的企业与发行人及其子
公司不存在同业竞争。
为充分保护上市公司及中小股东的权益，避免产生同业竞争，华凌工贸已作
出相关承诺，并进行了披露，具体情况如下：
2019 年 4 月 26 日，发行人披露了《详式权益变动报告书》《东方花旗证券
有限公司关于新疆百花村股份有限公司详式权益变动报告书之财务顾问核查意
见》，其中华凌工贸作出如下承诺：
“本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司现有及将来相同、
相似业务或构成同业竞争的其他活动。
本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）将不会以任何方式
（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与上市公司主营业务存在竞争的
业务活动。
本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）有任何商业机会可
从事、参与或入股任何可能会与上市公司及其控股的子公司生产经营构成竞争的
业务，本公司会尽可能将上述商业机会让予上市公司。
本公司确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺
若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。承诺函在本公司作为上市
公司控股股东期间持续有效。”
四、募投项目是否新增同业竞争
本次非公开发行股票募集资金总额不超过 33,874.63 万元（含 33,874.63 万
元），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，发行人将根据其自身发展战
略，将募集资金投入主营业务使用，不涉及新增同业竞争业务的情形。
五、是否违反其公开承诺
发行人已在《新疆百花村股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》
5-1-77
之“第五节 董事会关于本次发行对公司影响的讨论与分析”之“三、上市公司与
控股股东及其关联人之间的业务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情
况”中说明如下：
“本次发行完成后，发行人与控股股东及其他关联方之间的业务与管理关系
未发生变化。本次募集资金投资项目实施后，公司与控股股东及其关联方之间不
会产生同业竞争。本次发行完成后，不会增加公司与控股股东及其关联方之间的
关联交易。”
华凌工贸已出具《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容为：
“本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与上市公司现有业务及将来拟
开展的业务构成竞争关系的业务活动。
本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）将不会以任何方式
（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与上市公司主营业务存在竞争的
业务活动。
本公司及控股的公司或者企业（附属公司或者附属企业）有任何商业机会可
从事、参与或入股任何可能会与上市公司及其控股的子公司生产经营构成竞争的
业务，本公司同意将上述商业机会无条件让予上市公司。
本公司确认承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺
若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。承诺函在本公司作为上市
公司控股股东期间持续有效。”
截至本回复出具之日，发行人和华凌工贸未违反其公开承诺。
六、独立董事是否对申请人存在同业竞争和避免同业竞争措施的有效性发表
意见
独立董事已对发行人同业竞争事项发表了相关意见。独立董事于 2021 年 5 月
28 日在发行人第七届董事会第二十七次会议上，对发行人《新疆百花村股份有限
公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》发表了同意的独立意见。《新疆百花村
股份有限公司 2021 年非公开发行 A 股股票预案》之“第五节 董事会关于本次发
5-1-78
行对公司影响的讨论与分析”之“三、上市公司与控股股东及其关联人之间的业
务关系、管理关系、关联交易及同业竞争等变化情况”对发行人与华凌工贸及其
子公司不会在本次募集资金投资项目实施后产生同业竞争进行了说明和披露，具
体内容如下：
“本次发行完成后，发行人与控股股东及其他关联方之间的业务与管理关系
未发生变化。本次募集资金投资项目实施后，公司与控股股东及其关联方之间不
会产生同业竞争。本次发行完成后，不会增加公司与控股股东及其关联方之间的
关联交易。”
七、是否损害申请人及中小投资者的利益
发行人将始终以“医药大健康”产业为核心主业，以“调结构、扩规模、延
伸产业链”为主线，以“仿创结合、提升差异化核心竞争力”为目标，强化“药
学研发+临床研究”两大业务板块的优化升级，适时开展“生物医药”板块的培育，
创新管理机制和商业模式，持续提升药学研发、临床研究、注册申报等各环节核
心技术和能力，打造从中间体到特色原料药，从高端制剂到创新药，从临床到检
测分析的全产业服务链，致力于成为国内领先、迈向国际的医药 CRO/C(D)MO
企业，更好地满足病患、客户、资本市场的多元化需求。此外，本次融资将保障
公司日常运营所需资金充足，为公司持续稳定发展奠定良好基础。
发行人独立董事对本次公司向特定对象发行股票方案的独立意见为：公司为
本次非公开发行 A 股股票制定的预案符合《中华人民共和国公司法》《中华人民
共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》及《上市公司非公开发行股票实
施细则》等有关法律法规、规范性文件的规定及监管机构的要求，具备可行性和
可操作性，无重大法律障碍，符合公司和全体股东的利益。
综上所述，发行人与控股股东及其控制的企业不存在同业竞争，发行人本次
非公开发行股票募投项目不新增同业竞争，发行人本次非公开发行符合相关法律
法规、规范性文件的规定，不存在损害公司或中小投资者利益的情形。
八、是否构成本次发行的实质障碍
如本题回复上文所述，发行人及其子公司与华凌工贸部分下属企业在房屋销
5-1-79
售和房屋租赁方面有业务范围重合的情形，但发行人子公司的房地产开发销售业
务规模较小，地域局限性较强，且发行人现已剥离该等业务；发行人的租赁业务
以其自有不动产开展，亦有较强的地域局限性及租赁对象差异。因此，发行人与
控股股东及其控制的企业之间不存在房屋销售业务与租赁业务的实质性同业竞争
关系。华凌工贸已出具了避免同业竞争承诺函且截至本回复出具之日没有发生违
反同业竞争承诺的情形。因此，发行人与华凌工贸部分下属企业报告期内存在的
房屋销售业务及租赁业务重合情形不构成本次发行的实质障碍。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅了华凌工贸出具的关于避免与发行人同业竞争的承诺函等文件；
2、查阅了华凌工贸的审计报告及华凌工贸提供的说明；
3、查阅“国家企业信用信息系统”（http://www.gsxt.gov.cn）公示的华凌工贸
及其子公司的主营业务范围；
4、查阅发行人的定期报告、临时公告、审计报告、相关“三会”文件、独立董
事意见等信息披露文件。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、查阅了华凌工贸出具的关于避免与发行人同业竞争的承诺函等文件；
2、查阅了华凌工贸的审计报告及华凌工贸提供的说明；
3、查阅“国家企业信用信息系统”（http://www.gsxt.gov.cn）公示的华凌工贸
及其子公司的主营业务范围；
4、查阅发行人的定期报告、临时公告、审计报告、相关“三会”文件、独立董
事意见等信息披露文件。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
5-1-80
1、报告期内，华凌工贸部分下属企业与发行人及其子公司在房屋销售业务
及租赁业务方面存在业务范围交叠，但发行人子公司的房地产开发销售业务规模
较小，地域局限性较强，且发行人现已剥离该等业务；发行人的租赁业务以其自
有不动产开展，亦有较强的地域局限性及租赁对象差异，华凌工贸相关子公司并
未同发行人构成业务上的竞争关系。发行人已形成聚焦 CRO 业务的主营业务结
构，华凌工贸及其下属子公司未开展医药相关业务。因此，发行人控股股东华凌
工贸及其控制的企业与发行人及其子公司不存在同业竞争；
2、发行人已对上述情况作出了解释，并在相关文件中作出了披露；
3、发行人控股股东、实际控制人为避免同业竞争已出具相关承诺，该等承
诺真实有效，对承诺人具有法律约束力；发行人独立董事已对申请人不存在同业
竞争和避免同业竞争措施具有有效性发表意见；
4、截至本回复出具之日，发行人和华凌工贸未违反其公开承诺；
5、本次非公开发行股票募集资金总额不超过 33,874.63 万元（含 33,874.63 万
元），扣除发行费用后将全部用于补充流动资金，发行人将根据其自身发展战
略，将募集资金投入主营业务使用，不涉及新增同业竞争业务的情形；
6、华凌工贸部分下属企业与发行人及其子公司在房屋销售业务及租赁业务
方面存在业务范围交叠，但发行人子公司的房地产开发销售业务规模较小，地域
局限性较强，且发行人现已剥离该等业务；发行人的租赁业务以其自有不动产开
展，亦有较强的地域局限性及租赁对象差异，不存在房屋销售业务与租赁业务的
实质性同业竞争关系，未损害申请人及中小投资者的利益，不构成本次发行的实
质障碍。
5-1-81
第 8 题：关于涉房业务
8、请申请人补充说明：（1）在报告期内是否具有房地产开发资质；（2）是
否存在房地产开发项目；（3）是否具有房地产业务收入；（4）经营范围是否包含
房地产开发；（5）募集资金是否投向房地产开发项目。
请保荐机构和申请人律师对上述事项进行核查，并发表明确意见。
【回复说明】
一、在报告期内是否具有房地产开发资质
根据《中华人民共和国城市房地产管理办法》第三十条， “房地产开发企业
是以营利为目的，从事房地产开发和经营的企业”。根据《房地产开发企业资质
管理规定》第三条， “房地产开发企业应当按照本规定申请核定企业资质等级。
未取得房地产开发资质等级证书的企业，不得从事房地产开发经营业务” 。
报告期内，公司原控股子公司百花恒星从事房地产业务，百花恒星持有新疆
维吾尔自治区住房和城乡建设厅颁发的《中华人民共和国房地产开发企业资质证
书》（资质等级：叁级）。基于发展战略考虑，2019 年 8 月，公司对外转让了百
花恒星股权，剥离房地产业务，此后公司不存在房地产开发经营业务。
二、是否存在房地产开发项目
截至本回复出具之日，发行人不存在房地产开发项目。
三、是否具有房地产业务收入
2019 年，发行人存在房屋销售收入，收入金额为 108.16 万元，占当年主营业
务收入的比例为 0.42%，占比很小。
基于发展战略考虑，2019 年 8 月，公司对外转让了百花恒星股权，剥离房地
产业务，2020 年、2021 年及 2022 年第一季度，发行人均不存在房地产业务收
入。
四、经营范围是否包含房地产开发
截至本回复出具之日，公司及子公司经营范围不包含房地产开发经营相关业
务，也未实际开展开发房地产经营业务。
5-1-82
五、募集资金是否投向房地产开发项目
本次非公开发行募集资金全部用于补充流动资金，不投向房地产开发项目。
2022 年 1 月 9 日，发行人已出具《关于不开展房地产开发经营业务的承
诺》：
“1、截至本承诺函出具之日，本公司及合并报表范围内子公司经营范围均
不涉及房地产开发业务，均不具有房地产开发资质，均未实际从事房地产开发经
营业务；
2、本公司及合并报表范围内子公司未来均不从事房地产开发经营业务，也
不增加房地产开发作为经营范围，也不以任何形式投资房地产开发经营业务；
3、本公司本次非公开发行所募集资金扣除发行费用后全部用于补充流动资
金，该资金不会以任何形式变相用于房地产开发经营业务。”。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序
1、取得并査阅了发行人及其子公司《营业执照》《公司章程》等资料；
2、取得并查阅发行人最近三年的审计报告；
3、获取并查阅董事会及股东大会资料、以及发行人及其子公司的土地使用
权证书、房屋所有权证书等资料；
4、获取并查阅发行人出具的《关于不开展房地产开发经营业务的承诺》。
【发行人律师核查情况】
针对上述问题，发行人律师履行了如下核查程序：
1、取得并査阅了发行人及其子公司《营业执照》《公司章程》等资料；
2、取得并查阅发行人最近三年的审计报告；
3、获取并查阅董事会及股东大会资料、以及发行人及其子公司的土地使用
权证书、房屋所有权证书等资料；
5-1-83
4、获取并查阅发行人出具的《关于不开展房地产开发经营业务的承诺》。
经核查，保荐机构及发行人律师认为：
1、报告期内，公司原控股子公司百花恒星从事房地产业务。基于发展战略
考虑，2019 年 8 月，公司对外转让了百花恒星股权，剥离房地产业务，此后公司
不存在房地产开发经营业务；
2、截至本回复出具之日，发行人不存在房地产开发项目；
3、2019 年，发行人存在房屋销售收入，收入金额为 108.16 万元，占当年主
营业务收入的比例为 0.42%，占比很小。基于发展战略考虑，2019 年 8 月，公司
对外转让了百花恒星股权，剥离房地产业务，2020 年、2021 年及 2022 年第一季
度，发行人均不存在房地产业务收入；
4、截至本回复出具之日，发行人经营范围是不包含房地产开发；
5、本次非公开发行募集资金全部用于补充流动资金，不存在投向房地产开
发项目的情形，且发行人已出具《关于不开展房地产开发经营业务的承诺》。
5-1-84
第 9 题：关于持续经营
9、申请人于 2016 年完成资产置出并置入华威医药 CRO 业务资产，CRO 业
务收入为申请人报告期内最主要的收入来源。最近三年一期，申请人扣非归母净
利润分别-68,622.79 万元、731.11 万元、 -36,923.75 万元、595.78 万元，其中
2020 年营业收入 8,453.04 万元。公司股票于 2021 年 4 月 1 日起被实施“退市风险
警示”。请申请人：（1）说明报告期内业绩大幅波动的主要原因，业绩大亏与微
利交替出现的原因及合理性，是否与同行业公司一致，是否存在操纵公司业绩规
避退市等情况；（2）结合上述情况说明申请人持续经营是否存在重大风险,是否存
在终止上市风险，是否对非公开发行股票构成重大影响。请保荐机构、会计师说
明核查依据、方法、过程，并发表明确核查意见。
【回复说明】
一、说明报告期内业绩大幅波动的主要原因，业绩大亏与微利交替出现的原
因及合理性，是否与同行业公司一致，是否存在操纵公司业绩规避退市等情况
（一）说明报告期内业绩大幅波动的主要原因，业绩大亏与微利交替出现的
原因及合理性
报告期各期，发行人业绩情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业收入 5,879.65 28,135.30 8,453.04 26,201.77 41,918.94
营业利润 201.13 6,354.16 -37,079.00 2,852.26 -79,404.30
利润总额 200.53 6,217.55 -31,567.82 4,206.79 -65,912.24
净利润 137.89 5,987.43 -31,976.45 3,376.42 -68,040.64
归属于母公司所有
137.22 5,982.71 -31,976.55 3,438.47 -67,529.15
者的净利润
扣非后归属于母公
94.58 891.42 -36,923.75 731.11 -81,880.11
司的净利润
注：发行人已于 2022 年 3 月 30 日披露 2021 年年度报告，于 2022 年 4 月 28 日披露 2022 年
一季度报告，反馈回复财务数据报告期由题目中的 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年 1-9
月变更为 2019 年、2020 年、2021 年、2022 年一季度
报告期各期，发行人扣非后归属于母公司的净利润金额分别为-81,880.11 万
元、731.11 万元、-36,923.75 万元、891.42 万元、94.58 万元，各期波动情况
5-1-85
较大，主要受两方面因素影响：第一，对收购华威医药形成的商誉计提的减值金
额情况；第二，医药研发业务的经营业绩情况，具体分析如下：
1、2018 年至 2021 年各期，发行人商誉减值计提情况
2016 年，经中国证监会《关于核准新疆百花村股份有限公司向张孝清等发行
股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2016〕1676 号）核准，发行
人以重大资产置换并发行股份及支付现金方式购买了华威医药 100%的股权，华威
医 药 自 2016 年 8 月 纳 入 合 并 范 围 ， 发 行 人 购 买 华 威 医 药 的 交 易 价 格 为
194,500.00 万元，超过华威医药可辨认净资产公允价值 24,092.75 万元的差额
170,407.25 万元，形成商誉 170,407.25 万元。
发行人每年末对与商誉相关的资产组进行了减值测试，在对商誉进行减值测
试时，如与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，应先对不包含商誉
的资产组或资产组组合进行减值测试，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资
产组或资产组组合进行减值测试。若包含商誉的资产组或资产组组合存在减值，
应先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值；再按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
2018 年至 2021 年各年末，商誉减值测试的评估方法及主要假设情况如下表
所示：
项目 2018 年末 2019 年末 2020 年末 2021 年末
评估方法 收益法 成本加和法 收益法
1. 委 估 资 产 的 经 营 和 1.评估基准日后产权 1、交易假设：交易假设是 1、假设国家现行的有关法
管理达到社会平均水 持有人持续经营； 假定含商誉资产组已经处 律法规及政策、国家宏观
平，不考虑经营者的 2.假设公司的经营者 在交易的过程中，评估 经济形势无重大变化，含
主观因素对单位效益 是负责的，且公司管 专业人员根据待评估资产 商誉资产组所处地区的政
及企业价值的影响； 理层有能力担当其职 的交易条件等模拟市场进 治、经济和社会环境无重
2. 目 前 的 经 营 模 式 未 务； 行估价。 大变化。
来可继续保持，在现 3.产权持有人在现有 2、公开市场假设：公开市 2、假设含商誉资产组涉及
收益法评估
有的管理方式和管理 管理方式和管理水平 场假设以含商誉资产组在 的主要经营管理团队保持
主要假设
水平的基础上，经营 的基础上，经营范 市场上可以公开买卖为基 现有的管理方式和管理水
范围、方式与目前方 围、业务类型、运营 础。 平，经营范围、方式与目
向保持一致； 方式、营销策略等不 3、资产持续使用假设：资 前方向保持一致：且经营
3. 高 新 技 术 企 业 证 书 会发生较大变化； 产持续使用假设是指评估 者是负责的，有能力担当
到期后按时续展； 4.公司高新企业认定 时需根据含商誉资产组按 其职务。
4. 持 续 经 营 ， 并 在 经 书到期后仍续期，未 目前的用途和使用的方 3、假设产权持有人提供的
营范围、方式上与现 来可享受高新税收优 式、规模、频度、环境等 正在履行或尚未履行的合
5-1-86
项目 2018 年末 2019 年末 2020 年末 2021 年末
时保持一致。 惠政策。 情况继续使用，或者在有 同、协议、中标书均有效
所改变的基础上使用，相 并能在计划时间内完成。
应确定评估方法、参数和 4、假设含商誉资产组所在
依据。 的行业保持稳定发展态
4、本次评估结果没有考虑 势，行业政策、管理制度
通货膨胀因素。 及相关规定无重大变化。
评估模型 自由现金流折现模型 - 自由现金流折现模型
2019 年至 2023 年，之 2020 年至 2024 年， 2022 年至 2026 年，之后
预测期 -
后为永续期 之后为永续期 为永续期
采用加权平均资本成 采用加权平均资本成 采用加权平均资本成本定
折现率 本模型 WACC（税前） 本模型 WACC（税前） - 价模型(WACC,税前)确定折
确定折现率为 15.84% 确定折现率为 14.73% 现率为 14.78%。
2018 年末、2019 年末商誉减值测试采用收益法，主要假设不存在实质性差
异，其中，商誉减值测试时采用的折现率为税前折现率，系加权平均资本成本模
型 WACC（税前）分别确定为 15.84%、14.73%，主要是由于不同基准日市场基础
数据发生变动等原因导致，且差异较小。2020 年末商誉减值准备测试采用成本加
和法，系评估机构根据《企业会计准则——资产减值》的规定，经分析华威医药
受内外部因素影响，导致 2020 年经营恶化。在评估时，未来经营业绩的不确定
因素较大，且经评估人员的初步分析测算，按照公司当时的经营情况预测，资产
组的预计未来现金流量的现值将低于资产组资产公允价值减去处置费用的净额，
故本次不采用收益法现金流量折现法估算资产组在用状态下未来现金流量现值。
2021 年末商誉减值测试采用收益法，其中，商誉减值测试时采用的折现率为税前
折现率，系加权平均资本成本模型 WACC（税前）分别确定为 14.78%。
2018 年至 2021 年各期末，发行人商誉情况如下表所示：
单位：万元
类型 项目 2021 年 2020 年 2019 年 2018 年
商誉原值 170,407.25 170,407.25 170,407.25 170,407.25
期初金额 商誉减值准备 169,258.75 154,843.26 153,088.22 62,270.52
商誉账面价值 1,148.51 15,564.00 17,319.04 108,136.74
本期计提商誉减值金额 资产减值损失 - 14,415.49 1,755.04 90,817.70
商誉原值 170,407.25 170,407.25 170,407.25 170,407.25
期末金额 商誉减值准备 169,258.75 169,258.75 154,843.26 153,088.22
商誉账面价值 1,148.51 1,148.51 15,564.00 17,319.04
（1）2018 年
5-1-87
2018 年末，发行人聘请了亚洲（北京）资产评估有限公司对形成公司商誉的
华威医药资产组进行了价值估值，并出具了《新疆百花村股份有限公司拟对合并
南京华威医药科技集团有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的南京华威医药
科技集团有限公司资产组价值估值项目估值报告》（京亚评咨字(2019)第 001
号）。对华威医药资产组的可收回价值进行评估，作为商誉减值测试的参考依
据。2018 年商誉减值测试采用收益现值法，预计未来现金净流量的现值估计可收
回金额，具体情况如下表所示：
单位：万元
项目 2018 年末
商誉账面余额① 170,407.25
商誉减值准备余额② 62,270.52
商誉的账面价值③＝①‐② 108,136.73
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ -
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 108,136.73
资产组的账面价值⑥ 51,110.34
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ 159,247.07
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ 68,429.37
商誉减值损失（大于 0 时）且不大于包含未确认归属于少数股东权益的商誉
90,817.70
价值⑨=⑦‐⑧
母公司持股比例（%）⑩ 100.00
合并账面商誉减值损失=⑨*⑩ 90,817.70
经上述商誉减值测试华威医药与商誉相关的资产组截至 2018 年 12 月 31 日
所测试的可收回金额为 68,429.37 万元，与包含商誉相关的资产组账面价值
159,247.07 万元之间的差额，发行人确认计提商誉减值损失 90,817.70 万元。
2018 年商誉减值测试收益法的主要参数如下：
单位：万元
预测数
项目
2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 2023 年 永续期
营业收入 28,683.36 37,302.89 40,924.12 40,945.77 44,219.06 44,219.06
毛利率 44.75% 39.54% 40.53% 39.54% 38.38% 38.38%
利润总额 8,589.18 9,623.21 10,918.69 10,308.70 10,610.64 10,610.64
自由现金流 14,138.71 414.25 7,163.75 10,161.93 7,082.96 10,610.64
折现率 15.84% 15.84% 15.84% 15.84% 15.84% 15.84%
净现值 13,136.27 332.27 4,960.90 6,074.80 3,655.52 34,582.20
2018 年末商誉减值测试评估报告中对未来现金流的收入、成本、费用等的预
5-1-88
计依据参考了 2016 年、2017 年、2018 年实际经营情况，上表中各年毛利率数据
系根据收入、成本数据计算而得，计算而得的各年份毛利率不完全一致，且毛利
率均小于 2016 年、2017 年、2018 年实际的毛利率的平均值 60.96%（若剔除
2016 年，毛利率平均值为 52.32%）。华威医药 2016 年、2017 年、2018 年的营
业收入、营业成本、毛利率、利润总额数据如下：
单位：万元
项目 2016 年 2017 年 2018 年
营业收入 15,865.68 17,494.19 34,485.06
营业成本 3,454.19 7,585.52 17,930.87
毛利率 78.23% 56.64% 48.00%
利润总额 10,428.20 7,589.41 12,666.04
（2）2019 年
2019 年末，发行人聘请了北京卓信大华资产评估有限公司对形成公司商誉的
华威医药资产组进行了价值估值，并出具了《新疆百花村股份有限公司以财务报
告为目的商誉减值测试所涉及南京华威医药科技集团有限公司商誉资产组评估项
目评估报告》（卓信大华评报字(2020)第 8604 号）。对华威医药资产组的可收
回价值进行评估，作为商誉减值测试的参考依据。2019 年商誉减值测试采用收益
现值法，预计未来现金净流量的现值估计可收回金额，具体情况如下表所示：
单位：万元
项 目 2019 年末
商誉账面余额① 170,407.25
商誉减值准备余额② 153,088.22
商誉的账面价值③＝①‐② 17,319.04
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ -
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 17,319.04
资产组的账面价值⑥ 53,902.73
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ 71,221.76
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ 69,466.72
商誉减值损失（大于 0 时）且不大于包含未确认归属于少数股东权益的商誉
1,755.04
价值⑨=⑦‐⑧
母公司持股比例（%）⑩ 100.00
合并账面商誉减值损失=⑨*⑩ 1,755.04
经上述商誉减值测试华威医药与商誉相关的资产组截至 2019 年 12 月 31 日
所测试的可收回金额为 69,466.72 万元，与包含商誉相关的资产组账面价值
71,221.76 万元之间的差额，发行人确认计提商誉减值损失 1,755.04 万元。
5-1-89
2019 年商誉减值测试收益法的主要参数如下：
单位：万元
预测数据
项目
2020 年度 2021 年度 2022 年度 2023 年度 2024 年度 永续期
营业收入 34,215.45 39,828.65 38,606.32 35,992.15 36,764.07 36,764.07
毛利率 44.79% 44.79% 44.79% 44.79% 44.79% 44.79%
利润总额 9,889.23 11,685.95 10,992.72 9,814.25 9,813.26 9,813.26
净现金流量 -4,647.57 5,210.73 14,758.78 15,667.43 10,588.60 9,813.26
折现率 14.73% 14.73% 14.73% 14.73% 14.73% 14.73%
净现值 -4,338.97 4,240.17 10,467.86 9,685.64 5,705.48 35,897.50
2019 年末商誉减值测试评估报告中对未来现金流的收入、成本、费用等的预
计依据参考了 2016 年、2017 年、2018 年、2019 年实际经营情况，上表中各年毛
利率数据统一采用了 44.79%，且毛利率均小于 2016 年、2017 年、2018 年、2019
年实际毛利率的平均值 57.05%（若剔除 2016 年，毛利率平均值为 49.99%）。华
威医药 2016 年、2017 年、2018 年、2019 年的营业收入、营业成本、毛利率、利
润总额数据如下：
单位：万元
项目 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年
营业收入 15,865.68 17,494.19 34,485.06 23,229.97
营业成本 3,454.19 7,585.52 17,930.87 12,700.71
毛利率 78.23% 56.64% 48.00% 45.33%
利润总额 10,428.20 7,589.41 12,666.04 4,140.16
（3）2020 年
2020 年末，发行人聘请了北京卓信大华资产评估有限公司对形成公司商誉的
华威医药资产组进行了价值估值，并出具了《新疆百花村股份有限公司以财务报
告为目的商誉减值测试所涉及南京华威医药科技集团有限公司商誉资产组评估项
目资产评估报告》（卓信大华评报字(2021)第 8610 号）。对华威医药资产组的
可收回价值进行评估，作为商誉减值测试的参考依据。2020 年商誉减值测试采用
成本加和法，估算资产组各项资产拆零变现的公允价值净额，扣除处置费用后确
认可收回金额，具体情况如下表所示：
单位：万元
账面价值 评估价值 增值额 增值率
项目
A B C=B-A D=（B-A）/A
5-1-90
账面价值 评估价值 增值额 增值率
项目
A B C=B-A D=（B-A）/A
固定资产 9,610.13 11,580.36 1,970.23 20.50%
无形资产 267.33 258.62 -8.71 -3.26%
商誉资产 15,563.99
商誉资产组账面价值 25,441.46
商誉资产组公允价值 11,838.98
处置费用 50.76
商誉资产组可收回价值 11,788.22
（4）2021 年
2021 年末，发行人聘请了北京卓信大华资产评估有限公司对形成公司商誉的
华威医药资产组进行了价值估值，并出具了《新疆百花村医药集团股份有限公司
以财务报告为目的商誉减值测试所涉及南京华威医药科技集团有限公司含商誉资
产组资产评估报告》（卓信大华评报字(2022)第 8606 号）。对华威医药资产组
的可收回价值进行评估，作为商誉减值测试的参考依据。2021 年商誉减值测试采
用收益现值法，预计未来现金净流量的现值估计可收回金额，具体情况如下表所
示：
单位：万元
项 目 2021 年末
商誉账面余额① 170,407.25
商誉减值准备余额② 169,258.75
商誉的账面价值③＝①‐② 1,148.51
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ -
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ 1,148.51
资产组的账面价值⑥ 10,652.53
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ 11,801.04
资产组预计未来现金流量的现值（可收回金额）⑧ 14,300.58
商誉减值损失（大于 0 时）且不大于包含未确认归属于少数股东权益的商誉
-
价值⑨=⑦‐⑧
母公司持股比例（%）⑩ 100.00
合并账面商誉减值损失=⑨*⑩ -
经上述商誉减值测试华威医药与商誉相关的资产组截至 2021 年 12 月 31 日
所测试的可收回金额为 14,300.58 万元，包含商誉相关的资产组账面价值为
11,801.04 万元，无需计提商誉减值。
2021 年商誉减值测试收益法的主要参数如下：
单位：万元
5-1-91
预测数据
项目
2022 年 2023 年 2024 年 2025 年 2026 年 永续期
营业收入 32,537.03 38,836.85 35,322.50 31,873.93 34,006.12 34,006.12
毛利率 33.42% 35.96% 36.69% 35.91% 35.70% 35.70%
利润总额 4,025.94 6,305.36 5,082.35 3,358.35 3,486.78 3,486.78
净现金流量 -14,251.17 3,405.20 7,834.58 5,995.82 2,775.50 3,871.94
折现率 14.78% 14.78% 14.78% 14.78% 14.78% 14.78%
净现值 -13,302.04 2,769.11 5,550.80 3,701.22 1,492.66 14,088.83
2021 年末商誉减值测试评估报告中对未来现金流的收入、成本、费用等的预
计依据参考了 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年实际经营情况，上表中各年毛
利率数据系根据收入、成本数据计算而得，计算而得的各年份毛利率不完全一
致。华威医药 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年的营业收入、营业成本、毛利
率、利润总额数据如下：
单位：万元
项目 2018 年 2019 年 2020 年 2021 年
营业收入 34,485.06 23,229.97 5,641.83 24,711.89
营业成本 17,930.87 12,700.71 21,953.71 16,820.74
毛利率 48.00% 45.33% -289.12% 31.93%
利润总额 12,666.04 4,140.16 -21,442.99 711.74
2、剔除商誉减值因素后，发行人 2018 年至 2021 年业绩波动情况
2018 年至 2021 年，若剔除各年商誉减值因素的影响，同时不考虑所得税的
影响，模拟计算发行人业绩情况如下表所示：
单位：万元
剔除商誉减值后模拟计算 2021 年度 2020 年度 2019 年度 2018 年度
营业收入 28,135.30 8,453.04 26,201.77 41,918.94
营业利润 6,354.16 -22,663.51 4,607.30 11,413.40
利润总额 6,217.55 -17,152.33 5,961.83 24,905.46
净利润 5,987.43 -17,560.96 5,131.46 22,777.06
归属于母公司所有者的净利润 5,982.71 -17,561.06 5,193.51 23,288.55
扣非后归属于母公司的净利润 891.42 -22,508.26 2,486.15 8,937.59
剔除商誉减值因素后，2018 年至 2020 年，发行人扣非后归属于母公司的净
利润为逐年下降趋势，2021 年扣非后归属于母公司的净利润有所增加，主要原因
系受发行人 CRO 业务收入变动情况的影响。2018 年至 2020 年，发行人 CRO 业务
5-1-92
收入的波动情况（下表已将发行人租赁及物业服务和贸易销售业务收入剔除）具
体分析如下：
单位：万元，%
2021 年度 2020 年度 2019 年度 2018 年度
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
临床前研究 14,013.73 56.72 2,167.23 38.44 11,453.70 49.31 20,720.28 60.08
其中：批件业务 1,132.00 4.58 -5,650.83 -100.23 66.75 0.29 6,442.34 18.68
一致性评价 3,262.63 13.21 2,700.72 47.90 5,594.97 24.09 9,081.95 26.34
技术开发 9,482.02 38.38 5,025.96 89.15 5,586.74 24.05 5,196.00 15.07
其他 137.09 0.55 91.38 1.62 205.23 0.88 - -
临床试验 10,670.50 43.19 3,382.55 60.00 11,617.47 50.01 13,515.71 39.19
其中：BE 等效
8,379.34 33.92 2,597.74 46.08 8,200.96 35.30 9,754.15 28.29
试验
大临床试验 2,291.16 9.27 784.81 13.92 3,416.51 14.71 3,761.56 10.91
其他医药收入 20.56 0.08 88.08 1.56 158.80 0.68 249.07 0.72
合计 24,704.78 100.00 5,637.86 100.00 23,229.97 100.00 34,485.06 100.00
（1）2019 年较 2018 年相比
2019 年发行人 CRO 业务收入金额为 23,229.97 万元，较 2018 年减少
11,255.09 万元，降幅 32.64%，主要系受医药行业政策影响，发行人批件业务及
一致性评价业务大幅下降所致。
①批件业务
受医药行业政策影响，部分药物在开展临床试验之前不再需要取得临床试验
批件，上述政策的改变导致公司批件业务受到较大影响。2018 年公司将前期研发
取得的共计 12 个批件销售完毕，剩余少量批件，2019 年仅实现 66.75 万元药品
批件销售收入。相关政策如下：
2016 年，国家食品药品监督管理局发布了《化学药品注册分类改革工作方
案》(2016 年第 51 号)，根据新的《化学药品注册分类改革工作方案》，化学药
品新注册分类共分为 5 个类别：（1）境内外均未上市的创新药。指含有新的结
构明确的、具有药理作用的化合物，且具有临床价值的药品。（2）境内外均未
上市的改良型新药。指在已知活性成份的基础上，对其结构剂型、处方工艺、给
5-1-93
药途径、适应症等进行优化，且具有明显临床优势的药品。（3）境内申请人仿
制境外上市但境内未上市原研药品的药品。该类药品应与原研药品的质量和疗效
一致。（4）境内申请人仿制已在境内上市原研药品的药品。该类药品应与原研
药品的质量和疗效一致。（5）境外上市的药品申请在境内上市。
企业开展上述五类药品注册时，新注册分类 1、2 类别药品，按照《药品注
册管理办法》中新约的程序申报，即执行“两报两批”的审批流程：新注册分类
3、4 类别药品，按照《药品注册管理办法》中仿制药的程序申报，即完成处方、
工艺、稳定性等一系列药学研究和生物等效性试验样品生产后，向药监局申报生
物等效性试验备案，完成生物等效性试验后,向药监局申请批准核发生产批件，
不用核发临床批件；新注册分类 5 类别药品，按照《药品注册管理办法》中进口
药品的程序申报。方案发布实施前已受理的化学药品注册申请，可以继续按照原
规定进行审评审批，也可以申请按照新注册分类进行审评审批。
华威医药研发业务主要从事《药品注册管理办法》(2007 版)中 3 类药研发及
批件转让的(简称“老 3 类”) ，即取得 3 类药临床批件后将该批件转让，获取
收益，按照新的注册办法，原 3 类药需按照仿制药(3 类或 4 类)的注册流程进行
研发，因此，华威医药原 3 类药临床批件转让业务在 2017 年及以后年度受到较
大影响。
②一致性评价业务
2016 年 3 月，国务院办公厅印发《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的
意见》（国发办 8 号），要求化学药品新注册分类实施前批准上市的仿制药，凡
未按照与原研药品质量和疗效一致原则审批的，均须开展一致性评价。根据该政
策规定，优先对化学药品仿制药口服固体制剂进行一致性评价。
2019 年较 2018 年相比，发行人一致性评价业务收入金额减少 3,486.98 万
元，降幅 38.39%，主要原因系口服固体制剂仿制药方面，其一致性评价政策已经
实施近 4 年，相关研发投入已过快速增长期，发行人一致性评价业务的增量业务
有限，收入有所下降。
另一方面，2018 年下半年，各省份陆续发布药品集中带量采购政策，该政策
5-1-94
的出台大幅降低了医院向入选带量采购名录的药厂集中采购药品的采购价格。对
于未能入选带量采购名录的药厂，后续即便完成药品的一致性评价，但由于其销
售价格不具备竞争优势，盈利空间有限，因而药厂对于一致性评价业务的总体需
求降低。因此，带量采购政策的出台亦对公司的一致性评价业务造成一定冲击。
（2）2020 年较 2019 年相比
2020 年 发 行 人 CRO 业 务 收 入 金 额 为 5,637.86 万 元 ， 较 2019 年 减 少
17,592.11 万元，降幅 75.73%，主要系 2020 年在上述医药行业政策、新冠疫
情、华威医药原创始人张孝清离职等因素的共同影响下，部分药厂与发行人终止
了 79 个合同。其中华威医药终止医药研发合同 58 个，冲减收入 9,812.30 万
元，补转成本 2,355.35 万元，资产减值损失转回 1,001.80 万元，导致利润减少
11,165.85 万元；礼华生物终止临床服务合同 21 个，冲减收入 1,651.28 万元，
冲减成本 665.71 万元，资产减值损失转回 93.10 万元，导致利润减少 892.47 万
元。以上合计减少收入 11,463.58 万元，减少利润 12,058.32 万元。
关于 2020 年终止合同的明细、原因、会计处理等内容参见本回复“第 10 题
关于研发合同终止”的相关内容。
（3）2021 年较 2020 年相比
2021 年发行人 CRO 业务收入较 2020 年增加 19,066.92 万元，增幅较大，主
要原因系发行人坚持市场导向，加大商务团队建设力度，加强项目过程管控、提
升研发效率，医药研发及临床研究服务业务收入较 2020 年有所增长。
（二）是否与同行业公司一致
1、同行业上市公司的选取标准
同行业可比公司的选取标准为：仿制药 CRO 业务收入比重较大且包括药学研
究和临床业务，具体对比情况如下表所示：
5-1-95
序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
1、细分业务上，药明康德主营业务覆盖新
2022 年 1-3 2021 年营业收入 药（生物药、化药）研发的全流程，具体业
业务板块
月营业收入 金额 占比
务涵盖 CRO 业务和 CDMO 业务，综合实力
化学业务 未披露 1,408,722.02 61.51%
公司主营业务可以分为化学业 强，系医药 CRO 龙头企业；
测试业务 未披露 452,511.13 19.76%
务、测试业务、生物学业务、 生物学业务 未披露 198,509.25 8.67% 2、业务规模上，药明康德 2021 年收入达百
2021
细 胞 及 基 因 疗 法 CTDMO 业 细胞及基因 亿级，整体规模较大；
年度及
务、国内新药研发服务业务五 疗 法 CTDMO 未披露 102,640.12 4.48% 3、客户属性上，药明康德客户包括全球数
1 2022 药明康德
大板块，服务范围覆盖从概念 业务 千家知名药企，2021 年境外收入占比约占
年 1-3 国内新药研
产生到商业化生产的整个流 未披露 125,103.99 5.46% 74.67%；
月 发服务部
程，服务区域包括中国、美 4 、 服务 模式 方面 ，药 明康 德还 存在 较多
其他 未披露 2,752.00 0.12%
国、欧洲及其他区域。 FTE 业务，即按提供服务的人数和时间计费
合计 847,441.93 2,290,238.51 100.00%
化学业务：分为小分子药物发现（R）、工艺研发和生产（D&M）。
的服务模式。
测试业务：分为实验室分析及测试服务和临床 CRO 及 SMO。
综上，百花村与药明康德可比性较小。
2022 年 1-3 月 2021 年营业收入 1、细分业务上，睿智医药化学类 CRO 业务
业务板块
营业收入 金额 占比
公司为国内外大中型制药企 占比约 25%，其化学类 CRO 业务包括 CRO 产
生物类 CRO 未披露 78,965.87 47.20%
业、生物技术公司以及科研院 业链中的化合物研究和临床前研究；
化学类 CRO 未披露 43,023.52 25.72%
校提供涵盖生物药、化学药、 低聚半乳糖 未披露 19,603.51 11.72% 2、业务规模上，睿智医药 2020 年收入达十
2021
从药物早期发现到药物开发与 低聚果糖 未披露 9,064.51 5.42% 亿级，化学类 CRO 收入略高于百花村；
年度及
规模化生产阶段的一体化服 大分子 CDMO 未披露 6,785.02 4.06% 3、客户属性上，睿智医药客户包括国内外
2 2022 睿智医药
务。 小分子 CMO 未披露 6,526.38 3.90% 企业，2021 年境外收入占比约占 60.79%。
年 1-3 终端微生态营
公司主营业务为医药研发服务 未披露 3,337.45 1.99%
月 养品
及生产外包业务（CRO/CDMO） 综上，睿智医药化学类 CRO 业务占比较小，
合计 38,630.19 167,306.26 100.00%
和微生态营养制剂两大板块， 且其化学类 CRO 业务中包括化合物研究和临
化学类 CRO：为客户提供小分子药物早期发现阶段全方位的服务内
2021 年前者收入占比约 80%。 容。此外，协同生物药研发、生物及药理药效及药代动力学与早期毒
床前研究两个阶段，百花村与睿智医药可比
理等业务板块，对外提供一体化服务。 性较小。
5-1-96
序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
1、细分业务上，康龙化成实验室服务包括
2022 年 1-3 2021 年营业收入
CRO 产业链中的化合物研究（药物发现）和
业务板块 临床前研究，主要为创新药业务；临床研究
公司是一家领先的全流程一体 月营业收入 金额 占比
实验室服务 未披露 456,580.16 61.34% 服务收入占比约 13%
化医药研发服务平台，业务遍
CMC（小分子 2、业务规模上，康龙化成 2021 年收入达七
及全球，致力于协助客户加速 CDMO）服务
未披露 174,616.75 23.46%
十亿级，规模相对较大；
2021 药物创新，提供从药物发现到 临床研究服务 未披露 95,635.77 12.85% 3、客户属性上，康龙化成客户包括国内外
年度及 药物开发的全流程一体化药物 大分子和细胞与
未披露 15,096.65 2.03% 企业，2021 年港澳台及海外地区收入占比
3 2022 康龙化成 研究、开发及生产服务。 基因治疗服务
约占 82.85%。
年 1-3 公司业务按照主营业务类型可 其他业务 未披露 2,447.64 0.33%
合计 210,289.99 744,376.97 100.00% 4 、 服务 模式 方面 ，康 龙化 成还 存 在 较多
月 以 划 分 为 实 验 室 服 务 、 CMC
实验室服务：主要包括实验室化学和生物科学服务。（包括药物化 FTE 业务，即按提供服务的人数和时间计费
（小分子 CDMO）服务、临床研
学、合成化学、分析及纯化化学和计算机辅助药物设计 的服务模式。
究服务、大分子和细胞与基因
（CADD）体内外药物代谢及药代动力学、体外生物学和体内药理学、 综上，康龙化成实验室服务业务包括化合物
治疗服务四大服务板块。 药物安全性评价及美国实验室服务）。 研究和临床前研究两个阶段，主要为创新药
临床研究服务：包括国外临床研究服务和国内临床研究服务。
业务；公司规模较大，百花村与康龙化成可
比性较小。
1、细分业务上，美迪西不涉及临床业务，
药物发现与药学研究和临床前研究主要为创
2022 年 1-3 2021 年营业收入
业务板块 新药业务；
月营业收入 金额 占比
2021 公司是一家专业的生物医药临 药 物发 现与 药学 2、客户属性上，美迪西客户包括国内外企
未披露 61,297.44 52.55%
年度及 床前综合研发服务 CRO，服务 研究 业，2021 年境外收入占比约占 22%。
4 2022 美迪西 涵盖医药临床前新药研究的全 临床前研究 未披露 55,352.88 47.45% 3、服务模式方面，美迪西还存在较多 FTE
年 1-3 过程，包括药物发现、药学研 合计 35,598.87 116,650.32 100.00% 业务，即按提供服务的人数和时间计费的服
月 究及临床前研究。 药物发现与药学研究：主要包括化合物合成及筛选、原料药及制剂工 务模式。
艺研究等服务。
综上，美迪西不涉及临床业务，药物发现与
临床前研究：包括药效学研究、药代动力学研究、毒理研究等。
药学研究和临床前研究主要为创新药业务，
百花村与美迪西可比性较小。
5-1-97
序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
1 、 细分 业务 上， 成都 先导 不涉 及临 床 业
务，“新药研发业务”为以 DEL 技术为核心
的创新药研发服务，新药研发服务和新药在
研项目权益转让为新药业务；
公司是一家致力于药物研发的 2022 年 1-3 2021 年营业收入
2021 业务板块 2、客户属性上成都先导客户包括国内外企
生物技术公司，一方面通过多 月营业收入 金额 占比
年度及 业，2021 年境外收入占比约占 80%。
元化合作形式提供新药研发服 新药研发服务 未披露 30,728.50 98.79%
5 2022 成都先导 3 、 服务 模式 方面 ， 成 都先 导还 存在 较多
务，一方面可进行自主研发提 新药在研项目权益
未披露 377.36 1.21%
年 1-3 转让 FTE 业务，即按提供服务的人数和时间计费
供不同阶段的新药在研项目权
月 合计 7,246.59 31,105.86 100.00% 的服务模式。
益转让。
综上，成都先导不涉及临床业务，新药研发
服务和新药在研项目权益转让为新药业务，
百花村与成都先导可比性较小。
1、细分业务上，昭衍新药的实验动物资源
丰富，其服务内容主要为药物安全性评价、
2022 年 1-3 2021 年营业收入 药效学研究及动物药代动力学研究， 与百
业务板块
月营业收入 金额 占比 花村主要服务内容不同。
药 物非 临床 研究
未披露 148,261.54 97.75%
2、除依托丰富试验动物资源开展的药物临
公司建立了独具特色的药物非 服务
2021 床前研究外，昭衍新药 2019 年才开始涉足
临床研究服务、临床试验及相 临 床服 务研 究及
年度及 未披露 3,051.36 2.01% 临床研究服务，2021 年临床服务研究及其
关服务、优质实验模型的繁殖 其他
6 2022 昭衍新药 他业务收入为 3,051.36 万元，规模相对较
和销售以及基因编辑实验模型 实验动物供应 未披露 355.11 0.23%
年 1-3 合计 27,097.55 151,668.00 100.00%
小。
定制服务的黄金产业链，可为
月 药物非临床研究：主要内容包括药物非临床安全性评价服务、药效学 3、客户属性上昭衍新药客户包括国内外企
客户提供一站式的优质服务。
研究服务、药代动力学研究服务和药物筛选。 业，2021 年境外收入占比约占 17%。
临床服务研究及其他：主要业务为药物早期临床试验服务（临床Ⅰ期
及 BE 试验） 综上，昭衍新药的业务开展依托于丰富的实
验动物资源，与百花村的主要服务内容不
同，百花村与昭衍新药的可比性较小。
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序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
2022 年 1-3 月 2021 年营业收入
业务板块
营业收入
1、博济医药的第一大收入来源为临床研究
金额 占比
临床研究服务 未披露 19,989.66 61.66% 服务，临床前研究服务其次，临床前研究服
临床前研究服务 未披露 6,605.64 20.38% 务收入规模为 19,989.66 万元，其业务系从
2021 临床前自主研发 未披露 1,200.00 3.70% 临床研究服务向上游延伸开展临床前研究。
主要为国内外制药企业及其他
年度及 其他咨询服务 未披露 3,669.69 11.32% 2、但博济医药收入构成上还有占比达 14%
研究机构就新药品、医疗器械 其他业务收入 未披露 955.27 2.95%
7 2022 博济医药 左右的技术成果转化服务、其他咨询服务，
的研发与生产提供全流程“一
年 1-3 合计 7,418.43 32,420.26 100.00% 3、另外，博济医药 2021 年以来在加速境外
站式”CRO 服务。
月 临床 CRO 公司的并购工作，与美国汉佛莱医
药顾问有限公司的中美双报业务形成联动。
综上，博济医药与百花村的收入结构不同，
百花村与博济医药的可比性较小。
公司主要业务包括“精准预
防”领域的细胞检测制备及存 2022 年 1-3 2021 年营业收入
储；“精准诊断”领域的体外 业务板块
月营业收入 金额 占比
2021
诊断原料、体外诊断试剂和器 细胞检测制备及存储 未披露 50,009.47 33.52%
年度及 虽然分类在科学研究和技术服务业（M73），
械的硏产销，生物基因、蛋
8 2022 中源协和 基因检测 未披露 5,733.07 3.84% 但中源协和从业务构成上来看，不属于医药
白、抗体等科研试剂产品，以
年 1-3 科研试剂 未披露 18,175.94 12.18% CRO 行业。
及基因检测服务；“精准治
月 检测试剂 未披露 75,266.45 50.45%
疗”领域的干细胞、免疫细胞
临床应用的硏发等；形成“精 合计 39,417.41 149,184.93 100.00%
准医疗”产业链
5-1-99
序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
2022 年 1-3 月 2021 年营业收入
业务板块
营业收入 金额 占比
2021 公司是集研发、生产及销售为 高端化学 未披露 14,814.54 52.67%
年度及 一体的科研试剂制造商，业务 虽然分类在科学研究和技术服务业（M73），
生命科学 未披露 6,699.24 23.82%
9 2022 阿拉丁 涵盖高端化学、生命科学、分 但阿拉丁从业务构成上来看，不属于医药
分析色谱 未披露 3,842.59 13.66%
年 1-3 析色谱及材料科学四大领域， CRO 行业。
材料科学 未披露 2,044.48 7.27%
月 同时配套少量实验耗材。
实验耗材 未披露 724.61 2.58%
合计 9,199.88 28,125.46 100.00%
2022 年 1-3 月 2021 年营业收入
业务板块
营业收入 金额 占比
自主品牌特种化学品 未披露 58,723.42 27.13%
第三方品牌特种化学品 未披露 21,599.50 9.98%
2021 公司通过提供科研试剂、特种 仪器耗材第三方 未披露 53,437.08 24.69%
年度及 化学品、科研仪器及耗材和实 仪器耗材自主 未披露 15,382.25 7.11% 虽然分类在科学研究和技术服务业（M73），
10 2022 泰坦科技 验室建设及科研信息化服务， 高端试剂-第三方 未披露 27,414.08 12.67% 但泰坦科技从业务构成上来看，不属于医药
年 1-3 满足科研工作者、分析检测和 高端试剂-自主 未披露 22,577.50 10.43% CRO 行业。
月 质量控制人员的科研相关需求 通用试剂-自主 未披露 11,419.23 5.28%
实验室建设及科研信息
未披露 5,840.59 2.70%
化服务
其他业务 未披露 30.19 0.01%
合计 58,157.09 216,423.84 100.00%
5-1-100
序号 报告期 可比公司 主营业务 各板块收入情况（万元） 可比性分析
2022 年 1-3 月 2021 年营业收入
公司主营业务涵盖仿制药及仿 业务板块
营业收入 金额 占比
制药质量和疗效一致性评价的
临床前药学研究 未披露 15,943.77 42.59%
2021 综合研发服务（CRO 业务）、定
研发技术成果转
年度及 制 研 发 生 产 服 务 （ CDMO 业 未披露 10,584.00 28.28%
化 从业务细分、收入规模、客户构成等方面均
11 2022 百诚医药 务）、研发技术成果转化和创 未披露
临床服务 5,411.55 14.46% 与百花村有可比性。
年 1-3 新药研发等，服务内容主要包 未披露
权益分成 3,217.14 8.59%
月 括药学研究、临床试验、定制
CDMO 收入 未披露 940.14 2.51%
生产及注册申报等一体化全产
其他 未披露 1,334.58 3.57%
业链服务。
合计 9,580.23 37,431.18 100.00%
公司是一家专业的药物临床前 2021 年收入
2022 年 1-3
2021 及临床综合研发服务 CRO，主 业务板块
月营业收入 金额 占比
年度及 营业务涵盖创新药开发、仿制
药学研究服务 未披露 27,851.16 56.42% 从业务细分、收入规模、客户构成等方面均
12 2022 阳光诺和 药开发及一致性评价等方面的
临床试验和生物分析服务 未披露 21,434.52 43.42% 与百花村有可比性。
年 1-3 综合研发服务，包括药物发
其他 未披露 78.96 0.16%
月 现、药学研究、药理药效、临
合计 14,795.97 49,364.65 100.00%
床研究和生物分析。
5-1-101
2、与同行业上市公司的对比情况
同行业上市公司 2018 年至 2021 年收入情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022 年 1-3 月 2021 年度 2020 年度 2019 年 2018 年
百诚医药 9,580.23 37,431.18 20,724.78 15,641.56 8,212.21
阳光诺和 14,795.79 49,364.65 34,735.64 23,352.56 13,479.59
发行人 CRO 业务收入 4,841.38 24,704.78 5,637.86 23,229.97 34,485.06
2018 年至 2020 年，发行人 CRO 业务收入逐渐下降，同行业上市公司百诚医
药、阳光诺和均逐渐上升，存在一定差异。2021 年，发行人 CRO 业务收入较
2020 年有所增长，与同行业上市公司趋势保持一致。具体分析如下：
（1）2018 年至 2020 年，发行人 CRO 业务收入变动趋势与百诚医药、阳光诺
和不一致，主要原因系华威医药较百诚医药、阳光诺和等公司起步较早，近年来
新增的临床批件取消、一致性评价、带量采购等政策对华威医药当时的存量项目
产生的影响较大
①2019 年较 2018 年相比
2019 年较 2018 年相比，发行人批件业务和一致性评价业务收入下降较多，
具体原因参见本题回复之“一”之“（一）”之“2”之“（1）”。
②2020 年较 2019 年相比
2020 年较 2019 年相比，发行人 CRO 业务收入下降。华威医药较百诚医药、
阳光诺和等公司起步较早，相对同行业上市公司来讲，上述一致性评价、带量采
购等政策对华威医药当时的存量项目产生影响较大，加之 2020 年新冠疫情的影
响，部分客户调整其生产管线，与发行人终止了合同。2020 年发行人终止 79 个
合同，冲减收入金额 11,463.58 万元。虽然百诚医药、阳光诺和也存在终止合同
的情形，但对其业绩影响较小。百诚医药、阳光诺和终止合同的具体情况如下：
a、百诚医药招股说明书披露
“（5）报告期合同终止的具体情况
①报告期内合同终止情况
5-1-102
报告期内，由于政策、商业环境及客户调整产品研发计划等原因，部分客
户拟放弃个别在研项目，使得公司存在合同终止的情形，具体情况如下表所示：
单位：万元
合同数量 终止前累计 终止前累计发生 终止前累计收款 合同最终结算 终止当期收
项目
（个） 确认收入 成本 金额 金额（税后） 入影响
报告期外签订合同
29 1,423.84 1,068.23 2,551.55 2,118.82 694.98
的终止情况
报告期内签订合同
11 856.59 440.64 1,568.00 1,238.12 381.53
的终止情况
总计 40 2,280.43 1,508.87 4,119.55 3,356.94 1,076.51
注：终止当期收入影响=合同最终结算金额（税后）-终止前累计确认收入
②报告期内终止的主要合同及原因
A、报告期外的合同在报告期内终止的主要情况
报告期外的合同终止的主要原因为：在签订合同时，国家尚未出台一致性
评价等政策法规。随着政策法规及招标规则等发生重大变化，客户调整研发投资
策略，使得客户在报告期内放弃了部分项目。报告期外的合同在报告期内终止的
前五大项目情况如下：
单位：万元
合同 终止前累 最终结算 终止对
项目名 业务类 合同签 终止前累 最终
客户名称 终止 终止原因 计收款金 金额(税 收入的
称 型 定时间 计收入 成本
时间 额 后) 影响
花园药业 阿格列 政策法规、招标规则发生
临床前 2013 2019
股份有限 汀原料 颠覆性的变化，甲方评估 286.50 61.70 200.55 61.70 138.85
研究 年 年
公司 及片剂 后认为本品开发意义降低
上海国创
TAF 原料 临床前 2016 2019 预计市场竞争较为激烈，
医药有限 208.80 175.37 208.80 91.26 33.43
及制剂 研究 年 年 客户综合评价后终止合同
公司
海南锦瑞 厄洛替 政策标准提升，研发费用
临床前 2014 2019
药业有限 尼原料 较大提高，客户评估后认 200.00 188.68 188.68 65.18 -
研究 年 年
公司 及片剂 为继续投资价值降低
花园药业 度洛西 政策法规、招标规则发生
临床前 2014 2019
股份有限 汀肠溶 颠覆性的变化，甲方评估 158.40 78.12 110.88 78.12 32.76
研究 年 年
公司 胶囊 后认为本品开发意义降低
需要按 2 类改良型新药开
万邦德制 吸入用
临床前 2015 2020 发，后续投资成本较高，
药集团有 噻托溴 146.90 67.02 102.83 67.02 35.81
研究 年 年 客户评估后停止开发并终
限公司 铵溶液
止合同
5-1-103
注：前述终止前累计收款金额为含税金额，最终结算金额为税后结算金额。前述合同在政策
变更后由于客户认为继续投资价值低，已陆续暂停了项目的研发，2019 年度与 2020 公司梳
理项目进度后，针对客户不愿继续推进的项目，与客户协商后签订终止合同并进行结算。
B、报告期内的合同的发生终止的情况
报告期内的合同发生终止的项目情况如下：
单位：万元
合同 合同 终止前累 终止前 终止对
客户 项目 最终结算金 最终成
签定 终止 终止原因 计收款金 累计收 收入的
名称 名称 额(税后) 本
时间 时间 额 入 影响
政策标准提高，预计投
上海衡山药业 硝酸异山梨酯片一 2019 2019
资成本增加，客户决定 80.00 27.76 80.00 27.76 52.24
有限公司 致性评价 年 年
终止
温州德上医药
胞磷胆碱钠口服溶 2019 2020 受政策原因，客户停止
营销策划有限 195.00 97.14 135.00 41.09 37.86
液仿制药开发 年 年 研发，终止合同
责任公司
恩替卡韦口服溶液
浙江汉元医药 2019 2019
仿制药开发（浙江 甲方投资策略发生改变 90.00 0.50 0.50 0.35 -
科技有限公司 年 年
汉元）
尼莫地平口服溶液
浙江汉元医药 2019 2019
仿制药开发（浙江 甲方投资策略发生改变 100.00 20.00 20.00 13.08 -
科技有限公司 年 年
汉元）
吸入用复方异丙托 吸入制剂生产线投入较
石家庄四药有 2019 2020
溴铵溶液（规格 2. 大，客户综合评价后停 100.00 8.31 10.00 8.31 1.69
限公司 年 年
5ml） 止开发并终止合同
石药集团欧意 2019 2021 因客户对非布司他项目
非布司他 770.00 547.10 790.00 280.24 242.90
药业有限公司 年 年 的开发策略进行了调整
预计市场竞争较为激
澎尚医药（杭 乙酰半胱氨酸颗粒 2020 2021
烈，客户综合评价后终 185.00 130.00 130.00 46.38 0.00
州）有限公司 仿制药开发 年 年
止合同
铂镁医学临床
地诺孕素片人体药 2020 2021 客户根据资金周转情况
研究（上海） 10.00 20.00 26.00 12.14 6.00
代动力学研究 年 年 调整研发投资计划
有限公司
铂镁医学临床 地诺孕素片人体生
2020 2021 客户根据资金周转情况
研究（上海） 物等效性试验技术 18.00 0.23 18.00 1.22 17.77
年 年 调整研发投资计划
有限公司 开发
铂镁医学临床 来曲唑片人体生物
2020 2021 客户根据资金周转情况
研究（上海） 等效性试验技术开 20.00 1.86 20.00 2.61 18.14
年 年 调整研发投资计划
有限公司 发
注射用生长抑素仿
预计市场竞争较为激
澎尚医药（杭 制药技术开发及生 2020 2021
烈，客户综合评价后终 - 3.68 8.62 7.45 4.94
州）有限公司 产上市销售合作技 年 年
止合同
术开发（合作）
注：前述终止前累计收款金额为含税金额，最终结算金额为税后结算金额
5-1-104
③针对合同终止时累计确认收入、累计收款金额、最终结算金额三者差异
的会计处理如下：
A、累计确认收入与最终结算金额差异的会计处理
若截至合同终止时累计确认收入金额低于最终结算金额（税后），则公司
按照差额进行的会计处理为：借记：预收款项（或应收账款），贷记：主营业务
收入；
若截至合同终止时累计确认收入金额大于最终结算金额（税后），则公司
按照差额进行的会计处理为：借记：主营业务收入，贷记：应收账款（或银行存
款）；
B、累计收款金额、最终结算金额差异的会计处理
若截至合同终止时累计收款金额大于最终结算金额（税后），则公司按照
差额退还客户，并借记：预收款项（或主营业务收入），贷记：银行存款；
若截至合同终止时累计收款金额小于最终结算金额（税后），则客户按照
差额向公司支付款项，公司进行的会计处理为：借记：银行存款，贷记：应收账
款（或主营业务收入）。”
b、阳光诺和公开披露文件
阳光诺和（688621）在回复一次反馈有关应收账款问题时提到扬子江药业集
团有限公司存在终止研发合同执行、同时不支付剩余款项的情形。二次反馈问题
追问了“扬子江药业终止研发合同的具体情况，相关会计处理及对收入确认的影
响，报告期内是否存在类似情形”。
阳光诺和二反回复为：“（二）扬子江药业终止研发合同的具体情况，相关
会计处理及对收入确认的影响，报告期内是否存在类似情形
1、扬子江药业终止研发合同的具体情况
2014 年 5 月，阳光诺和与扬子江药业就卡泊芬净原料（原化药 3.1 类）及冻
干制剂（原化药 6 类）的研发展开合作；2016 年 3 月 4 日，国家药监局发布《总
局关于发布化学药品注册分类改革工作方案的公告》，对化学药品注册分类类别
5-1-105
进行调整，根据新法规的要求，公司对该项目进行了部分补充研究；2018 年，受
多家药企卡泊芬净项目被药审中心受理影响，客户决定调整研发方向及策略。
2019 年，经双方友好协商，终止该项目合作。
2、相关会计处理及对收入确认的影响
自卡泊芬净项目开展以来，2018 年及以前公司累计确认收入 569.64 万元，累
计收款 126.00 万元。2019 年，经公司与扬子江药业协商后确定合同的最终结算
金额为 126.00 万元，公司按最终结算金额小于累计已确认收入的金额，冲减
2019 年收入 443.64 万元，相关会计处理过程如下：
借：主营业务收入 443.64 万元
贷：应收账款 443.64 万元
2019 年因该项目终止，冲减 当期收入 443.64 万元，占当期营业收入的
1.90%，占比不大，未对公司经营业绩构成重大不利影响。
3、报告期内是否存在类似情形
合同签订后，在项目执行过程中，存在因政策变化、市场环境变化、现有技
术原因导致无法实现符合合同要求的成果等情形，导致公司正在执行的合同存在
无法完成合同原定内容的风险。针对此类风险，公司与客户签订合同时均设定了
风险责任承担的相关条款，约定双方在履行合同过程中，确因政策变化、市场环
境变化、现有技术无法实现研发目标，导致合同终止的，风险责任由双方另行协
商。
报告期内，公司针对该类情况，通过与客户协商处理，若确定不再推进的，
双方协商确定合同的最终结算金额，并依据最终核算金额进行相应的会计处理。
若最终结算金额大于累计已确认金额，则借记“应收账款”、贷记“主营业
务收入”“应交税费”等；若最终结算金额小于累计已确认金额，则借记“主营
业务收入”“应交税费”，贷记“应收账款”等。
除 2019 年扬子江药业卡泊芬净项目外，2017 年度、2018 年度、2019 年度和
2020 年 1-9 月，其他该类项目中最终结算金额小于累计已确认金额的项目数量分
5-1-106
别为 1 项、0 项、2 项和 2 项，对收入冲减金额分别为 70.00 万元、0.00 万元、
141.10 万元和 178.09 万元，占当期营业收入的比例分别为 1.94%、0.00%、
0.60%和 0.76%，占比不大，公司已按照上述处理方式进行会计处理。”
（2）2021 年较 2020 年相比，发行人 CRO 业务收入增长，与同行业上市公
司百诚医药、阳光诺和趋势基本一致
2021 年较 2020 年相比，同行业上市公司百诚医药、阳光诺营业收入有所增
长，发行人 CRO 业务收入亦有所增长，趋势基本一致。
综上所述，2018 年至 2020 年，发行人 CRO 业务收入变动趋势与百诚医药、
阳光诺和不一致，主要原因系华威医药较百诚医药、阳光诺和等公司起步较早，
近年来新增的临床批件取消、一致性评价、带量采购等政策对华威医药当时的存
量项目产生的影响较大。2021 年较 2020 年相比，发行人 CRO 业务收入增长，与
同行业上市公司百诚医药、阳光诺和趋势基本一致。
（三）是否存在操纵公司业绩规避退市等情况
发行人报告期各期业绩变动情况已于本题之“（一）”说明，不存在操纵公
司业绩规避退市的情况。
二、结合上述情况说明申请人持续经营是否存在重大风险,是否存在终止上市
风险，是否对非公开发行股票构成重大影响
（一）申请人持续经营是否存在重大风险
报告期内，发行人因 2020 年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿
元，根据相关规定，公司股票于 2021 年 4 月 1 日起被实施“退市风险警示”；
公司 2020 年度业绩下滑主要由于在医药行业政策、新冠疫情、华威医药原创始
人张孝清离职等因素的共同影响下，部分药厂与发行人所属公司华威医药、礼华
生物终止了 79 个合同而导致收入冲减并将存货中结存的余额进行了成本结转，
以及发行人计提涉及华威医药商誉资产组的减值准备所致。发行人 2019 年度、
2021 年度、2022 年一季度均实现盈利，归属于母公司所有者的净利润、扣非后
归属于母公司的净利润均为正值。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 9.82 亿元；净资产 6.81 亿元，较
5-1-107
上年末增长 10.02%；2021 年度营业收入总额 28,135.30 万元，较上年同期
8,453.04 万元，增幅 232.84%；净利润 5,987.43 万元，实现归属于上市公司股
东的净利润 5,982.71 万元，扣非净利润 891.42 万元，2021 年度实现扭亏为盈；
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 万元。2021 年度新增订单 3.69 亿元，其
中：药学研发新签合同 2.21 亿元，同比增长 194.67%；临床研究新签合同 1.48
亿元，同比增长 393.33%。
1、2020 年业绩大幅下滑，发行人所采取的应对措施
为应对公司 2020 年经营业绩下滑的情况，公司采取了以下应对措施：
（1）调整战略布局
为应对行业政策变化，公司将原主业方向以仿制药技术研发服务为主转向
“仿创结合”，并向产业链下游的 MAH 持有人延伸。
（2）提升组织架构
为加强公司成本费用管控，公司结合管理考核需求，设立了多中心事业部，
打造订单式全链条服务管理矩阵。
（3）强化项目管理
为强化公司项目进度质量管理力度，健全完善了项目全过程监控和技术监
控，建立科学技术委员会进行技术难点攻关，通过 ISO9001 质量管理体系认证提
升公司研发质量管理体系建设。根据合同审评、签订及履行监控制度体系，定期
开展偏差及运营质量分析，强化问题追踪、纠偏及责任落实，实现经营全过程的
动态管理。
（4）划小核算单位
为加强公司研发过程中的成本控制，同时提升药品研发质量，公司将预算考
核、薪酬激励、绩效考核、项目管理、质量控制等管理环节进行最小单元化考
量，最大程度地提升员工各方面的工作效率。
（5）积极引入人才
为应对 CRO 行业发展变化，同时减轻张孝清以及公司部分技术人员离职所
5-1-108
带来的影响，在加大内部人才培训的基础上，公司将积极选聘引入高精专人才与
内部考核末位淘汰相结合，不断优化公司人才结构。
（6）强化商务团队
为应对张孝清离职对于公司业务的稳定性所可能产生的影响，公司不断加大
商务团队力量，积极做好对老客户的服务沟通及新客户的维护管理。
2、发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金
流量净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响
发行人 2021 年业绩情况较去年同期对比情况如下表所示：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年
营业收入 28,135.30 8,453.04
营业利润 6,354.16 -37,079.00
利润总额 6,217.55 -31,567.82
净利润 5,987.43 -31,976.45
归属于母公司所有者的净利润 5,982.71 -31,976.55
扣非后归属于母公司的净利润 891.42 -36,923.75
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 -2,328.12
发行人 2021 年度公司医药研发和临床研究业务合同订单显著增长，在研项
目获得生产批件和通过一致性评价较上年同期有所增长，2021 年实现营业收入
28,135.30 万元，同比增长 232.84%；扣除非经常性损益的净利润 891.42 万元，
扭亏为盈。
2021 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 3,472.17 万 元 ， 同 比 增 加
249.14%，主要是本期医药研发、临床服务业务稳步上升，积极推进项目研发进
度，加速销售回款。
发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金流量
净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响。综合来
看，在 2020 年新增订单相对不多的情况下，发行人面对 2020 年业绩大幅下滑所
采取的一系列措施有效稳定了经营局面，2021 年财务状况和经营业绩得到改善。
3、发行人 2021 年医药研发新签合同约 3.69 亿元，截至 2021 年末，在手订
单（待履约合同金额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足
5-1-109
发行人 2021 年医药研发新签合同 2.21 亿元，临床研究新签合同 1.48 亿元，
合计新签合同约 3.69 亿元。截至 2021 年末，发行人在手订单（待履约合同金
额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足。
发行人 2021 年新签合同（包括与老客户新签的合同以及与 2021 年新增客户
签订的合同）明细如下表所示：
（1）医药研发合同
单位：万元
序号 委托方 合同金额 合同数量
1 江苏福邦药业有限公司 5,100.00 16
2 广东九明制药有限公司 2,372.00 10
3 金陵药业股份有限公司 1,130.00 1
4 江西正安药业有限公司 1,071.59 6
5 湖北广济药业有限公司 1,066.50 5
6 合肥国药诺和药业有限公司 929.00 13
7 山西德元堂药业有限公司 900.00 2
8 安徽贝克生物制药有限公司 750.00 1
9 江西苏瑞药业有限公司 715.00 2
10 安徽威尔曼制药有限公司 670.00 2
11 杭州仟源保灵药业有限公司 660.00 1
12 浙江尖峰药业有限公司 650.00 1
13 山东福瑞达医药有限公司 640.00 1
14 珠海市汇通达医药有限公司 520.00 2
15 石家庄市普力制药有限公司 520.00 2
16 湖北生物医药产业技术研究院有限公司 500.00 1
17 苏州工业园区天龙制药有限公司 450.00 1
18 江西人可医药科技有限公司 450.00 2
19 烟台正方制药有限公司 370.00 1
20 江苏悦兴药业有限公司 360.00 1
21 安徽九华华源药业有限公司 300.00 1
22 河南润弘制药股份有限公司 300.00 1
23 广东众生药业股份有限公司 280.00 1
24 桂林南药股份有限公司 260.00 1
25 黑龙江福和制药集团股份有限公司 260.00 1
26 浙江迪耳药业有限公司 240.00 1
27 上海理想制药有限公司 240.00 1
28 武汉信莱生物科技有限公司 230.00 1
29 浙江华海药业股份有限公司 160.00 1
30 成都迪康药业股份有限公司 70.00 1
31 康缘华威医药有限公司 60.00 1
32 陕西白鹿制药股份有限公司 57.00 1
33 上海上药信谊药厂有限公司 45.00 1
34 南京佰麦生物技术有限公司 10.00 2
5-1-110
序号 委托方 合同金额 合同数量
35 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 -50.00 1
36 吉林汇康制药有限公司 -145.00 2
总计 22,141.09 89
（2）临床试验合同
单位：万元
序号 委托方 合同金额 合同数量
1 上海行深生物科技有限公司 1,692.66 3
2 上海济煜医药科技有限公司 1,304.00 2
3 南京华盖制药有限公司 1,250.00 1
4 江苏正大丰海制药有限公司 1,000.00 1
5 合肥国药诺和药业有限公司 900.00 2
6 广东九明制药有限公司 768.00 3
7 上海勋和医药科技有限公司 469.00 3
8 长春海悦药业股份有限公司 468.00 1
9 山西德元堂药业有限公司 450.00 2
10 浙江迪耳药业有限公司 426.00 1
11 石家庄市普力制药有限公司 410.00 2
12 湖北生物医药产业技术研究院有限公司 400.00 1
13 金陵药业股份有限公司 400.00 1
14 陕西东泰制药有限公司 308.00 1
15 江苏康缘药业股份有限公司 300.90 3
16 天津泰吉医药科技有限公司 288.80 1
17 特一药业集团股份有限公司 286.00 1
18 南京北恒生物科技有限公司 280.00 1
19 烟台正方制药有限公司 280.00 1
20 浙江麒正药业有限公司 252.00 1
21 浙江尖峰药业有限公司 250.00 1
22 安徽贝克生物制药有限公司 250.00 1
23 上海上药信谊药厂有限公司 248.00 2
24 江苏悦兴药业有限公司 240.00 1
25 金鸿药业股份有限公司 240.00 1
26 南京安海维医药有限公司 220.00 1
27 河北森朗生物科技有限公司 218.00 1
28 上海理想制药有限公司 210.00 1
29 江苏华阳制药有限公司 204.54 10
30 苏州东瑞制药有限公司 168.00 1
31 劲威生物医药科技有限公司 156.73 2
32 正大制药（青岛）有限公司 121.53 3
33 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 86.40 2
34 北京睿创康泰医药研究院有限公司 79.50 2
35 武汉启瑞药业有限公司 66.50 1
36 浙江京新药业股份有限公司 58.00 1
37 康缘华威医药有限公司 57.24 1
38 南京佰麦生物技术有限公司 25.00 1
5-1-111
序号 委托方 合同金额 合同数量
总计 14,832.80 65
综上所述，结合发行人已采取的措施、2021 年经营业绩情况、2021 年在手订
单情况等，发行人持续经营能力不存在重大风险。
（二）是否存在终止上市风险，是否对非公开发行股票构成重大影响
发行人因 2020 年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，根据当时
有效的《上海证券交易所股票上市规则》（2020 年 12 月修订）相关规定，公司
股票于 2021 年 4 月 1 日起被实施“退市风险警示”。
根据现行有效的《上海证券交易所股票上市规则》（2022 年 1 月修订）第
9.3.1 条规定：“上市公司最近一个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标
触及本节规定的财务类强制退市情形的，本所对其股票实施退市风险警示。上市
公司最近连续两个会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及本节规定的
财务类强制退市情形的，本所决定终止其股票上市。”
第 9.3.2 条第一款及第二款规定：“上市公司出现下列情形之一的，本所对其
股票实施退市风险警示：（一）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业
收入低于人民币 1 亿元，或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收
入低于人民币 1 亿元；（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，或
追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值；（三）最近一个会计年度的财
务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告；（四）中国证监会行政
处罚决定书表明公司已披露的最近一个会计年度经审计的年度报告存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，导致该年度相关财务指标实际已触及第（一）
项、第（二）项情形的；（五）本所认定的其他情形。本节所述“净利润”以扣
除非经常性损益前后孰低为准，所述“营业收入”应当扣除与主营业务无关的业
务收入和不具备商业实质的收入。”
第 9.3.11 条第一款规定：“上市公司股票因第 9.3.2 条规定情形被实施退市风
险警示后，公司出现下列情形之一的，本所决定终止其股票上市：（一）公司披
露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在第 9.3.2 条第一款第（一）项
至第（三）项规定的任一情形或财务会计报告被出具保留意见审计报告；（二）
5-1-112
公司未在法定期限内披露最近一年年度报告；（三）公司未在第 9.3.6 条第一款
规定的期限内向本所申请撤销退市风险警示；（四）半数以上董事无法保证公司
所披露最近一年年度报告的真实性、准确性和完整性，且未在法定期限内改正；
（五）公司撤销退市风险警示申请未被本所同意。”
发行人主要指标与上述财务类强制退市指标的对比情况如下：
序号 指标 发行人情况
最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业
发行人 2021 年扣除与主营无关业务后的收
收入低于人民币 1 亿元，或追溯重述后最近一个
1 入为 27,812.84 万元，扣除非经常性损益后
会计年度净利润为负值且营业收入低于人民币 1
净利润为 896.14 万元。
亿元
最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值，
发行人 2021 年末净资产金额为 68,625.21 万
2 或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负
元。
值
年度审计会计师事务所为发行人出具的
最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表
3 2021 年度《审计报告》为标准无保留意见的
示意见或否定意见的审计报告
审计报告。
年度审计会计师事务所为发行人出具的
最近一个会计年度财务会计报告被出具保留意见
4 2021 年度《审计报告》为标准无保留意见的
审计报告
审计报告。
发行人已于 2022 年 3 月 30 日披露 2021 年
5 公司未在法定期限内披露最近一年年度报告
年度报告
根据 9.3.6 条规定，“上市公司股票因第
9.3.2 条规定情形被实施退市风险警示后，公
司同时满足下列条件的，可以在年度报告披
公司未在第 9.3.6 条第一款规定的期限内向本所申
6 露后 5 个交易日内，向本所申请撤销对其股
请撤销退市风险警示
票实施的退市风险警示”。
公司已按规定期限向上海证券交易所申请撤
销公司股票退市风险警示。
半数以上董事无法保证公司所披露最近一年年度
发行人董事均保证 2021 年年度报告的真实
7 报告的真实性、准确性和完整性，且未在法定期
性、准确性和完整性。
限内改正
发行人撤销退市风险警示申请已获上海证券
8 公司撤销退市风险警示申请未被本所同意
交易所同意。
2022 年 4 月 29 日，发行人披露了《新疆百花村医药集团股份有限公司关于
股票撤销退市风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2022-034），发行人撤销退
市风险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日。
综上所述，公司撤销退市风险警示申请已获上海证券交易所同意，公司撤销
退市风险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日，公司不存在被强制退市的重大风
险。
5-1-113
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人常务副总经理和财务总监，了解报告期内业绩波动的背景
及原因以及针对 2020 年业绩下滑，公司采取的措施等；
2、对 2020 年终止合同进行核查，包括查阅原合同、终止合同，取得终止合
同在报告期各期确认收入的节点资料，对终止合同在报告期各期结转成本金额进
行重新测算，对客户进行函证等；
3、查阅了同行业上市公司年度报告、招股说明书等公开披露文件；
4、对发行人 2021 轮值总经理（华威医药董事长）、常务副总经理进行了访
谈，全面了解了公司的战略布局、人才引进计划以及业务拓展情况等。
【发行人会计师核查情况】
针对上述问题，发行人会计师履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人常务副总经理和财务总监，了解报告期内业绩波动的背景
及原因；
2、对 2020 年终止合同进行核查，包括查阅原合同、终止合同，取得终止合
同在报告期各期确认收入的节点资料，对终止合同在报告期各期结转成本金额进
行重新测算，对客户进行函证等；
3、查阅了同行业上市公司年度报告、招股说明书等公开披露文件；
4、对发行人 2021 年轮值总经理（华威医药董事长）、常务副总经理进行了
访谈，全面了解了公司的战略布局、人才引进计划以及业务拓展情况等。
经核查，保荐机构及发行人会计师认为：
1、2019 年发行人扣非后归母净利润较 2018 年增幅较大，主要原因系 2018
年发行人对收购华威医药形成的商誉计提的减值金额较大；2020 年发行人扣非后
归母净利润较 2019 年降幅较大，主要原因一方面系发行人 2020 年受医药政策变
动、新冠疫情、华威医药原创始人张孝清离职等因素的影响，部分客户调整了其
5-1-114
生产研发管线，与发行人终止了部分合同，导致发行人 2020 年对终止合同的收
入进行冲减，同时将存货中结存的余额进行了成本结转；另一方面系对收购华威
医药形成的商誉计提的减值金额较大；2021 年发行人扣非后归母净利润为 891.42
万元，主要原因系发行人坚持市场导向，加大商务团队建设力度，加强项目过程
管控、提升研发效率，医药研发及临床研究服务业务收入增长。发行人不存在操
纵公司业绩规避退市的情况；
2、2018 年至 2020 年，发行人 CRO 业务收入变动趋势与百诚医药、阳光诺
和不一致，主要原因系华威医药较百诚医药、阳光诺和等公司起步较早，近年来
新增的临床批件取消、一致性评价、带量采购等政策对华威医药当时的存量项目
产生的影响较大。2021 年较 2020 年相比，发行人 CRO 业务收入增长，与同行业
上市公司百诚医药、阳光诺和趋势基本一致；
3、发行人同行业上市公司百诚医药、阳光诺和均存在终止合同的情况，发
行人终止合同账务处理与同行业上市公司一致；
4、结合发行人已采取的措施、2021 年经营业绩情况、2021 年在手订单情况
等，发行人持续经营能力不存在重大风险；公司撤销退市风险警示申请已获上海
证券交易所同意，公司撤销退市风险警示的起始日为 2022 年 5 月 5 日，公司不
存在被强制退市的重大风险。
5-1-115
第 10 题：关于研发合同终止
10、根据申请文件，申请人及子公司发生较多的研发合同终止情况，且部分
合同终止前存在申请人未按约定交付研发成果、未确认收入及未收款等情况。请
申请人：（1）说明报告期内终止合同的项目明细，列明客户背景、终止原因、交
付研发成果、确认收入、收款等情况，并结合合同约定的双方责任和义务，说明
合同终止是否产生纠纷，是否应计提预计负债，相关客户是否与申请人存在关联
关系；（2）说明研发合同终止的深层次因素，是否影响到 CRO 业务正常持续开
展，导致研发合同终止的主要因素是否已经消除，相关应对举措及其有效性；
（3）说明终止合同在报告期各期收入具体确认过程及确认依据，相应的研发及
服务成本在各期的发生及结转情况，是否存在冲减原已确认收入的情况及原因，
原已投入成本是否得到委托方的弥补，是否符合企业会计准则规定，对报告期各
期的财务具体影响；（4）请结合上述合同终止情况说明申请人报告期信息披露是
否真实、准确、完整，请保荐机构、会计师针对上述合同终止的商业合理性，合
同及其履行的真实性进行专项核查，并发表明确意见。请保荐机构、会计师说明
核查方法、依据，并发表明确的核查意见。
【回复说明】
一、说明报告期内终止合同的项目明细，列明客户背景、终止原因、交付研
发成果、确认收入、收款等情况，并结合合同约定的双方责任和义务，说明合同
终止是否产生纠纷，是否应计提预计负债，相关客户是否与申请人存在关联关系
（一）报告期内终止合同的项目明细
2019 年、2020 年、2021 年、2022 年 1-3 月，发行人与客户终止项目数量分
别为 1 个、79 个、3 个、0 个，合计 83 个终止项目；分别涉及客户数量为 1 个、
33 个、3 个，在剔除重复后为 36 个客户。该等 36 个客户除“江苏华阳制药有限
公司/江苏安诺新药业有限公司”为持有发行人 5%以上股份的股东张孝清有重大
影响的公司外，其余客户与发行人不存在关联关系，且绝大多数客户为 A 股或港
股上市公司及其子公司、新三板挂牌公司等。
1、发行人临床前研究业务和临床试验业务对应阶段
（1）临床前研究业务
5-1-116
公司临床前研究业务包括技术开发及一致性评价业务。
对于技术开发及一致性评价业务，在资产负债表日，公司根据已提供工作量
占预计总工作量比例（即项目形象进度），乘以预计总成本，扣除以前会计期间
累计确认成本后的金额确认当期成本。项目形象进度的确认方式如下：取得合格
原料药完成至 25%，小试交接后完成至 55%，中试交接后完成至 60%，向国家食药
监局成功申请 BE 备案后至 80%，BE 等效完成后至 95%，履约结束完成至 100%。
公司根据以下公式确认技术开发及一致性评价业务收入：本期确认的收入=劳务
总收入×本期末止劳务的完工进度-以前期间已确认的收入。
（2）临床试验业务
报告期内，公司按项目形象进度对临床试验业务进行收入确认和成本结转。
具体来看，公司临床试验服务完工进度的进度标志和完工百分比如下：
序号 进度标志 完工百分比（%）
1 取得伦理批件 20
2 临床试验阶段 80
3 取得临床试验报告 100
注：以形象进度法确认收入、结转成本：1、取得伦理批件确认 20%；2、临床试验阶段确认
60%；3、取得临床试验报告确认 20%。临床试验阶段（环节 2）共可确认 60%的收入，在资产
负债表日按入组病例数占总病例数的比率来确认临床试验阶段的完工百分比。
5-1-117
2、终止合同项目的相关约定条款
（1）2019 年度终止项目
2019 年度，发行人终止项目的合同相关约定条款如下表所示：
合同签订时 合同终止时 约定的研发 知识产权归属条
序号 客户名称 项目名称 合同编号 款项支付条款 研发内容条款
间 间 周期 款
本委托合同总费用为人民币 3400000.00 元（叁佰肆拾万元整）。 乙方或乙方委托
支付方式如下： 单位根据本合同
第一笔款：本合同签订后之日起 7 个工作日内，甲方向乙方支付 所获得的一切研
合同额 20%人民币 680000.00 元（陆拾捌万元整），用于临床研究 究成果及研究报
启动、组织、方案制定、资料印刷费、部分技术服务费用及申报 告及其知识产权
乙方受甲方委
伦理委员会费用： 均归属于甲方，
托，在合同约
第二笔款：在乙方得到临床研究单位伦理委员会批件并传真至甲 未经甲方书面同
定的时间内，
方 7 个工作日内，甲方向乙方支付合同额 40%人民币 1360000.00 意，任何人不得
完成对合同品
元（壹佰叁拾陆万元整），用于预试验临床费及检测费用、部分 将研究成果及研
种的人体生物
头孢氨苄 技术服务费用、差旅费用等： 究报告用于本合
等效性临床研
哈药集团 片 合同签订后 第三笔款：全部试验病例完成入组后 7 个工作日内，甲方向乙方 同以外的其他目
1 2017 年 3 月 LWY16107B 2019 年 12 月 究，获得有关
制药总厂 （0.25g） 的 6 个月内 支付合同额 15%人民币 510000.00 元（伍拾壹万元整），其中包括 的，否则甲方有
该药在人体尘
BE 试验 正式试验临床费及检测费用，部分技术服务费用、差旅费用等； 权要求其赔偿因
物等效性研究
第四笔款：甲方在验收全套盖章的临床研究总结报告和总结报告 此所遭受的经济
数掘及统计结
附件电子版后 7 个工作日内向乙方支付合同额 15%人民币 损失，该经济损
果，并配合现
510000.00 元（伍拾壹万元整）： 失确切数目无法
场核查及审评
第五笔款：研究项目经省局临床数据现场核查并通过后 7 个工作 估计的，乙方应
沟通。
日内，甲方支付给乙方合同额的 5%人民币 170000.00 元（拾柒万 当向甲方一次性
元整）； 赔付人民币
第六笔款：研究项目经国家 CDE 技术审评通过后 7 个工作日内， 100000.00 元
甲方支付给乙方合同额的 5%人民币 170000.00 元（拾柒万元 （壹拾万元
整）。 整）。
注释：“约定的研发周期”、“款项支付条款”、“研发内容条款”等信息摘自原合同，“知识产权归属条款”摘自终止协议，下同，略。
5-1-118
（2）2020 年度终止项目
2020 年度，发行人终止项目的合同相关约定条款如下表所示：
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
泊沙康唑注射液(英文通用名：
“因履行‘技术
提供或支付方式：合计支付人民币伍佰万元整给乙方，分以下各 posaconazole);注册分类 3 类的临床
开发合同’产生
期支付乙方，具体支付方式和时间如下： 批件及相关技术秘密。乙方负责：
的技术秘密成果
浙江 第一期：本合同生效后 15 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰伍拾 (1)负责完成临床批件中遗留技术问
及产生的收益均
金华 万元人民币整（150 万，30%） 题；
归乙方所有，已
康恩 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 (2)负责交接小试及中试生产工艺；
泊沙康唑 2018 年 10 月至取 交接项目技术资
贝生 2018 年 14HW5 2020 年 中试工艺交接完成后 15 工作日内，甲方向乙方支付贰佰万元人民 (3) 协 助 甲 方 报 产 前 的 工 艺 验 证 工
1 注射液的 得本项目生产批 料内容及双方合
物制 10 月 305-2 6月 币整（200 万，40%） 作；
技术开发 件。 作信息属于商业
药有 第三期：甲方完成合同品种制剂临床备案并取得临床批件后 15 工 (4)负责提供第三方泊沙康唑原料药
秘密，甲方均应
限公 作日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾伍万元人民币整（125 万， 关联，并按不高于市场价格提供泊沙
承担保密义务不
司 25%） 康唑原料供甲方注册和批准上市后使
得向第三方披
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付 用。
露，直至成为公
贰拾伍万元人民币整（25 万，5%） (5)申报生产过程中的技术答辩和有
知信息时止。”
关资料的补充。
5-1-119
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
合计支付人民币伍佰捌拾万元整给乙方，分以下各期支付乙方。 “因履行‘技术
艾 氟 康 唑 ( 英 文 通 用 名 ：
具体支付方式和时间如下： 开发合同’产生
Efinaconazole)及外用溶液；注册分
第一期：本合同生效后 15 工作日内，甲方向乙方支付壹佰柒拾肆 的技术秘密成果
类 3.1 类的临床批件及相关技术秘
万元人民币整(174 万，30%). 及产生的收益均
密。乙方负责：
第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 归乙方所有，已
艾氟康唑 (1)负责完成临床批件中遗留技术问
2018 年 10 月至取 中试工艺交接完成后 15 工作日内，甲方向乙方支付贰佰叁拾贰万 交接项目技术资
及外用溶 2018 年 14HW5 2020 年 题；
2 得本项目生产批 元整(232 万，40%). 料内容及双方合
液的技术 10 月 302 6月 (2)负责交接原料及外用溶液小试及
件。 第三期：甲方完成合同品种制剂临床备案并取得临床批件后 15 工 作信息属于商业
开发 中试生产工艺；
作日内，甲方向乙方支付壹佰肆拾伍万元人民币整(145 万， 秘密，甲方均应
(3) 协 助 甲 方 报 产 前 的 工 艺 验 证 工
25%). 承担保密义务不
作；
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付 得向第三方披
(4)申报生产过程中的技术答辩和有
贰拾玖万元人民 露，直至成为公
关资料的补充。
币整(29 万，5%) 知信息时止。”
甲方支付方式：合计支付人民币叁佰万元整给乙方，分以下四期
“因履行‘技术 盐酸普拉格雷(英文通用名：
支付乙方。具体支付方式和时间如下：
开发合同’产生 Prasugrelhydrochloride) 及 片 （ 规
第一期：合同签订后 15 日内，甲方向乙方支付陆拾万元人民币整
的技术秘密成果 格：5mg/10mg):注册分类：3.1 类的
(60 万)。
及产生的收益均 临床批件及相关技术秘密。乙方负
第二期：取得项目临床注册受理单后 15 日内，甲方向乙方支付陆
盐酸普拉 归乙方所有，已 责：
拾万元人民币整(60 万)。
格雷及片 2015 年 1 月至合 交接项目技术资 (1)负责按注册管理法规要求的盐酸
2015 年 1 13HW3 2020 年 第三期：乙方向甲方进行小试工艺交接并达到本合同约定后 15 日
3 (5mg/10m 同双方义务履行完 料内容及双方合 普拉格雷及片的技术研究工作；
月 303 10 月 内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币整(30 万)。
g)技术开 毕之日。 作信息属于商业 (2)负责交接原料及片剂小试及中试
第四期：乙方向甲方进行中试工艺交接并达到本合同约定后 15 日
发 秘密，甲方均应 生产工艺；
内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币整(30 万)。
承担保密义务不 (3) 协 助 甲 方 报 产 前 的 工 艺 验 证 工
第五期：甲方取得项目临床批件后 15 日内，向乙方支付壹佰零伍
得向第三方披 作；
万元人民币整(105 万)。
露，直至成为公 (4)申报生产过程中的技术答辩和有
第六期：甲方取得项目生产批件后 15 日内，向乙方支付壹拾伍万
知信息时止。” 关资料的补充。
元人民币整(15 万)。
5-1-120
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
瑞替加滨(英文通用名：retigabine)
“因履行‘技术
提供或支付方式：合计支付人民币陆佰伍拾万元整给乙方，分以 及片(规格：50mg、100mg、200mg):
开发合同’产生
下五期支付乙方。具体支付方式和时间如下： 注册分类：3.1 类的临床批件及相关
的技术秘密成果
第一期：合同签订后 15 日内，甲方向乙方支付贰佰陆拾万元人民 技术秘密（以下简称项目）。乙方负
及产生的收益均
币整(260 万)， 责：
归乙方所有，已
第二期：乙方向甲方进行小试工艺交接并达到本合同约定后 15 日 (1)负责完成技术审评过程中的补充
瑞替加滨 交接项目技术资
2014 年 4 09HW0 2020 年 2014 年 4 月至 内，甲方向乙方支付陆拾伍万元人民币整(65 万)。 研究工作及临床批件中遗留技术问
4 及片剂技 料内容及双方合
月 343 10 月 2018 年 4 月。 第三期：乙方向甲方进行中试工艺交接并达到本合同的定后 15 日 题；
术开发 作信息属于商业
内，甲方向乙方支付陆拾伍万元人民币整(65 万)。 (2)负责交接原料及片剂小试及中试
秘密，甲方均应
第四期：取得项目临床批件后 15 日内，向乙方支付贰佰贰拾柒万 生产工艺；
承担保密义务不
伍仟元人民币整(227.5 万)。 (3) 协 助 甲 方 报 产 前 的 工 艺 验 证 工
得向第三方披
第五期：取得项目生产批件后 15 日内，向乙方支付叁拾贰万伍仟 作；
露，直至成为公
元人民币整(32.5 万) (4)申报生产过程中的技术答辩和有
知信息时止。”
关资料的补充。
克唑替尼及胶囊【克唑替尼英文名：
crizotinib:规格：250mg、200mg:剂
提供或支付方式：合计支付人民币伍佰伍拾万元(550 万)整给乙 型：胶囊剂；注册分类：3 类（原
“因履行‘技术
方，分以下六期支付乙方。具体支付方式和时间如下： 料）+6 类（胶囊剂）；适应症：用
开发合同’产生
第一期：合同签订后 15 日内，甲方向乙方支付壹佰万元人民币整 于治疗 ALK 阳性的局部晚期和转移的
的技术秘密成果
(100 万)。 非小细胞肺癌(NSCLC)】的生产批件
及产生的收益均
第二期：乙方向甲方进行原料和胶囊剂小试工艺交接并达到本合 及相关技术秘密。乙方负责：
归乙方所有，已
同约定后 15 日内，甲方向乙方支付伍拾万元人民币整(50 万)。 (1)负责在 2015 年 12 月 30 日前完成
克唑替尼 交接项目技术资
2015 年 5 14HW6 2020 年 2015 年 5 月至 第三期：乙方向甲方进行原料和胶囊剂中试工艺交接并达到本合 本项目的申报生产注册的所有资料
5 及胶囊的 料内容及双方合
月 008 10 月 2025 年 5 月。 同约定后 15 日内，甲方向乙方支付伍拾万元人民币整(50 万)。 （工艺验证资料由甲方提供），配合
技术开发 作信息属于商业
第四期：甲方本项目申报生产获得 SFDA 受理后 15 日内，向乙方 甲方申报生产；
秘密，甲方均应
支付壹佰贰拾万元人民币整(120 万)。 (2)负责完成批件中遗留技术问题；
承担保密义务不
第五期：甲方取得本项目临床批件后 15 日内，向乙方支付壹佰捌 (3)负责交接原料及胶囊剂小试及中
得向第三方披
拾万元人民币整(180 万)。 试生产工艺；
露，直至成为公
第六期：甲方取得项目生产批件后 15 日内，向乙方支付伍拾万元 (4) 协 助 甲 方 报 产 前 的 工 艺 验 证 工
知信息时止。”
人民币整（50 万）。 作；
(5)申报生产过程中的技术答辩和有
关资料的补充。
5-1-121
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方支付乙方项目总金额：合计支付人民币叁佰伍拾万元整，分
“因履行‘技术
以下六期支付乙方。具体支付方式和时间如下：
开发合同’产生
第一期：合同签订后 15 日内，甲方向乙方支付柒拾万元人民币整
的技术秘密成果
(70 万)， 1、技术内容：dabigatran 胶囊(规
及产生的收益均
第二期：乙方向甲方进行小试工艺交接并达到本合同约定后 15 日 格：l50mg/1l0mg;注册分类：6 类；
归乙方所有，已
内，甲方向乙方支付叁拾伍万元人民币整(35 万)， 适应症：抗凝血)的生产批件及相关
Dabigatr 交接项目技术资
2015 年 2 15HW8 2020 年 2015 年 2 月至 第三期：乙方向甲方进行中试工艺交接并达到本合同约定后 15 日 技术秘密。
6 an 胶囊技 料内容及双方合
月 001 10 月 2025 年 2 月。 内，甲方向乙方支付叁拾伍万元人民币整(35 万列)。 2、技术方法和路线：按化学药品注
术开发 作信息属于商业
第四期：甲方本项目申报注册获得 SFDA 受理后 15 日内，向乙方 册分类 6 研制要求完成技术开发资料
秘密，甲方均应
支付柒拾万元人民币整(70 万)。 并向国家食品药品监督管理局申请生
承担保密义务不
第五期：甲方取得项目临床批件后 15 日内，向乙方支付壹佰壹拾 产注册。
得向第三方披
万元人民币整(110 万)。
露，直至成为公
第六期：甲方取得项目生产批件后 15 日内，向乙方支付叁拾万元
知信息时止。”
人民币整(30 万)。
5-1-122
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：伍佰零伍万元整(5050000，含 6%增
1、在乙方收到甲
值税)：
方第一笔款项后 4
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
周内预定合同品种
下：
临床采血单位、生
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付预实验的临床研究合同款壹
物样品检测单位。
佰零壹万元整 1010000，20%),乙方立即开始相关工作；
在甲方提供完整伦
②根据预实验的结果决定是否开展正式试验，若不开展正式试
理会要求的资料后 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
验，合同终止并进行实际费用结算：若开展正式试验，获得正式
8 周内取得伦理批 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
乙酰半胱 试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合同款贰
件；通过伦理后 8 化学药物仿制药人体生物等效性研究
氨酸颗粒 2018 年 3 LWY16 2020 年 佰零贰万元整(2020000,40%):
7 周内开始健康受试 未明确列明 与审评要求，完成双方约定之临床研
BE 临床研 月 082B 12 月 ③生物样本检测试验开始前 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究
者筛选工作： 究：评价“乙酰半胱氨酸颗粒(以下
究 合同款壹佰零壹万元整(1010000,20%):
2、乙方负责在整 简 称 “ 合 同 品 种 ”) 人 体 生 物 等 效
④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款
个临床研究结束后 性”。
伍拾万伍仟元整 505000,10%):
2 个月内，将经研
⑤乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材
究者签字、机构盖
料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同尾
章的临床总结和生
款伍拾万伍仟元整(505000,10%)，乙方递交盖章的总结报告；
物样本分析等相关
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
资料一并交予甲方
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
或甲方指定方。
交转账部分的正式发票。
5-1-123
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1、在乙方收到甲
1.项目临床研究合同总额为：肆佰万元整(4000000，含 6%增值
方第一笔款项后 4
税)：
周内预定合同品种
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
临床采血单位、生
下：
物样品检测单位。
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款捌拾万
在甲方提供完整伦
元整(800000,20%)，乙方立即开始相关工作；
理会要求的资料后
②取得临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
8 周内取得伦理批
究合同款壹佰陆拾万元整(1600000,40%); 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
维格列汀 件；通过伦理后 8
2018 年 3 LWY18 2020 年 ③生物样本检测试验开始前 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究 化学药物仿制药人体生物等效性研究
8 片 BE 临 周内开始健康受试 未明确列明
月 003B 12 月 合同款捌拾万元整（800000，20%) 与审评要求，完成双方约定之临床研
床研究 者筛选工作：
④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 究：评价“维格列汀片(以下简称
2、乙方负责在整
肆拾万元整(400000,10%): “合同品种”)人体生物等性”。
个临床研究结束后
⑤乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材
2 个月内，将经研
料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同尾
究者签字、机构盖
款肆拾万元整(400000,10%)，乙方递交盖章的总结报告：
章的临床总结和生
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
物样本分析等相关
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
资料一并交予甲方
交转账部分的正式发票。
或甲方指定方。
5-1-124
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1、在乙方收到甲
1.项目临床研究合同总额为贰佰柒拾叁万元整(2730000，含 6%增
方第一笔款项后 4
值税)；
周内预定合同品种
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
临床采血单位、生
下：
物样品检测单位在
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款伍拾肆
甲方提供完整伦理
万陆仟元整(546000,20%),乙方立即开始相关工作；
会要求的资料后 8
②取得临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
周内取得伦理批
究合同款壹佰零玖万贰仟元整(1092000,40%)； 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
恩替卡韦 件；通过伦理后 8
2018 年 3 LWY16 2020 年 ③生物样本检测试验开始前 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究 化学药物仿制药人体生物等效性研究
9 片 BE 临 周内开始健康受试 未明确列明
月 083B 12 月 合同款伍拾肆万陆仟元整(546000,20%)； 与审评要求，完成双方约定之临床研
床研究 者筛选工作：
④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 究：评价“恩替卡韦片(以下简称
2、乙方负责在整
贰拾柒万叁仟元整（273000,10%)； “合同品种”)人体生物等性”。
个临床研究结束后
⑤乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材
2 个月内，将经研
料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同尾
究者签字、机构盖
款贰拾柒万叁仟元整(273000,10%)，乙方递交盖章的总结报告；
章的临床总结和生
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
物样本分析等相关
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
资料一并交予甲方
交转账部分的正式发票。
或甲方指定方。
5-1-125
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
1、转让费：本项目技术转让费含增值税税额的总价款(570 万)
元，伍佰柒拾万元人民币整，其中：不含增值税税额价款(570
万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)元。
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
时间如下：
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税
税额的价款（228 万，40%)元，贰佰贰拾捌万元人民币整，其
中：不含增值税税额价款(228 万)元，税率/征收率(0)，增值税
税额(0)元。
“因履行‘技术 “伊格列净及片[规格：25mg、50mg]
第二期：乙方取得本项目临床批件（非诺贝酸胆碱为通知件）并
转让合同’产生 乙方已取得国家食品药品监督管理总
向甲方移交后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税税额的价
的技术秘密成果 局(CFDA)批准的临床批件(批件号原
款(199.5 万，35%)元，壹佰玖拾玖万伍仟元人民币整，其中：不
及产生的收益均 料 ： 2016L04710: 片 剂 ：
江苏 含增值税税额价款(199.5 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额
归乙方所有，已 2016L04623/2016L04624)。本项目临
康缘 (0)元。
伊格列净 交接项目技术资 床前研究工作由乙方负责并取得临床
药业 2018 年 14HW5 2020 年 第三期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊小试工艺交接，小试交
10 及片的技 未明确约定。 料内容及双方合 试验批件，临床试验及申报生产工作
股份 11 月 304 9月 接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值
术转让 作信息属于商业 由甲方（或甲方指定方，下同）负
有限 税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不
秘密，甲方均应 责，乙方积极协助甲方完成临床试
公司 含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)
承担保密义务不 验、申报生产的现场核查、资料整
元。
得向第三方披 理、技术审评等工作。新药证书归双
第四期：乙方向甲方进行原料和缓释胶魔中试工艺交接，中试交
露，直至成为公 方共有，各执一份，生产批件归甲方
接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值
知信息时止。” 所有。
税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)
元。
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付含增值税税额的价款(28.5 万，5%)元，贰拾捌万伍仟元人民
币整，其中：不含增值税税额价款(28.5 万)元，税率征收率
(0)，增值税税额(0)元。
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上
述第三期和第四期款在乙方向甲方完成工艺交接形成交接报告、
双方签字确认后即需支付，不因当时是否已取得临床批件。
5-1-126
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
1、转让费：本项目技术转让费含增值税税额的总价款(570 万)
元，伍佰柒拾万元人民币整，其中：不含增值税税额价款(570
万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)元。
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
时间如下：
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税
税额的价款（228 万，40%)元，贰佰贰拾捌万元人民币整，其
中：不含增值税税额价款(228 万)元，税率/征收率(0)，增值税
税额(0)元。
“因履行‘技术
第二期：乙方取得本项目临床批件（非诺贝酸胆碱为通知件）并 “琥珀酸去甲文拉法辛及片[规格：
转让合同’产生
向甲方移交后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税税额的价 50g]乙方已取得国家食品药品监督管
的技术秘密成果
款(199.5 万，35%)元，壹佰玖拾玖万伍仟元人民币整，其中：不 理总局(CFDA)批准的临床批件(批件
及产生的收益均
含增值税税额价款(199.5 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额 号 原 料 ： 2016L06702; 片 剂 ：
琥珀酸去 归乙方所有，已
(0)元。 2016L06844)。本项目临床前研究工
甲文拉法 交接项目技术资
2018 年 13HW1 2020 年 第三期：乙方向甲方进行原料和缓稀胶囊小试工艺交接，小试交 作由乙方负责并取得临床试验批件，
11 辛及缓释 未明确约定。 料内容及双方合
11 月 307 9月 接报告经双方签字确认 5 后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增 临床试验及申报生产工作由甲方（或
片的技术 作信息属于商业
值税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中： 甲方指定方，下同）负责，乙方积极
转让 秘密，甲方均应
不含增值税税额价款(57 万)元，税率/任收率(0)，增值税税额 协助甲方完成临床试验、申报生产的
承担保密义务不
(0)元。 现场核查、资料整理、技术审评等工
得向第三方披
第四期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊中试工艺交接，中试交 作。新药证书归双方共有，各执一
露，直至成为公
接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值 份，生产批件归甲方所有。
知信息时止。”
税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)
元。
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付含增值税税额的价款(28.5 万，5%)元，贰拾捌万伍仟元人民
币整，其中：不含增值税税额价款(28.5 万)元，税率/征收率
(0)，增值税税额(0)元。
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上
述第三期和第四期款在乙方向甲方完成工艺交接形成交接报告、
双方签字确认后即需支付，不因当时是否已取得临床批件。
5-1-127
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
1、转让费：本项目技术转让费含增值税税额的总价款(570 万)
元，伍佰柒拾万元人民币整，其中：不含增值税税额价款(570
万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)元。
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
时间如下：
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税
税额的价款（228 万，40%)元，贰佰贰拾捌万元人民币整，其
中：不含增值税税额价款(228 万)元，税率/征收率(0)，增值税
税额(0)元。
“因履行‘技术
第二期：乙方取得本项目临床批件（非诺贝酸胆暇为通知件）并 “伊德利布及片[规格：100mg]乙方
转让合同’产生
向甲方移交后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税税额的价 已取得国家食品药品监督管理总局
的技术秘密成果
款(199.5 万，35%)元，壹佰玖拾玖万伍仟元人民币整，其中：不 (CFDA) 批 准 的 临 床 批 件 ( 批 件 号 原
及产生的收益均
含增值税税额价款(199.5 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额 料 ： 2017L0505; 片 剂 ：
归乙方所有，已
(0)元。 2017L00526)。本项目临床前研究工
伊德利布 交接项目技术资
2018 年 14HW3 2020 年 第三期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊小试工艺交接，小试交 作由乙方负责并取得临床试验批件，
12 及片的技 未明确约定。 料内容及双方合
11 月 311 9月 接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值 临床试验及申报生产工作由甲方(或
术转让 作信息属于商业
税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不 甲方指定方，下同)负责，乙方积极
秘密，甲方均应
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0) 协助甲方完成临床试验、申报生产的
承担保密义务不
元。 现场核查、资料整理、技术审评等工
得向第三方披
第四期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊中试工艺交接，中试交 作。新药证书归双方共有，各执一
露，直至成为公
接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值 份，生产批件归甲方所有。
知信息时止。”
税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)
元。
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付含增值税税额的价款(28.5 万，5%)元，贰拾万伍仟元人民币
整，其中：不含增值税税额价款(28.5 万)元，税率/征收率(0)，
增值税税额(0)元。
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上
述第三期和第四期款在乙方向甲方完成工艺交接形成交接报告、
双方签字确认后即需支付，不因当时是否已取得临床批件。
5-1-128
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
1、转让费：本项目技术转让费含增值税税额的总价款(570 万)
元，伍佰柒拾万元人民币整，其中：不含增值税税额价款(570
万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)元。
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
时间如下：
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税
税额的价款（228 万，40%)元，贰佰贰拾捌万元人民币整，其
中：不含增值税税额价款(228 万)元，税率/征收率(0)，增值税
税额(0)元。
“因履行‘技术
第二期：乙方取得本项目临床批件（非诺贝酸胆碱为通知件）并 “非诺贝酸胆碱及缓释胶囊[规格：
转让合同’产生
向甲方移交后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值税税额的价 45mg、135mg]乙方己取得国家食品药
的技术秘密成果
款(199.5 万，35%)元，壹佰玖拾玖万伍仟元人民币整，其中：不 品监督管理总局(CFDA)批准的临床批
及产生的收益均
含增值税税额价款(199.5 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额 件(批件号原料：2016L05009:缓释胶
归乙方所有，已
非诺贝酸 (0)元。 囊剂：2016L05007)。本项目临床前
交接项目技术资
胆碱及缓 2018 年 14HW6 2020 年 第三期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊小试工艺交接，小试交 研究工作由乙方负责并取得临床试验
13 未明确约定。 料内容及双方合
释胶囊的 11 月 007 9月 接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值 批件，临床试验及申报生产工作由甲
作信息属于商业
技术转让 税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不 方（或甲方指定方，下同）负责，乙
秘密，甲方均应
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0) 方积极协助甲方完成临床试验、申报
承担保密义务不
元。 生产的现场核查、资料整理、技术审
得向第三方披
第四期：乙方向甲方进行原料和缓释胶囊中试工艺交接，中试交 评等工作。新药证书归双方共有，各
露，直至成为公
接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付含增值 执一份，生产批件归甲方所有。
知信息时止。”
税税额的价款(57 万，10%)元，伍拾柒万元人民币整，其中：不
含增值税税额价款(57 万)元，税率/征收率(0)，增值税税额(0)
元，
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付含增值税税额的价款(28.5 万，5%)元，贰拾捌万伍仟元人民
币整，其中：不含增值税税额价款(28.5 万)元，税率/征收率
(0)，增值税税额(0)元，
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上
述第三期和第四期款在乙方向甲方完成工艺交接形成交接报告、
双方签字确认后即需支付，不因当时是否已取得临床批件。
5-1-129
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
按如下方式提供或支付本合同项目的技术开发经费：
2017 年 8 月 30 日
1、甲方共支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰万元整 根据仿制药质量和疗效一致性评价、
前，乙方完成药学
(RMB300 万元)。具体支付方式和时间如下： 药品注册以及药品变更研究、临床试
原始研究开发工
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾 验等相关的文件政策和技术指导原则
作，达到甲方开展
万元人民币整(RMMB60 万元，20%)。 等国家相关法规要求，甲方委托乙方
工艺验证的要求。 “原合同的技术
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同的定 完成参比制剂的筛选和甲方生产的兰
2017 年 11 月 30 秘密成果所有权
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾伍万元整(RMB45 索拉唑肠溶片(规格：15mg,以下称
日前开始指导甲方 归乙方所有，已
万元，15%)。 “自制品”)产品质量的评价，并以
完成小试、中试和 交接项目技术资
第三期：乙方向甲方进行中试工艺/工艺验证交接并达到本合同约 确定的参比制剂(获中国国家食品药
兰索拉唑 工艺验证工作并开 料内容及双方合
2017 年 2 HW160 2020 年 定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元人民币整 品监督管理总局（CFDA)相关机构备
14 肠溶片技 始开展验证批次样 作信息属于商业
月 31 12 月 (RMB60 万元，20%)。 案认可，以下称“原研药”）为对照
术开发 品稳定性考察。 秘密，甲方均应
第四期：甲方在按 BE 临床试验备案制取得受理通知（相当于临床 药，参照原研药的处方工艺，将甲方
2018 年 11 月 30 承担保密义务不
批件）后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元整 生产的兰索拉唑肠溶片生产工艺及处
日 前 完 成 BE 试 得向第三方披
(RMB60 万元，20%)。 方进行重新研究开发，并与原研药进
验，2018 年 12 月 露，直至成为公
第五期：甲方完成 BE 试验且结果表明与原研药生物等效后 10 个 行质量一致性评价及对比研究，达到
15 日前向 CDA 提 知信息时止。”
工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元人民币整(RMB60 万 与原研药的质量和疗效一致。（以下
出一致性评价资料
元，20%)。 简称本项目）。注：合同中涉及的征
的补充申请。其他
第六期：甲方获得该本项目经 CFDA 审评通过一致性评价后是个工 求意见稿、意见等 CFDA 法规文件均
工作进度双方协商
作日内，甲方向乙方支付人民币壹拾伍万元人民币整(RMB15 万 以正式发布文件内容为准。
确定。
元，5%)。
5-1-130
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 1 月 31 日
前，乙方完成药学
原始研究开发工
作，达到开展工艺
验证的要求。2017
年 4 月 30 日前，
乙方完成向甲方小
试和中试工艺交
接，乙方指导甲方
1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰叁拾万元整
进行工艺验证工作
（RMB330 万元，含税）。具体支付方式和时间如下：
并开始开展验证批
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾
次样品稳定性考
陆万元整（RMB66 万元，20%)。 “乙方因履行原
察。2017 年 8 月
特一 第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 合同产生的技术
30 日 前 ， 乙 方 完
药业 后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整(RMB66 秘密成果及产生 1.布洛芬片的质量和疗效一致性评价
成药品变更补充申
集团 万元，20%)。 的收益均归乙方 药学技术研究、药品变更补充申请研
请申报资料及一致
股份 第三期：乙方向甲方进行工业化生产规模工艺验证交接并达到本 所有，乙方已交 究、BE 研究。
性评价药学研究部
有限 合同约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整 接项目技术资料 2.布洛芬片药品变更补充申请全套申
布洛芬片 2016 年 8 HW160 2020 年 分申报资料，协助
15 公司/ (RMB66 万元，20%)。 内容及双方合作 报资料。
技术开发 月 03 12 月 甲方向 CFDA 申报
海南 第四期：甲方在 BE 临床试验备案取得受理通知（相当于临床批 信息属于商业秘 3.布洛芬片质量和疗效一致性评价体
药品变更补充申请
海力 件）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾玖万伍仟元整 密，甲乙双方均 外药学与体内 BE 的全套研究资料和
和 BE 备案。2018
制药 (RMB49.5 万元，15%)。 应承担保密义务 布洛芬片质量和疗效一致性评价全套
年 6 月 30 日前，
有限 第五期：完成 BE 试验且结果表明与参比制剂生物等效后（以 BE 不得向第三方披 申报资料。
乙方负责组织完成
公司 试验总结报告为准）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾 露，直至成为公
BE 试 验 和 临 床 总
陆万元整(RMB66 万元，20%)。 知信息时止。”
结报告，并交接给
第六期：甲方在本项目通过质量和疗效一致性评价并取得 CFDA 批
甲方整套一致性评
准的批件后 10 个工作内，甲方向乙方支付人民币壹拾陆万伍仟元
价申报资料和药品
整(RMB16.5 万元，5%)。
变更补充申请申报
资 料 。 2018 年 7
月 30 日前，乙方
协 助 甲 方 向 CFDA
提出质量和疗效一
致性评价资料和药
品变更补充资料申
请。其他工作进度
双方协商确定。
5-1-131
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：人民币贰佰玖拾万元整（RMB290
万，含 6%增值税）；
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币 “乙方因履行原
根据 CFDA 现行和即将公布的《药品
贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%): 合同产生的技术
注册管理办法》、《药物临床试张质
②取得临床单位预试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方 秘密成果及产生
量管理规范》、《以药动学参数为终
临床研究合同款人民币肆拾叁万伍仟元整(RMB43.5 万元，15%); 的收益均归乙方
点评价指标的化学药物仿制药人体生
③预试验符合要求后，取得临床单位正式试验伦理批件后 7 个工 所有，乙方已交
物等效性研究技术指导原则》、药物
布洛芬片 2018 年 6 月 30 日 作日内，甲方支付乙方临床研究合同款人民币壹佰叁拾万伍仟元 接项目技术资料
2016 年 8 LWY16 2020 年 临床试验数据管理工作技术指南和相
16 BE 临床研 前完成 BE 试验和 整(RMB130.5 万元，45%); 内容及双方合作
月 066B 12 月 关指导原则等的仿制药质量和疗效一
究 临床总结报告。 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 信息属于商业秘
致性评价相关规定及要求，按照化学
人民币贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%)； 密，甲乙双方均
药物仿制药人体生物等效性研究与审
⑤乙方向甲方提交符合生物等效性试验相关要求的、且结果显示 应承担保密义务
评要求，完成双方约定之临床研究：
试验药与参比制剂疗效等效的总结报告电子版及其他相关上报材 不得向第三方披
评价“布洛芬片(以下简称“合同品
料，甲方确认无误后，甲方在收到盖章的上述临床总结报告后 7 露，直至成为公
种”)人体生物等效性”。
个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币伍拾捌万元整 知信息时止。”
(RMB58 万元，20%)；
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在每次收到甲
方支付的款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交等额的正式增值税发票。
5-1-132
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 4 月 30 日
前，乙方完成药学
原始研究开发工
作，达到开展工艺
验证的要求。2017
年 7 月 31 日前，
乙方完成向甲方小
试和中试工艺交
接，乙方指导甲方
1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰伍拾万元整
进行工艺验证工作
（RMB350 万元，含税）。具体支付方式和时间如下：
并开始开展验证批
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币柒拾
次样品稳定性考
万元整（RMB70 万元，20%)。 “乙方因履行原
察。2017 年 12 月
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 合同产生的技术
31 日前，乙方完
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币柒拾万元整(RMB70 万 秘密成果及产生
成药品变更补充申 1.红霉素肠溶片的质量和疗效一致性
元，20%)。 的收益均归乙方
请申报资料及一致 评价药学技术研究、药品变更补充申
第三期：乙方向甲方进行工业化生产规模工艺验证交接并达到本 所有，乙方已交
性评价药学研究部 请研究、BE 研究。2.红霉素肠溶片
红霉素肠 合同约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币柒拾万元整 接项目技术资料
2016 年 HW160 2020 年 分申报资料，协助 药品变更补充申请全套申报资料。
17 溶片技术 (RMB70 万元，20%)。 内容及双方合作
11 月 34 12 月 甲方向 CFDA 申报 3.红霉素肠溶片质量和疗效一致性评
开发 第四期：甲方在 BE 临床试验备案取得受理通知（相当于临床批 信息属于商业秘
药品变更补充申请 价体外药学与体内 BE 的全套研究资
件）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币伍拾贰万伍仟元整 密，甲乙双方均
和 BE 备案。2018 料和红霉素肠溶片质量和疗效一致性
(RMB52.5 万元，15%)。 应承担保密义务
年 8 月 31 日前， 评价全套申报资料。
第五期：完成 BE 试验且结果表明与参比制剂生物等效后（以 BE 不得向第三方披
乙方负责组织完成
试验总结报告为准）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币柒拾 露，直至成为公
BE 试验和临床总
万元整(RMB70 万元，20%)。 知信息时止。”
结报告，并交接给
第六期：甲方在本项目通过质量和疗效一致性评价并取得 CFDA 批
甲方整套一致性评
准的批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹拾柒万伍仟
价申报资料和药品
元整(RMB17.5 万元，5%)。
变更补充申请申报
资料。2018 年 9
月 30 日前，乙方
协助甲方向 CFDA
提出质量和疗效一
致性评价资料和药
品变更补充资料申
请。其他工作进度
双方协商确定。
5-1-133
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：人民币叁佰万元整（RMB300 万，含
6%增值税）；
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币 “乙方因履行原
根据 CFDA 现行和即将公布的《药品
叁拾万元整(RMB30 万元，10%)； 合同产生的技术
注册管理办法》、《药物临床试验质
②取得临床单位预试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方 秘密成果及产生
量管理规范》、《以药动学参数为终
临床研究合同款人民币肆拾伍万元整(RMB45 万元，15%)； 的收益均归乙方
点评价指标的化学药物仿制药人体生
③预试验符合要求后，取得临床单位正式试验伦理批件后 7 个工 所有，乙方已交
物等效性研究技术指导原则》、药物
红霉素肠 2018 年 8 月 31 日 作日内，甲方支付乙方临床研究合同款人民币壹佰叁拾伍万元整 接项目技术资料
2016 年 LWY16 2020 年 临床试验数据管理工作技术指南和相
18 溶片 BE 前完成 BE 试验和 （RMB135 万元，45%)； 内容及双方合作
11 月 114B 12 月 关指导原则等的仿制药质量和疗效一
临床研究 临床总结报告。 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 信息属于商业秘
致性评价相关规定及要求，按照化学
人民币叁拾万元整(RMB30 万元，10%)； 密，甲乙双方均
药物仿制药人体生物等效性研究与审
⑤乙方向甲方提交符合生物等效性试验相关要求的、且结果显示 应承担保密义务
评要求，完成双方约定之临床研究：
试验药与参比制剂疗效等效的总结报告电子版及其他相关上报材 不得向第三方披
评价“红霉素肠溶片(以下简称“合
料，甲方确认无误后，甲方在收到盖章的上述临床总结报告后 7 露，直至成为公
同品种”)人体生物等效性”。
个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币陆拾万元整 知信息时止。”
(RMB60 万元，20%);
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在每次收到甲
方支付的款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交等额的正式增值税发票。
5-1-134
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 1 月 31 日
前，乙方完成药学
原始研究开发工
作，达到开展工艺
验证的要求。2017
年 4 月 30 日前，
乙方完成向甲方小
试和中试工艺交
接，乙方指导甲方
1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰叁拾万元整
进行工艺验证工作
（RMB330 万元，含税）。具体支付方式和时间如下：
并开始开展验证批
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾
次样品稳定性考
陆万元整（RMB66 万元，20%)。 “乙方因履行原
察。2017 年 8 月
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 合同产生的技术
30 日前，乙方完
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整(RMB66 秘密成果及产生 1.阿奇霉素片的质量和疗效一致性评
成药品变更补充申
万元，20%)。 的收益均归乙方 价药学技术研究、药品变更补充申请
请申报资料及一致
第三期：乙方向甲方进行工业化生产规模工艺验证交接并达到本 所有，乙方已交 研究、BE 研究。
性评价药学研究部
阿奇霉素 合同约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整 接项目技术资料 2.阿奇霉素片药品变更补充申请全套
2016 年 8 HW160 2020 年 分申报资料，协助
19 片技术开 (RMB66 万元，20%)。 内容及双方合作 申报资料。
月 07 12 月 甲方向 CFDA 申报
发 第四期：甲方在 BE 临床试验备案取得受理通知（相当于临床批 信息属于商业秘 3.阿奇霉素片质量和疗效一致性评价
药品变更补充申请
件）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾玖万伍仟元整 密，甲乙双方均 体外药学与体内 BE 的全套研究资料
和 BE 备案。2018
(RMB49.5 万元，15%)。 应承担保密义务 和阿奇霉素片质量和疗效一致性评价
年 6 月 30 日前，
第五期：完成 BE 试验且结果表明与参比制剂生物等效后（以 BE 不得向第三方披 全套申报资料。
乙方负责组织完成
试验总结报告为准）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾 露，直至成为公
BE 试验和临床总
陆万元整(RMB66 万元，20%)。 知信息时止。”
结报告，并交接给
第六期：甲方在本项目通过质量和疗效一致性评价并取得 CFDA 批
甲方整套一致性评
准的批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹拾陆万伍仟
价申报资料和药品
元整(RMB16.5 万元，5%)。
变更补充申请申报
资料。2018 年 7
月 30 日前，乙方
协助甲方向 CFDA
提出质量和疗效一
致性评价资料和药
品变更补充资料申
请。其他工作进度
双方协商确定。
5-1-135
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：人民币贰佰玖拾万元整（RMB290
万，含 6%增值税）：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币 “乙方因履行原
根据 CFDA 现行和即将公布的《药品
贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%); 合同产生的技术
注册管理办法》、《药物临床试验质
②取得临床单位预试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方 秘密成果及产生
量管理规范》、《以药动学参数为终
临床研究合同款人民币肆拾叁万伍仟元整(RMB43.5 万元，15%)； 的收益均归乙方
点评价指标的化学药物仿制药人体生
③预试验符合要求后，取得临床单位正式试验伦理批件后 7 个工 所有，乙方已交
物等效性研究技术指导原则》、药物
阿奇霉素 2018 年 6 月 30 日 作日内，甲方支付乙方临床研究合同款人民币壹佰叁拾万伍仟元 接项目技术资料
2016 年 8 LWY16 2020 年 临床试验数据管理工作技术指南和相
20 片 BE 临 前完成 BE 试验和 整（RMB130.5 万元，45%)； 内容及双方合作
月 071B 12 月 关指导原则等的仿制药质量和疗效一
床研究 临床总结报告。 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 信息属于商业秘
致性评价相关规定及要求，按照化学
人民币贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%)； 密，甲乙双方均
药物仿制药人体生物等效性研究与审
⑤乙方向甲方提交符合生物等效性试验相关要求的、且结果显示 应承担保密义务
评要求，完成双方约定之临床研究：
试验药与参比制剂疗效等效的总结报告电子版及其他相关上报材 不得向第三方披
评价“阿奇霉素片(以下简称“合同
料，甲方确认无误后，甲方在收到盖章的上述临床总结报告后 7 露，直至成为公
品种”)人体生物等效性”。
个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币伍拾捌万元整 知信息时止。”
(RMB58 万元，20%)；
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在每次收到甲
方支付的款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交等额的正式增值税发票。
5-1-136
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 4 月 30 日
前，乙方完成药学
原始研究开发工
作，达到开展工艺
验证的要求。2017
年 7 月 31 日前，
乙方完成向甲方小
试和中试工艺交
接，乙方指导甲方
1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰叁拾万元整
进行工艺验证工作
（RMB330 万元，含税）。具体支付方式和时间如下：
并开始开展验证批
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾
次样品稳定性考
陆万元整（RMB66 万元，20%)。 “乙方因履行原
察。2017 年 9 月
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 合同产生的技术
30 日前，乙方完
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整(RMB66 秘密成果及产生 1.阿奇霉素颗粒的质量和疗效一致性
成药品变更补充申
万元，20%)。 的收益均归乙方 评价药学技术研究、药品变更补充申
请申报资料及一致
第三期：乙方向甲方进行工业化生产规模工艺验证交接并达到本 所有，乙方已交 请研究、BE 研究。
性评价药学研究部
阿奇霉素 合同约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整 接项目技术资料 2.阿奇霉素颗粒药品变更补充申请全
2016 年 HW160 2020 年 分申报资料，协助
21 颗粒技术 (RMB66 万元，20%)。 内容及双方合作 套申报资料。
11 月 10 12 月 甲方向 CFDA 申报
开发 第四期：甲方在 BE 临床试验备案取得受理通知（相当于临床批 信息属于商业秘 3.阿奇霉素颗粒质量和疗效一致性评
药品变更补充申请
件）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾玖万伍仟元整 密，甲乙双方均 价体外药学与体内 BE 的全套研究资
和 BE 备案。2018
(RMB49.5 万元，15%)。 应承担保密义务 料和阿奇霉素颗粒质量和疗效一致性
年 6 月 30 日前，
第五期：完成 BE 试验且结果表明与参比制剂生物等效后（以 BE 不得向第三方披 评价全套申报资料。
乙方负责组织完成
试验总结报告为准）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾 露，直至成为公
BE 试验和临床总
陆万元整(RMB66 万元，20%)。 知信息时止。”
结报告，并交接给
第六期：甲方在本项目通过质量和疗效一致性评价并取得 CFDA 批
甲方整套一致性评
准的批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹拾陆万伍仟
价申报资料和药品
元整(RMB16.5 万元，5%)。
变更补充申请申报
资料。2018 年 7
月 30 日前，乙方
协助甲方向 CFDA
提出质量和疗效一
致性评价资料和药
品变更补充资料申
请。其他工作进度
双方协商确定。
5-1-137
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：人民币贰佰玖拾万元整（RMB290
万，含 6%增值税）
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币 “乙方因履行原
根据 CFDA 现行和即将公布的《药品
贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%); 合同产生的技术
注册管理办法》、《药物临床试验质
②取得临床单位预试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方 秘密成果及产生
量管理规范》、《以药动学参数为终
临床研究合同款人民币肆拾叁万伍仟元整(RMB43.5 万元，15%); 的收益均归乙方
点评价指标的化学药物仿制药人体生
③预试验符合要求后，取得临床单位正式试验伦理批件后 7 个工 所有，乙方已交
物等效性研究技术指导原则》、药物
阿奇霉素 2018 年 6 月 30 日 作日内，甲方支付乙方临床研究合同款人民币壹佰叁拾万伍仟元 接项目技术资料
2016 年 LWY16 2020 年 临床试验数据管理工作技术指南和相
22 颗粒 BE 前完成 BE 试验和 整(RMB130.5 万元，45%)； 内容及双方合作
11 月 113B 12 月 关指导原则等的仿制药质量和疗效一
临床研究 临床总结报告。 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 信息属于商业秘
致性评价相关规定及要求，按照化学
人民币贰拾玖万元整(RMB29 万元，10%)； 密，甲乙双方均
药物仿药人体生物等效性研究与审评
⑤乙方向甲方提交符合生物等效性试验相关要求的、且结果显示 应承担保密义务
要求，完成双方约定之临床研究；评
试验药与参比制剂疗效等效的总结报告电子版及其他相关上报材 不得向第三方披
价“阿奇霉素颗粒(以下简称“合同
料，甲方确认无误后，甲方在收到盖章的上述临床总结报告后 7 露，直至成为公
品种”)人体生物等效性”。
个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币伍拾捌万元整 知信息时止。”
(RMB58 万元，20%)；
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在每次收到甲
方支付的款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交等额的正式增值税发票。
5-1-138
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2018 年 5 月 31 日
前提供现有产品的
处方工艺，质量标
准，原辅料，产品 1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币肆佰肆拾万元整
样品等资料供乙方 （RMB440 万元，含税）。具体支付方式和时间如下：
进行与参比制剂对 第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币捌拾
比研究。2018 年 8 捌万元整（RMB88 万元，20%)。 “乙方因履行原
月 31 日前协助乙 第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 合同产生的技术
方完成药学研究， 后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币捌拾捌万元整(RMB88 秘密成果及产生 1.罗红霉素胶囊的质量和疗效一致性
完成 BE 备案申 万元，20%)。 的收益均归乙方 评价药学技术研究、药品变更补充申
报。2019 年 4 月 第三期：乙方向甲方进行工业化生产规模工艺验证交接并达到本 所有，乙方已交 请研究、BE 研究。
罗红霉素 30 日前完成对乙 合同约定后 10 个工作日内，甲方向乙方捌拾捌万元整(RMB88 万 接项目技术资料 2.罗红霉素胶囊药品变更补充申请全
2017 年 9 HW170 2020 年
23 胶囊技术 方提交的申报资料 元，20%)。 内容及双方合作 套申报资料。
月 15 12 月
开发 进行审核，并向 第四期：甲方在 BE 临床试验备案取得受理通知（相当于临床批 信息属于商业秘 3.罗红霉素胶囊质量和疗效一致性评
CFDA 提出质量和 件）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾陆万元整(RMB66 密，甲乙双方均 价体外药学与体内 BE 的全套研究资
疗效一致性评价和 万元，15%)。 应承担保密义务 料和罗红霉素胶囊质量和疗效一致性
药品补充注册申 第五期：完成 BE 试验且结果表明与参比制剂生物等效后（以 BE 不得向第三方披 评价全套申报资料。
请，负责现场注册 试验总结报告为准）10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币捌拾 露，直至成为公
核查，乙方预以协 捌万元整(RMB88 万元，20%)。 知信息时止。”
助。(国家如有延 第六期：甲方在本项目通过质量和疗效一致性评价并取得 CFDA 批
期政策出台，可以 准的批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰拾贰万元整
顺延在国家规定时 （RMB22 万元，5%)。
限内完成。)其他
工作进度双方协商
确定。
5-1-139
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：人民币贰佰陆拾万元整（RMB260
万，含 6%增值税）；
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币 “乙方因履行原
根据 CFDA 现行和即将公布的《药品
贰拾陆万元整(RMB26 万元，10%); 合同产生的技术
注册管理办法》、《药物临床试验质
②取得临床单位预试验伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方 秘密成果及产生
量管理规范》、《以药动学参数为终
临床研究合同款人民币叁拾玖万元整(RMB39 万元，15%)； 的收益均归乙方
点评价指标的化学药物仿制药人体生
③预试验符合要求后，取得临床单位正式试验伦理批件后 7 个工 所有，乙方已交
物等效性研究技术指导原则》、药物
罗红霉素 2019 年 4 月 30 日 作日内，甲方支付乙方临床研究合同款人民币壹佰壹拾柒万元整 接项目技术资料
2017 年 9 LWY17 2020 年 临床试验数据管理工作技术指南和相
24 胶囊 BE 前完成 BE 试验和 （RMB117 万元，45%); 内容及双方合作
月 126B 12 月 关指导原则等的仿制药质量和疗效一
临床研究 临床总结报告。 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 信息属于商业秘
致性评价相关规定及要求，按照化学
人民币贰拾陆万元整(RMB26 万元，10%)； 密，甲乙双方均
药物仿制药人体生物等效性研究与审
⑤乙方向甲方提交符合生物等效性试验相关要求的、且结果显示 应承担保密义务
评要求，完成双方约定之临床研究；
试验药与参比制剂疗效等效的总结报告电子版及其他相关上报材 不得向第三方披
评价“罗红霉素胶囊(以下简称“合
料，甲方确认无误后，甲方在收到盖章的上述临床总结报告后 7 露，直至成为公
同品种”)人体生物等效性”。
个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款人民币伍拾贰万元整 知信息时止。”
(RMB52 万元，20%);
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在每次收到甲
方支付的款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交等额的正式增值税发票。
5-1-140
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
1、转让费：合同品种的技术转让费总额为陆佰万元(600 万)人民 “因履行‘技术
币整， 转让合同’产生
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方，具体支付方式和 的技术秘密成果
合同品种乙方已取得国家食品药品监
时间如下： 及产生的收益均
督管理总局(CFDA)批准的临床批件，
第一期：本合同生效后 10 工作日内，甲方向乙方支付壹佰捌拾万 归乙方所有，已
醋酸艾司 乙方负责完成临床试验批件中遗留的
元人民币整（180 万，30%)。 交接项目技术资
利卡西平 2018 年 6 12HW1 2020 年 补充内容，临床试验及申报生产工作
25 未明确约定。 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 料内容及双方合
及片技术 月 312 9月 由甲方(或甲方指定方，下同)负责，
中试工艺交接完成后 10 日内，甲方向乙方支付贰佰肆拾万元(240 作信息属于商业
转让 乙方积极协助甲方完成临床试验、申
万，40%)整。 秘密，甲方均应
报生产的现场核查、资料整理、技术
第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 承担保密义务不
审评等工作。生产批件归甲方所有。
试验并结果等效后 10 日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾万元人民币 得向第三方披
南京 整(120 万，20%)。 露，直至成为公
海辰 第四期：甲方取得合同品种生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付 知信息时止。”
药业 陆拾万元人民币整（60 万，10%)。
股份 甲方应按以下方式支付技术转让费：
有限 1、转让费：合同品种的技术转让费总额为陆佰万元(600 万)人民 “因履行‘技术
公司 币整。 转让合同’产生
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方，具体支付方式和 的技术秘密成果
合同品种乙方已取得国家食品药品监
时间如下： 及产生的收益均
督管理总局(CFDA)批准的临床批件，
第一期：本合同生效后 10 工作日内，甲方向乙方支付壹佰都拾万 归乙方所有，已
乙方负责完成临床试验批件中遗留的
硫酸沃拉 元人民币整（180 万，30%)。 交接项目技术资
2018 年 6 14HW7 2020 年 补充内容，临床试验及申报生产工作
26 帕沙及片 未明确约定。 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 料内容及双方合
月 301 9月 由甲方(或甲方指定方，下同)负责，
技术转让 中试工艺交接完成后 10 日内，甲方向乙方支付贰佰肆拾万元(240 作信息属于商业
乙方积极协助甲方完成临床试验、申
万，40%)整。 秘密，甲方均应
报生产的现场核查、资料整理、技术
第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 承担保密义务不
审评等工作。生产批件归甲方所有。
试验并结果等效后 10 日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾万元人民币 得向第三方披
整(120 万，20%)。 露，直至成为公
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付 知信息时止。”
陆拾万元人民币整（60 万，10%)。
5-1-141
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术转让费：
“因履行原合同
1、转让费：本项目技术转让费总额为人民币陆佰壹拾万圆整(小
由乙方产生的技
写：610 万元)，本合同技术转让费己包括乙方工作人员的加班
术秘密成果及产
费、差旅费、交通费、运输费、调试试验费、风险金、各项税费
生的收益均归乙
及合同实施过程中不可预见的费用。
方所有，由甲方 乙方负责完成枸橼酸托法替布原料及
2、技术转让费由甲方以银行转账形式按以下方式分期支付乙方。
产生的技术秘密 片 剂 [ 规 格 ： 5mg] 的 临 床 前 研 究 工
具体支付方式和时间如下：
成果及产生的收 作；乙方全资子公司（江苏礼华生物
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹
益归甲方所有， 技术有限公司）负责完成枸橼酸托法
枸橼酸托 佰万圆整（小写：100 万元）。
已交接给甲方的 替布片的生物等效性试验工作；乙方
法替布原 第二期：乙方向甲方进行原料和片剂小试工艺交接，并检验合格
2017 年 5 17HW2 2020 年 项目技术秘密归 负责整理完成全部本项目申请生产批
27 料及片剂 未明确约定。 后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰万圆整(小写：100
月 305 12 月 甲方所有，未交 件注册所需的所有申报资料（包括但
的技术转 万元)。
接技术秘密归乙 不限于 CTD 格式申报资料）提供给甲
让 第三期：乙方向甲方进行原料和片剂中试工艺交接，并检验合格
方所有，双方合 方用于向国家食品药品监督管理总局
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰万圆整(小写：100
作信息属于商业 (CFDA)申请生产批件注册，并保证甲
万元)。
秘密，甲乙双方 方最终取得枸橼酸托法替布原料及片
第四期：本项目在取得 BE 备案受理号后 10 个工作日内，甲方向
均应承担保密义 剂的生产批件。
乙方支付人民币壹佰万圆整(小写：100 万元)。
务不得向第三方
第五期：本项目在获得 CFDA 申报生产注册受理通知单后 10 个工
披露，直至成为
作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万圆整(小写：60 万元)。
公知信息时
第六期：本项目获得生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付
止。”
人民币壹佰伍拾万圆整(小写：150 万元)。
5-1-142
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：叁佰伍拾万元整(350 万，含 6%增值
税)：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款壹拾柒
万伍仟元整(17.5 万，5%)；
合同签订后，乙方
②取得临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研
收到甲方的首笔合
究合同款壹佰玖拾贰万伍仟元整(192.5 万，55%)； 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
同款、受试制剂及 “甲乙双方均应
③生物样本检测试验开始前 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
枸橼酸托 药检报告，参比制 对本协议内容承
合同款柒拾万元整(70 万，20%)； 化学药物仿制药人体生物等效性研究
法替布片 2017 年 5 LWY17 2020 年 剂及药检报告(由 担保密义务，不
28 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 与审评要求，完成双方约定之临床研
BE 临床研 月 052B 12 月 南京华威医药科技 得向本协议以外
贰叁拾伍万元整(35 万，10%); 究评价“枸橼酸托法替布片(以下简
究 集团有限公司，以 的第三方披露协
⑤乙方向甲方提交 BE 临床研究总结报告电子版及其他相关上报材 称 “ 合 同 品 种 ”) 人 体 生 物 等 效
下简称华威医药提 议内容”
料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同尾 性”。
供)后之日起 9 个
款叁拾伍万元整(35 万，10%)，乙方递交盖章的总结报告；
月。
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向甲方提
交转账部分的增值税专用发票。若乙方未按时开出任何一期合格
发票的，每日应按照已收款的 0.5‰/日的标准支付延迟违约金直
至发票开出之日止。在此之前，甲方有权延迟支付任何到期款
项，但乙方不应以此为由拒绝履行技术开发义务。
5-1-143
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
按如下方式提供或支付本合同项目的技术开发经费：
1、甲方支付给乙方的技术开发费共计人民币陆佰壹拾万元整
(MB610 万元，免税)，具体支付方式和时间如下：
第一期：合同签订后 10 个工作日内，乙方向甲方提供相应发票，
提供相应发票后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾壹万
根据仿制药质量和疗效一致性评价、
元整(B122 万元，20%)，乙方对原研参比制剂进行反向工程研
“因履行‘技术 药品注册以及药品变更研究、临床试
究，并完成产品预评价报告和二次开发建议。根据乙方完成的产
开发合同’产生 验等相关的文件政策和技术指导原则
品预评价报告和二次开发建议，甲方有权决定该项目是否继续开
的技术秘密成果 等国家相关法规要求，甲方委托乙方
展。如甲方决定项目终止，则甲方不再向乙方支付费用，合同终
及产生的收益均 完成参比制剂的筛选和甲方生产的泮
止。
归乙方所有。如 托拉唑钠肠溶胶囊(以下称“自制
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同的定
乙方未来开发本 品”)产品质量的评价，并以 CDA 公
和甲方要求后 10 日内，乙方向甲方提供相应发票，提供相应发票
项目成果，甲方 布的参比制剂(日本武田原研，商品
杭州 后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾壹万元整(RMB61
有权在原合同基 名：潘妥洛克：以下称“原研药”)
中美 泮托拉唑 万元，10%)。
础上购买或同等 为对照药，参照原研药的处方工艺，
华东 钠肠溶胶 2017 年 HW170 2020 年 2017 年 10 月至 第三期：乙方向甲方进行中试工艺/工艺险证交接以及药学部分研
29 条件下优先购 将甲方生产的泮托拉唑钠肠溶胶囊生
制药 囊技术开 10 月 11 12 月 2019 年 3 月。 究工作，并交付全套药学部分研究资料并且甲方无异议，经甲方
买。已交接项目 产工艺及处方进行重新研究开发，并
有限 发 确认具备预 BE 和 BE 的基础并达到本合同约定后 10 日内，乙方向
技术资料内容及 与原研药进行质量和疗效一致性评价
公司 甲方提供相应发票，提供相应发票后 10 个工作日内，甲方向乙方
双方合作信息属 及对比研究，达到与原研药的质量和
支付人民币壹佰贰拾贰万元整(RMB122 万元，20%)。
于商业秘密，甲 疗效一致性、并取得国家食品药品监
第四期：正式 BE 试验完成且通过，乙方向甲方提供相应发票，提
方均应承担保密 督管理总局批准的该产品通过一致性
供相应发票后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰捌拾叁
义务不得向第三 评价的相关批件（以下简称本项
万元整(RMB183 万元，30%)。
方披露，直至成 目）。注：合同中所称的法规包括但
第五期：注册申报资料获得国家药监部门受理（以国家药监部门
为公知信息时 不限于征求意见稿、意见、指导原则
可查询到注册信息为准）并且通过研发、生产、临床现场检查之
止。” 等 CFDA 及其他相关部门正式发布的
后 5 个工作日内，乙方向甲方提供相应发票，提供相应发票后 10
法规、规范、政策等文件。
个工作日内，甲方支付乙方研究开发费用人民币陆拾壹万元整
(RMB61 万元，10%)。
第六期：甲方在本项目经 CFDA 审评通过一致性评价后 10 日内，
乙方向甲方提供相应发票，提供相应发票后 10 个工作日内，甲方
向乙方支付人民币陆拾壹万元整（RMB61 万元，10%)。
5-1-144
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：壹仟伍佰伍拾万元整
（15,500,000，含 6%增值税）；上述金额为合同服务范围内的固
定包于总价，已包括但不限于：医院费用、CRO 服务费、CRC 费
用、EDC 系统使用费用、相关会议费用、政府相关监管部门现场
检查相关费用等（包括的具体计费项目）乙方履行合同所需的全
部费用。除甲乙双方特殊约定外不做调整。
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后，乙方应在当地科技局或相关授权单位（部门）进
“因履行‘技术
行技术合同登记备案，备案完成后，乙方向甲方提供相应增值税
专用发票，甲方收到乙方提供的相应发票后 15 个工作日内，甲方 委托合同’产生
支付乙方临床研究合同款壹佰伍拾伍万元整(1,550,000,10%)，乙 的技术秘密成果
方立即开始相关工作； 及产生的收益均
②取得生物等效性试验临床单位伦理批件后，乙方向甲方提供相 根据国家药品监督管理局(以下简称
归乙方所有。如
应增值税专用发票，甲方收到乙方提供的相应发票后 15 个工作日 NMPA)现行《药品注册管理办法》和
乙方未来开发本
内，甲方支付乙方临床研究合同款肆佰陆拾伍万元整 药物临床试验质量管理规范(简称
项目成果，甲方
（4,650,000,30%)； GCP)的相关规定及要求，按照化学药
合同签订后，乙方 ③在生物等效性试验的生物样本检测试验开始前 7 个工作日内乙 有权在原合同基
泮托拉唑 物仿制药人体生物等效性研究与审评
收到甲方的首笔合 方向甲方提供相应增值税专用发票，甲方收到乙方提供的相应发 础上购买或同等
钠肠溶胶 2018 年 LWY18 2020 年 要求，完成双方约定之临床研究：评
30 同款、受试制剂之 票后 15 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合同款叁佰壹拾万元 条件下优先购
囊 BE 临 11 月 043B 12 月 整(3,100,000,20%)； 价“泮托拉唑钠肠溶胶囊(40mg)(以
日起 9 个月完成报 买。已交接项目
床研究 ④完成生物等效性试验的生物样本检测后，乙方向甲方提供相应 下简称“合同品种”)人体生物等效
告。 技术资料内容及
增值税专用发票，甲方收到乙方提供的相应发票后 15 个工作日 性”。并负责撰写符合国家法规要求
双方合作信息属
内，甲方支付乙方临床研究合同款壹佰伍拾伍万元整 的临床试验报告等工作以使甲方取得
（1,550,000,10%)； 于商业秘密，甲
国家食品药品监督管理总局批准的该
⑤生物等效性试验的（包括空腹和餐后）结果等效后，并得到甲 方均应承担保密
产品通过一致性评价的批件。
方书面认可后，乙方向甲方提供相应增值税专用发票，甲方收到 义务不得向第三
乙方提供的相应发票后 15 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合 方披露，直至成
同款壹佰伍拾伍万元整(1,550,000,10%)； 为公知信息时
⑥乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材
止。”
料，甲方验收无误后，乙方向甲方提供相应增值税专用发票，甲
方收到乙方提供的相应发票后 15 个工作日内，甲方支付乙方临床
研究合同款壹佰伍拾伍万元整(1,550,000,10%)，乙方递交盖章的
总结报告；
⑦甲方取得国家食品药品监督管理总局批准的该产品通过一致性
评价的批件后，乙方向甲方提供相应增值税专用发票，甲方收到
乙方提供的相应发票后 15 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合
同尾款壹佰伍拾伍万元整(1,550,000,10%)及相应的奖励费用；
⑧上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。
5-1-145
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2019 年 8 月 30 日
前，乙方负责完成
本项目药学研究开
发工作，达到甲方
甲方应按以下方式支付研究开发经费：
开展工艺验证的要
1、研究开发经费总额为人民币 800 万元整（大写人民币捌佰万元
求。2019 年 12 月
整）。研究开发经费由甲方分期支付乙方。乙方在收款之日起 15
30 日前乙方负责
个工作日内给甲方开具同等金额的国家规定正式的技术开发增值
配合、协助、指导 按照化药仿制药口服固体制剂一致性
税普通发票。本合同开发费已包括乙方工作人员的加班费、差旅
甲方完成小试、中 评价申报要求及现行《药品注册管理
费、交通费、运输费、调试试验费、风险承担金、各项税费及合 “原合同的技术
试和工艺验证工作 办法》要求（在合同有效期内，如
同实施过程中不可预见的费用。 秘密成果所有权
并着手开展验证批 《药品注册管理办法》发生变更，以
2、技术开发费由甲方以银行转账形式按以下方式分期支付乙方。 归乙方所有，已
山西 次样品稳定性考察 变更后的《药品注册管理办法》及新
具体支付方式和时间如下： 交接项目技术资
德元 试验以及开展生物 法规要求为准），完成阿托伐他汀钙
阿托伐他 第一期：本合同生效后 15 日内，甲方向乙方支付人民币壹佰贰拾 料内容及双方合
堂药 2018 年 18HW2 2020 年 等效性试验，2020 片(规格：20mg,10mg)体外一致性评
31 汀钙片技 万元整(小写：120 万元，15%)； 作信息属于商业
业有 12 月 408 11 月 年 10 月 30 日前， 价(以下简称：合同品种)的研制与全
术开发 第二期：乙方向甲方进行小试工艺交接，并检验合格后 15 日内， 秘密，甲方均应
限公 乙方应向甲方提供 套药学申报资料；提供合同品种的生
甲方向乙方支付人民币捌拾万元整(小写：80 万元，10%)； 承担保密义务不
司 全套申报生产批件 产工艺，要求稳定和适于工业化生
第三期：乙方向甲方进行中试工艺交接，并检验合格后 15 日内， 得向第三方披
注册的资料并依据 产；保证合同品种与原研药品质量评
甲方向乙方支付人民币壹佰贰拾万元整(小写：120 万元，15%)； 露，直至成为公
甲方的要求协助甲 价一致；直至甲方取得合同品种注册
第四期：本项目在取得 BE 备案受理号后 15 日内，甲方向乙方支 知信息时止。”
方向 CFDA 提出生 生产批件。乙方应协助甲方完成合同
付人民币壹佰贰拾万元整(小写：120 万元，15%)；
产注册申请。上述 品种申报生产期间的技术指导工作。
第五期：在合同品种 BE 实验结果与原研药等效后 15 日内，甲方
时间进度系基于
向乙方支付人民币贰佰捌拾万元整(小写：280 万元，35%)；
2018 年 12 月 30
第六期：本项目获得生产批件后 15 日内，甲方向乙方支付人民币
日前合同生效而
捌拾万元整(小写：80 万元，10%)。
定，否则完成时间
应相应顺延。其他
工作进度双方协商
确定。
5-1-146
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：陆佰万元整(600 万，含 6%增值
税)：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 15 日内甲方支付乙方临床研究合同款叁拾万元整
合同签订后，乙方 （30 万，5%)；
收到甲方的首笔合 ②取得 BE 备案号后 15 日内，甲方支付乙方临床研究合同款叁佰
根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
同款、受试制剂及 万元整(300 万，50%)； “甲乙双方均应
法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
药检报告，参比制 ③本项目 BE 试验结果与原研药等效后 15 日内甲方支付乙方临床 对本协议内容承
阿托伐他 化学药物仿制药人体生物等效性研究
2019 年 LWY18 2020 年 剂及药检报告(由 研究合同款贰佰壹拾万元整(210 万，35%)； 担保密义务，不
32 汀钙片 BE 与审评要求，完成双方约定之临床研
10 月 155B 12 月 南京华威医药科技 ④乙方向甲方提交 BE 临床研究总结报告电子版、甲方申报生产并 得向本协议以外
临床研究 究：评价“阿托伐他汀钙片(规格：
集团有限公司，以 通过国家监管部门对 BE 现场核查后 15 日内甲方支付乙方临床研 的第三方披露协
20mg)(以下简称“合同品种”)人体
下简称华威医药提 究合同尾款陆拾万元整(60 万，10%)，乙方递交盖章的总结报 议内容”
生物等效性”。
供)后之日起 9 个 告；
月。 上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支付
的每笔款项并由甲方出具付款证明后 15 日内，向甲方提交转账部
分的增值税专用发票。若乙方未按时开出任何一期合格发票的，
每日应按照已收款的 0.5‰/日的标准支付延迟违约金，直至发票
开出之日止，在此之前，甲方有权延迟支付任何到期款项，但乙
方不应以此为由拒绝履行技术开发义务。
5-1-147
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2018 年 1 月 30 日
前，乙方负责完成
本项目药学研究开
发工作，达到甲方
开展工艺验证的要 1、转让费：本项目技术转让费总额为人民币陆佰伍拾万圆整(小
求。2018 年 5 月 写：650 万元)，本合同技术转让费已包括乙方工作人员的加班
30 日前乙方负责 费、差旅费、交通费、运输费、调试试验费、风险金、各项税费
配合、协助、指导 及合同实施过程中不可预见的费用。
甲方完成小试、中 2、技术转让费由甲方以银行转账形式按以下方式分期支付乙方。 乙方负责完成盐酸西那卡塞原料及片
“原合同的技术
试和工艺验证工作 具体支付方式和时间如下： 剂[规格：(1)25mg:(2)75mg]的临床
秘密成果归乙方
并着手开展验证批 第一期：本合同生效后 15 日内，甲方向乙方支付人民币壹佰叁拾 前研究工作；乙方全资子公司（江苏
所有，已交接项
次样品稳定性考察 万圆整（小写：130 万元）。 礼华生物技术有限公司）负责完成盐
目技术资料内容
盐酸西那 试验以及开展生物 第二期：乙方向甲方进行原料和片剂小试工艺交接，并检验合格 酸西那卡塞片 75mg 规格的生物等效
及双方合作信息
卡塞原料 2017 年 5 17HW1 2020 年 等效性试验，2019 后 15 日内，甲方向乙方支付人民币陆拾伍万圆整(小写：65 万 性试验工作；乙方负责整理完成全部
33 属于商业秘密，
及片剂的 月 402 12 月 年 2 月 30 日前， 元)。 本项目申请生产批件注册所需的所有
甲方均应承担保
技术转让 乙方应向甲方提供 第三期：乙方向甲方进行原料和片剂中试工艺交接，并检验合格 申报资料(包括但不限于 CTD 格式申
密义务不得向第
全套申报生产批件 后 15 日内，甲方向乙方支付人民币壹佰叁拾万圆整(小写：130 报资料)提供给甲方用于向国家食品
三方披露，直至
注册的资料并依据 万元)。 药品监督管理总局(CFDA)申请生产批
成为公知信息时
甲方的要求协助甲 第四期：本项目在取得 BE 备案受理号后 15 日内，甲方向乙方支 件注册，并保证甲方最终取得盐酸西
止。”
方向 CFDA 提出生 付人民币壹佰叁拾万圆整(小写：130 万元)。 那卡塞原料及片剂的生产批件。
产注册申请。上述 第五期：本项目在获得 CFDA 申报生产注册受理通知单后 15 日
时间进度系基于 内，甲方向乙方支付人民币壹佰叁拾万圆整(小写：130 万元)。
2017 年 5 月 30 日 第六期：本项目获得生产批件后 15 日内，甲方向乙方支付人民币
前合同生效而定， 陆拾伍万圆整（小写：65 万元）。
否则完成时间应相
应顺延。其他工作
进度双方协商确
定。
5-1-148
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：叁佰伍拾万元整(350 万，含 6%增值
税)：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①.合同签署后 15 日内甲方支付乙方临床研究合同款伍拾贰万伍
仟元整(52.5 万，15%)；
合同签订后，乙方
②.取得临床单位伦理批件后 15 日内，甲方支付乙方临床研究合
收到甲方的首笔合
同款壹佰伍拾柒万伍仟元整(157.5 万，45%)； 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
同款、受试制剂及 “甲乙双方均应
③.生物样本检测试验开始前 15 日内甲方支付乙方临床研究合同 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
药检报告，参比制 对本协议内容承
盐酸西那 款柒拾万元整(70 万，20%)； 化学药物仿制药人体生物等效性研究
2017 年 5 LWY17 2020 年 剂及药检报告(由 担保密义务，不
34 卡塞片 BE ④.完成生物样本检测后 15 日甲方支付乙方临床研究合同款叁拾 与审评要求，完成双方约定之临床研
月 067B 12 月 南京华威医药科技 得向本协议以外
临床研究 伍万元整(35 万，10%); 究：评价“盐酸西那卡塞片(以下简
开发有限公司，以 的第三方披露协
⑤.乙方向甲方提交 BE 临床研究总结报告电子版及其他相关上报 称 “ 合 同 品 种 ”) 人 体 生 物 等 效
下简称华威医药提 议内容”
材料，甲方验收无误后 15 日内甲方支付乙方临床研究合同尾款叁 性”。
供)后之日起 9 个
拾伍万元整（35 万，10%)，乙方递交盖章的总结报告；
月。
⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 15 日内，向甲方提交转账
部分的增值税专用发票。若乙方未按时开出任何一期合格发票的
每日应按照已收款的 0.5‰/日的标准支付延迟违约金，直至发票
开出之日止，在此之前，甲方有权延迟支付任何到期款项，但乙
方不应以此为由拒绝履行技术开发义务。
5-1-149
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.转让费：转让费总额为人民币 380 万（叁佰捌拾万）元整。
2.技术转让费由甲方分六期支付给乙方。具体支付方式和时间如
“已交接项目技
下：
术资料内容及双
第一期：合同签订后 7 日内，甲方向乙方支付 60 万（陆拾万）元
方合作信息属于
广东 人民币。
商业秘密，双方
众生 第二期：甲方采用乙方提供的本项目申请临床研究的全套完整注
均应承担保密义
药业 册申报资料向 SFDA 申请临床批件注册，取得受理通知书，通过现
务不得向第三方
股份 场核查，CDE 受理承办后，7 日内甲方向乙方支付 100 万（壹佰
披露，直至成为 1.1 盐酸莫西沙星原料及其滴眼液的
有限 盐酸莫西 万）元人民币。
公知信息时 临床批件和全套完整申请临床研究的
公司/ 沙星原料 2012 年 09HW0 2020 年 第三期：甲方在取得本项目临床批件后 7 日内向乙方支付 100 万
35 未明确约定。 止”“因履行原 临床前研究注册资料；1.2 盐酸莫西
广东 及滴眼液 11 月 333 12 月 （壹佰万）元人民币。
合同产生的技术 沙星原料及其滴眼液的完整小试和中
华南 技术转让 第四期：乙方向甲方进行原料和滴眼液小试工艺交接并达到本合
秘密成果，甲方 试生产工艺。
药业 同规定后 7 日内，甲方向乙方支付 40 万（肆拾万）元人民币。
亦享有自己使用
集团 第五期：乙方向甲方进行原料和滴眼液中试工艺交接并达到本合
的权利及获得相
有限 同规定后 7 日内，甲方向乙方支付 60 万（陆拾万）元人民币。
应的收益，乙方
公司 第六期：甲方取得项目生产批件后 7 日内，向乙方支付 20 万（贰
不得妨碍甲方行
拾万）元人民币，如果由于乙方技术原因导致本项目临床研究失
使相应的权
败或者生产注册失败，则甲方无需支付此笔费用。
利。”
注：工艺交接可根据甲方需要在取得临床批件之前或之后进行，
付款按实际完成工作阶段进行。
5-1-150
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.转让费：转让费总额为人民币 750 万（柒佰伍拾万）元整。
2.技术转让费由甲方分七期支付给乙方。具体支付方式和时间如
下：
第一期：合同签订后 7 日内，甲方向乙方支付 150 万（壹佰伍拾 “已交接项目技
万）元人民币。 术资料内容及双
第二期：甲方采用乙方提供的本项目申请临床研究的全套完整注 方合作信息属于
册申报资料向 CFDA 申请临床批件注册，取得受理通知书，通过现 商业秘密，双方
场核查后 7 日内甲方向乙方支付 150 万（壹佰伍拾万）元人民 均应承担保密义
币。 务不得向第三方
本合同乙方将其拥有的化药 3.1 类项
第三期：甲方在取得本项目临床批件后 7 日内向乙方支付 200 万 披露，直至成为
地夸磷索 目地夸磷索钠(Diquafoso1Sodium)及
（贰佰万）元人民币。 公知信息时
钠原料及 2014 年 4 12HW1 2020 年 滴眼液（5ml:150mg)的相关技术（以
36 未明确约定。 第四期：乙方向甲方进行原料和滴眼液小试工艺交接并达到本合 止。”“因履行
滴眼液技 月 306 12 月 下简称项目）及临床试验批件转让给
同规定后 7 日内，甲方向乙方支付 75 万（柒拾伍万）元人民币。 原合同产生的技
术转让 甲方，甲方受让并支付相应的技术转
第五期：乙方向甲方进行原料和滴眼液中试工艺交接并达到本合 术秘密成果，甲
让费。
同规定后 7 日内，甲方向乙方支付 75 万（柒拾伍万）元人民币。 方亦享有自己使
第六期：乙方完成临床批件中有关药学研究的补充资料，7 日内 用的权利及获得
甲方向乙方支付 62.5 万（陆拾贰万伍仟）元人民币。 相应的收益，乙
第七期：甲方取得项目生产批件后 7 日内，向乙方支付 37.5 万 方不得妨碍甲方
（叁拾柒万伍仟）元人民币，如果由于乙方技术原因导致本项目 行使相应的权
临床研究失败或者生产注册失败，则甲方无需支付此笔费用。 利。”
注：工艺交接可根据甲方需要在取得临床批件之前或之后进行，
付款按实际完成工作阶段进行。如在合同约定的时限内甲方没有
要求乙方进行工艺交接，甲方仍需支付上述第四和第五期款项。
5-1-151
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 10 月 30
日前，乙方完成药
学原始研究开发工
作，达到甲方开展
1.研究开发经费和报酬总金额为叁佰叁拾万元整(330 万元)。
工艺验证的要求。
2.研究开发经费由甲方分五期支付乙方。具体支付方式和时间如
2017 年 11 月 30 “已交接项目技 根据仿制药质量和疗效一致性评价、
下：
日前指导甲方完成 术资料内容及双 药品注册以及药品变更研究、临床试
第一期金额：人民币陆拾陆万元整(66 万元，即费用总额的 20%),
小试、中试和工艺 方合作信息属于 验等相关的文件政策和技术指导原则
时间：合同签订后 20 个工作日付清。
验证工作并开始开 商业秘密，双方 等国家相关法规要求，甲方委托乙方
第二期金额：人民币玖拾玖万元整(99 万元，即费用总额的 30%),
展验证批次样品稳 均应承担保密义 完成参比制剂的筛选和甲方生产的红
时间：甲方在乙方指导下完成三批生产工艺验证的交接，检验合
定性考察。2018 务不得向第三方 霉素肠溶片（以下称“自制品”）产
格后 10 个工作日内付清：若交接完成后 20 个工作日内甲方未提
年 9 月 30 日前完 披露，直至成为 品质量的评价，并以确定的参比制剂
红霉素肠 出异议，视为检验合格，甲方支付当期研发费用。如果甲方不具
成 BE 试验，2018 公知信息时 （获 CFDA 相关机构备案认可，以下
溶片技术 2017 年 3 HW160 2020 年 备检测能力的项目，甲方委托第三方检测，检测时间以第三方检
37 年 10 月 30 日前向 止。”“因履行 称“原研药”）为对照药，参照原研
开发 月 21 12 月 测报告规定的时间为准。
CFDA 提出一致性 原合同产生的技 药的处方工艺，将甲方生产的红霉素
0.125G 第三期金额：人民币玖拾玖万元整(99 万元，即费用总额的 30%),
评价（含工艺变 术秘密成果，甲 肠溶片生产工艺及处方进行重新研究
时间：在按 BE 临床试验备案制取得受理通知（相当于临床批
更）资料的补充申 方亦享有自己使 开发，并与原研药进行质量一致性评
件）、甲方完成 BE 试验且结果表明与原研生物等效后 10 日内付
请。其他工作进度 用的权利及获得 价及对比研究，达到与原研药的质量
清。
双方协商确定。 相应的收益，乙 一致性。（以下简称本项目）。注：
第四期金额：人民币叁拾叁万元整(33 万元，即费用总额的 10%),
(如本合同于 2017 方不得妨碍甲方 合同中涉及的征求意见稿、意见等
时间：乙方提供全部申报资料，甲方提交一致性评价补充申请受
年 3 月 20 日后 行使相应的权 CFDA 法规文件均以正式发布文件内
理，乙方通过研制现场核查后 10 日内付清。
（不含当日）合同 利。” 容为准。
第五期金额：人民币叁拾叁万元整(33 万元，即费用总额的 10%),
生效的，前述完成
时间：甲方本项目经 CFDA 审评通过一致性评价后 10 日内付清。
时间应相应顺延，
具体双方另行协商
解决并应严格执
行。）
5-1-152
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付研究开发经费和报酬：
1.项目临床研究合同总额为：肆佰伍拾万元整(450 万，含 6%增值
税)；
南京
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
正大
下：
天晴
①合同签署后，7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款肆拾 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
制药 临床研究时间为：
伍万元整(45 万，10%)乙方立即开始相关工作； 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
有限 苹果酸舒 合同签订后，乙方
②取得临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研 化学药物仿制药人体生物等效性研究
公司/ 尼替尼片 2017 年 5 LWY17 2020 年 收到甲方的首笔合
38 究合同款贰佰贰拾伍万元整(225 万，50%)； 未明确列明 与审评要求，完成双方约定之临床研
正大 BE 临床研 月 047B 7月 同款、甲方提供伦
③生物样本检测试验开始前 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研 究：评价“苹果酸舒尼替尼片(以下
制药 究 理委员会需要的资
究合同款玖拾万元整（90 万 20%)； 简 称 “ 合 同 品 种 ”) 人 体 生 物 等 效
（青 料后 9 个月
④完成生物样本检测后 7 个工作日，甲方支付乙方临床研究合同 性”。
岛）
款肆拾伍万元整(45 万，10%)；
有限
⑤乙方向甲方提交生物等效性临床研究总结报告电子版及其他相
公司
关上报材料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研
究合同尾款肆拾伍万元整(45 万，10%)，乙方收到款项后 5 个工
作日内向甲方递交盖章的总结报告。
5-1-153
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
1)合同签署后 15 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款：叁佰
肆拾伍万元(345 万元，30%)，乙方立即开始相关工作；
2)验证性临床研究方案首次研究者会议讨论通过，且获得组长单
位中心伦理批件后 15 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合同
根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
款：叁佰肆拾伍万元(345 万元，30%)；
法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
盐酸可乐 3)验证性临床研究项目全部病例入组计划完成一半后，15 个工作
化学药品第 3.1 类新药临床研究与审
定缓释片 2016 年 7 月至取 日内甲方支付乙方临床研究合同款：贰佰叁拾万元(230 万元，
39 2016 年 7 LWY16 2020 年 评要求，完成双方约定之临床研究：
临床研究 得本项目生产批 20%)； 未明确列明
.1 月 030C 10 月 评价：盐酸可乐定缓释片(以下简称
-验证性 件。 4)验证性临床研究入组完成全部后，15 个工作日甲方支付乙方临
“合同品种”)用于 6-17 周岁儿童及
临床 床研究合同款：壹佰壹拾伍万元(115 万元，10%)；
青少年注意缺陷和多动障得(ADHD)治
5)乙方向甲方提交验证性临床研究总结报告电子版及其他相关上
疗的有效性和安全性及药代动力学。
报材料，甲方验收无误后，15 个工作日内甲方支付乙方临床研究
合同尾款：壹佰壹拾伍万元(115 万元，10%)，乙方递交盖章的总
结报告；
6)上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方支
付的所有款项并由甲方出具付款证明后 15 个工作日内，向甲方提
交转账部分的正式发票。
盐酸可乐
定缓释片
39 LWY16
临床研究 同上 同上 同上 同上 同上 同上
.2 030P
-药代动
力学
5-1-154
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2019 年 10 月 30
日前，乙方负责完
成本项目药学研究
开发工作、向甲方
完成小试、中试交
接(包括质量标准 1、研究开发经费总额为人民币 340 万元整（大写人民币叁佰肆拾
及分析方法转移、 万元整）。研究开发经费由甲方分期支付乙方。乙方在收款之日
验证)和工艺验证 起 15 个工作日内给甲方开具同等金额的国家规定正式的技术开发 按照化药仿制药口服固体制剂一致性
工作并着手开展验 增值税普通发票。本合同开发费已包括乙方工作人员的加班费、 评价申报要求及现行《药品注册管理
证批次样品稳定性 差旅费、交通费、运输费、调试试验费、各项税费及合同实施过 办法》要求（在合同有效期内，如
考察试验，2020 程中不可预见的费用。 《药品注册管理办法》发生变更，以
年 5 月 30 日前完 2、技术开发费由甲方以银行转账形式按以下方式分期支付乙方。 变更后的《药品注册管理办法》及新
成药品注册法规要 具体支付方式和时间如下： 法规要求为准），完成维生素 C 泡腾
维生素 C “原合同的技术
2018 年 HW180 2020 年 求的 6 个月稳定性 第一期：本合同生效后 15 日内，甲方向乙方支付人民币捌拾万圆 片体外一致性评价(以下简称：合同
40 泡腾片的 秘密成果所有权
12 月 28 12 月 考察实验，乙方应 整（小写：80 万元）。 品种)的研究与全套药学申报资料；
技术开发 归乙方所有。”
向甲方提供全套申 第二期：乙方向甲方进行制剂的小试工艺交接，并检验合格后 15 提供合同品种完善后的生产工艺，要
报生产批件注册的 日内，甲方向乙方支付人民币捌拾万圆整(小写：80 万元)。 求稳定和适于工业化生产；保证合同
资料并依据甲方的 第三期：乙方向甲方进行制剂中试工艺交接，并检验合格后 15 日 品种与原研药品质量与疗效评价一
要求协助甲方向 内，甲方向乙方支付人民币捌拾万圆整(小写：80 万元)。 致；直至甲方取得合同品种补充注册
NMPA 提出补充生 第四期：本项目在取得国家药品监督管理局 BE 备案受理号后 15 生产批件。乙方应协助甲方完成合同
产注册申请。上述 日内，甲方向乙方支付人民币捌拾万圆整(小写：80 万元)。 品种申报生产期间的技术指导工作。
时间进度系基于 第五期：本项目获得生产批件后 15 日内，甲方向乙方支付人民币
2018 年 12 月 31 贰拾万圆整(小写：20 万元)。
日前合同生效而
定，否则完成时间
应相应顺延。其他
工作进度双方协商
确定。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
费用及支付方式：双方商定本项目技术转让费总金额为人民币肆
佰伍拾万元整(450 万元)，按以下时限支付： 乙方己基本完成盐酸鲁拉西酮及盐酸
第一期：本合同签定后 7 日内甲方支付乙方转让费 20%，即人民 鲁拉西酮片剂的临床前研究，乙方保
币玖拾万元整。 证在 2012 年 8 月 15 日前向国家食品
江苏 第二期：乙方向江苏省食品药品监督管理局提出申报申请并现场 药品监督管理局申请临床试验批件事
国丹 盐酸鲁拉 核查通过后 7 日内甲方支付乙方转让费 10%，即人民币肆拾伍万 宜）。经甲乙双方友好协商，乙方同
生物 西酮及盐 元整。 意向甲方独家转让盐酸鲁拉西酮及盐
2012 年 6 09HW0
41 制药 酸鲁拉西 诉讼 未明确约定。 第三期：乙方完成小试工艺和中报资料的交接，产品全检合格后 诉讼 酸鲁拉西酮片剂（本项目，下同）的
月 336
股份 酮片技术 7 日内，甲方向乙方支付转让费 10%，即人民币肆拾伍万元整：乙 药物临床试验批件及相关技术，及临
有限 转让 方向甲方完成中试原料和制剂工艺交接并全检合格后 7 日内，甲 床试验完成后乙方申报生产资料的编
公司 方向乙方支付转让费 10%，即人民币肆拾伍万元整。 写与整理，转让方式为独家转让，且
第四期：本项日获得国家食品药品监督管理局领发的临床批件后 甲方有权许可甲方所在集团内其它子
7 日内，甲方支付乙方转让费 40%，即人民币壹佰拾万元整。 公司使用该技术并不再向乙方支付费
第五期：本项目获得国家食品药品监督管理局颁发的生产批件后 用。
7 日内，甲方支付乙方转让费 10%，即人民币肆拾伍万元整。
5-1-156
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
在合同生效后的 1
周内提交，工艺交
接所需的起始物
料、试剂、设备清
单及质量标准，分
析方法交接所需的
试剂、色谱柱、仪
器清单；在合同生 甲方应按以下方式支付技术转让费：
效后的 2 周内提 1)转让费：合同品种的技术转让费总额为：国内企业中前 3 家获
交，合同品种的申 得生产批件合同总额叁佰万元(300 万)人民币整：国内企业中前 5 合同品种乙方己取得国家食品药品监
报临床注册资料纸 家获得生产批件合同总额贰佰柒拾万元(270 万)人民币整：国内 督管理总局(CFDA) 批准的临床批件
四川 “乙方已经向甲
质版和电子版、临 企业中前 10 家获得生产批件合同总额贰佰伍拾万元(250 万)人民 （批件号：曲氟尿苷 2016L07226;盐
新开 方交付的相应技
床研究批件、合同 币整。 酸替吡嘧啶 2016L07145)。乙方负责
元制 术开发成果的知
品种的研究开发过 2)技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和 完成临床试验批件中遗留的以及法规
药有 识产权属于甲
程的原始记录原件 时间如下： 要求完善的补充内容（涉及放大生产
限公 曲氟尿 方，甲方有权用
或复印件等资料； 第一期：本合同生效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付陆拾万元 的内容由甲方配合在甲方车间完
司/湖 苷、盐酸 于甲方本项目自
2017 年 14HW5 2020 年 在合同生效后的 6 (60 万)人民币整。 成），临床试验及申报生产工作由甲
42 南科 替吡嘧啶 研。但甲方不得
12 月 306 12 月 个月内乙方负责完 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 方(或甲方指定方，下同)负责，乙方
伦制 的技术开 以原合同或甲方
成临床批件中遗留 中试工艺交接，双方签订节点完成报告后 20 个工作日内，甲方向 应完成自立项以来直至申报生产所负
药有 发 就本项目自行开
问题的补充研究工 乙方支付玖拾万元(90 万)人民币整。 责的研究内容对应的申报资料内容的
限公 展研发以外目的
作和符合研究完整 第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 撰写，并积极协助甲方完成临床试
司岳 使用或向官方机
性及合理性的补充 的预试验并结果一致，双方签订节点完成报告后 20 个工作日内， 验、申报生产的现场核查、申报生产
阳分 构以外的第三方
研究工作，并按 甲方向乙方支付玖拾万元(90 万)人民币整。 的资料撰写和整理、技术审评等工
公司 披露。”
CDE 要求的报产资 第四期：甲方取得合同品种生产批件后 20 个工作日内，甲方按照 作。生产批件及技术成果归甲方所
料格式整理资料 国内企业中前 3 获得生产批件支付陆拾万元(60 万)人民币整：国 有。
（甲方负责生产验 内企业中前 5 家取得生产批件支付叁拾万元(30 万)人民币整：国
证部分除外）；在 内企业中前 10 家取得生产批件支付壹拾万元(10 万)人民币整。
合同生效后 5 个月
内开始工艺交接工
作，7 个月内向甲
方完成合同品种的
中试及人体预 BE
实验样品的工艺交
接工作。
5-1-157
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
在合同生效后的 2
周内提交，合同品
甲方应按以下方式支付技术转让费：
种的申报临床注册
1)转让费：合同品种的技术转让费总额为：国内企业中前 3 家获
资料纸质版和电子
得生产批件合同总额肆佰万元(400 万)人民币整：国内企业中前 5
版、临床研究批 合同品种乙方已取得国家食品药品监
家获得生产批件合同总额叁佰柒拾万元(380 万)人民币整：国内
件、合同品种的研 督管理总局(CFDA) 批准的临床批件
企业中前 10 家获得生产批件合同总额叁佰伍拾万元(350 万)人民
究开发过程的原始 （批件号：曲氟尿苷盐酸替此嘧啶片
币整。 “乙方已经向甲
记录原件或复印件 2016L07184 、2016L07185) 。乙方负
2)技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方，具体支付方式和 方交付的相应技
等资料；在合同生 责完成临床试验批件中遗留的以及法
时间如下： 术开发成果的知
效后的 6 个月内乙 规要求完善的补充内容（涉及放大生
第一期：本合同生效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付捌拾万元 识产权属于甲
曲氟尿苷 方负责完成临床批 产的内容由甲方配合在甲方车间完
(80 万)人民币整。 方，甲方有权用
盐酸替吡 件中遗留问题的补 成），临床试验及申报生产工作由甲
第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 于甲方本项目自
嘧啶片 2017 年 14HW5 2020 年 充研究工作和符合 方(或甲方指定方，下同)负责，乙方
43 中试工艺交接，双方签订节点完成报告后 20 个工作日内，甲方向 研。但甲方不得
（规格： 12 月 306 12 月 研究完整性及合理 应完成自立项以来直至申报生产所负
乙方支付壹佰贰拾万元(120 万)人民币整。 以原合同或甲方
15mg/20m 性的补充研究工 责的研究内容对应的申报资料内容的
第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 就本项目自行开
g） 作，并按 CDE 要求 撰写，并积极协助甲方完成临床试
的预试验并结果一致，双方签订节点完成报告后 20 个工作日内， 展研发以外目的
的报产资料格式整 验、申报生产的现场核查、申报生产
甲方向乙方支付壹佰贰拾万元(120 万)人民币整。 使用或向官方机
理资料（甲方负责 的资料撰写和整理、技术审评等工
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 20 个工作日内，甲方按照 构以外的第三方
生产验证部分除 作。若申报时合同项目注册类别变为
国内企业中前 3 获得生产批件支付捌拾万元(80 万)人民币整：国 披露。”
外）；在合同生效 化药 4 类，则按照化药 4 类注册要求
内企业中前 5 家取得生产批件支付伍拾万元(60 万)人民币整：国
后 5 个月内开始工 完成相关资料整理。生产批件及技术
内企业中前 10 家以后取得生产批件支付叁拾万元(30 万)人民币
艺交接工作，7 个 成果归甲方所有。
整。
月内向甲方完成合
3)甲方每次付款后，乙方在收到款项后 20 个工作日内开具相应金
同品种的中试及人
额的“技术开发”税率为 0%增值税普通发票。
体预 BE 实验样品
的工艺交接工作。
5-1-158
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术开发费：
1、开发费：本项目技术开发费总额为伍佰柒拾万元(570 万)人民
币整。
2、技术开发费由甲方按以下方式分期支付乙方。其体支付方式和
“因履行原合同
时间如下： 埃索美拉唑锶及肠溶胶囊[肠溶胶囊
江苏 产生的技术秘密
第一期：本合同生效后 2 个月内，甲方向乙方支付贰佰贰拾捌万 规格：40mg]乙方已取得国家食品药
华阳 成果及产生的收
元人民币整（228 万，40%)。 品监督管理总局(CFDA)批准的临床批
制药 益均归乙方所
第二期：乙方取得本项目临床批件（埃索美拉唑锶为通知件）并 件（批件号原料：2016L03806;肠溶
有限 有，已交接项目
埃索美拉 向甲方移交申报临床注册资料后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 胶囊：2016L03873。本项目临床前研
公司/ 技术资料内容及
唑锶及肠 2017 年 13HW3 2020 年 壹佰柴拾壹万元(171 万，30%)整。 究工作由乙方负责并取得临床试验批
44 江苏 未明确约定。 双方合作信息属
溶胶囊的 10 月 305 8月 第三期：乙方向甲方进行原料和肠溶胶囊小试工艺交接，小试交 件，临床试验及申报生产工作由甲方
安诺 于商业秘密，甲
技术开发 接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付伍拾柴 （或甲方指定方，下同）负责，乙方
新药 方均应承担保密
万元人民币整(57 万，10%)。 积极协助甲方完成临床试验、申报生
业有 义务不得向第三
第四期：乙方向甲方进行原料和肠溶胶囊中试工艺交接，中试交 产的现场核查、资料整理、技术审评
限公 方披露，直至成
接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付伍拾柒 等工作。新药证书归双方共有，各执
司 为公知信息时
万元人民币整(57 万，10)。 一份，生产批件归甲方所有。
止。”
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付伍拾柒万元人民币整(57 万，10%)。
第六期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付伍拾柒万元人民币整（57 万，10%）。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付技术开发费：
1、开发费：本项目技术开发费总额为伍佰柒拾万元(570 万)人民
币整。
“因履行原合同
2、技术开发费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
产生的技术秘密
时间如下：
成果及产生的收 雷马曲班及片[片规格：75mg/50mg]
第一期：本合同生效后 20 日内，甲方向乙方支付贰佰贰拾捌万元
益均归乙方所 临床前研究工作由乙方负责并取得临
人民币整(228 万，40%)。
有，已交接项目 床试验批件，临床试验及申报生产工
雷马曲班 第二期：乙方完成临床批件（雷马曲班为通知件）中遗留补充内
技术资料内容及 作由甲方(或甲方指定方，下同)负
及片的技 2018 年 12HW3 2020 年 2018 年 11 月至 容并向甲方移交申报临床注册资料后 10 个工作日内，甲方向乙方
45 双方合作信息属 责，乙方积极协助甲方完成临床试
术开发合 11 月 304 9月 2028 年 11 月。 支付壹佰柒拾壹万元(171 万，30%)整。
于商业秘密，甲 验、申报生产的现场核查、资料整
同 第三期：乙方向甲方进行原料和片小试工艺交接，小试交接报告
方均应承担保密 理、技术审评等工作。新药证书归双
经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付伍拾柒万元人
义务不得向第三 方共有，各执一份，生产批件归甲方
民币整(57 万，10%)。
方披露，直至成 所有。
第五期：乙方向甲方进行原料和片中试工艺交接，中试交接报告
为公知信息时
经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付伍拾柒万元人
止。”
民币整(57 万，10%)。
第六期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付伍拾集万元人民币整(57 万，10%)。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2018 年 9 月 30 日
前(该时间基于合
同在 2017 年 12 月
30 日前生效，否
则完成时间需相应
顺延)，乙方完成
提供或支付方式：甲方合计支付乙方人民币贰佰万(200 万)整，
药学原始研究开发
分以下六期支付乙方，具体支付方式和时间如下：
工作，完成小试和
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币十五
中试交接/工艺验
万元整（RMB15 万元）。 “盐酸阿莫罗芬
证以及本合同约定
第二期：乙方向甲方进行本项目小试工艺交接并达到本合同约定 及盐酸阿莫罗芬
的其他研究工作。
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰拾万元整(RMB25 万 乳膏的技术秘密 盐酸阿莫罗芬乳膏【注册分类：新 4
舟山 开始开展工艺验证
元)。如不需要进行小试工艺交接，则第二期款在完成中试工艺交 归乙方所有，已 类；乳膏规格：0.25%：(1)5g/支、
市凯 样品的稳定性留样
盐酸阿莫 接后与第三期款一起支付。 交接项目技术资 (2)10g/支、(3)20g/支】的技术开发
励峰 试验。；待工艺验
罗芬乳膏 2017 年 17HW9 2020 年 第三期：乙方向甲方进行中试工艺/工艺验证交接并达到本合同约 料内容及双方合 及按国家药品注册规定要求的申报注
46 健康 证样品稳定性留样
的技术开 12 月 004 5月 定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰拾伍元整(RMB25 作信息属于商业 册用资料及相关技术秘密（以下简称
管理 12 个月符合法规
发 万元)。 秘密，甲方均应 本项目）。上述技术开发形成的成
有限 规定的时限要求
第四期：甲方申请临床注册获得省药监部门受理后 10 个工作日 承担保密义务不 果、注册申报资料及相关技术秘密归
公司 后，乙方负责汇
内，甲方向乙方支付人民币伍拾万元整(RMB50 万元)。 得向第三方披 甲方使用。
总、整理 CTD 资
第五期：甲方在取得本项目临床试验批件（或豁免临床批件）后 露，直至成为公
料，余 2019 年 9
10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元整(RMB60 万 知信息时止。”
月 30 日前由甲方
元)。
向 CFDA 申请本项
第六期：甲方获得该本项目生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付
目的临床注册。甲
人民币贰拾万整(RMB25 万元)。
乙双方可以就研发
进度另行补充更为
具体的工作计划，
且该等工作计划系
本合同的组成部
分。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.研究开发经费：贰佰伍拾万元整(￥2.500.000 元)
2,研究开发经费由甲方分以下各期支付乙方。具体支付方式和时
间如下：
第一期：合同生效后 10 日内，甲方向乙方支付伍拾万元
按国家食品药品监督管理总局(CFDA)
(￥500,000 元)整。
“盐酸阿莫罗芬 的药品注册法规药品注册分类 5 类的
第二期：在乙方向甲方完成小试工艺交接并检验合格(以甲方（甲
及盐酸阿莫罗芬 要求，完成盐酸阿莫罗芬原料药的工
方委托方）出具且双方认可的检验报告书为准，其验收标准不低
乳膏的技术秘密 艺开发及全套申报注册资料；甲方获
于现有国内外质量标准）后 10 日内，甲方向乙方支付贰拾伍万元
归乙方所有，已 得合同品种的生产批件。2.技术内
(￥250,000 元)整。
交接项目技术资 容：乙方按照《药品注册管理办法》
盐酸阿莫 自签订之日至本取 第三期：在乙方向甲方完成三批产品中试工艺交接并检验合格(以
2019 年 3 17HW2 2020 年 料内容及双方合 的相关规定进行盐酸阿莫罗芬原料药
47 罗芬的技 得本项目生产批件 甲方（甲方委托方）出具且双方认可的检验报告书为准，其验收
月 402 5月 作信息属于商业 注册申报所需的全部研究工作。完成
术开发 止 标准不低于现有国内外质量标准）且成本和收率符合规定以及结
秘密，甲方均应 合同品种申报生产的所有研究工作和
构确证合格后 10 日内，甲方向乙方支付伍拾万元(￥500,000 元)
承担保密义务不 申报资料。乙方对申报资料的真实
整。
得向第三方披 性、规范性负责，并负责药品技术审
第四期：在乙方向甲方提供申报生产注册 CTD 资料且甲方书面认
露，直至成为公 评要求的技术答辩，按要求补充有关
可后 10 日内，甲方向乙方支付贰拾伍万元(￥250,000 元)整。
知信息时止。” 研究资料直至获得合同品种的生产批
第五期：在甲方向 CFDA 递交申请生产注册并获得受理通知单、通
件。
过药品监管部门现场核查后 10 日内，甲方向乙方支付伍拾万元
(￥500,000)元整。
第六期：在甲方获得盐酸阿莫罗芬生产批件后 10 日内：甲方向乙
方支付伍拾万元(￥50 万)整。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2019 年 11 月 30
日前，乙方完成药
学研究开发工作，
达到向甲方进行小 研究开发费为合同服务范围内按下述固定包干总价方式计价：总
试和中试交接的标 额为人民币捌佰万元整(RMB800.00 万元整)。由甲方分以下各期
准。2020 年 01 月 支付，每期工作完成且甲方支付每期技术开发费后 10 日内，乙方
30 日前，向甲方 按照合同开具增值税普通发票给甲方。
完成小试、中试工 上述研究开发费包括但不限于：研究开发过程中所需人工费、分
艺交接、协助甲方 析费、管理费（含差旅费）、利润、税费、参比制剂费用、对照
完成工艺验证。 品（含杂质对照品）和小试辅料费用等，以及因乙方自身原因而
2021 年 01 月 30 导致再次研究开发的所有相关费用，并包括乙方按合同约定应承
湖北 日前，礼华生物完 担的全部责任、义务和风险等全部的费用。
头孢地尼颗粒[规格：10%；以下称本
美思 成生物等效性试验 第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰佰
头孢地尼 “原合同的技术 项目]的技术开发及按国家药品注册
创药 2018 年 14HW6 2020 年 (BE)、乙方负责汇 肆拾万元整(RMB240.00 万元，30%)。
48 颗粒的技 秘密成果所有权 规定要求的申报注册用资料（包括本
业有 12 月 011 12 月 总、整理 CTD 资 第二期：乙方向甲方进行中试工艺/工艺验证交接合格后 10 个工
术开发 归乙方所有。” 项目适用要求的原辅包关联申报（登
限公 料，[同期开展注 作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰陆拾万元整(RMB160.00 万
记备案））及相关技术秘密。
司 册法规要求的稳定 元，20%)。
性考察(6 个 第三期：在获得 BE 备案通知后 10 个工作日内，甲方向乙方支付
月)]，协助甲方完 人民币贰佰肆拾万元整(RMB240.00 万元，30%)。
成注册申报并获得 第四期：在获得本项目片剂与原研参比制剂对比研究的 BE 等效结
受理号。注：上述 果的研究报告、提供申报生产注册药学资料并协助甲方完成注册
时间基于本合同 申报获得受理号后 10 个工作日内，甲方向乙方捌拾万元整
2018 年 12 月 30 (RMB80.00 万元，10%)。
日前生效而定。如 第五期：获得该本项目生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付人民
合同生效时间晚于 币捌拾万元整(RMB80.00 万元，10%)。
7/15 上述时间，
则工作进度时间需
相应顺延。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2019 年 10 月 30
日前，乙方负责完
成本项目药学研究
开发工作，达到甲 1、研究开发经费总额为人民币 400.00 万元整（大写人民币肆佰
方开展工艺验证的 万元整）。
要求。2019 年 12 研究开发经费由甲方分期支付乙方。乙方在收款之日起 10 个工作
月 30 日前乙方负 日内给甲方开具同等金额的国家规定正式的技术开发增值税普通
责配合、协助、指 发票。本合同开发费已包括乙方工作人员的加班费、差旅费、交 按照化药仿制药口服固体制剂一致性
导甲方完成小试、 通费、运输费、调试试验费、各项税费及合同实施过程中不可预 评价申报要求及现行《药品注册管理
中试和工艺验证工 见的费用。 办法》要求（在合同有效期内，如
作并着手开展验证 2、技术开发费由甲方以银行转账形式按以下方式分期支付乙方。 《药品注册管理办法》发生变更，以
批次样品稳定性考 具体支付方式和时间如下： 变更后的《药品注册管理办法》及新
小儿碳酸 察试验，2020 年 6 第一期：本合同生效后 10 日内，甲方向乙方支付人民币壹佰陆拾 法规要求为准），完成小儿碳酸钙
“原合同的技术
钙 D3 颗 2018 年 14HW3 2020 年 月 30 日前(包含 6 万圆整（小写：160.00 万元，40%)。 D3 颗粒体外一致性评价(以下简称：
49 秘密成果所有权
粒的技术 12 月 306 12 月 个月稳定性)，乙 第二期：乙方向甲方进行制剂的小试工艺交接，并检验合格后 10 合同品种)的研制与全套药学申报资
归乙方所有。”
开发 方应向甲方提供全 日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万圆整(小写：60.00 万元， 料：提供合同品种的生产工艺，要求
套申报生产批件注 15%)。 稳定和适于工业化生产；保证合同品
册的资料并依据甲 第三期：乙方向甲方进行制剂中试工艺交接，并检验合格后 10 日 种与原研药品质量评价一致；直至甲
方的要求协助甲方 内，甲方向乙方支付人民币壹佰万圆整(小写：100.00 万元， 方取得合同品种注册生产批件。乙方
向 NMPA 提出生产 25%)。 应协助甲方完成合同品种申报生产期
注册申请。上述时 第四期：本项目在取得国家药品监督管理局申报生产注册受理号 间的技术指导工作。
间进度系基于 后 10 日内，甲方向乙方支付人民币肆拾万圆整(小写：40.00 万
2018 年 12 月 30 元，10%)。
日前合同生效而 第五期：本项目获得生产批件后 10 日内，甲方向乙方支付人民币
定，否则完成时间 肆拾万圆整(小写：40.00 万元，10%)。
应相应顺延。其他
工作进度双方协商
确定。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
自乙方收到甲方首
期款之日起七个月
内，乙方完成药学
研究开发工作，达
到向甲方进行小试
和中试交接的标
准。四个月内，乙
方向甲方完成小
试、中试工艺交
接、协助甲方完成 1,技术开发费含税总额为：人民币 600 万元整(大写：陆佰万元
工艺验证。三个月 整)。
内，乙方提供生物
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
等效性实验(BE)备
案资料(3 个月稳 下：
定性数据)。在甲 (1)合同签订后 10 日内，甲方支付乙方人民币 120 万元整（大
“本终止协议订
方完成本项目生物 写：壹佰贰拾万元整）； 甲方委托乙方按照现行《药品注册管
安徽 等效性实验(BE)并 后，如果后续甲
(2)乙方向甲方进行小试工艺交接合格并经甲方认可后 10 日内， 理办法》及满足国家食品药品监督管
九华 恩格列净 提供给乙方总结报 方就该项目相关
甲方支付人民币 60 万元整(大写：陆拾万元整)； 理总局（以下简称 CFDA)对仿制药一
华源 原料及片 2018 年 8 18HW4 2020 年 告后 1 个月内，乙 事项需要乙方协
50 (3)乙方向甲方进行中试工艺交接合格并经甲方认可后 10 日内， 致性评价的要求开展恩格列净原料及
药业 剂技术开 月 406 12 月 方负责整理完成申 助，乙方应积极
报生产注册资料由 甲方支付人民币 120 万元整(大写：壹佰贰拾万元整)； 片剂药学研究及申报资料撰写等相关
有限 发 配合，协助事项
甲方向 CFDA 申请 (4)在获得 BE 备案通知后 10 日内，甲方支付人民币 120 万元整 工作，协助甲方(或甲方指定方，下
公司 内容、报酬等双
本项目的生产注 （大写：壹佰贰拾万元整）； 同)最终获得本项目药品生产批件。
册。乙方应按期完 方另行协商。”
(5)在获得本项目片剂与原研参比制剂对比研究的生物等效性实验
成技术开发工作， (BE)一致的研究报告后 10 日内，甲方支付乙方人民币 120 万元整
因乙方技术原因导
(大写：壹佰贰拾万元整)；
致进度延迟，乙方
每延期一日按甲方 (6)获得该本项目生产批件后 10 日内，甲方支付乙方人民币 60 万
已付款金额的千分 元整（大写：陆拾万元整）。
之一向甲方支付违
约金（甲方原因导
致的延期或取得甲
方认可除外。逾期
超过三个月的，甲
方可以单方面解除
合同，乙方退还甲
方已付的所有款
项。
5-1-165
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
按如下方式提供减支付本项目的技术转让费及其支付或结算方
式：
本项目的技术转让费支付包括两部分款项：一、现金支付部分：
二、销售提成部分。
一、现金支付部分：
1,甲方支付方式：合计支付人民币叁佰伍拾万元整(RMB350 万)给
乙方，分以下四期支付乙方。具体支付方式和时间如下：
同方 第一期：合同签订后 15 日内，甲方向乙方支付柒拾万元人民币整 盐酸达泊西汀及片(片剂规格：
药业 盐酸达泊 (RMB70 万)。 30mg/60mg)的相关技术独家转让给甲
2015 年 2 14HW3
51 集团 西汀及片 诉讼 未明确约定。 第二期：乙方向甲方进行原料和片剂小试工艺交接并达到本合同 诉讼 方，并负责协助甲方取得本项目的临
月 301
有限 技术转让 约定后 15 日内，甲方向乙方支付肆拾万元人民币整(RMB40 万)。 床批件和生产批件，甲方受让并支付
公司 第三期：乙方向甲方进行原料和片剂中试工艺交接并达到本合同 相应的技术转让费。
约定后 5 日内，甲方向乙方支付肆拾万元人民币整(RMB40 万)。
第四期：甲方本项目申报生产获得 CFDA 受理后 15 日内，向乙方
支付柒拾万元人民币整(RMB70 万)。
第五期：甲方取得本项目临床批件后 15 日内，向乙方支付壹佰万
元人民币整（RMB100 万）。
第六期：甲方取得项目生产批件后 15 日内，向乙方支付叁拾万元
人民币整（RMB30 万）。
5-1-166
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.计价方式
研究开发费为合同服务范围内按下述固定包干总价方式计价：总
额为人民币柒佰捌拾万元整(RMB780 万元整)。其中，药学费用为
叁佰捌拾万元整(RMB380 万元整），BE 临床试验费用为肆佰万元
整(RMB400 万元整)，由甲方分期支付（支付时间以银行汇出时间
为准），每期工作完成且甲方支付每期技术服务费后 10 日内，乙
方按照合同开具正式有效增值税普通发票给甲方。
2019 年 7 月 30 日 2.计价说明
前，乙方完成药学 (1)上述研究开发费包括但不限于：研究开发过程中所需人工费、
原始研究开发工 分析费、管理费（含差旅费）、利润、税费、参比制剂费用、对
作，达到与甲方开 照品（含杂质对照品）和小试辅料费用、BE 试验（空腹）费用
展工艺交接的要 等，以及因乙方自身原因而导致再次研究开发的所有相关费用，
求。2019 年 9 月 并包括乙方按合同约定应承担的全部责任、义务和风险等全部的
30 日前指导甲方 费用。
江苏 本合同甲方委托乙方进行泮托拉唑钠
完成小试、中试和 (2)乙方对此类业务有充分的研究经验，并熟悉本项目的具体情
黄河 泮托拉唑 肠溶片(规格：40mg;适应症：消化性
工艺验证工作并开 况，已充分考虑各种因素，并将其认为可能发生的一切费用、花
药业 钠肠溶片 2018 年 HW180 溃疡)按仿制药质量和疗效一致性评
52 诉讼 始开展验证批次样 销已列入上述固定包干总价报价中。甲方不再接受乙方因其自身 诉讼
股份 的技术开 12 月 25 价的要求研究开发，并支付研究开发
品稳定性考察（稳 原因和其他原因提出的增加合同价款的任何要求。
有限 发 经费和报酬。乙方接受委托并进行此
定性考察由乙方完 3.付款进度
公司 项研究开发工作，并最终取得国家药
成）。乙方于 第一期：甲方与乙方签订合同，并于本合同生效后 10 个工作日内
品监督管理局的补充申请批件。
2020 年 6 月 30 日 支付给乙方项目药学开发阶段金额的 50%，即人民币壹佰玖拾万
前完成 BE 试验 元整(190 万元)。
（空腹）并向 第二期：预 BE 等效，第一阶段验收合格后 10 个工作日内，甲方
NMPA 提出注册申 向乙方支付药学开发阶段金额的 40%，即人民币壹佰伍拾贰万元
请。其他工作进度 整(152 万元)。
双方协商确定。 第三期：通过伦理，第二阶段验收合格后 10 个工作日内，甲方向
乙方支付 BE 临床试验费用的 70%，即人民币贰佰捌拾万元整(280
万元)。
第四期：乙方完成 BE 试验（空），提交临床研究报告及相交资料
后，并经甲方审核验收后。甲方向乙方支付 BE 临床试验费用的
30%，即人民币壹佰贰拾万元整(120 万元)。
第五期：获得批件，第四阶段验收合格后，甲方向乙方支付药学
开发阶段金额的 10%，即人民币叁拾捌万元整(38 万元)。
5-1-167
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：肆佰万元整(4.000.000，含 6%增值
税)：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
1)通过预 BE 试验伦理审查并获得批件后 10 个工作日内，甲方向
根据 NMPA 现行《药品注册管理办
合同签订后，乙方 乙方支付 BE 部分总额的 20%，即捌拾万元整（RMB80 万元整）；
法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
泮托拉唑 收到甲方的首笔合 2)完成 BE 备案后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 BE 部分总额的
化学药物仿制药人体生物等效性研究
钠肠溶片 2019 年 LWY19 2020 年 同款、受试制剂、 20%，即捌拾万元整（RMB80 万元整）；
53 诉讼 与审评要求，完成双方约定之临床研
BE 临床研 11 月 122B 12 月 参比制剂药检报 3)正式 BE 启动会后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 BE 部分总额
究：评价“泮托拉唑钠肠溶片
究 告、取得 BE 备案 的 20%，即捌拾万元整（RMB80 万元整）；
(40mg)(以下简称“合同品种”)人体
号之日起 8 个月。 4)完成正式 BE 受试者入组后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 BE
生物等效性”。
部分总额的 30%,即壹佰贰拾万元整（RMB120 万元整）；
5)获得 BE 等效的盖章报告(CTD 格式)后 10 个工作日内，甲方向
乙方支付 BE 部分总额的 10%，即肆拾万元整（RMB40 万元整）；
6)上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方每
笔款项后 5 个工作日内，应向甲方出具等额的增值税发票。
5-1-168
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.技术开发费含税总额为：人民币捌佰贰拾万元整(RMB820.00 万
元)。
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可甲方
所在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支 “因履行‘技术
付费用。 开发合同’产生
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如 的技术秘密成果
杭州 下： 及产生的收益均 完成药学研究（包括原料及制剂工艺
和泽 第一期：合同签订后十个工作日内，甲方支付乙方人民币贰佰肆 归乙方所有，已 研究质量研究及质量标准制订、分析
赛瑞 托吡司特 拾陆万元整(RMB246.00 万元，技术开发费的 30%)； 交接项目技术资 方法技术转移、稳定性研究等）及工
2019 年 19HW3 2020 年 2019 年 12 月至
54 医药 及片剂的 第二期：完成工艺交接和申报批三批验证生产，产品质量检验合 料内容及双方合 艺移交、申报注册资料撰写、协助甲
12 月 407 12 月 2029 年 12 月。
科技 技术开发 格，且与参比制剂的对比研究符合一致性评价要求后十个工作日 作信息属于商业 方完成工艺验证及本项目注册申报。
有限 内，甲方支付人民币贰佰捌拾柒万万元整(RMB287.00 万元，技术 秘密，甲方均应 （甲方为注册申请人及生产批件所有
公司 开发费的 35%)； 承担保密义务不 人，乙方为研究合作单位）
第三期：获得本项目受理号后十个工作日内，甲方支付乙方人民 得向第三方披
币壹佰贰拾叁万万元整(RMB123.00 万元，15%)； 露，直至成为公
第四期：本项目通过现场核查后十个工作日内，甲方支付乙方人 知信息时止。”
民币捌拾贰万元整(RMB82.00 万元，10%)；
第五期：本项目取得生产批件后十个工作日内，甲方支付乙方人
民币捌拾贰万元整(RMB82.00 万元，10%)。
5-1-169
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 10 月 31
日前，乙方负责完
成本项目药学研究
开发工作，达到甲
甲方应按以下方式支付技术转让费：
方开展工艺验证的
1、转让费：本项目技术转让费总额为人民币贰佰捌拾万元整(280
要求。2017 年 11
万)。
月 30 日前指导甲
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和 “因履行原合同
方完成中试和工艺 乙方负责完成盐酸伐地那非片[规
时间如下： 产生的技术秘密
验证工作并开始开 格：(1)20mg]的临床前研究工作；甲
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币伍 成果及产生的收
展验证批次样品稳 方负责完成盐酸伐地那非片的生物等
拾万元整(50 万)。 益均归乙方所
定性考察，甲方开 效性试验工作（甲方也可另行委托乙
金鸿 第二期：乙方向甲方进行片剂中试工艺交接，中试交接报告经双 有，已交接项目
始开展生物等效性 方全资子公司开展本项目生物等效性
药业 盐酸伐地 方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币伍拾万元整 技术资料内容及
2017 年 3 16HW3 2020 年 试验，在甲方提供 试验）；乙方负责整理完成全部本项
55 股份 那非片技 (50 万)。 双方合作信息属
月 302 6月 生物等效性试验报 目申请生产批件注册所需的所有申报
有限 术转让 第三期：本项目通过人体生物等效性(BE)试验预试验后 10 个工作 于商业秘密，甲
告后 1 个月内，乙 资料（包括但不限于 CTD 格式申报资
公司 日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元整(60 万)，如本项目 BE 方均应承担保密
方向甲方提供全套 料）提供给甲方用于向国家食品药品
预试验未达到要求，由乙方承担进一步预试验 义务不得向第三
中报生产批件注册 监督管理总局(CFDA)申请生产批件注
的费用，直到 BE 预试验合格后，再继续本合同，但乙方须承诺该 方披露，直至成
的资料向 CFDA 提 册，并最终取得盐酸伐地那非片的生
预试验在 1.5 年内完成。 为公知信息时
出生产注册申请。 产批件。
第四期：本项目在获得 CFDA 申报生产注册受理通知单后 10 个工 止。”
上述时间进度系基
作日内，甲方向乙方支付人民币柒拾万元整(70 万)。
于 2017 年 3 月 8
第五期：本项目获得生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支付
日前合同生效而
人民币伍拾万元整（50 万)。
定，否则完成时间
应相应顺延。其他
工作进度双方协商
确定。
5-1-170
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
本合同技术转让费含税总额为人民币贰佰肆拾万元整(RMB240 万
元整)。包括乙方研究本项目的所有相关费用。由甲方分以下各期
支付，每期工作完成且甲方支付每期技术转让费后 20 日内，乙方
按照合同开具相应金额的与本合同相符的技术转让费增值税发
票。
乙方在合同生效后 第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾
12 个月内，乙方 捌万元整(RMB48 万元，转让费总额的 20%)。
乙方按照《药品注册管理办法》、
负责完成上述技术 第二期：乙方向甲方进行小试工艺交接并检验合格(以乙方出具且 “因履行‘技术
《化学药品新注册分类申报资料要
方法和路线规定的 经甲方复检后双方认可的检验报告书为准，其验收标准不低于现 转让合同’产生
求》、NMPA 和 CDE 指导原则的相关
研究内容并按现行 有国内外质量标准)且成本和收率符合规定以及结构确证合格后 的技术秘密成果
规定完成依托考昔原料药注册申报所
药品注册法规要求 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾捌万元整(RMB48 万 及产生的收益均
需的全部研究工作。乙方负责完成合
形成申报生产注册 元，转让费总额的 20%)。 归乙方所有，已
同品种申报生产的所有研究工作和负
依托考昔 的全套申报资料 第三期：在乙方向甲方完成连续三批产品中试工艺交接并检验合 交接项目技术资
2019 年 6 19HW4 2020 年 责整理生产注册所需的所有申报注册
56 原料药技 (包括 CTD 格式资 格（以乙方出具且经甲方复检后双方认可的检验报告书为准）且 料内容及双方合
月 410 12 月 资料(包括但不限于 CTD 格式资料)提
术转让 料)提供给甲方 成本和收率符合规定以及结构确证合格后 10 个工作日内，甲方向 作信息属于商业
供给甲方用于 向 NMPA 申请登记备
（其中申报生产注 乙方支付人民币肆拾捌万元整（RMB48 万元，转让费总额的 秘密，甲方均应
案。乙方对申报资料的真实性、规范
册资料中按注册法 20%)。 承担保密义务不
性负责，并负责药品技术审评要求的
规要求的工艺验证 第四期：连续三批注册批产品稳定性加速 6 月检验合格（以乙方 得向第三方披
技术答辩，按要求补充有关研究资料
资料由甲方在乙方 出具且经甲方复检后双方认可的检验报告书为准）后 10 个工作日 露，直至成为公
直至甲方获得本项目的原料药登记备
指导下完成并提供 内，甲方向乙方支付人民币肆拾捌万元整(RMB48 万元，转让费总 知信息时止。”
案号（并通过 NMPA 审评并批准）。
给乙方复印件进行 额的 20%)。
资料汇总）。 第五期：本项目在获得 NMPA 申报生产注册受理通知单后 10 个工
作日内，甲方向乙方支付人民币贰拾肆万元整(RMB24 万元，转让
费总额的 10%)。
第六期：在甲方获得依托考昔登记备案号且通过 PA 审评批准生产
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰拾肆万元整(RMB24
万元，转让费总额的 10%)。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.技术开发费含税总额为：人民币叁佰万元整(RMB300 万元整)，
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可甲方
所在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支
付费用。
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，每期付款后 10 个工作日内
乙方向甲方自收到乙方每期付款对应的开具等额的增值税普通发
票后 10 个工作日内，向乙方支付当期费用，乙方应并保证所提供
发票的真实合法性，如果因为乙方提供的发票存在问题导致甲方
无法付款或税务的稽查，乙方承担全部的法律和赔偿责任。
3.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如 “乙方将已完成
吉林
下： 的研究样品、记
汇康 卡非佐米原料药 DMF 备案所需要的药
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方支付乙方人民币壹佰零 录、数据等研究
制药 学研究；规避路线较短或重大质量研
伍万元整(RMB105 万元，技术开发费的 35%)； 成果以及该项目
有限 究缺陷引起的注册风险，并保证该品
卡非佐米 第二期：本项目中试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质量标准 使用的剩余物料
公司/ 2019 年 14HW1 2020 年 合同签订后的 17 种批量能够满足制剂所有规格在实际
57 原料的技 后 10 个工作日内，甲方支付人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技 转移给甲方，乙
吉林 11 月 307 10 月 个月内。 生产线的生产要求，API 成本不高于
术开发 术开发费的 10%)； 方应承担保密义
四环 同期化工品平均价格，质量满足自制
第三期：本项目验证批工艺交接完毕，6 个月加速及长期稳定性 务不得向第三方
制药 制剂达到与原研注射用卡非佐米的质
试验经检测符合拟定的质量标准后 10 个工作日内，甲方支付人民 披露，直至成为
有限 量和疗效一致。
币柒拾伍万元整（RMB75 万元，技术开发费的 25%)； 公知信息时
公司
第四期：乙方向甲方提交该品种原料药备案资料，甲方完成资料 止。”
备案，获得备案登记号后十个工作日内，甲方支付乙方人民币陆
拾万元整（RMB60 万元，技术开发费的 20%)；
第五期：通过关联审评，备案状态被标记为 A 后 10 个工作日内，
甲方支付乙方人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技术开发费的
10%);
付款说明：技术开发费由甲方分期支付给乙方，在相应的付款节
点，乙方发起收款通知，并在收到甲方书面回复确认后，乙方开
具当期款项对应的等额的增值税普通发票，甲方在收到发票后 10
个工作日内，向乙方支付当期费用。
5-1-172
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.技术开发费含税总额为：人民币叁佰万元整(RMB300 万元整)。
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可甲方
所在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支
付费用。
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，每期付款后 10 个工作日内
乙方向甲方自收到乙方每期付款对应的开具等额的增值税普通发
票后 10 个工作日内，向乙方支付当期费用，乙方应并保证所提供
发票的真实合法性，如果因为乙方提供的发票存在问题导致甲方
无法付款域或税务的稽查，乙方承担全部的法律和赔偿责任。
3.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如 “乙方将已完成
下： 的研究样品、记
曲氟尿苷替匹嘧啶原料药 DMF 备案所
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方支付乙方人民币壹佰零 录、数据等研究
需要的药学研究；规避路线较短或重
伍万元整(RMB105 万元，技术开发费的 35%)； 成果以及该项目
曲氟尿苷 大质量研究缺陷引起的注册风险，并
第二期：本项目中试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质量标准 使用的剩余物料
替匹嘧啶 2019 年 19HW5 2020 年 合同签订后的 17 保证该品种批量能够满足制剂所有规
58 后 10 个工作日内，甲方支付人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技 转移给甲方，乙
原料的技 11 月 410 10 月 个月内。 格在实际生产线的生产要求，API 成
术开发费的 10%)； 方应承担保密义
术开发 本不高于同期化工品平均价格，质量
第三期：本项目验证批工艺交接完毕，6 个月加速及长期稳定性 务不得向第三方
满足自制制剂达到与原研曲氟尿苷替
试验经检测符合拟定的质量标准后 10 个工作日内，甲方支付人民 披露，直至成为
匹嘧啶片的质量和疗效一致。
币柒拾伍万元整（RMB75 万元，技术开发费的 25%)； 公知信息时
第四期：乙方向甲方提交该品种原料药备案资料，甲方完成资料 止。”
备案，获得备案登记号后十个工作日内，甲方支付乙方人民币陆
拾万元整（RMB60 万元，技术开发费的 20%)；
第五期：通过关联审评，备案状态被标记为 A 后 10 个工作日内，
甲方支付乙方人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技术开发费的
10%)；
付款说明：技术开发费由甲方分期支付给乙方，在相应的付款节
点，乙方发起收款通知，并在收到甲方书面回复确认后，乙方开
具当期款项对应的等额的增值税普通发票，甲方在收到发票后 10
个工作日内，向乙方支付当期费用。
5-1-173
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.技术开发费含税总额为：人民币叁佰捌拾万元整(RMB380 万元
整)。技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可
甲方所在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙
方支付费用。
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，甲方自收到乙方每期付款
对应的等额的增值税普通发票后 10 个工作日内，向乙方支付当期
费用，乙方应保证所提供发票的真实合法性，如果因为乙方提供
的发票存在问题导致甲方无法付款或税务的稽查，乙方承担全部
的法律和赔偿责任。
具体支付方式和时间如下：首期款：合同签订后 10 个工作日内，
甲方支付乙方人民币壹佰叁拾叁万元整(MB133 万元，技术开发费
的 35%)；
第二期：本项目中试交接生产的预 BE 批样品达到拟定的质量要
求，出具 COA,交付样品给甲方启动预 BE 研究，预 BE 结果等效后 “技术秘密归乙
曲氟尿苷替匹嘧啶片(T15、T20)生产
曲氟尿苷 10 个工作日内，甲方支付人民币叁拾捌万元整(RMB38 万元，技术 方所有，甲方应
批件药学研究及后续申报；并保证该
替匹嘧啶 2019 年 19HW5 2020 年 合同签订后的 22 开发费的 10%)； 承担保密义务不
59 品种能够实现商业化生产，质量达到
片技术开 11 月 410-1 10 月 个月内。 第三期：三批验证生产批次样品生产交接完成，样品检验合格，3 得向第三方披
与原研曲氟尿苷替匹嘧啶片(T15、
发 个月稳定性完成检测后提交给甲方 BE 备案资料，甲方提交备案资 露，直至成为公
T20)的质量和疗效一致。
料后 10 个工作日内，甲方支付人民币伍拾柒万元整(RMB57 万 知信息时止。”
元，技术开发费的 15%)；
第四期：本项目 BE 实验完成，获得等效 BE 研究报告后 10 个工作
日内，甲方支付人民币柒拾陆万元整(RB76 万元，技术开发费的
20%);
第五期：乙方向甲方提交该品种制剂申报资料，甲方完成资料申
报、通过药审中心立卷审查获得受理号后 10 个工作日内，甲方支
付给乙方人民币叁拾捌万元整（MB38 万元，技术开发费的 10%)；
第六期：甲方获得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方支付乙
方人民币叁拾捌万元整(RB38 万元，技术开发费的 10%)；
付款说明：技术开发费由甲方分期支付给乙方，在相应的付款节
点，乙方发起收款通知，并在收到甲方书面回复确认后，乙方开
具当期款项对应的等额的增值税普通发票，甲方在收到发票后 10
个工作日内，向乙方支付当期费用。
5-1-174
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：柒佰伍拾万圆整（7,500,000 元，
含 6%增值税）;且甲方无需向乙方支付其它任何费用
2.研究开发经费由按里程碑方式由甲方分期支付给乙方，具体支
付方式和时间如下：
合同签订后，乙方 ①.合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款壹佰伍
收到甲方提供的受 拾万圆整(1,500,000 元，20%)，乙方立即开始相关工作；
试制剂、参比制剂 ②.预实验完成（含完成此部分的生物分析检测且其结果经甲方确
药检报告之日起， 认）启动正式试验前 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款
9 个月内乙方向甲 壹佰伍拾万圆整(1,500,000 元，20%)；
方提交临床研究总 ③.正式试验采血完成后的 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合
结报告电子版及其 同款贰佰贰拾伍万圆整(2,250,000 元，30%)（若因法规政策调整
根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
他相关上报材料。 导致试验病例数或者方案重大变更，且研究医院若超出本合同附
成都 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
雷贝拉唑 2.根据 CFDA 相关 件一研究医院预算时，本期费用为据实结算）;
迪康 化学药物仿制药人体生物等效性研究
钠肠溶片 2018 年 7 LWY17 2020 年 要求，乙方受甲方 ④.乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材
60 药业 未明确列明 与审评要求，完成双方约定之临床研
BE 临床研 月 020B 12 月 委托协调、监督、 料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款
有限 究：评价“雷贝拉唑钠肠溶片(规
究 管理临床研究全过 壹佰伍拾万圆整(1,500,000 元，20%)，乙方递交盖章的总结报
公司 格：20mg/片)（以下简称“合同品
程管理及生物分析 告；
种”）人体生物等性”。
检测的工作：并按 ⑤.BE 试验样品达到与参比制剂达到体内一致，经双方书面确认
药品审评要求，在 后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款叁拾万圆整
研究结束后向甲方 (300,000 元，4%)；
提供，合同品种上 ⑥.通过一致性评价后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款
述研究对应的总结 肆拾伍万圆整(450,000 元，6%)。
报告及其他相关的 *备注：1、以上费用为基于现行的 BE 试验方案假设；2、若因法
上报材料。 规政策调整导致试验病例数或者方案重大变更，且研究医院若超
出本合同附件一研究医院预算时，由甲方据实结算研究医院费用
（据实结算费用将在第六期合同款中支付），乙方不得要求增加
除研究医院费用外的其他费用；3、甲方支付每笔费用后 10 个工
作日内，乙方应提供相应数额的增值税专用发票。
5-1-175
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2017 年 10 月 30
日前，乙方完成药
甲方：华威，乙
学原始研究开发工
方：客户。“甲
作，达到向甲方进
方因履行《法莫
行工艺移交的要
替丁钙镁咀嚼片
求。2018 年 1 月
技术开发合同》
31 日前，乙方指
而产生的技术信
导甲方完成中试和 根据国家食品药品监督管理总局(以
息、技术成果、
BE 样品制备，并 下简称“国家局”)颁布的一系列仿
技术文件及资料
开始 BE 批次样品 制药质量和疗效一致性评价(以下称
等全部归甲方所
稳定性研究。2018 甲方共支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰陆拾万元整 “一致性评价”)、药品注册以及药
有。”“乙方不
年 7 月 31 日前， (RMB360 万元)。具体支付方式和时间如下： 品变更研究、临床试验等相关的文件
得向任何第三方
乙方指导协助甲方 第一期：合同签订后 10 个日内，甲方向乙方支付人民币柒拾贰万 政策和技术指导原则等法规要求，甲
披露其基于本案
烟台 完成工艺验证工作 元整（RMB72 万元，20%)。 方委托乙方完成研究药物的参比制剂
和涉案合同所获
荣昌 法莫替丁 并开始验证批次样 第二期：乙方完成药学原始研究开发工作，完成工艺验证交接与 的筛选及确定(通过 CFDA 相关机构备
得的任何技术信
制药 钙镁咀嚼 2017 年 4 HW170 品稳定性研究。 检验方法转移、并通过 BE 试验备案 10 日内，甲方向乙方支付人 案认可，以下称“原研药”)，参照
61 诉讼 息、技术成果、
股份 片技术开 月 07 2019 年 2 月 28 日 民币壹佰肆拾肆万元整（RMB144 万元，40%)。 原研药的处方工艺，将研究药物的生
技术文件及资料
有限 发 前，乙方督促其子 第三期：乙方完成 BE 试验后 10 日内，甲方向乙方支付人民币壹 产工艺及处方重新研究开发，并与原
等，乙方在《法
公司 公司（江苏礼华生 佰零捌万元整(RMB108 万元，30%)。 研药进行质量一致性评价及对比研
莫替丁钙镁咀嚼
物技术有限公司） 第四期：一致性评价申请经国家局(CFDA)审评、现场考核及审批 究，使其达到与原研药的质量一致
片技术开发合
完成 BE 试验。 通过后 10 日内，甲方向乙方支付人民币叁拾陆万元整(RMB36 万 性，并最终通过国家局一致性评价的
同》项下获取或
2019 年 3 月 30 日 元，10%)。 审评及审批。（以下简称本项目）。
知悉的任何技术
前，甲方向国家局 注：合同中涉及与一致性评价相关的
信息、技术成
(CFDA)提出一致性 征求意见稿、意见等 CFDA 法规文件
果、技术文件及
评价资料的补充申 均以正式发布文件内容为准。
资料等均应全部
请。(上述时间进
返还甲方，如文
度系基于 2017 年
件形式为电子文
3 月 20 日前合同
档或电子载体，
生效而定，否则完
乙方应彻底删除
成时间应相应顺
或销毁。”
延)其他工作进度
双方协商确定。
5-1-176
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.技术开发费含税总额为：人民币玖佰肆拾捌万元整（RMB948.00
万元整），其中药学价格为人民币伍佰捌拾万元整(RMB580.00 万
元整)，BE 价格为人民币叁佰陆拾捌万元整(RMB368.00 万元整)。
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。乙方对乙方及其子
公司的最终工作成果负责，即如因乙方或乙方子公司原因导致开
发失败需退还甲方本项目已支付的合同款项，乙方对其子公司应
退合同款部分承担连带保证责任。甲方有权许可甲方所在集团内
乙方应在收到甲方 的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支付费用。
首期款之日起 22 2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体药学价格支付方式和
个月完成合同品种 时间如下：
的所有研究工作， 第一期：合同签订后十个工作日内，甲方支付乙方人民币壹佰壹
具体如下：1.乙方 拾陆万元整(RMB116.00 万元，技术开发费的 20%)；
第二期：本项目原料药小试工艺交接完毕，质量满足拟定的质量
应在收到甲方首期 标准后十个工作日内，甲方支付人民币伍拾捌万元整(RMB58.00
款之日起 9 个月内 万元，10%)；
完成药学研究开发 第三期：本项目原料药中试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质
安徽 工作，达到向甲方 量标准后十个工作日内，甲方支付人民币捌拾柒万元整(RMB87.00 完成药学研究（包括原料及制剂工艺
金湖 进行原料药小试和 万元，15%)； 研究、质量研究及质量标准制订、分
右佐匹克 第四期：本项目原料药获得国家药品监督管理局备案号后十个工
药业 2019 年 19HW4 2020 年 中试交接的条件。 析方法技术转移、稳定性研究等）及
62 隆原料技 作日内，甲方支付人民币捌拾柒万元整(RMB87.00 万元，15%)； 未明确列明
股份 10 月 305 12 月 2.乙方应在收到甲 第五期：本项目制剂小试工艺交接完毕，小试样品预 BE 合格，质 工艺移交、临床试验（第三方执
术转让
有限 方第三期款之日起 量满足拟定的质量标准后十个工作日内，甲方支付人民币伍拾捌 行）、申报注册资料撰写、协助甲方
公司 2 个月内完成药学 万元整（RMB58.00 万元，10%)； 完成工艺验证及本项目注册申报。
研究开发工作，达 第六期：本项目制剂中试工艺交接完毕，中式样品预 BE、BE 合
到向甲方进行制剂 格：经检测符合拟定的质量标准后十个工作日内，甲方支付人民
小试和中试交接的 币伍拾捌万元整（RMB58.00 万元，10%)；
第七期：本项目通过国家药品监督管理局现场考核后十个工作日
条件。3.乙方应在 内，甲方支付乙方人民币伍拾捌万元整(RMB58.00 万元，10%)；
收到甲方第三期款 第八期：获得该项目生产批件后十个工作日内，甲方支付乙方人
之日起 11 个月内 民币伍拾捌万元整(RMB58.00 万元，10%)。
完成申报资料撰写 3.具体 BE 价格支付方式和时间如下：
并交付甲方。 第一期：预试验伦理通过后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民
币柒拾叁万陆仟元整(RMB73.60 万元，20%):
第二期：正式试验启动前 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币
壹佰壹拾万肆仟元整(RMB110.4 万元，30%):
第三期：入组完成后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰
壹拾万肆仟元整(RMB110.4 万元，30%):
第四期：获得 BE 等效的盖章报告后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付人民币柒拾叁万陆仟元整(RMB73.60 万元，20%)。
5-1-177
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1、转让费：本项目技术转让费总额为捌佰伍拾万元(850 万)人民
币整。并对技术转让费总额的调整约定如下：
(1)如本项目在国内企业中第一家获得临床批件，甲方额外奖励乙
方人民币壹佰伍拾万元(150 万元)整，该奖励金额部分在取得临
床批件时合并支付：本技术转让费总额调整为壹仟万元整(1000
万元)。
(2)如本项目在国内企业中第二、三家获得临床批件，本技术转让
费总额为捌佰伍拾万元整(850 万元)。
(3)如本项目在国内企业中第四、五家获得临床批件，本技术转让
费总额调整为人民币柒佰万元(700 万元)整。
(4)如本项目在国内企业中第六家及之后名次获得临床批件，甲方
可选择终止本合同或双方另行商议转让价格。 磷酸西格列汀及西格列汀二甲双胍缓
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和 释 片 【 规 格 ：
时间如下： “本项目双方合 (I)50mg/500mg:(II)50mg1000mg( 按
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰集拾
作关系终止，乙 西格列汀/二甲双胍计算)】乙方已完
江苏 磷酸西格 万元人民币整（170 万）。
第二期：申报资料报送至 CE,进入审评序列获得序列号后 10 个工 方可以向其他第 成临床前研究，将于 2015 年 3 月向
德源 列汀及西
作日内，甲方向乙方支付壹佰柒拾万元人民币整(170 万)。 三方转让本项 国家食品药品监督管理总局(CFDA)申
药业 格列汀二 2015 年 3 14HW1 2020 年
63 未明确约定。 第三期：取得本项目临床批件（磷酸西格列打为通知件）后 10 个 目。”“甲方承 报临床注册。该品种临床前研究工作
股份 甲双胍缓 月 302 6月 工作日内，甲方按如下约定向乙方支付：(1)本项目在国内企业中 诺不向其他第三 由乙方负责并取得临床试验批件，临
有限 释片的技 第一家获得临床批件，按转让费总额调整约定(1)甲方向乙方支付 方泄露本项目申 床试验及申报生产工作由甲方负责，
公司 术转让 肆佰肆拾柒万伍仟元(447.5 万)整：(2)本项目在国内企业中第二
报临床资料中的 乙方积极协助甲方完成临床试验、申
家至第三家获得临床批件，本期款甲方向乙方支付贰佰玖拾柒万
伍仟元(297.5 万)整：(3)本项目在国内企业第四、五家获得临床 技术秘密。” 报生产的现场核查、资料整理、技术
批件，按转让费总额调整约定(3)甲方向乙方支付壹佰肆拾柒万伍 审评等工作。新药证书归双方共有，
仟元(147.5 万)整。 各执一份，生产批件归甲方所有。
第四期：乙方向甲方进行原料和缓释片小试工艺交接，小试交接
报告经双方签字确认 10 个工作日内，甲方向乙方支付捌拾伍万元
人民币整(85 万)。
第五期：乙方向甲方进行原料和缓释片中试工艺交接，中试交接
报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向乙方支付捌拾伍万
元人民币整(85 万)。
第六期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付肆拾贰万伍仟元人民币整(42.5 万)。
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上
述第四期和第五期款在乙方向甲方完成工艺交接形成交接报告、
双方签字确认后即需支付，不因当时是否已取得临床批件。
5-1-178
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
技术转让费及支付方式：
双方商定本合同标的技术转让费总额为人民币贰佰伍拾万元整，
“因履行原合同
由甲方按合同规定以银行汇票支付（汇票开出时间即为甲方支付
产生的技术秘密
时间），乙方收到每笔转让款项后 30 日内向甲方开具正式发票。
成果及产生的收
支付期限如下：
益均归乙方所
2011 年 8 1.转让费：转让费总额为贰佰伍拾万(250 万)元人民币整。
江苏 有，已交接项目
埃索美拉 月签订原 2.技术转让费由甲方分四期支付乙方。具体支付方式和时间如 本合同标的内容为乙方向甲方转让埃
中邦 乙方收到甲方首付 技术资料内容及
唑镁及肠 合同， 09HW0 2020 年 下： 索美拉唑镁及肠溶胶囊的临床前研究
64 制药 款后 8 个月内申请 双方合作信息属
溶胶囊技 2013 年 3 321 8月 第一期：合同签订后 7 日内，甲方向乙方支付壹佰万元人民币整 资料、相关生产技术至甲方获得本项
有限 生产注册。 于商业秘密，甲
术转让 月签订补 (100 万)。 目的生产批件。
公司 方均应承担保密
充协议 第二期：本项目申请生产注册并取得受理后 7 日内，甲方向乙方
义务不得向第三
支付伍拾万元人民币整(50 万)。
方披露，直至成
第三期：甲方取得本项目临床批件后 7 日内，向乙方支付柒拾伍
为公知信息时
万元人民币整（75 万）。
止。”
第四期：甲方取得本项目生产批件后 7 日内，向乙方支付贰拾伍
万元人民币整（25 万）。
5-1-179
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.本合同费用：本合同项下甲方应向乙方支付的费用共计人民币
肆佰伍拾万元整(即￥450 万元)（含税）。药学研究费用为乙方
完成本合同约定项下全部工作，甲方应支付的费用，包括但不限
于乙方的研究经费和乙方报酬。
2..本合同费用由甲方分六期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下： “甲方无需退还
第一期：合同生效后的十个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹 乙方向甲方提供
佰叁拾伍万元整(即￥135 万元整，总金额的 30%)； 的全部相关的资
完 成 缬 沙 坦 氨 氯 地 平 片 剂
广州 第二期：完成三批工艺验证，完成工艺验证报告并经甲方审核通 料，乙方需提供
缬沙坦氨 (80mg/5mg)(以下简称：合同品种)的
康诺 过后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰壹拾贰万伍任元 本技术开发合同
氯地平片 研制与全套 CTD 格式申报资料；提供
医药 2018 年 18HW2 2020 年 2018 年 12 月至 整(即￥112.5 万元整，总金额的 25%)； 的所有研发资料
65 剂 合同品种的生产工艺，要求稳定和适
科技 12 月 409 5月 2020 年 6 月。 第三期：预 BE 通过后，乙方协助完成 BE 备案，取得备案号后 10 复印件、实验原
（80mg/5 于工业化生产；保证合同品种与原研
有限 个工作日内，甲方向乙方支付人民币玖拾万元整(即￥90 万元 始记录复印件、
mg） 药品质量评价一致；直至甲方取得合
公司 整，总金额的 20%)； 成品等给甲方，
同品种注册生产批件。
第四期：完成 BE 研究，获得生物等效的结论，取得申报生产受理 甲乙双方均有权
号 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币肆拾伍万元整(即￥45 处分上述技术、
万元整，总金额的 10%)； 资料。”
第五期：通过研制现场核查后的 10 个工作日内，甲方向乙方支付
人民币贰拾贰万伍仟元整(即￥22.5 万元整，总金额的 5%)；
第六期：申报资料通过国家局审评并获得生产批件后的 10 个工作
日内，甲方向乙方支付人民币肆拾伍万元整(即￥45 万元整，总
金额的 10%)。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
项目临床研究合同总额为：捌佰伍拾万元整(850 万元，含 6%增值
税)：上述金额为合同服务范围内的固定包于总价，已包括但不限
于：医院费用、CRO 服务费、CRC 费用、EDC 系统使用费用、相关
会议费用、政府相关监管部门现场检查相关费用等（包括的具体
计费项且）乙方履行合同所需的全部费用。除甲乙双方特殊约定
外不做调整。
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如 根据国家药品监督管理局(以下简称
下： NMPA)现行《药品注册管理办法》和
1)本合同经甲乙双方盖章后，甲方提供的临床用样品后 7 个工作 GCP 的相关规定及要求，按照化学药
日内，甲方支付乙方人民币 255 万，即临床研究合同总金额 物仿制药人体生物等效性研究与审评
临床研究期限为：
缬沙坦氨 30%，乙方立即开始相关工作； 要求完成双方约定之临床研究评价
合同签订后，乙方
氯地平片 2019 年 1 LWY18 2020 年 2)取得生物等效性试验临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方 “ 缬 沙 坦 氨 氯 地 平 片 ( 规 格
66 收到甲方的首笔合 未明确列明
BE 临床研 月 089B 3月 支付乙方人民币 255 万，即临床研究合同总金额 30%； 80/5g)(以下简称“合同品种”)人体
同款、受试制剂之
究服务 3)在生物等效性试验的生物样本检测试验开始前 7 个工作日内， 生物等效性”。并负责撰写符合国家
日起 7 个月。
甲方支付乙方人民币 170 万，即临床研究合同总金额 20%； 法规要求的临床试验报告等工作以使
4)完成生物等效性试验的生物样本检测后 7 个工作日内，甲方支 甲方取得国家食品药品监督管理总局
付乙方，人民币 85 万，即临床研究合同总金额 10%； 批准的该产品通过一致性评价的批
5)乙方向甲方提交临床研究总结报告电子版及其他相关上报材 件。
料，甲方验收无误后 7 个工作日内，甲方支付乙方人民币 42.5
万，即临床研究合同总金额 5%；
6)乙方通过国家局核查后的 5 个工作日内，甲方支付乙方人民币
42.5 万，即临床研究合同总金额 5%；
7)上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到甲方每
笔款项后 5 个工作日内，应向甲方出具等额的增值税发票。
5-1-181
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.转让费：转让费总额为叁佰万(300 万)元人民币整。 “已交接项目技
2.技术转让费由甲方分六期支付乙方。具体支付方式和时间如 术资料内容及双
下： 方合作信息属于
第一期：合同签订后 7 日内，甲方向乙方支付伍拾万元人民币 商业秘密，双方
整； 均应承担保密义
第二期：乙方完成临床前研究，提供给甲方申报临床并经省局现 务不得向第三方 本合同乙方将其拥有的化药 3.1 类项
场核查通过后 7 日内，甲方向乙方支付伍拾万元人民币整； 披露，直至成为 目阿齐沙坦(Azilsartan)及片（规
Azilsart
第三期：乙方向甲方进行原料和片剂小试工艺交接并达到本合同 公知信息时 格：20mg/40mg)（以下简称项日）的
an 及其片 2012 年 09HW0 2020 年
67 未明确约定。 约定的收率和质量后 7 日内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币 止。”“因履行 临床前研究资料、相关技术及临床批
剂技术转 12 月 331 12 月
整； 原合同产生的技 件转让给甲方，并保证甲方取得本项
让
第四期：乙方向甲方进行原料和片剂中试工艺交接并达到本合同 术秘密成果，甲 目的临床批件。甲方受让并支付相应
约定的收率和质量后 7 日内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币 方亦享有自己使 的技术转让费。
整； 用的权利及获得
第五期：甲方取得阿齐沙坦及片剂的临床批件（原料为通知件） 相应的收益，乙
江苏 后 7 日内向乙方支付壹佰贰拾万元人民币整； 方不得妨碍甲方
联环 第六期：甲方取得项目生产批件后 7 日内，向乙方支付贰拾万元 行使相应的权
药业 人民币整。 利。”
股份 “已交接项目技
第十一条甲方应按以下方式支付技术转让费：
有限 术资料内容及双
1.转让费：转让费总额为肆佰万(400 万)元人民币整。
公司 方合作信息属于
2.技术转让费由甲方分六期支付乙方。具体支付方式和时间如
商业秘密，双方
下：
均应承担保密义
第一期：合同签订后 7 日内，甲方向乙方支付捌拾万元人民币
务不得向第三方
整； 本合同乙方将其拥有的化药 3.1 类项
披露，直至成为
第二期：乙方完成临床前研究，提供给甲方申报临床资料并经省 目安奈格列汀及片（规格：100mg(英
安奈格列 公知信息时
2015 年 2 14HW4 2020 年 局现场核查通过后 7 日内，甲方向乙方支付捌拾万元人民币整； 文通用名：Anagliptin)（以下简称
68 汀及片的 未明确约定。 止。”“因履行
月 306 12 月 第三期：乙方向甲方进行原料和片小试工艺交接并达到本合同约 项目）的临床前研究资料、相关技术
技术转让 原合同产生的技
定的收率和质量后 7 日内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币整； 及临床批件转让给甲方。甲方受让并
术秘密成果，甲
第四期：乙方向甲方进行原料和片中试工艺交接并达到本合同约 支付相应的技术转让费。
方亦享有自己使
定的收率和质量后 7 日内，甲方向乙方支付叁拾万元人民币整；
用的权利及获得
第五期：甲方取得安奈格列汀及片的临床批件（原料为通知件）
相应的收益，乙
后 7 日内向乙方支付壹佰陆拾万元人民币整；
方不得妨碍甲方
第六期：甲方取得项目生产批件后 7 日内，向乙方支付贰拾万元
行使相应的权
人民币整。
利。”
5-1-182
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1、药学研究开发费为合同服务范围内按下述方式计价：总额为人
民币肆佰伍拾万元整(RMB450.00 万元整)。上述研究开发费包括
但不限于：研究开发过程中所需人工费、分析费、管理费（含差
旅费）、利润、税费、参比制剂费用、对照品（含杂质对照品）
和小试辅料费用等，以及因乙方自身原因而导致再次研究开发的
所有相关费用，并包括乙方按合同约定应承担的全部责任、义务
和风险等全部的费用。
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰
“因履行原合同
叁拾伍万元整(RMB135.00 万元，30%)；
产生的技术秘密
第二期：乙方向甲方进行制剂的小试工艺交接合格后 10 个工作日
成果及产生的收
内，甲方向乙方支付人民币玖拾万元整(RMB90.00 万元，20%)；
益均归甲方所 完成药学研究（包括制剂工艺研究、
第三期：乙方向甲方进行制剂的中试工艺交接合格后 10 个工作日
山东 有，已交接项目 质量研究及质量标准制订、分析方法
辛伐他汀 内，甲方向乙方支付人民币壹佰叁拾伍万元整(RMB135.00 万元，
鑫齐 技术资料内容及 技术转移、稳定性研究等）及工艺移
片一致性 2019 年 9 HW190 2020 年 2019 年 9 月至 30%)；
69 药业 双方合作信息属 交、BE 研究及申报注册资料撰写、
评价技术 月 08 9月 2021 年 4 月。 第四期：在获得距备案通知后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人
有限 于商业秘密，乙 协助甲方完成工艺验证及本项目注册
开发 民币肆拾伍万元整(RMB45.00 万元，10%)；
公司 方均应承担保密 申报。（甲方为注册申请人及生产批
第五期：获得该本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方支
义务不得向第三 件所有人，乙方为研究合作单位）
付人民币肆拾伍万元整(RMB45.00 万元，10%)。
方披露，直至成
2、BE 费用合同总额为陆佰柒拾万元整(RMB670.00 万元整)
为公知信息时
第一期：预试验伦理通过后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民
止。”
币壹佰陆拾柒万伍仟元整(RMB167.5 万元，25%)；
第二期：完成 BE 备案后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币
壹佰叁拾肆万元整(RMB134.00 万元，20%)；
第三期：正式试验启动前 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币
壹佰万伍仟元整(RMB100.5 万元，15%)；
第四期：入组完成后 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币贰佰
零壹万元整(RMB201.00 万元，30%)；
第五期：获得 BE 等效的盖章报告后 10 个工作日内，甲方向乙方
支付人民币陆拾柒万元整(RMB67.00 万元，10%)。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
第二条中第 1 项在
1、转让费：本项目技术转（让费总额为陆佰陆拾万元人民币整
收到甲方支付的第
(RMB660 万)。
一期款后 15 日内
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和 “双方合作信息
提供。第二条中第 “盐酸考尼伐坦及盐酸考尼伐坦葡萄
时间如下： 属于商业秘密，
2 项(如有 CDE 补 糖注射液”（制剂规格：100ml:盐酸
第一期：本合同生效后 10 个工作日内，甲方向乙方支付贰佰陆拾 各方均应承担保
充意见)在乙方向 考尼伐坦 20mg 与葡萄糖 5g)乙方已
肆万元人民币整(RMB264 万)。 密义务不得以原
CFDA 提交补充意 经 申 请 临 床 研 究 ， 受 理 号
第二期：取得本项目临床批件（盐酸考尼伐坦为通知件）后 10 个 合同以外的其他
盐酸考尼 见后 15 日内提 CXHL1301084 、 CXHL1301085, 目 前 正
浙江 工作日内，甲方向乙方支付贰佰叁拾壹万元(RMB231 万)整。 目的向第三方披
伐坦及盐 供；第二条中第 3 在国家食品药品监督管理总局药品审
尖峰 第三期：乙方向甲方进行原料和制剂小试工艺交接并达到本合同 露，直至相关信
酸考尼伐 2015 年 5 12HW1 2020 年 项在乙方向甲方进 评中心(CDE)排队审评中，乙方向甲
70 药业 约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付陆拾陆万元人民币整 息成为公知信息
坦葡萄糖 月 301 12 月 行工艺交接时提 方转让该品种临床批件：该品种临床
有限 (RMB66 万)。 时止。乙方已经
注射液的 供。第二条中第 4 前研究工作由乙方负责，临床试验及
公司 第四期：乙方向甲方进行原料和制剂中试工艺交接并达到本合同 向甲方交付的相
技术转让 项视遗留研究内容 申报生产工作由甲方负责，乙方积极
约定后 10 个工作日内，甲方向乙方支付陆拾陆万元人民币整 应技术开发成果
双方商定，但完成 协助甲方申报生产的现场核查、资料
(RMB66 万)。 的知识产权属于
时间不得迟于甲方 整理、技术审评等工作。新药证书归
第五期：甲方取得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙方 甲方，甲方有权
申报生产计划前 3 双方共有，各执一份，生产批件归甲
支付叁拾叁万元人民币整(RMB33 万)。 用于甲方本项目
个月。第二条中第 方所有。
注：工艺交接可按甲方要求在取得临床批件之前或之后进行，上 自研。”
5 项在乙方取得临
述第三期和第四期款在乙方向甲方完成工艺交接后即需支付，不
床批件后一周内提
因当时是否已取得临床批件。
供。
5-1-184
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
“因履行‘技术
开发合同’产生
1、转让费：合同品种的技术转让费总额为陆佰万元(600 万)人民
的技术秘密成果
币整。
及产生的收益均
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
在合同生效后的 6 归乙方所有，已 合同品种的申报临床资料、临床批
时间如下：
个月内乙方负责完 交接项目技术资 件、临床批件中遗留的补充资料；负
第一期：本合同生效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰捌拾
成临床批件中遗留 料内容及双方合 责向甲方交接合同品种原料和制剂的
万元人民币整（180 万，30%)。
欧司米芬 问题的补充研究工 作信息属于商业 小试及中试生产工艺、研究过程和质
2018 年 6 13HW2 2020 年 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成
71 及片技术 作、9 个月内向甲 秘密，甲方均应 量标准中涉及的符合质量要求的杂质
月 305 12 月 中试工艺交接完成后 20 个工作日内，甲方向乙方支付贰佰肆拾万
转让 方完成合同品种的 承担保密义务不 对照品的制备技术及结构确证资料；
元(240 万，40%)整。
中试工艺交接（临 得向第三方披 协助甲方报产前的工艺验证工作，及
第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验
陕西 床样品制备）工 露，直至成为公 申报生产过程中的有关临床前药学资
试验并结果等效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾万元
必康 作。 知信息时止，且 料的技术答辩和补充。
人民币整(120 万，20%)。
制药 不得在乙方提供
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 20 个工作日内，甲方向乙
集团 的技术资料等基
方支付陆拾万元人民币整(60 万，10%)
控股 础上自行开展研
有限 发。”
公司/ “因履行‘技术
武汉 开发合同’产生
1、转让费：合同品种的技术转让费总额为陆佰万元(600 万)人民
五景 的技术秘密成果
币整。
药业 及产生的收益均
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
有限 在合同生效后的 6 归乙方所有，已
时间如下： 合同品种乙方己取得国家食品药品监
公司 个月内乙方负责完 交接项目技术资
第一期：本合同生效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰捌拾 督管理总局(CFDA)批准的临床批件乙
成临床批件中遗留 料内容及双方合
万元人民币整（180 万，30%)。 方负责完成临床试验批件中遗留的补
托非索泮 问题的补充研究工 作信息属于商业
2018 年 6 12HW2 2020 年 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 充内容，临床试验及申报生产工作由
72 及片技术 作、9 个月内向甲 秘密，甲方均应
月 305 12 月 中试工艺交接完成后 20 个工作日内，甲方向乙方支付贰佰肆拾万 甲方(或甲方指定方，下同)负责，乙
转让 方完成合同品种的 承担保密义务不
元(240 万，40%)整。 方积极协助甲方完成临床试验、申报
中试工艺交接（临 得向第三方披
第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 生产的现场核查、资料整理、技术审
床样品制备）工 露，直至成为公
试验并结果等效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾万元 评等工作。生产批件归甲方所有。
作。 知信息时止，且
人民币整(120 万，20%)。
不得在乙方提供
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 20 个工作日内，甲方向乙
的技术资料等基
方支付陆拾万元人民币整(60 万，10%)。
础上自行开展研
发。”
5-1-185
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
“因履行‘技术
开发合同’产生
1、转让费：合同品种的技术转让费总额为陆佰万元(600 万)人民
的技术秘密成果
币整。
及产生的收益均
2、技术转让费由甲方按以下方式分期支付乙方。具体支付方式和
在合同生效后的 6 归乙方所有，已
时间如下： 合同品种乙方已取得国家食品药品监
个月内乙方负责完 交接项目技术资
琥珀酸多 第一期：本合同生效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰捌拾 督管理总局(CFDA)批准的临床批件乙
成临床批件中遗留 料内容及双方合
西拉敏及 万元人民币整（180 万，30%)。 方负责完成临床试验批件中遗留的补
问题的补充研究工 作信息属于商业
复方琥珀 2018 年 6 13HW4 2020 年 第二期：乙方完成临床批件中遗留问题的补充研究并向甲方完成 充内容，临床试验及申报生产工作由
73 作、9 个月内向甲 秘密，甲方均应
酸多西拉 月 301 12 月 中试工艺交接完成后 20 个工作日内，甲方向乙方支付贰佰肆拾万 甲方(或甲方指定方，下同)负责，乙
方完成合同品种的 承担保密义务不
敏肠溶片 元(240 万，40%)整。 方积极协助甲方完成临床试验、申报
中试工艺交接（临 得向第三方披
技术转让 第三期：甲方完成合同品种制剂与原研制剂人体生物等效性试验 生产的现场核查、资料整理、技术审
床样品制备）工 露，直至成为公
试验并结果等效后 20 个工作日内，甲方向乙方支付壹佰贰拾万元 评等工作。生产批件归甲方所有。
作。 知信息时止，且
人民币整(120 万，20%)。
不得在乙方提供
第四期：甲方取得合同品种生产批件后 20 个工作日内，甲方向乙
的技术资料等基
方支付陆拾万元人民币整(60 万，10%)。
础上自行开展研
发。”
5-1-186
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
2019 年 4 月 30 日
前，乙方完成药学
原始研究开发工
作，达到甲方开展
根据仿制药质量和疗效一致性评价、
工艺验证的要求。
甲方共支付给乙方的技术开发费共计人民币叁佰贰拾万元整 药品注册以及药品变更研究的技术要
2019 年 7 月 30 日
(RMB320 万元)。具体支付方式和时间如下： 求等相关的文件政策和技术指导原则
前指导甲方完成小
第一期：合同签订后的十个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆 等国家相关法规要求，甲方委托乙方
试、中试和工艺验
拾建万元（即￥64 万元，总金额的 20%)； 完成参比制剂的筛选和甲方生产的氧
证工作并开始开展 “因履行原合同
第二期：乙方完成药学原始研究开发工作及小试工艺交接工作后 氟沙星滴眼液注射液(以下称“自制
验证批次样品稳定 产生的技术秘密
十个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾肆万元(即￥64 万 品”)产品质量的评价，并以确定的
氧氟沙星 性考察。根据指导 成果，甲方亦享
元，总金额的 20%)； 参比制剂(获 CFDA 相关机构备案认
滴眼液一 2018 年 7 HW180 2020 年 原则对稳定性考察 有自己使用的权
74 第三期：乙方指导甲方生产出连续三批合格的中试规模产品后十 可，以下称“原研药”)为对照药，
致性评价 月 16 8月 时间的要求满足申 利及获得相应的
个工作日内，甲方向乙方支付人民币玖拾陆万元(即￥96 万元， 参照原研药的处方工艺，将甲方生产
技术开发 报要求后 30 日内 收益，乙方不得
总金额的 30%)； 的氧氟沙星滴眼液注射液生产工艺及
向 C℉DA 提出一致 妨碍甲方行使相
第四期：本项目一致性评价申报资料获得国家局受理通知后十个 处方进行重新研究开发，并与原研药
性评价资料的补充 应的权利。”
工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾肆万元(即￥64 万元，总 进行质量一致性评价及对比研究，达
申请。其他工作进
金额的 20%)； 到与原研药的质量一致性。（以下简
度双方协商确定。
第五期：本项目国家局批准通过一致性评价后十个工作日内，甲 称本项目）。注：合同中涉及的征求
(上述时间进度系
方向乙方支付人民币叁拾贰万元(即￥32 万元，总金额的 10%)。 意见稿、意见等 CFDA 法规文件均以
基于 2018 年 7 月
正式发布文件内容为准。
15 日前合同生效
而定，否则完成时
间应相应顺延，下
同)
5-1-187
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
乙方在收到甲方第 甲方应按以下方式支付研究开发经费和报酬：
一笔款项后 4 周 1.项目临床研究合同总额为：叁佰伍拾万元整(350 万元，含税率
内，预定合同品种 为 6%的增值税)：
临床采血单位、生 2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
物样品检测单位。 下：
在甲方提供完整伦 ①合同签署后 5 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款的
江苏 理会要求的资料后 30%，即壹佰零伍万元整(105 万)，乙方立即开始相关工作；
万川 8 周内，取得伦理 ②完成预试验后 5 个工作日内，甲方支付乙方临床研究合同款的 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
医疗 批件；通过伦理后 30%，即壹佰零伍万元整(105 万）； 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
卡格列净
健康 2018 年 5 LWY18 8 周内开始健康受 ③正式试验完成且通过后 5 个工作日内甲方支付乙方临床研究合 化学药物仿制药人体生物等效性研究
75 BE 临床研 诉讼 未明确列明
产业 月 045B 试者筛选工作； 同款的 20%,即柒拾万元整(70 万)； 与审评要求，完成双方约定之临床研
究
集团 2、乙方负责在整 ④注册申报资料获得国家药监部门受理（以国家药监部门可查询 究：评价“卡格列净(以下简称“合
有限 个临床研究结束后 到注册信息为准）并且通过现场检查后 5 个工作日甲方支付乙方 同品种”)人体生物等性”。
公司 2 个月内，将经研 临床研究合同款的 10%，即叁拾伍万元整(35 万)；
究者签字、机构盖 ⑤通过一致性评价并取得国家食品药品监督管理总局颁发的批件
章的临床总结和生 后 5 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同 10%，即合同尾款叁
物样本分析等相关 拾伍万元整(35 万)，乙方递交盖章的总结报告；
资料一并交予甲方 ⑥上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。甲方每次付款 10
或甲方指定的接收 日内，乙方向甲方出具同等金额的税率为 6%的合法增值税普通发
方。 票。
5-1-188
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
药学研究开发费为合同服务范围内按下述方式计价；总额为人民
币陆佰伍拾万元整(RMB650.00 万元整)。
上述研究开发费包括但不限于：研究开发过程中所需人工费、分
析费、管理费（含差旅费）、利润、税费、参比制剂费用、对照
品（含杂质对照品）和小试辅料费用等，以及因乙方自身原因而
导致再次研究开发的所有相关费用，并包括乙方按合同约定应承
担的全部责任，义务和风险等全部的费用。
第一期：合同签订后，乙方提供具体开发方案之日起 10 个工作日
海南
原料药部分在合同 内，甲方向乙方支付人民币壹佰玖拾伍万元整(RMB195.00 万元，
海灵
替格瑞洛 2020 年 签订后的 8-9 个月 30%)：乙方收到款项后 20 个工作日内开具发票。
化学 2019 年 7 19HW1
76 及片剂的 3月1 完成；制剂部分在 第二期：乙方向甲方进行原料和制剂的小试工艺交接合格后，甲 未明确列明
制药 月 405
技术开发 日 合同签订后的 20 方收到本期款项发票之日起 10 个工作日内，向乙方支付人民币壹
有限
个月内完成。 佰叁拾万元整(RMB130.00 万元，20%)。
公司
第三期：乙方向甲方进行原料和制剂的中试工艺交接合格后，甲
方收到本期款项发票之日起 10 个工作日内，向乙方支付人民币壹
佰玖拾伍万元整(RMB195.00 万元，30%)。
第四期：在 BE 通过后，甲方收到本期款项发票之日起 10 个工作
日内，向乙方支付人民币陆拾伍万元整(RMB65.00 万元，10%)。
第五期：获得该本项目生产批件后，甲方收到本期款项发票之日
起 10 个工作日内，向乙方支付人民币陆拾伍万元整(MB65.00 万
元，10%)。
5-1-189
序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
甲方应按以下方式支付研究开发经费和报酬
1.项目临床研究合同总额为：陆佰万元整（RMB600.00 万元整，
含 6%增值税）：
2.研究开发经费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
第一期：预试验伦理通过并完成预试验 BE 备案公示后，且乙方完
成所在地科技部合同登记备案后，甲方并收到本期款项发票之日
起 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰贰拾万元整
临床研究全部时间 (RMB120.00 万元，20%)。
为：合同签订后， 第二期：预试验结果获得甲方接受，在完成正式试验 BE 备案公示 根 据 NMPA 现行《药品注册管理办
乙方收到甲方的首 后，甲方并收到本期款项发票之日起 10 个工作日内，甲方向乙方 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
替格瑞洛
2019 年 8 LWY19 2020 年 笔合同款、受试制 支付人民币壹佰贰拾万元整(RMB120.00 万元，20%)。 化学药物仿制药人体生物等效性研究
77 片 BE 临 未明确列明
月 094B 5月 剂、参比制剂药检 第三期：正式试验启动前，甲方并收到本期款项发票之日起 10 个 与审评要求，完成双方约定之临床研
床研宄
报告、取得 BE 备 工作日内，甲方向乙方支付人民币玖拾万元整(RMB90.00 万元， 究：评价“替格瑞洛片(以下简称
案号之日起 6 个 15%)。 “合同品种”)人体生物等效性”
月。 第四期：检测分析完成后，甲方并收到本期款项发票之日起 10 个
工作日内，甲方向乙方支付人民币壹佰伍拾万元整(RMB150.00 万
元，25%)。
第五期：获得 BE 等效的盖章报告后，甲方并收到本期款项发票之
日起 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元整
(RMB60.00 万元，10%)。
第六期：获得本项目生产批件后，甲方并收到本期款项发票之日
起 10 个工作日内，甲方向乙方支付人民币陆拾万元整(RMB60.00
万元，10%)。
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1、研究经费总额及组成研究开发经费和报酬总额为壹仟零捌拾万
元整(RMB1080 万元整)（含杂质及对照品）：其中 CMC 部分技术
服务费为叁佰贰拾万元整（RMB320 万元整）BE 试验部分技术服务
费柒佰陆拾万元整（RMB760 万元整）。且总额壹仟零捌拾万元整
(RB1080 万元整)不得因预 BE、BE 费用的变化而变化，
2、研究费用支付方式
（一）、甲方分期以转账方式支付给乙方，CMC 技术服务费具体
支付方式和时间如下：
(1)第一期：正式签订合同后 10 个工作日内，甲方向乙方支付
CMC 总金额的 30%，即玖拾陆万元整。(RMB96 万元整)
(2)第二期：乙方完成本品技术交接，通过甲方审核，阶段性研究
成果和交接报告通过甲方审核 10 个工作日内，甲方向乙方支付
CMC 部分总金额的 20%,即陆拾建万元整。(RMB64 万元整)
(3)第三期：乙方指导甲方完成 3 批生产验证，完成 BE 备案后 10
个工作日内，甲方向乙方支付 CMC 部分总金额的 20%，即陆拾肆 按照中国《药品注册管理办法》和
万元整。(RMB64 万元整)
NMPA 最新注册法规要求，乙方在合
浙江 (4)第四期：获得 BE 等效的盖章报告(CTD 格式)，甲方向乙方支 “乙方应提供项
利伐沙班 付 CMC 部分总金额的 20%，即陆拾肆万元整。(RMB64 万元整) 同首付款到位后 22 个月内制出与参
京新 目总结报告给甲
片 (5)第五期：甲方取得本品生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙 比制剂质量（药学）和疗效(BE)一致
药业 2019 年 7 18HW1 2020 年 合同首付款到位后 方，并应甲方要
78 （10mg） 方支付 CMC 部分总金额的 10%，即叁拾贰万元整。（RMB32 万元 的药品，形成完整的药学注册申报资
股份 月 409 5月 的 22 个月内。 整） 求提供原始记录
的技术开 料，以甲方的名义按化学药品第 4 类
有限 （二）、甲方分期以转账方式支付给乙方，BE 试验部分技术服务 复印件和图谱的
发研究 申报，获得受理通知书。使项目顺利
公司 费具体支付方式和时间如下： 电子版。”
通过 MPA 及相关部门的核查及技术审
(1)第一期：通过预 BE 试验伦理审查并获得批件后 10 个工作日
内，甲方向乙方支付 BE 部分总金额的 15%，即壹佰壹拾肆万元 评，最终获得本品的生产批件。
整。(RMB114 万元整)
(2)第二期：完成 BE 备案后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 BE
部分总金额的 20%，即壹佰伍拾贰万元整，(RMB152 万元整)
(3)第三期：正式 BE 启动会后 10 个工作日内，甲方向乙方支付
BE 部分总金额的 15%，即壹佰壹拾建万元整。(RMB114 万元整)
(4)第四期：完成正式 BE 受试者入组后 10 个工作日内，甲方向乙
方支付 BE 部分总金额的 20%，即壹佰伍拾贰万元整。（RMB152 万
元整）
(5)第五期：获得 BE 等效的盖章报告(CTD 格式)后 10 个工作日
内，甲方向乙方支付 BE 部分总金额的 20%，即壹佰伍拾贰万元
整。(RMB152 万元整)
(6)第六期：甲方取得本品生产批件后 10 个工作日内，甲方向乙
方支付 BE 部分总金额的 10%，即柒拾陆万元整。（RMB76 万元
整）
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序 客户 合同签订 合同 合同终 知识产权归属条
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 研发内容条款
号 名称 时间 编号 止时间 款
1.项目临床研究合同总额为：贰佰捌拾万元整(280 万，含 6%增值
税)：
2.研究开发费用由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如
下：
①合同签署后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款贰拾捌
万元整(28 万，10%),乙方立即开始相关工作；
②取得临床单位伦理批件后 7 个工作日内，甲方支付乙方临床研
究合同款壹佰肆拾万元整(140 万，50%)；
临床研究完成时间
③生物样本采集完成检测试验开始前 7 个工作日内甲方支付乙方
为：合同签订后， 根 据 CFDA 现行《药品注册管理办
湖北 2016 年 临床研究合同款，伍拾陆万元整(56 万，20%)； “甲乙双方均应
乙方收到甲方的首 法》和 GCP 的相关规定及要求，按照
广济 泮托拉唑 11 月签订 ④完成生物样本检测后 7 个工作日甲方支付乙方临床研究合同款 对本协议内容承
笔合同款、受试制 化学药物仿制药人体生物等效性研究
药业 钠肠溶片 原合同， LWY16 2020 年 贰拾捌万元整（28 万，10%)； 担保密义务，不
79 剂、参比制剂药检 与审评要求，完成双方约定的临床研
股份 BE 临床研 2018 年 039B 12 月 ⑤乙方向甲方提交期临床研究总结报告电子版及其他相关上报材 得向本协议以外
报告后之日起 9 个 究：评价“泮托拉唑钠肠溶片(以下
有限 究 10 月签订 料，甲方验收无误后 7 个工作日内甲方支付乙方临床研究合同款 的第三方披露协
月。不得超过 简 称 “ 合 同 品 种 ”) 人 体 生 物 等 效
公司 补充协议 壹拾肆万元整(14 万，5%)，乙方递交盖章的总结报告； 议内容”
2018 年 8 月 31 性”。
⑥国家药监局公布一致性评价通过后 7 个工作日内甲方支付乙方
日。
临床研究合同款壹拾肆万元整(14 万，5%)。
注：(1)上述款项的支付方式为 0%现金和 100%转账。乙方在收到
甲方支付的每笔款项并由甲方出具付款证明后 7 个工作日内，向
甲方提交转账部分的正式增值税专用发票(6%)。
(2)本合同包含 48 例正式试验和 12 例预实验的费用。有文献资料
表明本品属于体内高变异药物，根据预实验结果计算正式试验所
需受试者人数，超出 48 例的部分，则需按 5.3 万/例增加费用由
甲方按上述支付比例签订补充协议后支付给乙方。
（3）2021 年度终止项目
2021 年度，发行人终止项目的合同相关约定条款如下表所示：
5-1-192
序 客户 合同签 合同 合同终
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 知识产权归属条款 研发内容条款
号 名称 订时间 编号 止时间
1.技术开发费含税总额为：人民币叁佰万元整(RMB300 万元整)。
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可甲方所
在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支付费
用。
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，每期付款后 10 个工作日内
乙方向甲方自收到乙方每期付款对应的开具等额的增值税普通发票
后 10 个工作日内，向乙方支付当期费用，乙方应并保证所提供发
票的真实合法性，如果因为乙方提供的发票存在问题导致甲方无法
付款或税务的稽查，乙方承担全部的法律和赔偿责任。 奥拉帕利原料的技 甲方委托乙方开展奥拉
3.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如下： 术秘密及技术资 帕利原料药
第一期：合同签订后 10 个工作日内，甲方支付乙方人民币壹佰零 料，乙方将已完成 (OLAPARIB)(注册分类化
吉 林 伍万元整(RMB105 万元，技术开发费的 35%); 的研究样品、记 药 3 类，若原研进口中
汇 康 奥拉帕利 第二期：本项目中试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质量标准后 录、数据等研究成 国后按化药 4 类，适应
2019 年 14HW2 2021 年
1 制 药 原料的技 合同签订后的 17 个月内 10 个工作日内，甲方支付人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技术开 果以及该项目使用 症：卵巢癌、乳腺癌，
11 月 310 8月
有 限 术开发 发费的 10%); 的剩余物料转移给 原研厂家：
公司 第三期：本项目验证批工艺交接完毕，6 个月加速及长期稳定性试 甲方，乙方应承担 ASTRAZENECAPHARMS)
验经检测符合拟定的质量标准后 10 个工作日内，甲方支付人民币 保密义务不得向第 （以下称本项目）的药
柒拾伍万元整(RMB75 万元，技术开发费的 25%); 三方披露，直至成 学研究部分及申报资料
第四期：乙方向甲方提交该品种原料药备案资料，甲方完成资料备 为公知信息时止。 撰写等相关工作。
案，获得备案登记号后十个工作日内，甲方支付乙方人民币陆拾万
元整(RMB60 万元，技术开发费的 20%);
第五期：通过关联审评，备案状态被标记为 A 后 10 个工作日内，
甲方支付乙方人民币叁拾万元整(RMB30 万元，技术开发费的 10%);
付款说明：技术开发费由甲方分期支付给乙方，在相应的付款节
点，乙方发起收款通知，并在收到甲方书面回复确认后，乙方开具
当期款项对应的等额的增值税普通发票，甲方在收到发票后 10 个
工作日内，向乙方支付当期费用。
5-1-193
序 客户 合同签 合同 合同终
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 知识产权归属条款 研发内容条款
号 名称 订时间 编号 止时间
1.技术开发费含税总额为：人民币贰佰叁拾万元整(B230 万元整)。
技术开发费包括乙方的研究开发经费和报酬。甲方有权许可甲方所
在集团内的其他公司使用该技术及申报生产，并不再向乙方支付费
用。
2.技术开发费由甲方分期支付给乙方，具体支付方式和时间如下： 因履行原合同产生
首期款：合同签订后 10 个工作日内，甲方支付乙方人民币陆拾玖 的技术秘密成果及
万元整(MB69 万元，技术开发费的 30%)； 产生的收益均归乙
珠 海 甲方委托乙方开展美芬
第二期：本项目小试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质量标准并 方所有，已交接项
市 汇 美芬那敏 那敏铵糖浆仿制药项目
提交技术开发报告后 10 个工作日内，甲方支付人民币肆拾陆万元 目技术资料内容及
通 达 铵糖浆仿 2021 年 21HW1 2021 年 甲方支付首期款项后的 15 开发，完成本项目药学
2 整(RMB46 万元，20%)； 双方合作信息属于
医 药 制药项目 6月 004 8月 个月内 研究及上市注册申请资
第三期：本项目中试工艺交接完毕，经检测符合拟定的质量标准， 商业秘密，甲方均
有 限 开发 料撰写、最终获得药品
提交工艺验证报告后 10 个工作日内，甲方支付人民币伍拾柒万伍 应承担保密义务不
公司 上市生产批准文号。
任元整(RMB57.5 万元，25%)； 得向第三方披露，
第四期：乙方完成注册资料撰写并协助甲方完成向 CDE 注册申请， 直至成为公知信息
获得受理通知后 10 个工作日内，甲方支付乙方人民币叁拾肆万伍 时止。
任元整（RMB34,5 万元，15%)；
第五期：获得本项目生产批件后 10 个工作日内，甲方支付乙方人
民币贰拾叁万元整(RMB23 万元，10%):乙方在收到甲方每笔合同款
后 10 个工作日内向甲方开具技术开发（委托）增值税普通发票。
5-1-194
序 客户 合同签 合同 合同终
项目名称 约定的研发周期 款项支付条款 知识产权归属条款 研发内容条款
号 名称 订时间 编号 止时间
(1)2019 年 7 月 30 日前，
乙方完成药学研究开发工
作，达到甲方开展工艺验
证的要求。
(2)2019 年 11 月 30 日
前，乙方指导甲方完成生
产工艺预交接、注册批次
1、成交总额：人民币捌佰万元整(RMB:800 万元)，本合同金额包含
工艺交接、协助甲方完成
税费、技术转让费、研发费等乙方履行本合同所需的全部费用。
工艺验证。
2、支付方式：研究开发经费由甲方分期(一次、分期或提成)支付
(3)2019 年 12 月 30 日前
乙方。具体支付方式和时间如下：
乙方完成并提交给甲方申 因履行原合同产生 本合同为甲方委托乙方
(1)第一期：合同签订后 15 个工作日内，甲方支付乙方合同总金额
请 BE 备案资料（不包括 的技术秘密成果及 按照国家药品监督管理
亿 帆 的 30%，即人民币贰佰肆拾万元整(RMB:240 万元)。
稳定性实验时间和数 产生的收益均归乙 局(以下简称 NMPA)药品
医 药 (2)第二期：乙方到甲方指定地点完成原料及制剂连续三批注册批
据），并协助甲方完成本 方所有，已交接项 研究和申报的规定开发
研 究 艾曲泊帕 样品生产交接，经甲乙双方确认，本产品质量达到不低于参比制剂
项目的 BE 备案工作。 目技术资料内容及 艾曲泊帕乙醇胺原料及
院 乙醇胺原 2018 年 18HW1 2021 年 质量后 15 个工作日内，甲方支付乙方合同总金额的 30%，即人民币
3 (4)2020 年 3 月 30 日前， 双方合作信息属于 片(以下简称“本项目”
（ 北 料及片技 12 月 404 9月 贰佰肆拾万元整(RMB:240 万元)。
乙方完成产品质量研究， 商业秘密，甲方均 或“本产品”)，完成药
京 ） 术开发 (3)第三期：本项目制剂完成 BE 试验并获得与参比制剂体内等效报
质量标准的拟定等及注册 应承担保密义务不 学研究及申报资料撰写
有 限 告后 15 个工作日内，甲方支付乙方合同总金额的 10%，即人民币捌
批次稳定性研究(含稳定 得向第三方披露， 等相关工作，并协助甲
公司 拾万元整(RMB:80 万元)。
性 3 个月数据)等全部药 直至成为公知信息 方获得《药品注册证》
(4)第四期：本项目制剂获得 NMPA 注册受理通知书后 15 个工作日
学研究工作，并以书面方 时止。 项目。
内，甲方支付乙方合同总金额的 20%，即人民币壹佰陆拾万元整
式向甲方提供全套申报生
(RMB:160 万元)。
产所需资料、原始记录、
(5)第五期：甲方获得 NMPA《药品注册证》后 15 个工作日内，甲方
电子图谱等材料。
支付乙方合同总金额的 10%，即人民币捌拾万元整(RMB:80 万元)。
(5)完成生物等效性试验
(BE)并提供相关报告后 1
个月内，乙方负责汇总、
整理 CTD 资料，提供全套
申报资料，并协助甲方向
NMPA 提出申报生产的注册
申请。
5-1-195
（4）2022 年 1-3 月终止项目
2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
3、终止合同项目明细及对应客户背景、终止原因、交付研发成果、确认收入、收款等具体情况
报告期内终止合同项目明细及对应客户背景、终止原因、交付研发成果、确认收入、收款等具体情况如下：
（1）2019 年度终止项目
2019 年度，发行人合同终止情况如下表所示：
单位：万元
序 终止前已交付成 终止前已确 终止前已收
客户名称 项目名称 客户背景 终止原因
号 果 认收入金额 款金额
为上市公司哈药股份（股 法规政策及市场环境
1 哈药集团制药总厂 头孢氨苄片（0.25g）BE 试验 票 代码： 600664）的分公 等因素变化，委托方 伦理批件 64.15 68.00
司 提出项目终止
注释：“头孢氨苄片（0.25g）BE 试验”为礼华生物与客户签订的研发协议，收款金额包含 6%增值税。
（2）2020 年度终止项目
2020 年度，发行人合同终止情况如下表所示：
单位：万元
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
1 泊沙康唑注射液的技术开发 1、为上市公司康恩贝（股票代码： 医药市场、政策环境变化较 临床批件 375.00 150.00
2 浙江金华康恩贝生 艾氟康唑及外用溶液的技术开发 600572）的全资子公司。 大，且项目推进未达预期， 临床批件 435.00 174.00
物制药有限公司 2、浙江省中医药健康产业集团有限 同时康恩贝 2020 年实际控制
3 盐酸普拉格雷及片(5mg/10mg)技术 公司 2020 年 6 月收购康恩贝 20%股 人变更后管理层亦发生变 临床批件 225.00 161.50
5-1-196
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
开发 权后，康恩贝实际控制人从自然人 化，其重新梳理研发品种
胡季强变更为浙江省国资委。 后，终止部分认为价值相对
4 瑞替加滨及片剂技术开发 较小的品种 小试、中试 617.50 487.50
5 克唑替尼及胶囊的技术开发 小试、中试 330.00 100.00
6 Dabigatran 胶囊技术开发 取得合格原料药 87.50 70.00
7 乙酰半胱氨酸颗粒 BE 临床研究 伦理批件、入组 166.75 101.00
8 维格列汀片 BE 临床研究 伦理批件、入组 107.82 80.00
9 恩替卡韦片 BE 临床研究 伦理批件、入组 90.14 -
10 伊格列净及片的技术转让 临床批件 427.50 60.00
琥珀酸去甲文拉法辛及缓释片的技
11 医药行业政策、市场环境变 临床批件 427.50 60.00
术转让
化较大，项目推进进度未达
12 伊德利布及片的技术转让 预期，委托方提出项目终止 临床批件 427.50 60.00
非诺贝酸胆碱及缓释胶囊的技术转
13 临床批件 427.50 60.00
江苏康缘药业股份 让
为上市公司，股票代码：600557。 本一致性评价项目中试完成
有限公司
后，预 BE 效果不佳；原研药
为胶囊剂，委托研发的为肠
14 兰索拉唑肠溶片技术开发 溶片剂，在一致性评价政策 小试、中试 60.00 60.00
要求高的情况下，继续研发
的价值不大，委托方提出项
目终止
15 布洛芬片技术开发 项目推进未达预期，委托方 小试 181.50 132.00
16 布洛芬片 BE 临床研究 提出项目终止 伦理批件 54.72 29.00
17 红霉素肠溶片技术开发 特一药业集团股份有限公司为上市 小试 192.50 70.00
特一药业集团股份 红霉素肠溶片、阿奇霉素
18 红霉素肠溶片 BE 临床研究 公司，股票代码：002728；海南海 伦理批件、入组 73.32 30.00
有限公司/海南海力 片、阿奇霉素颗粒、罗红霉
19 阿奇霉素片技术开发 力制药有限公司为前者的全资子公 小试、中试 132.00 132.00
制药有限公司 素胶囊均为高变异药物，生
司
20 阿奇霉素片 BE 临床研究 物等效性试验风险大，且项 伦理批件、入组 79.97 72.50
目推进未达预期，委托方提
21 阿奇霉素颗粒技术开发 小试 181.50 132.00
出项目终止
22 阿奇霉素颗粒 BE 临床研究 伦理批件 54.72 29.00
5-1-197
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
23 罗红霉素胶囊技术开发 取得合格原料药 110.00 88.00
24 罗红霉素胶囊 BE 临床研究 伦理批件 49.06 26.00
25 醋酸艾司利卡西平及片技术转让 临床批件 450.00 180.00
26 硫酸沃拉帕沙及片技术转让 医药市场、政策环境变化较 临床批件 450.00 180.00
南京海辰药业股份
有限公司 枸橼酸托法替布原料及片剂的技术 为上市公司，股票代码：300584 大，且项目推进未达预期，
27 委托方提出项目终止 临床批件、小试 335.50 200.00
转让
28 枸橼酸托法替布片 BE 临床研究 - - 17.50
29 泮托拉唑钠肠溶胶囊技术开发 原研药为肠溶片剂，委托研 小试 335.50 183.00
发的为胶囊剂，经过一定的
杭州中美华东制药 为上市公司华东医药（股票代码： 研究评估不同剂型生物等效
30 有限公司 泮托拉唑钠肠溶胶囊 BE 临床研究 000963）的全资子公司 可能性不大，继续研发的价 伦理批件、入组 626.68 155.00
值不大，委托方提出项目终
止
31 阿托伐他汀钙片技术开发 小试 440.00 120.00
1、为山西省著名药企，主打产品红
花黄色素及其制剂被科技部列入国
家 863 计划重点创新项目；产品“注
32 阿托伐他汀钙片 BE 临床研究 - - 30.00
山西德元堂药业有 射用红花黄色素“和“红花黄色素氯化 因委托方战略调整原因，委
限公司 钠注射液”被评为山西省名牌产品。 托方提出项目终止
2、德元堂 2019 年 4 月投资建设搬迁
盐酸西那卡塞原料及片剂的技术转 技改扩产项目二期工程，引进新的
33 生产线重点进行西药研发 小试 357.50 130.00
让
34 盐酸西那卡塞片 BE 临床研究 伦理批件 66.04 52.50
盐酸莫西沙星原料及滴眼液技术转
35 广东众生药业股份有限公司为上市 因委托方战略调整原因终止 临床批件、小试 323.00 300.00
广东众生药业股份 让
公司，股票代码：002317，广东华
有限公司/广东华南 因发行人开发的原料药工艺
南药业集团有限公司为前者的全资
36 药业集团有限公司 地夸磷索钠原料及滴眼液技术转让 子公司 生产周期长，成本较高，加 临床批件 562.50 500.00
之委托方战略调整原因，委
5-1-198
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
托方提出项目终止
37 红霉素肠溶片技术开发 0.125G 因委托方战略调整原因 取得合格原料药 82.50 66.00
38 苹果酸舒尼替尼片 BE 临床研究 - - 45.00
盐酸可乐定缓释片临床研究-验证
39.1 因委托方战略调整原因 伦理批件 368.87 268.50
性临床
盐酸可乐定缓释片临床研究-药代
39.2 伦理批件 82.08 76.50
动力学
南京正大天晴制药 2020 年 8 月 27 日，CDE 官
均为港交所上市公司中国生物制药
有限公司/正大制药 网挂网《关于发布<临床价值
（股票代码：1177.HK）的子公司
（青岛）有限公司 明确，无法推荐参比制剂的
化学药品目录（第一批）>的
40 维生素 C 泡腾片的技术开发 公示》，包含维生素 C 泡腾 - - -
片品种；按有关规定此类品
种无需开展一致性评价，在
这一背景下委托方终止本一
致性评价研发协议。
江苏国丹生物制药 盐酸鲁拉西酮及盐酸鲁拉西酮片技 为新三板挂牌公司，证券代码：
41 诉讼 临床批件 337.50 315.00
股份有限公司 术转让 872960
四川新开元制药有 曲氟尿苷、盐酸替吡嘧啶的技术开 由于双方就关键技术要点无
42 均为上市公司科伦药业（股票代 小试 204.00 60.00
限公司/湖南科伦制 发 法达成一致导致合同节点严
码：002422）的全资子公司或分公
药有限公司岳阳分 曲氟尿苷盐酸替吡嘧啶片（规格： 司 重滞后，委托方提出项目终
43 公司 止 小试 272.00 80.00
15mg/20mg）
原研药在美国退市，预计该
埃索美拉唑锶及肠溶胶囊的技术开 临床批件、小试交
44 仿制药无法通过 CDE 审评， - 399.00
发 接、中试交接
江苏华阳制药有限 委托方提出项目终止
为持有发行人 5%以上股份的股东张
公司/江苏安诺新药 由于药物生产工艺涉及的原
孝清有重大影响的公司
业有限公司 料药价格过高，每批成本达
45 雷马曲班及片的技术开发合同 临床批件 427.50 228.00
百万元以上，导致药品成本
过高，不再具有经济性，委
5-1-199
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
托方提出项目终止
该项目为乳膏剂，储存过程
中粘度下降，技术解决难度
大，同时，近年来国家出台
46 盐酸阿莫罗芬乳膏的技术开发 小试 110.00 15.00
舟山市凯励峰健康 了技术指导的研究规则，要
自然人于重凯持有该公司 100%股份
管理有限公司 求提高也导致技术难度进一
步加大。因技术难度原因本
项目推进未达预期，委托方
47 盐酸阿莫罗芬的技术开发 小试 137.50 50.00
提出项目终止
随着医药政策环境变化，本
项目需要另做临床试验，成
48 头孢地尼颗粒的技术开发 取得合格原料药 120.00 -
本上升，委托方提出项目终
止
湖北美思创药业有
自然人黄程成持有该公司 70%股份 本项目原料药只有一个供应
限公司
商而且是进口的，研发过程
49 小儿碳酸钙 D3 颗粒的技术开发 中供货不稳定、不及时，研 取得合格原料药 100.00 -
发技术也有难度，委托方提
出项目终止
实际控制人为自然人管悦琴。公司
拥有 140 个注册产品规模，产品线 由于出现较多家企业递交该
安徽九华华源药业
50 恩格列净原料及片剂技术开发 覆盖儿科、呼吸、耳鼻喉、心脑血 品种注册申请，同质化竞争 小试 330.00 120.00
有限公司
管、神内科、消化代谢、泌尿科、 严重，委托方提出项目终止
妇科等多个细分领域。
同方药业集团有限 为港交所上市公司同方康泰（股票
51 盐酸达泊西汀及片技术转让 诉讼 中试 210.00 110.00
公司 代码：1312.HK）的子公司
52 泮托拉唑钠肠溶片的技术开发 小试 209.00 190.00
江苏黄河药业股份 为上市公司复星医药（股票代码：
诉讼
53 有限公司 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 600196）的子公司 - - -
2021 年 1 月 19 日注销，注销前系浙
杭州和泽赛瑞医药 江和泽医药科技股份有限公司（曾
54 托吡司特及片剂的技术开发 因委托方战略调整原因终止 取得合格原料药 205.00 -
科技有限公司 申报科创板 IPO，2021 年 12 月 21
日撤回申报材料）的控股子公司
5-1-200
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
由于本品种制剂工艺无法达
55 盐酸伐地那非片技术转让 到预期目标，委托方提出项 小试、中试 168.00 50.00
金鸿药业股份有限 为新三板挂牌公司，证券代码：
目终止。
公司 831186
因委托方战略调整原因终
56 依托考昔原料药技术转让 取得合格原料药 60.00 -
止。
卡非佐米、曲氟尿苷替匹嘧
57 卡非佐米原料的技术开发 取得合格原料药 75.00 105.00
啶该两类药品为抗癌药，具
有细胞毒性，生产该等药物
58 吉林汇康制药有限 曲氟尿苷替匹嘧啶原料的技术开发 取得合格原料药 75.00 105.00
均为港交所上市公司四环医药（股 需要专门生产线，吉林汇康
公司/吉林四环制药
票代码：0460.HK）的子公司 在合同执行过程中基于专门
有限公司
生产线建设成本等考虑停止
59 曲氟尿苷替匹嘧啶片技术开发 实施项目，委托方提出项目 - - 133.00
终止
因委托方业务另有安排、委
成都迪康药业有限 为上市公司汉商集团（股票代码：
60 雷贝拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 托其他临床单位开展 BE 试 伦理批件、入组 190.03 150.00
公司 600774）的全资子公司
验，委托方提出项目终止
总部位于中国烟台，是一家集研
发、生产、销售、服务为一体，横
烟台荣昌制药股份 跨现代中药、小分子和生物制药、
61 法莫替丁钙镁咀嚼片技术开发 诉讼 取得合格原料药 90.00 72.00
有限公司 生物药物研发和生产服务
（CDMO）、生物医药企业和项目
孵化四大领域的现代化制药企业。
安徽金湖药业股份有限公司由实际
控制人张孔阳及其控制的吉林恒金
药业股份有限公司直接和间接持股
合计 81.25%。 由于该药品是精神类的管制
吉林恒金药业股份有限公司公司系 药品，需要向药监局申请立
安徽金湖药业股份
62 右佐匹克隆原料技术转让 国家确认的重点高新技术企业，有 项后再做研发工作，合同签 取得合格原料药 87.00 116.00
有限公司
独立进出口经营权。现有各类制剂 署后向药监局申请立项被拒
产品 343 个，合成药品种 23 个，拥 绝了，因而终止本项目。
有固体制剂、口服液、粉针、水
针、化学原料药等多条现代化生产
线，并全部通过国家 GMP 认证。
5-1-201
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
近几年注册评审要求逐年提
高，参照药品评审中心的评
审要求，最终讨论汇总出了
江苏德源药业股份 磷酸西格列汀及西格列汀二甲双胍 为北交所上市公司，股票代码： 需补充研究的内容。补充研
63 小试 722.50 637.50
有限公司 缓释片的技术转让 832735 究内容较多，工作量较大，
超出原技术转让合同及补充
协议的约定范畴，委托方提
出项目终止
实际控制人为自然人杨寿海。公司
预 BE 结果不理想，基于成
江苏中邦制药有限 主要生产心脑血管类药物、消化系
64 埃索美拉唑镁及肠溶胶囊技术转让 本、难度综合考虑，委托方 中试 190.00 182.20
公司 统类药物、抗凝血类药物等医药中
提出项目终止
间体、原料药和制剂。
缬沙坦氨氯地平片剂 2021 年 7 月 30 日注销，注销前九瑞
65 健康股份有限公司持有其 98%股 取得合格原料药 112.50 135.00
广州康诺医药科技 （80mg/5mg） 由于医药政策变化与调整等
份，后者为一家以医药产品销售、
有限公司 原因，委托方提出项目终止
缬沙坦氨氯地平片 BE 临床研究服 生产制造和医药产品研发为核心业
66 务的现代医药健康工业实业集团。 - - -
务
67 江苏联环药业股份 Azilsartan 及其片剂技术转让 中试 285.00 250.00
为上市公司，股票代码：600513 因委托方战略调整原因
68 有限公司 安奈格列汀及片的技术转让 小试 340.00 320.00
山东鑫齐药业有限 因委托方成本估算、战略调
69 辛伐他汀片一致性评价技术开发 自然人曾庆连持有该公司 60%股份 取得合格原料药 112.50 135.00
公司 整原因
因委托方无法找到临床单
浙江尖峰药业有限 盐酸考尼伐坦及盐酸考尼伐坦葡萄 为上市公司尖峰集团（股票代码：
70 位，项目后期无法推进，委 小试 561.00 544.00
公司 糖注射液的技术转让 600668）的控股子公司。
托方提出项目终止
71 欧司米芬及片技术转让 合同签订后，因陕西必康资 临床批件 - -
陕西必康制药集团 金问题，该项目未实际启
72 托非索泮及片技术转让 均为上市公司延安必康（股票代 临床批件 - -
控股有限公司/武汉 动，该等 3 个项目终止前未
码：002411）的子公司
五景药业有限公司 琥珀酸多西拉敏及复方琥珀酸多西 收款、亦未确认收入，委托
73 方提出项目终止 临床批件 - -
拉敏肠溶片技术转让
5-1-202
终止前已确认收 终止前已收款
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因 终止前已交付成果
入金额 金额
氧氟沙星滴眼液一致性评价技术开
74 委托方研发战略调整 取得合格原料药 80.00 64.00
发
因卡格列净药学研究合同终
江苏万川医疗健康
75 卡格列净 BE 临床研究 自然人孙珏持有该公司 99.6%股份 止，BE 临床研究合同相应终 - - -
产业集团有限公司
止
76 替格瑞洛及片剂的技术开发 小试 195.00 195.00
海南海灵化学制药 为上市公司长江健康（002435）的 因政策调整，委托方要求终
有限公司 全资子公司 止该项目
77 替格瑞洛片 BE 临床研宄 - - -
由京新药业负责原料药研
发，华威医药负责制剂研
浙江京新药业股份 利伐沙班片（10mg）的技术开发 发，本项目免小试交接后京 取得合格原料药、
78 为上市公司，股票代码：002020 80.00 96.00
有限公司 研究 新药业重新评估了本项目价 免小试交接
值，认为本项目价值不符合
预期，委托方提出项目终止
因委托方业务另有安排、委
湖北广济药业股份
79 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 为上市公司，股票代码：000952 托其他临床单位开展 BE 试 伦理批件、入组 202.05 231.60
有限公司
验，委托方提出项目终止
（3）2021 年度终止项目
2021 年度，发行人合同终止情况如下表所示：
单位：万元
终止前已交 终止前已确 终止前已收
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因
付成果 认收入金额 款金额
为港交所上市公司四环
吉林汇康制药有
1 奥拉帕利原料的技术开发 医药（股票代码： 委托方研发战略调整 小试 165.00 105.00
限公司
0460.HK）的子公司
珠海市汇通达医 美芬那敏铵糖浆仿制药项目 自然人何斌持有该公司 该产品没有参比试剂，存在申
2 - - -
药有限公司 开发 88%股份 报风险，委托方提出项目终止
5-1-203
终止前已交 终止前已确 终止前已收
序号 客户名称 项目名称 客户背景 终止原因
付成果 认收入金额 款金额
亿帆医药研究院 为上市公司亿帆医药
艾曲泊帕乙醇胺原料及片技
3 （北京）有限公 （股票代码：002019） 委托方研发战略调整 小试 440.00 240.00
术开发
司 的全资子公司
（4）2022 年 1-3 月终止项目
2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
（二）结合合同约定的双方责任和义务，说明合同终止是否产生纠纷，是否应计提预计负债，相关客户是否与申请人存在关联
关系
上述 83 个终止项目中，除下述 4 家客户的 4 个项目因纠纷涉诉而终止外，其余 79 个项目均经双方友好协商签订了终止协议或补
充协议，不存在纠纷。4 家客户 4 个项目具体情况如下表所示：
原告 被告 涉诉金额 案件最新 收入确认节
序号 合同退款条款 争议点
/ 申请人 / 被申请人 （万元） 进展 点
第十二条 双方确定: 任何一方违反本合同约定，造成研究开发工作停滞、延误或失 2018 年、
败的，按以下约定承担违约责任： 2019 年完工
原告认为
南京华威医 1. 如甲方不能按合同约定支付技术开发费用，每逾期 l 日，应向乙方支付应付合同 被告未按 百分比法。
双方已达
江苏黄河药业 款 0.03%的违约金; 逾期超过 30 日仍不付款的，乙方有权解除合同并要求甲方按乙
1 药科技集团 256.58 合同约定 成和解协 2020 合同终
股份有限公司 方已完成的工作量进行费用决算；
有限公司 时间交付 议 止前进度为
2.乙方应按照本合同时间进度的约定开展工作，否则按每逾期 1 日，应向甲方支付
合同款 0.03%的违约金（甲方原因导致的延期除外)。逾期超过 6 个月的(甲方原因 研发成果 完成小试交
导致的延期除外)，甲方可以单方面解除合同，乙方退还甲方己付的所有款项； 接
5-1-204
原告 被告 涉诉金额 案件最新 收入确认节
序号 合同退款条款 争议点
/ 申请人 / 被申请人 （万元） 进展 点
第十三条 违约责任
1.甲方违反本合同第十一条约定，未在规定的时间内支付合同款，按每超一天须向
乙方缴纳应付款 1%的滞纳金。甲方如超过规定时间 2 个月不支付乙方合同款，乙 原告认为
一审已判
方可向乙方所在地法院诉讼要求甲方支付合同剩余的全款及滞纳金，甲方不得有 被告移交 2020 合同终
南京华威医 决，被告
同方药业集团 任何异议； 的工艺成 止前进度为
2 药科技集团 320.00 已上诉，
有限公司 2.如因乙方向甲方移交的工艺技术达不到合同约定的要求，且在 30 日内乙方无法 果未达到 完成中试交
有限公司 二审尚未
解决或乙方提出的解决方案甲方不能接受，则甲方可要求终止合同，乙方应在终 合同约定 接
止合同后的 7 日内将甲方己支付给乙方的全部合同款退还给甲方。乙方退还全部 判决
的要求
己支付给甲方的合同款后则项目所有权归乙方所有。甲方退还乙方己开具的发票
及移交的技术资料。
第十一条 违约责任 甲乙双方任何一方连反本合同的规定，违约方都应承担违约责
任： 一审已判
1.甲方违反甲方责任第任一条，乙方有权要求甲方除按合同规定继续支付转让费 决，被告
原告认为 2020 合同终
南京华威医 外，并按应付款每日 1%支付给乙方滞纳金，超过 2 个月甲方不能按合同约定支付 已上诉，
江苏国丹生物 中试交接 止前进度为
3 药科技集团 346.46 应付款乙方有权单方面解除合同，已收取的技术转让费用不予退还，且有权通过 双方已达
制药有限公司 法律途径要求甲方支付合同全款及滞纳金。 一直未成 取得临床批
有限公司 成和解协
功 件
2.乙方违反乙方责任任一条，乙方承担违约责任，乙方应于甲方发给乙方退款书而 议
通知后十五日内退还甲方己支付的全部技术转让费；给甲方造成经济损失的，乙
方应赔偿甲方的经济损失。
第二十条 违约责任
1.甲方违反本合同第五条约定，未在合同规定的时间内支付合同款，按每超一天须
2018 年、
向乙方缴纳应付款 0.5%的滞纳金。如甲方未按合同规定时间付款超过 2 个月，乙 原告认为 2019 年完工
南京华威医 方可单方面解除合同甲方并承担因此给乙方造成的实际损失。 被告未按 2020.12.30 百分比法。
烟台荣昌制药
4 药科技集团 524.34 2.如因乙方向甲方移交的工艺技术达不到第一条第 2 款约定的要求，且在 30 日内 合同约定 双方和解, 2020 合同终
股份有限公司
有限公司 乙方无法解决或乙方提出的解决方案甲方不能接受，则甲方可要求终止合同，乙 时间交付 双方撤诉 止前进度为
方应在终止合同后的 7 日内将甲方己支付给乙方的全部合同款(含利息)退还给甲方 研发成果 取得合格原
如乙方未在规定的时间内退还合同款，按每超一天须向甲方缴纳应退款 0.5%的滞
料药
纳金。
5-1-205
1、华威医药与江苏黄河药业股份有限公司技术合同纠纷一案
2020 年，江苏黄河药业股份有限公司（下称“江苏黄河”）提起诉讼，请求法
院判决双方签订的《技术开发合同书》于 2020 年 6 月 30 日解除，华威医药向江
苏黄河支付逾期违约金 64.12 万元、返还款项 190 万元、支付逾期还款的利息
2.47 万元，并承担诉讼费用。起诉理由主要系泮托拉唑钠肠溶片一致性评价项目
未按照合同约定的时间点履行完毕相关事项。
2021 年 8 月，在法院的调解下，双方达成和解协议，《技术开发合同书》解
除；华威医药返还江苏黄河研究开发费用 100 万元，案件受理费由江苏黄河承
担。
截至本回复出具之日，双方已达成和解协议，无需计提预计负债，江苏黄河
与发行人不存在关联关系。
2、华威医药与同方药业集团有限公司技术合同纠纷一案
2020 年 7 月 31 日，因同方药业集团有限公司（下称“同方药业”）与华威医
药就中试交接情况未达成一致，同方药业提起诉讼，请求法院判决解除合同，华
威医药返还已支付的合同款 110 万元，承担违约金 200 万元及律师费支出 10 万
元，承担本案诉讼费。
华威医药提起反诉，请求法院判决同方药业支付第三期技术转让费 40 万元
人民币、承担第二期技术转让费的滞纳金 16.79 万元、赔偿经济损失 9.08 万元、
承担本案诉讼费用。
2021 年 7 月 15 日，北京市石景山人民法院一审判决同方药业与华威医药于
签订的技术转让合同于 2021 年 6 月 24 日解除，判令华威医药返还同方药业技术
转让费 110 万元并支付违约金 50 万元。华威医药不服一审判决，并上诉于北京市
知识产权法院。
截至本回复出具之日，该案二审尚未开庭，发行人 2021 年已根据一审判决
计提 50 万元预计负债，同方药业与发行人不存在关联关系。
3、华威医药与江苏国丹生物制药股份有限公司技术合同纠纷一案
5-1-206
2020 年 9 月 25 日，江苏国丹生物制药股份有限公司（下称“江苏国丹”）提
起诉讼，请求法院判决解除双方于 2012 年 6 月签订的《技术转让合同书》、华威
医药返还已收取的合同款项 315 万元及投入 31.46 万元、承担诉讼费用。起诉理
由主要系盐酸鲁拉西酮及盐酸鲁拉西酮片项目中试交接一直未取得成功，江苏国
丹认为华威医药无法履行合同义务，实现合同目的。
华威医药提起反诉，请求法院判决江苏国丹支付第三期技术转让费 45 万元
人民币、滞纳金 45.25 万元，赔偿律师费 10 万元，承担本案诉讼费用。
2021 年 4 月 9 日，该案作出一审判决，江苏省南京市中级人民法院作出
“（2020）苏 01 民初 3237 号”《民事判决书》，判决华威医药向江苏国丹返还已
支付转让款 315 万元的 80%，即 252 万元，驳回江苏国丹的其他诉讼请求，驳回
华威医药的反诉请求；该案件受理费 3.47 万元，由华威医药承担 2.51 万元，江苏
国丹承担 0.97 万元，反诉案件受理费 0.69 万元由华威医药负担。2021 年 4 月 19
日，公司律师收到法院寄送的判决书。
2021 年 4 月 28 日，华威医药向江苏省高级人民法院提交了上诉状，请求判
决撤销江苏省南京市中级人民法院“（2020）苏 01 民初 3237 号”《民事判决书》
第二项、第四项，发回重审，或依法改判驳回被上诉人的全部诉讼请求；请求判
决被上诉人承担本案一审、二审的全部诉讼费用。
截至本回复出具之日，双方达成和解协议：确认《技术转让合同书》解除；
华威医药分三笔返还江苏国丹合同转让款 237 万元，无需计提预计负债，江苏国
丹与发行人不存在关联关系。
4、华威医药与烟台荣昌制药股份有限公司技术合同纠纷一案
2020 年 6 月 22 日，烟台荣昌制药股份有限公司（下称“烟台荣昌”）提起诉
讼，请求法院判决解除双方《法莫替丁钙镁咀嚼片技术开发合同》、华威医药赔
偿烟台荣昌直接经济损失 524.34 万元并承担诉讼费用。起诉理由主要系烟台荣昌
认为华威医药未按照合同约定的时间点履行完毕相关事项。
华威医药提起反诉，请求法院判决烟台荣昌赔偿华威医药经济损失 23.09 万
元，并承担诉讼费用。反诉理由主要系烟台荣昌未能按照合同约定提供中试设备
5-1-207
设施，构成严重违约。
2020 年 12 月 30 日，双方达成和解协议并分别撤诉，和解协议约定华威医药
向烟台荣昌支付 100 万元补偿款，《法莫替丁钙镁咀嚼片技术开发合同》自和解
协议签署之日起解除。
截至本回复出具之日，双方已达成和解协议，无需计提预计负债，烟台荣昌
与发行人不存在关联关系。
综上所述，发行人报告期内终止的 83 个终止项目中，除 4 家客户的 4 个项
目因纠纷涉诉而终止外，其余 79 个项目均经双方友好协商签订了终止协议或补
充协议，不存在纠纷。涉及纠纷客户与发行人不存在关联关系，考虑发行人的经
营发展，经法院协调和双方的友好协商，除同方药业外，其余三家客户均与发行
人达成和解协议，发行人按照法院判决结果进行会计处理，不存在损害上市公司
利益情况。
二、说明研发合同终止的深层次因素，是否影响到 CRO 业务正常持续开展，
导致研发合同终止的主要因素是否已经消除，相关应对举措及其有效性
（一）说明研发合同终止的深层次因素，是否影响到 CRO 业务正常持续开
展
发行人研发合同终止的原因主要包括以下方面：
1、医药行业政策变动的影响
第一，2019 年 12 月《药品生产管理办法》明确原料药不能委托生产，公司
部分客户由于担心今后原料药受控，所以调整产品管线，终止某些项目的研发。
此外，由于原料药不能委托生产，因而部分没有原料药生产能力或者产能较低的
药企有意愿去布局原料药产能，因需要资金而进行了战略调整，终止某些项目的
研发。第二，近年来，医药行业一致性评价、带量采购、BE 备案制等政策颁
布，该等政策法规出台及医药研发实务中各项要求不断提高、客户在医药行业集
中带量采购招标规则重大变化情况下不再观望，客户调整研发投资策略。以上因
素导致公司部分合同终止，并进行收入冲减。
5-1-208
具体来看，2020 年，华威医药终止医药研发合同 58 个，冲减收入 9,812.30
万元，补转成本 2,355.35 万元，资产减值损失转回 1,001.80 万元，导致利润减少
11,165.85 万元；礼华生物终止临床服务合同 21 个，冲减收入 1,651.28 万元，冲
减成本 665.71 万元，资产减值损失转回 93.10 万元，导致利润减少 892.47 万元。
以上合计减少利润 12,058.32 万元。
2020 年华威医药、礼华生物共终止业务合同 79 个，涉及 33 个客户，其中 20
个客户终止该合同后还有其他合同正在履行，未来还将继续贡献收入和利润。
2、新冠疫情的影响
2020 年受新冠疫情影响，发行人部分客户对其未来发展战略进行了重新规
划，调整了其现有生产管线，导致部分项目终止。
2021 年，国内新冠疫情的严重程度已大幅降低，公司正常经营受新冠疫情影
响的因素逐渐减小。
3、华威医药原总经理张孝清离职的影响
华威医药的原总经理张孝清于 2020 年离职，其离职也造成公司部分存量业
务客情维护受影响和部分潜在业务商机的流失。
张孝清先生曾长期先后担任上市公司控股子公司华威医药创始人、总经理以
及上市公司总经理职务，负责华威医药的整体运营工作。张孝清先生的离职存在
给公司带来后续部分市场业务、人才、技术流失、营业收入下降或同业竞争等方
面的风险。2020 年 5 月 14 日，华威医药与张孝清先生签订了《竞业限制协
议》。
2020 年度终止项目涉及的 CRO 业务客户，多集中在 2020 年下半年提出项目
终止。发行人出于长远考虑，与客户进行了友好协商，避免与客户诉讼，同时为
了维护行业内口碑并维持客户长期合作，结合具体客户未终止项目、未来拟进一
步合作意向，针对其拟终止项目进行了打包谈判并适当让步。
上市公司通过提升薪酬、实施股权激励等方式保障研发队伍的稳定性，保持
华威医药原有研发项目顺利推动，发行人 2016 年《重大资产置换并发行股份及
5-1-209
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》中认定的核心技术人员共
14 名，截至本回复出具之日，仍有 8 名在职，部分人员离职未对公司造成重大不
利影响。另一方面，华威医药也在积极引进优秀人才，2021 年引进 Tao Jing
（荆韬）等具备国际视野且商务能力较强的团队成员，进一步补强公司整体的市
场竞争力。
2020 年华威医药、礼华生物共终止业务合同 79 个，涉及 33 个客户，其中
20 个客户终止该合同后还有其他合同正在履行，未来还将继续贡献收入和利润。
5-1-210
报告期各期，终止合同涉及的客户与发行人合作的其他项目情况如下表所示：
单位：万元
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
1 华威 09HW0303 2004 年 9 月 72.21 72.21 - - - - 72.21 是
2 华威 哈药集团制药 HW17001 2017 年 2 月 300.00 282.52 3.97 -1.49 - 15.00 300.00 是
3 礼华 总厂 LWY17001B 2017 年 2 月 688.66 178.66 404.98 - - 66.04 649.68 是
4 礼华 LWY16108B 2017 年 3 月 507.55 124.86 321.89 - - 446.75 是
5 华威 12HW2309 2013 年 3 月 500.00 475.00 - - 25.00 - 500.00 是
6 华威 12HW1309 2015 年 1 月 496.00 380.00 - - - - 380.00 是
7 华威 13HW1304 2014 年 4 月 500.00 475.00 - - - 25.00 500.00 是
8 华威 09HW0305 2013 年 5 月 650.00 522.50 - - - - 522.50 是
9 华威 09HW0342 2015 年 1 月 500.00 380.00 - - - - 380.00 是
10 华威 09HW0334 2015 年 1 月 700.00 665.00 - - - - 665.00 是
11 华威 14HW6012 2016 年 1 月 645.00 522.50 - - - - 522.50 是
12 华威 14HW8011 2015 年 1 月 1,150.00 460.00 - 230.00 - - 690.00 是
13 华威 浙江金华康恩 15HW8003 2015 年 5 月 500.00 475.00 - - - - 475.00 是
14 华威 贝生物制药有 15HW7001 2016 年 1 月 475.00 142.50 47.50 95.00 - - 285.00 是
15 华威 限公司 15HW3312 2016 年 1 月 475.00 142.50 47.50 95.00 - - 285.00 是
16 华威 15HW7002 2016 年 1 月 475.00 142.50 47.50 95.00 - - 285.00 是
17 华威 15HW3311 2016 年 1 月 475.00 142.50 47.50 95.00 - - 285.00 是
18 华威 17HW2401 2017 年 2 月 450.00 90.00 45.00 112.50 - - 247.50 是
19 华威 17HW9009 2017 年 11 月 100.00 100.00 - - - - 100.00 是
20 华威 HW18004 2018 年 3 月 600.00 290.96 271.15 -412.12 - - 149.99 是
21 华威 HW18005 2018 年 3 月 330.00 172.70 148.80 -255.49 247.50 -33.50 280.01 是
22 华威 HW18006 2018 年 3 月 330.00 159.80 152.40 -130.70 16.50 - 198.00 是
23 华威 HW18007 2018 年 5 月 260.00 199.92 54.77 -98.69 91.00 13.00 260.00 是
5-1-211
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
24 礼华 LWY14002P 2015 年 1 月 237.00 223.85 - - 223.85 是
25 礼华 LWY14002C 2015 年 1 月 773.00 585.49 -22.87 - - 562.62 是
26 礼华 LWY15012C 2015 年 9 月 881.00 634.22 -1.01 - - 158.30 791.51 是
27 礼华 LWY15012P 2015 年 9 月 239.00 - - - - - - 是
28 礼华 LWY16052B 2017 年 5 月 652.68 615.74 - - 615.74 是
29 礼华 LWY17138B 2018 年 3 月 540.38 149.90 - -50.00 207.71 307.61 是
30 礼华 LWY17096C 2018 年 3 月 1,285.00 242.45 121.23 - 157.59 200.02 721.29 是
31 礼华 LWY17134B 2018 年 3 月 683.75 347.77 - -0.02 0.02 347.77 是
128-罗氟司特药
32 礼华 2018 年 8 月 10.00 - 9.43 - - - 9.43 是
代（康恩贝）
129-阿齐沙坦药
33 礼华 2018 年 8 月 10.00 - 9.43 - - - 9.43 是
代（康恩贝）
130-瑞替加滨药
34 礼华 2018 年 8 月 10.00 - 9.43 - - - 9.43 是
代（康恩贝）
131-维拉佐酮药
35 礼华 2018 年 8 月 10.00 - 9.43 - - - 9.43 是
代（康恩贝）
36 华威 16HW7001 2017 年 6 月 250.00 75.00 - 62.50 - - 137.50 是
37 华威 HW16039 2017 年 1 月 300.00 237.68 9.20 38.12 15.00 - 300.00 是
38 华威 HW16038 2017 年 1 月 300.00 284.48 13.68 -58.15 - 45.00 285.01 是
39 华威 HW16037 2017 年 1 月 300.00 271.82 19.65 -6.47 15.00 - 300.00 是
40 华威 17HW7001 2017 年 6 月 250.00 100.00 - - 50.00 - 150.00 是
江苏康缘药业
41 华威 HW19001 2019 年 6 月 300.00 - 291.17 -126.17 - 120.00 285.00 是
股份有限公司
42 礼华 LWY17161B 2018 年 1 月 428.00 403.77 - - - 403.77 是
43 礼华 LWY17163B 2018 年 1 月 895.00 207.15 - - 52.93 584.26 844.34 是
44 礼华 LWY17162B 2018 年 1 月 541.00 408.30 102.08 - - - 510.38 是
45 礼华 LWY17172B 2018 年 12 月 44.55 33.62 - - 8.41 - 42.03 是
46 礼华 LWY20070P 2021 年 1 月 180.90 - - 60.33 60.33 是
5-1-212
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
47 华威 16HW1402 2016 年 11 月 250.00 50.00 - 12.50 - - 62.50 是
48 华威 HW16005 2016 年 8 月 360.00 336.21 14.27 -8.48 - 18.00 360.00 是
49 华威 HW16004 2016 年 8 月 330.00 286.71 38.81 -127.52 - - 198.00 是
50 华威 HW16002 2016 年 8 月 330.00 302.65 21.32 -10.47 - 16.50 330.00 是
51 华威 HW16036 2016 年 11 月 310.00 275.13 1.08 -90.21 - 108.50 294.50 是
52 华威 HW16035 2016 年 11 月 430.00 392.15 26.73 -160.88 150.50 - 408.50 是
53 华威 特一药业集团 HW17014 2017 年 9 月 330.00 285.90 - 27.60 - 16.50 330.00 是
54 礼华 股份有限公司 LWY16069B 2016 年 8 月 250.00 188.68 47.17 - - - 235.85 是
55 礼华 LWY16067B 2016 年 8 月 210.00 158.49 39.62 - - - 198.11 是
56 礼华 LWY16068B 2016 年 8 月 290.00 113.34 - - - - 113.34 是
57 礼华 LWY16111B 2016 年 11 月 300.00 56.60 - - - 56.60 是
58 礼华 LWY16112B 2016 年 11 月 300.00 56.60 26.12 - - 200.29 283.01 是
59 礼华 LWY17125B 2017 年 9 月 350.00 264.15 66.04 - - 330.19 是
60 礼华 LWY17170B 2021 年 8 月 286.00 - - - 是
61 华威 HW16006 2016 年 8 月 360.00 327.28 16.29 -1.57 - 18.00 360.00 是
62 华威 海南海力制药 HW17016 2017 年 9 月 420.00 371.30 40.87 -13.16 - - 399.01 是
63 礼华 有限公司 LWY16070B 2016 年 8 月 290.00 54.72 218.87 - - - 273.59 是
64 礼华 LWY17124B 2017 年 9 月 380.00 71.70 286.79 - - - 358.49 是
65 华威 17HW7003 2017 年 4 月 590.00 177.00 - 147.50 - - 324.50 是
66 华威 南京海辰药业 17HW1403 2017 年 8 月 670.00 134.00 67.00 167.50 - - 368.50 是
67 礼华 股份有限公司 LWY17050B 2017 年 4 月 350.00 - - - - 是
68 礼华 LWY18151B 2017 年 8 月 350.00 - 66.04 - - - 66.04 是
69 华威 13HW2309 2016 年 1 月 860.00 817.00 - - - - 817.00 是
杭州中美华东
70 华威 15HW3306 2016 年 1 月 700.00 525.00 - - - - 525.00 是
制药有限公司
71 华威 HW17005 2017 年 6 月 540.00 477.35 151.45 -236.61 273.80 212.02 878.01 是
5-1-213
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
72 华威 HW17009 2017 年 7 月 510.00 469.58 32.35 -93.93 76.50 25.50 510.00 是
73 华威 HW17010 2017 年 7 月 500.00 450.91 40.19 -16.10 25.00 - 500.00 是
74 华威 19HW9004 2019 年 11 月 550.00 - 110.00 27.50 165.00 - 302.50 是
75 礼华 LWY18038B 2017 年 6 月 727.80 537.96 134.49 - 14.15 686.60 是
76 礼华 LWY17070B 2017 年 6 月 636.00 97.04 502.96 - - 33.96 633.96 是
77 礼华 LWY19156M 2019 年 12 月 1.00 - - - - 0.94 0.94 是
78 华威 17HW7004 2017 年 5 月 550.00 165.00 55.00 110.00 110.00 82.50 522.50 是
79 华威 17HW1404 2018 年 3 月 767.00 199.00 71.00 177.50 - 16.50 464.00 是
80 华威 18HW1406 2018 年 4 月 490.00 98.00 - 24.50 147.00 - 269.50 是
81 华威 18HW9410 2018 年 4 月 480.00 96.00 48.00 120.00 - 192.00 456.00 是
82 华威 HW20001 2020 年 1 月 830.00 - - - 207.50 279.00 486.50 是
山西德元堂药
83 华威 业有限公司 17HW9003 2021 年 8 月 500.00 - - - - - - 是
84 华威 21HW7005 2021 年 7 月 400.00 - - - - 220.00 220.00 是
85 礼华 LWY17068B 2017 年 5 月 350.00 - 66.04 - 264.15 330.19 是
86 礼华 LWY18042B 2018 年 3 月 420.00 - 71.32 - - - 71.32 是
87 礼华 LWY18040B 2018 年 3 月 520.00 - 71.32 - 45.86 333.76 450.94 是
88 礼华 LWY21072B 2021 年 8 月 350.00 - - - - - - 是
89 华威 广东众生药业 17HW2403 2018 年 1 月 400.00 120.00 40.00 80.00 - 140.00 380.00 是
90 华威 股份有限公司 18HW1401 2021 年 3 月 280.00 - - - - 266.00 266.00 是
南京正大天晴
91 礼华 LWY17046B 2017 年 4 月 502.00 263.43 210.15 - - - 473.58 是
制药有限公司
92 华威 09HW0317 2010 年 3 月 50.00 50.00 - - - - 50.00 是
93 华威 正大天晴药业 08HW2003 2008 年 4 月 60.00 60.00 - - - - 60.00 是
94 华威 集团股份有限 13HW1306 2015 年 1 月 850.00 820.00 - -12.50 - - 807.50 是
95 华威 公司 13HW3320 2009 年 12 月 200.00 190.00 - -20.00 - - 170.00 是
96 华威 09HW0306 2009 年 2 月 220.00 211.50 - -46.50 - - 165.00 是
5-1-214
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
97 华威 13HW3321 2015 年 1 月 700.00 670.00 - -5.00 - 35.00 700.00 是
98 华威 09HW0315 2009 年 2 月 180.00 135.00 - - - - 135.00 是
99 华威 10HW1305 2013 年 11 月 500.00 482.50 - -7.50 - - 475.00 是
100 华威 17HW2304 2017 年 4 月 650.00 617.50 - - - - 617.50 是
101 华威 17HW3402 2017 年 4 月 750.00 225.00 - 187.50 - - 412.50 是
102 华威 12HW3308 2014 年 6 月 650.00 617.50 - - - - 617.50 是
103 华威 13HW4305 2015 年 1 月 1,200.00 1,170.00 - -30.00 - - 1,140.00 是
104 华威 HW18026 2018 年 11 月 560.00 123.13 361.79 -484.92 308.00 - 308.00 是
105 华威 18HW4410 2018 年 11 月 450.00 90.00 - 22.50 - - 112.50 是
106 礼华 LWY14003C 2015 年 5 月 1,058.40 199.70 72.58 - 77.29 0.06 349.63 是
107 礼华 LWY14003P 2015 年 5 月 276.40 52.15 197.47 - - - 249.62 是
108 礼华 LWY15010C 2016 年 7 月 796.00 187.74 413.02 - 150.19 - 750.95 是
109 礼华 正大制药（青 LWY15010P 2016 年 7 月 294.00 55.47 166.42 - - 55.47 277.36 是
岛）有限公司
110 礼华 LWY16001C 2016 年 7 月 1,017.34 307.12 460.68 - 191.95 - 959.75 是
111 礼华 LWY16001P 2016 年 7 月 288.66 217.86 54.46 - - - 272.32 是
112 礼华 LWY16035C1 2016 年 7 月 814.00 367.05 111.79 - 117.38 18.11 614.33 是
113 礼华 LWY16035C2 2016 年 7 月 620.00 467.92 116.98 - - - 584.90 是
114 礼华 LWY16035P 2016 年 7 月 190.00 143.40 35.85 - - - 179.25 是
115 礼华 LWY19010B 2019 年 6 月 537.00 84.91 - 44.96 376.74 506.61 是
116 礼华 LWY19009A 2021 年 1 月 10.53 - - - - 9.93 9.93 是
117 华威 12HW1304 2014 年 5 月 320.00 279.00 - - - - 279.00 是
118 华威 12HW2303 2014 年 2 月 250.00 201.63 - - - - 201.63 是
四川新开元制
119 华威 12HW4301 2013 年 8 月 280.50 263.18 - - - - 263.18 是
药有限公司
120 华威 12HW3302 2013 年 8 月 247.50 230.18 - - - - 230.18 是
121 华威 13HW1305 2013 年 6 月 247.50 230.18 - - - - 230.18 是
5-1-215
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
122 华威 18HW4403 2018 年 6 月 250.00 50.00 - 87.50 - 12.50 150.00 是
123 华威 12HW1304 2014 年 5 月 380.00 313.88 - - - - 313.88 是
124 华威 湖南科伦制药 12HW2303 2014 年 2 月 350.00 271.38 - - - - 271.38 是
有限公司岳阳
125 华威 分公司 10HW2301 2013 年 4 月 330.00 - - - - - - 是
126 华威 18HW4403 2018 年 6 月 250.00 50.00 25.00 -12.50 75.00 12.50 150.00 是
127 华威 13HW1310 2017 年 10 月 570.00 - - - - - 是
128 华威 12HW3305 2017 年 12 月 570.00 - - - 528.00 528.00 是
129 华威 13HW2304 2017 年 10 月 570.00 - - - 456.00 456.00 是
130 华威 13HW2307 2017 年 9 月 570.00 - - - - - 是
131 华威 13HW3314 2017 年 9 月 570.00 - - - - - 是
132 华威 12HW2308 2017 年 12 月 570.00 - - - - - 是
133 华威 13HW3318 2017 年 9 月 570.00 - - - - - 是
134 华威 13HW4304 2017 年 9 月 570.00 - - - - - 是
135 华威 14HW6002 2017 年 9 月 570.00 - - - - - 是
136 华威 江苏华阳制药 14HW2307 2017 年 10 月 570.00 - - - - - 是
137 华威 有限公司 14HW3309 2017 年 12 月 570.00 - - - - - 是
138 华威 HW19006 2019 年 7 月 320.00 - - - 176.00 128.00 304.00 是
139 华威 19HW9007 2020 年 8 月 300.00 - - - 165.00 15.00 180.00 是
140 华威 HW19007 2020 年 8 月 320.00 - - - 80.00 96.00 176.00 是
141 华威 HW19012 2019 年 12 月 355.00 - - - 195.25 142.00 337.25 是
142 礼华 LWY18114P 2018 年 9 月 8.00 - 7.55 - - - 7.55 是
143 礼华 LWY18103B 2019 年 9 月 279.50 - - - - - - 是
144 礼华 LWY18136B 2019 年 11 月 517.00 - - - - - - 是
145 礼华 LWY19013B 2019 年 11 月 506.00 - - - - - - 是
146 礼华 LWY19029B 2019 年 9 月 314.10 - - - - - - 是
5-1-216
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
147 礼华 LWY19030B 2019 年 12 月 290.00 - - - - - - 是
148 礼华 LWY19014B 2019 年 12 月 269.00 - - - - - - 是
149 礼华 LWY18114B 2019 年 9 月 239.60 - - - - 215.52 215.52 是
150 礼华 LWY18118B 2019 年 10 月 327.00 - - - - - 是
151 礼华 LWY18109B 2019 年 10 月 275.00 - - - - 70.42 70.42 是
152 礼华 LWY19129B 2019 年 12 月 373.00 - - - - - 是
153 礼华 LWY18139B 2019 年 10 月 378.84 - - - - 340.51 340.51 是
154 礼华 LWY18105B 2019 年 10 月 288.00 - - - - - - 是
155 礼华 LWY19154B 2019 年 11 月 302.00 - - - - - - 是
156 华威 13HW1312 2018 年 6 月 570.00 484.50 - - - - 484.50 是
江苏安诺新药
157 华威 14HW1304 2018 年 6 月 570.00 484.50 - - - - 484.50 是
业有限公司
158 华威 14HW1306 2018 年 6 月 570.00 484.50 - - - - 484.50 是
159 华威 09HW0301 2012 年 9 月 120.00 120.00 - - - - 120.00 是
160 华威 16HW3302 2016 年 10 月 200.00 80.00 - 40.00 70.00 - 190.00 是
161 华威 16HW2302 2016 年 10 月 200.00 80.00 - 40.00 - 70.00 190.00 是
金鸿药业股份
162 华威 16HW2302 2017 年 3 月 270.00 108.00 - 54.00 20.00 74.50 256.50 是
有限公司
163 华威 17HW7002 2017 年 5 月 475.00 142.50 23.75 95.00 23.75 - 285.00 是
164 华威 17HW4306 2017 年 11 月 250.00 110.00 -20.00 22.50 25.00 50.00 187.50 是
165 礼华 LWY18069B 2020 年 2 月 265.00 - - - 23.58 215.09 238.67 是
166 华威 14HW4304-1 2019 年 11 月 300.00 - 60.00 15.00 90.00 - 165.00 是
167 华威 吉林汇康制药 16HW5303-1 2019 年 11 月 300.00 - 60.00 15.00 90.00 - 165.00 是
168 华威 有限公司 19HW4412-1 2019 年 11 月 300.00 - 60.00 15.00 90.00 - 165.00 是
169 华威 19HW4301-1 2019 年 11 月 300.00 - 60.00 15.00 90.00 - 165.00 是
170 华威 吉林四环制药 14HW4304-2 2019 年 11 月 300.00 - - - 75.00 - 75.00 是
171 华威 有限公司 16HW5303-2 2019 年 11 月 380.00 - - - 95.00 - 95.00 是
5-1-217
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
172 华威 19HW4412 2019 年 11 月 400.00 - - - 100.00 - 100.00 是
173 华威 19HW4301-2 2019 年 11 月 560.00 - - - 140.00 - 140.00 是
174 华威 13HW1302 2013 年 10 月 650.00 617.50 - - - - 617.50 是
175 华威 HW15001 2015 年 6 月 380.00 355.20 9.63 -155.83 152.00 -28.50 332.50 是
176 华威 成都迪康药业 20HW6002 2021 年 4 月 70.00 - - - - 70.00 70.00 是
177 礼华 股份有限公司 LWY15001P 2018 年 1 月 9.75 9.20 - - 9.20 是
178 礼华 LWY17078B 2018 年 7 月 438.00 330.57 62.74 - - 19.91 413.22 是
179 礼华 LWY19011M 2019 年 5 月 1.00 - 0.94 - - - 0.94 是
烟台荣昌制药
180 礼华 LWY16105B 2017 年 4 月 390.00 - - - - - - 是
股份有限公司
181 华威 14HW5311 2019 年 10 月 580.00 - 69.60 17.40 - - 87.00 是
182 华威 16HW5302 2019 年 10 月 360.00 - 72.00 18.00 126.00 - 216.00 是
183 华威 16HW5302 2019 年 10 月 240.00 - - - 132.00 - 132.00 是
184 华威 安徽金湖药业 19HW1404 2019 年 10 月 390.00 - 78.00 19.50 117.00 - 214.50 是
185 华威 股份有限公司 19HW1404 2019 年 10 月 260.00 - - - 65.00 78.00 143.00 是
186 华威 HW19011 2019 年 10 月 375.00 - 79.28 -79.28 93.75 150.00 243.75 是
187 华威 19HW5411 2019 年 10 月 580.00 - 69.60 17.40 - - 87.00 是
188 华威 HW19010 2019 年 10 月 380.00 - 59.76 -59.76 209.00 211.29 420.29 是
江苏中邦制药
189 华威 09HW0322 2011 年 8 月 70.00 58.50 - -16.50 - - 42.00 是
有限公司
江苏联环药业
190 华威 09HW0307 2012 年 6 月 350.00 297.50 - - - - 297.50 是
股份有限公司
191 华威 14HW6015 2017 年 6 月 580.00 174.00 - 145.00 - - 319.00 是
192 华威 浙江尖峰药业 15HW8006 2018 年 3 月 950.00 285.00 108.00 237.50 75.68 579.49 1,285.67 是
193 华威 有限公司 21HW4003 2021 年 10 月 350.00 - - - - 192.50 192.50 是
194 华威 21HW4003 2021 年 10 月 300.00 - - - - 75.00 75.00 是
5-1-218
2019 年确 2020 年期 2020 年确 2021 年确 截至报告期 合同执
序 签约 合同签订时 报告期前累
客户名称 项目编号 合同金额 认收入金 初调整收 认收入金 认收入金 末累计确认 行是否
号 主体 间 计确认收入
额 入金额 额 额 收入 正常
陕西必康制药
195 华威 集团控股有限 HW18011 2018 年 3 月 500.00 460.57 89.48 -222.26 - - 327.79 是
公司
196 华威 武汉五景药业 HW18014 2018 年 7 月 300.00 127.62 161.56 -124.18 - - 165.00 是
197 华威 有限公司 HW18015 2018 年 7 月 300.00 157.88 135.52 -128.40 15.00 105.00 285.00 是
198 华威 江苏万川医疗 14HW7302 2015 年 4 月 752.25 714.64 - - - - 714.64 是
199 礼华 健康产业集团 LWY16036C 2016 年 8 月 1,760.00 565.40 601.71 - 26.10 298.30 1,491.51 是
200 礼华 有限公司 LWY16036P 2016 年 8 月 270.00 254.72 - - 254.72 是
201 华威 海南海灵化学 15HW2305 2019 年 7 月 380.00 - 76.00 19.00 114.00 - 209.00 是
202 华威 制药有限公司 15HW2305-1 2019 年 7 月 380.00 - - - 95.00 - 95.00 是
浙江京新药业
203 礼华 LWY21102B 2021 年 12 月 58.00 - 43.77 43.77 是
股份有限公司
204 华威 HW16019 2016 年 11 月 384.00 323.10 53.01 -11.31 19.20 - 384.00 是
205 华威 HW16018 2020 年 12 月 100.00 - - - - 25.00 25.00 是
206 华威 HW16020 2016 年 11 月 439.00 427.37 0.24 -10.57 21.95 - 438.99 是
207 华威 湖北广济药业 21HW3006 2021 年 5 月 50.00 - - - - - - 是
208 华威 股份有限公司 21HW3008 2021 年 5 月 68.00 - - - - 34.00 34.00 是
209 华威 21HW3007 2021 年 5 月 77.00 - - - - 38.50 38.50 是
210 华威 21HW7006 2021 年 8 月 470.00 - - - - 258.50 258.50 是
211 华威 21HW7006 2021 年 8 月 400.00 - - - - 100.00 100.00 是
亿帆医药研究
212 礼华 院（北京）有 LWY16029C 2016 年 4 月 418.00 172.64 - 172.64 是
限公司
合计 88,800.35 36,402.93 8,833.62 -474.70 5,883.40 8,813.26 59,458.51 -
5-1-219
发行人 2021 年医药研发新签合同 2.21 亿元，临床研究新签合同 1.48 亿元，
合计新签合同约 3.69 亿元。截至 2021 年末，发行人在手订单（待履约合同金
额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足。张孝清离职带来的影响已基本消
除。
（二）导致研发合同终止的主要因素已经消除，公司采用相关应对举措且有
效
报告期内，发行人因 2020 年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿
元，根据相关规定，公司股票于 2021 年 4 月 1 日起被实施“退市风险警示”；
公司 2020 年度业绩下滑主要由于在医药行业政策、新冠疫情、华威医药原创始
人张孝清离职等因素的共同影响下，部分药厂与发行人所属公司华威医药、礼华
生物终止了 79 个合同而导致收入冲减并将存货中结存的余额进行了成本结转，
以及发行人计提涉及华威医药商誉资产组的减值准备所致。发行人 2019 年度、
2021 年度、2022 年一季度均实现盈利，归属于母公司所有者的净利润、扣非后
归属于母公司的净利润均为正值。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 9.82 亿元；净资产 6.81 亿元，较
上年末增长 10.02%；2021 年度营业收入总额 28,135.30 万元，较上年同期
8,453.04 万元，增幅 232.84%；净利润 5,987.43 万元，实现归属于上市公司股
东的净利润 5,982.71 万元，扣非净利润 891.42 万元，2021 年度实现扭亏为盈；
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 万元。2021 年度新增订单 3.69 亿元，其
中：药学研发新签合同 2.21 亿元，同比增长 194.67%；临床研究新签合同 1.48
亿元，同比增长 393.33%。
1、2020 年业绩大幅下滑，发行人所采取的应对措施
为应对公司 2020 年经营业绩下滑的情况，公司采取了以下应对措施：
（1）调整战略布局
为应对行业政策变化，公司将原主业方向以仿制药技术研发服务为主转向
“仿创结合”，并向产业链下游的 MAH 持有人延伸。
（2）提升组织架构
5-1-220
为加强公司成本费用管控，公司结合管理考核需求，设立了多中心事业部，
打造订单式全链条服务管理矩阵。
（3）强化项目管理
为强化公司项目进度质量管理力度，健全完善了项目全过程监控和技术监
控，建立科学技术委员会进行技术难点攻关，通过 ISO9001 质量管理体系认证提
升公司研发质量管理体系建设。根据合同审评、签订及履行监控制度体系，定期
开展偏差及运营质量分析，强化问题追踪、纠偏及责任落实，实现经营全过程的
动态管理。
（4）划小核算单位
为加强公司研发过程中的成本控制，同时提升药品研发质量，公司将预算考
核、薪酬激励、绩效考核、项目管理、质量控制等管理环节进行最小单元化考
量，最大程度地提升员工各方面的工作效率。
（5）积极引入人才
为应对 CRO 行业发展变化，同时减轻张孝清以及公司部分技术人员离职所
带来的影响，在加大内部人才培训的基础上，公司将积极选聘引入高精专人才与
内部考核末位淘汰相结合，不断优化公司人才结构。
（6）强化商务团队
为应对张孝清离职对于公司业务的稳定性所可能产生的影响，公司不断加大
商务团队力量，积极做好对老客户的服务沟通及新客户的维护管理。
2、发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金
流量净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响
发行人 2021 年业绩情况较去年同期对比情况如下表所示：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年
营业收入 28,135.30 8,453.04
营业利润 6,354.16 -37,079.00
利润总额 6,217.55 -31,567.82
净利润 5,987.43 -31,976.45
5-1-221
项目 2021 年 2020 年
归属于母公司所有者的净利润 5,982.71 -31,976.55
扣非后归属于母公司的净利润 891.42 -36,923.75
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 -2,328.12
发行人 2021 年度公司医药研发和临床研究业务合同订单显著增长，在研项
目获得生产批件和通过一致性评价较上年同期有所增长，2021 年实现营业收入
28,135.30 万元，同比增长 232.84%；扣除非经常性损益的净利润 891.42 万元，
扭亏为盈。
2021 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为 3,472.17 万 元 ， 同 比 增 加
249.14%，主要是本期医药研发、临床服务业务稳步上升，积极推进项目研发进
度，加速销售回款。
发行人 2021 年营业收入和净利润远高于 2020 年，经营活动产生的现金流量
净额较 2020 年也有明显好转，对发行人持续经营能力产生积极影响。综合来
看，在 2020 年新增订单相对不多的情况下，发行人面对 2020 年业绩大幅下滑所
采取的一系列措施有效稳定了经营局面，2021 年财务状况和经营业绩得到改善。
3、发行人 2021 年医药研发新签合同约 3.69 亿元，截至 2021 年末，在手订
单（待履约合同金额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足
发行人 2021 年医药研发新签合同 2.21 亿元，临床研究新签合同 1.48 亿元，
合计新签合同约 3.69 亿元。截至 2021 年末，发行人在手订单（待履约合同金
额）金额约 8.3 亿元，合同储备量相对充足。
三、说明终止合同在报告期各期收入具体确认过程及确认依据，相应的研发
及服务成本在各期的发生及结转情况，是否存在冲减原已确认收入的情况及原
因，原已投入成本是否得到委托方的弥补，是否符合企业会计准则规定，对报告
期各期的财务具体影响
（一）发行人收入确认及成本结转政策
报告期内，终止合同在终止当期之前正常履行时的收入确认及成本结转成本
政策与其他合同一致，具体情况如下：
5-1-222
大类 小类 2019 年 2020 年、2021 年、2022 年一季度
以形象进度法确认收入、结转成本： 新收入准则对于类似的交易，要求采用统一
1、确定合成工艺（取得合格的原料药）并签订 的收入确认模型来规范与客户之间的产生的
合同确认 20%，确认至 20% 收入，技术开发及转让业务、一致性评价业
技术开
2、小试交接完成确认 10%，确认至 30% 务按照统一的形象进度模型确认收入、结转
发及转
3、中试交接完成确认 10%，确认至 40% 成本，并调整了 2020 年期初累计确认收入及
让
4、取得 BE 备案批件确认 20%，确认至 60% 累计结转成本。
5、取得 BE 等效结论确认 35%，确认至 95% 1、取得合格原料药确认 25%，确认至 25%
6、取得生产注册批准确认 5%，确认至 100% 2、小试交接后确认 30%，确认至 55%
临床
3、中试交接后确认 5%，完成至 60%
前研
4、向国家食药监局成功申请 BE 备案后确
究 一致性 以完工百分比法确认收入，用已经发生的成本占
20%，确认至 80%
评价 预算总成本的比例来确认完工百分比。
5、BE 等效完成后确认 15%，确认至 95%
6、履约结束确认 5%，确认至 100%
以形象进度法确认收入、结转成本：1、完成合同签订确认 20%；2、临床批件受理确认 20%；
3、获得临床批件确认 35%；4、小试确认 10%；5、中试确认 10%；6、取得生产批件确认 5%
批件业
报告期内批件业务合同签订集中在 2018 年。2019 年及 2020 年均没有新增合同，所产生的批件转
务
让业务收入为履行原批件业务合同按形象进度应确认的后续研发收入（环节 4、5 或 6）。因此，
对该等遗留业务在 2020 年不调整已确认收入。
大临 以形象进度法确认收入、结转成本：1、取得伦理批件确认 20%；2、临床试验阶段确认 60%；
临床
床、 3、取得临床试验报告确认 20%。临床试验阶段（环节 2）共可确认 60%的收入，在资产负债表
研究
BE 试验 日按入组病例数占总病例数的比率来确认临床试验阶段的完工百分比。
注：除与江苏华阳制药有限公司 2017 年签订的 12 个批件业务项目外，公司其他项目均按照
公司收入确认政策的规定，于取得确认节点资料时确认相应收入，收入确认标准统一。
5-1-223
（二）终止合同在终止年份根据已确认收入与结算金额的差额补提或冲减收入；终止年份之前确认收入系达到相应的形象进度
节点或者完工百分比相应变化，收入确认依据充分；2020 年调整期初数据系根据新收入准则调整期初未分配利润，不影响当期及前
期损益；终止合同前期收入确认、2020 年调整期初数据、终止时会计处理均符合会计准则的规定
1、2019 年度终止项目
2019 年度终止的 1 个项目按照结算金额（不含增值税）作为项目最终收入，根据项目已确认收入与结算金额的差额部分，对收
入进行补提或者冲减，2019 年度冲减前期已确认收入 59.43 万元，影响 2019 年度收入金额为-59.43 万元；该项目不影响 2020 年、
2021 年等后续年度的营业收入。具体情况如下表所示：
单位：万元
报告期期初累计收入确认 2019 年度项目终止
序号 客户 合同列表
累计比例 依据 累计确认收入① 不含税结算金额② 收入确认金额③=②-①
1 哈药集团制药总厂 头孢氨苄片（0.25g）BE 试验 20% 伦理批件 64.15 4.72 -59.43
合计 -- 64.15 4.72 -59.43
2、2020 年度终止项目
2020 年度终止的 79 个项目按照结算金额（不含增值税）作为项目最终收入，根据各项目已确认收入与最终结算金额的差额部
分，对收入进行补提或者冲减，2020 年度合计冲减前期已确认收入 11,463.58 万元，影响 2020 年度收入金额为-11,463.58 万元。
2019 年，该等 79 个项目中有 34 个达到相应的形象进度节点或者完工百分比相应变化，合计确认收入 2,509.88 万元，收入确认
依据充分；有 2 个项目冲减前期已确认收入，均为会计师根据函证结果进行审计调整，其中，正大制药（青岛）有限公司委托的
“维生素 C 泡腾片的技术开发”项目冲减收入 48.66 万元，收入冲减后本项目累计确认收入为 0；浙江尖峰药业有限公司的“盐酸考
5-1-224
尼伐坦及盐酸考尼伐坦葡萄糖注射液的技术转让”项目冲减收入 66.00 万元，收入冲减后本项目累计确认收入比例减至 85%（对应
批件业务的小试节点）。36 个项目合计影响 2019 年度收入金额为 2,395.22 万元。
按新收入准则调整 2020 年期初数据方面，该等 79 个项目合计调减 2020 年初累计确认收入金额 1,008.77 万元，根据新收入准则
不影响 2019 年及 2020 年当期的收入金额。
具体情况如下表所示：
单位：万元
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认收入 本期 本期确认收 累计 调整收入 不含税结
依据 依据 节点认定 入⑤=④-(①
比例 ① 比例 入② 比例 金额③ 算金额④
+②+③)
1 泊沙康唑注射液的技术开发 75% 临床批件 375.00 - 75% 临床批件 - - -375.00
2 艾氟康唑及外用溶液的技术开发 75% 临床批件 435.00 - 75% 临床批件 - - -435.00
盐酸普拉格雷及片(5mg/10mg)技
3 75% 临床批件 225.00 - 75% 临床批件 - 71.50 -153.50
术开发
临床批件、小试、
4 浙江金华康恩 瑞替加滨及片剂技术开发 95% 617.50 - 95% 中试 - 292.50 -325.00
中试
贝生物制药有
5 限公司 克唑替尼及胶囊的技术开发 20% 取得合格原料药 110.00 20% 小试、中试 110.00 60% 中试 110.00 40.00 -290.00
6 Dabigatran 胶囊技术开发 20% 取得合格原料药 70.00 - 25% 取得合格原料药 17.50 24.00 -63.50
7 乙酰半胱氨酸颗粒 BE 临床研究 35% 伦理批件、入组 166.75 - 35% 入组 - 84.91 -81.84
8 维格列汀片 BE 临床研究 20% 伦理批件 75.47 8.57% 入组 32.35 28.57% 入组 - 41.51 -66.31
9 恩替卡韦片 BE 临床研究 20% 伦理批件 51.51 15% 入组 38.63 35% 入组 - 39.62 -50.52
10 伊格列净及片的技术转让 75% 临床批件 427.50 - 75% 临床批件 - - -427.50
江苏康缘药业 琥珀酸去甲文拉法辛及缓释片的
11 75% 临床批件 427.50 - 75% 临床批件 - - -427.50
股份有限公司 技术转让
12 伊德利布及片的技术转让 75% 临床批件 427.50 - 75% 临床批件 - - -427.50
5-1-225
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认收入 本期 本期确认收 累计 调整收入 不含税结
依据 依据 节点认定 入⑤=④-(①
比例 ① 比例 入② 比例 金额③ 算金额④
+②+③)
非诺贝酸胆碱及缓释胶囊的技术
13 75% 临床批件 427.50 - 75% 临床批件 - - -427.50
转让
会计师基于谨慎性
14 兰索拉唑肠溶片技术开发 78.49% 完工百分比 235.47 3.25% 完工百分比 9.75 20% -185.22 60.00 -
原则定下比例
15 布洛芬片技术开发 92.35% 完工百分比 304.76 4.69% 完工百分比 15.46 55% 小试 -138.72 10.00 -171.50
16 布洛芬片 BE 临床研究 20% 伦理批件 54.72 - 20% 伦理批件 - 0.94 -53.77
17 红霉素肠溶片技术开发 86.72% 完工百分比 303.52 6.74% 完工百分比 23.61 55% 小试 -134.62 5.00 -187.50
18 红霉素肠溶片 BE 临床研究 -- - 28.57% 伦理批件、入组 73.32 28.57% 入组 - 4.72 -68.60
特一药业集团 会计师基于谨慎性
19 股份有限公司 阿奇霉素片技术开发 91.94% 完工百分比 303.42 1.73% 完工百分比 5.72 40% -177.14 10.00 -122.00
原则定下比例
20 /海南海力制 阿奇霉素片 BE 临床研究 20% 伦理批件 54.72 9.23% 入组 25.25 29.23% 入组 - 4.72 -75.25
药有限公司
21 阿奇霉素颗粒技术开发 88.84% 完工百分比 293.17 2.64% 完工百分比 8.70 55% 小试 -120.37 10.00 -171.50
22 阿奇霉素颗粒 BE 临床研究 20% 伦理批件 54.72 - 20% 伦理批件 - 4.72 -50.00
23 罗红霉素胶囊技术开发 91.24% 完工百分比 401.45 7.02% 完工百分比 30.88 25% 取得合格原料药 -322.33 10.00 -100.00
24 罗红霉素胶囊 BE 临床研究 -- - 20% 伦理批件 49.06 20% 伦理批件 - 0.94 -48.11
25 醋酸艾司利卡西平及片技术转让 75% 临床批件 450.00 - 75% 临床批件 - - -450.00
26 硫酸沃拉帕沙及片技术转让 75% 临床批件 450.00 - 75% 临床批件 - - -450.00
南京海辰药业
枸橼酸托法替布原料及片剂的技 取得合格原料药、
27 股份有限公司 30% 183.00 - 55% 小试 152.50 200.00 -135.50
术转让 小试
28 枸橼酸托法替布片 BE 临床研究 -- - - -- - - -
29 泮托拉唑钠肠溶胶囊技术开发 85.50% 完工百分比 521.57 9.64% 完工百分比 58.78 55% 小试 -244.85 - -335.50
杭州中美华东
泮托拉唑钠肠溶胶囊 BE 临床研
30 制药有限公司 33.64% 伦理批件、入组 442.67 13.98% 入组 184.02 47.62% 入组 - - -626.68
究
31 阿托伐他汀钙片技术开发 20% 取得合格原料药 160.00 10% 小试 80.00 55% 小试 200.00 100.00 -340.00
32 阿托伐他汀钙片 BE 临床研究 -- - - -- - - -
山西德元堂药
盐酸西那卡塞原料及片剂的技术 取得合格原料药、
33 业有限公司 30% 195.00 - 55% 小试 162.50 100.00 -257.50
转让 小试
34 盐酸西那卡塞片 BE 临床研究 -- - 20% 伦理批件 66.04 20% 伦理批件 - - -66.04
5-1-226
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认收入 本期 本期确认收 累计 调整收入 不含税结
依据 依据 节点认定 入⑤=④-(①
比例 ① 比例 入② 比例 金额③ 算金额④
+②+③)
盐酸莫西沙星原料及滴眼液技术
35 广东众生药业 85% 临床批件、小试 323.00 - 85% 小试 - 300.00 -23.00
转让
股份有限公司/ 地夸磷索钠原料及滴眼液技术转
36 广东华南药业 75% 临床批件 562.50 - 75% 临床批件 - 20.00 -542.50
让
集团有限公司
37 红霉素肠溶片技术开发 0.125G 69.62% 完工百分比 229.75 24.03% 完工百分比 79.32 25% 取得合格原料药 -226.56 26.00 -56.50
38 苹果酸舒尼替尼片 BE 临床研究 -- - - - - - -
南京正大天晴 盐酸可乐定缓释片临床研究-验
39.1 制药有限公司 20% 伦理批件 368.87 - 20% 伦理批件 - 50.00 -318.87
证性临床
/正大制药
盐酸可乐定缓释片临床研究-药
39.2 （青岛）有限 20% 伦理批件 82.08 - 20% 伦理批件 - 25.47 -56.60
代动力学
公司
40 维生素 C 泡腾片的技术开发 14.31% 完工百分比 48.66 -14.31% 审计调整 -48.66 - - - -
江苏国丹生物
盐酸鲁拉西酮及盐酸鲁拉西酮片
41 制药股份有限 75% 临床批件 337.50 - 75% 临床批件 - - -337.50
技术转让
公司
四川新开元制 曲氟尿苷、盐酸替吡嘧啶的技术
42 药有限公司/ 85% 临床批件、小试 205.00 - 85% 小试 -1.00 60.00 -144.00
开发
湖南科伦制药
曲氟尿苷盐酸替吡嘧啶片（规
43 有限公司岳阳 75% 临床批件 240.00 10% 小试 32.00 85% 小试 - 80.00 -192.00
分公司 格：15mg/20mg）
江苏华阳制药 埃索美拉唑锶及肠溶胶囊的技术
44 -- - - - - 100.00 100.00
有限公司/江 开发
苏安诺新药业
45 有限公司 雷马曲班及片的技术开发合同 75% 临床批件 427.50 - 75% 临床批件 - - -427.50
取得合格原料药、
46 舟山市凯励峰 盐酸阿莫罗芬乳膏的技术开发 30% 60.00 - 55% 小试 50.00 - -110.00
小试
健康管理有限
取得合格原料药、
47 公司 盐酸阿莫罗芬的技术开发 30% 75.00 - 55% 小试 62.50 - -137.50
小试
48 湖北美思创药 头孢地尼颗粒的技术开发 -- - 20% 取得合格原料药 96.00 25% 取得合格原料药 24.00 - -120.00
49 业有限公司 小儿碳酸钙 D3 颗粒的技术开发 20% 取得合格原料药 80.00 - 25% 取得合格原料药 20.00 - -100.00
安徽九华华源
50 恩格列净原料及片剂技术开发 1 20% 取得合格原料药 120.00 10% 小试 60.00 55% 小试 150.00 120.00 -210.00
药业有限公司
同方药业集团 取得合格原料药、
51 盐酸达泊西汀及片技术转让 40% 140.00 - 60% 中试 70.00 - -210.00
有限公司 小试、中试
5-1-227
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认收入 本期 本期确认收 累计 调整收入 不含税结
依据 依据 节点认定 入⑤=④-(①
比例 ① 比例 入② 比例 金额③ 算金额④
+②+③)
52 泮托拉唑钠肠溶片的技术开发 15.66% 完工百分比 59.49 82.50% 完工百分比 313.49 55% 小试 -163.98 - -209.00
江苏黄河药业
53 股份有限公司 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 -- - - - - - -
杭州和泽赛瑞
54 医药科技有限 托吡司特及片剂的技术开发 -- - 20% 取得合格原料药 164.00 25% 取得合格原料药 41.00 - -205.00
公司
取得合格原料药、
55 金鸿药业股份 盐酸伐地那非片技术转让 40% 112.00 - 60% 中试 56.00 50.00 -118.00
小试、中试
有限公司
56 依托考昔原料药技术转让 -- - 20% 取得合格原料药 48.00 25% 取得合格原料药 12.00 - -60.00
57 吉林汇康制药 卡非佐米原料的技术开发 -- - 20% 取得合格原料药 60.00 25% 取得合格原料药 15.00 15.00 -60.00
有限公司/吉 曲氟尿苷替匹嘧啶原料的技术开
58 -- - 20% 取得合格原料药 60.00 25% 取得合格原料药 15.00 - -75.00
林四环制药有 发
59 限公司 曲氟尿苷替匹嘧啶片技术开发 -- - - - - - -
根据核查条款预
成都迪康药业
60 雷贝拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 28.57% 伦理批件、入组 181.94 - 留付款额认定进 8.09 28.57% 入组 - 84.91 -105.12
有限公司
行审计调整
烟台荣昌制药
61 法莫替丁钙镁咀嚼片技术开发 81.19% 完工百分比 292.28 12.00% 完工百分比 43.18 25% 取得合格原料药 -245.47 - -90.00
股份有限公司
安徽金湖药业
62 右佐匹克隆原料技术转让 -- - 20% 取得合格原料药 69.60 25% 取得合格原料药 17.40 - -87.00
股份有限公司
江苏德源药业 磷酸西格列汀及西格列汀二甲双
63 75% 临床批件 675.00 10% 小试 70.00 85% 小试 -22.50 637.50 -85.00
股份有限公司 胍缓释片的技术转让
江苏中邦制药 埃索美拉唑镁及肠溶胶囊技术转 临床批件、小试、
64 95% 194.70 - 95% 中试 -4.70 117.20 -72.80
有限公司 让 中试
缬沙坦氨氯地平片剂
65 20% 取得合格原料药 90.00 - 25% 取得合格原料药 22.50 55.00 -57.50
广州康诺医药 （80mg/5mg）
科技有限公司 缬沙坦氨氯地平片 BE 临床研究
66 -- - - - - - -
服务
67 江苏联环药业 Azilsartan 及其片剂技术转让 85% 临床批件、小试 255.00 10% 中试 30.00 95% 中试 - 250.00 -35.00
68 股份有限公司 安奈格列汀及片的技术转让 85% 临床批件、小试 340.00 - 85% 小试 - 320.00 -20.00
5-1-228
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认收入 本期 本期确认收 累计 调整收入 不含税结
依据 依据 节点认定 入⑤=④-(①
比例 ① 比例 入② 比例 金额③ 算金额④
+②+③)
山东鑫齐药业
69 辛伐他汀片一致性评价技术开发 -- - 35.32% 完工百分比 158.94 25% 取得合格原料药 -46.44 75.00 -37.50
有限公司
浙江尖峰药业 盐酸考尼伐坦及盐酸考尼伐坦葡 临床批件、小试、
70 95% 627.00 -10% 审计调整 -66.00 85% 小试 - 544.00 -17.00
有限公司 萄糖注射液的技术转让 中试
71 欧司米芬及片技术转让 -- - - - - - -
72 陕西必康制药 托非索泮及片技术转让 -- - - - - - -
集团控股有限
公司/武汉五 琥珀酸多西拉敏及复方琥珀酸多
73 景药业有限公 -- - - - - - -
西拉敏肠溶片技术转让
司
氧氟沙星滴眼液一致性评价技术
74 38.15% 完工百分比 122.07 45.84% 完工百分比 146.70 25% 取得合格原料药 -188.77 64.00 -16.00
开发
江苏万川医疗
75 健康产业集团 卡格列净 BE 临床研究 -- - - - - - -
有限公司
取得合格原料
76 海南海灵化学 替格瑞洛及片剂的技术开发 -- - 30% 195.00 30% 小试 - 195.00 -
药、小试
制药有限公司
77 替格瑞洛片 BE 临床研宄 -- - - - - - -
浙江京新药业 利伐沙班片（10mg）的技术开
78 -- - 20% 取得合格原料药 64.00 25% 取得合格原料药 16.00 96.00 16.00
股份有限公司 发研究
湖北广济药业
79 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 61.05% 伦理批件、入组 202.05 - 61.05% 入组 - 218.49 16.44
股份有限公司
合计 14,695.78 2,395.22 -1,008.77 4,618.64 -11,463.58
注释：1、安徽九华华源药业有限公司的“恩格列净原料及片剂技术开发”项目除不含税结算金额 120 万元外，在 2021 年补偿了发行人 5 万元，计入
2021 年营业收入。基于谨慎性原则，发行人 2020 年未收到该笔补偿款，未确认收入，2021 年收到款项后予以确认收入。
3、2021 年度终止项目
2021 年度终止的 3 个项目按照结算金额（不含增值税）作为项目最终收入，根据各项目已确认收入与最终结算金额的差额部
分，对收入进行补提或者冲减，2021 年度合计冲减前期已确认收入 410.00 万元，影响 2021 年度收入金额为-410.00 万元；该等项目
5-1-229
不影响后续年度的营业收入。
2019 年，该等 3 个项目中有 2 个达到相应的形象进度节点或者完工百分比相应变化，合计确认收入 140.00 万元，收入确认依据
充分。
按新收入准则调整 2020 年期初数据方面，该等 3 个项目合计调增 2020 年初累计确认收入金额 215.00 万元，根据新收入准则不
影响 2019 年及 2020 年当期的收入金额。
2020 年，该等 3 个项目中有 1 个达到相应的形象进度节点或者完工百分比相应变化，确认收入 90.00 万元，收入确认依据充
分。
单位：万元
报告期期初累计收入确认 2019 年度收入确认 按新收入准则调整 2020 年期初 2020 年度收入确认 2021 年度项目终止
序号 客户 项目列表 本期确认收
累计 累计确认 本期 本期确认 累计 调整收入金 本期 本期确认 不含税结算
依据 依据 节点认定 依据 入⑥=⑤-(①+
比例 收入① 比例 收入② 比例 额③ 比例 收入④ 金额⑤
②+③+④)
吉林汇康制药有限 取得合格原 取得合格原
1 奥拉帕利原料的技术开发 -- - 20% 60.00 25% 15.00 30% 小试 90.00 85.00 -80.00
公司 料药 料药
珠海市汇通达医药 美芬那敏铵糖浆仿制药项
2 -- - -- - -- - -- - - -
有限公司 目开发
亿帆医药研究院 艾曲泊帕乙醇胺原料及片 取得合格原
3 20% 160.00 10% 小试 80.00 55% 小试 200.00 -- - 110.00 -330.00
（北京）有限公司 技术开发 料药
合计 160.00 140.00 215.00 90.00 195.00 -410.00
4、2022 年 1-3 月终止项目
2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
（三）各合同以预算成本为基数按照与收入确认一致的比例进行成本结转，合同终止时将结存成本全部结转，报告期内终止合
5-1-230
同累计发生成本均已结转，符合会计准则规定
1、2019 年度终止项目
2019 年度终止项目累计发生成本均已结转，具体情况如下：
单位：万元
报告期期初 2019 年度项目终止
序号 客户 项目列表
累计发生成本 累计结转成本 成本发生金额 成本结转金额
1 哈药集团制药总厂 头孢氨苄片（0.25g）BE 试验 47.93 47.93 -45.91 -45.91
合计 47.93 47.93 -45.91 -45.91
2、2020 年度终止项目
2020 年度终止项目累计发生成本均已结转，具体情况如下：
单位：万元
报告期期初 2019 年度 2020 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额
1 泊沙康唑注射液的技术开发 27.86 27.86 - - - -16.06 -16.06
2 艾氟康唑及外用溶液的技术开发 61.27 61.22 8.43 - - 0.32 8.80
3 盐酸普拉格雷及片(5mg/10mg)技术开发 97.93 91.29 20.77 - - - 27.41
浙江金华康恩贝生物制药有限公
4 司 瑞替加滨及片剂技术开发 72.42 72.42 - - - -3.15 -3.15
5 克唑替尼及胶囊的技术开发 146.45 32.80 5.63 32.80 32.80 - 53.69
6 Dabigatran 胶囊技术开发 31.17 23.30 47.51 - 5.82 - 49.55
7 乙酰半胱氨酸颗粒 BE 临床研究 100.29 100.29 - - - -16.70 -16.70
5-1-231
报告期期初 2019 年度 2020 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额
8 维格列汀片 BE 临床研究 48.63 48.63 20.84 20.84 - -23.79 -23.79
9 恩替卡韦片 BE 临床研究 32.15 32.15 24.11 24.11 - -24.59 -24.59
10 伊格列净及片的技术转让 60.78 60.75 16.16 - - - 16.19
11 琥珀酸去甲文拉法辛及缓释片的技术转让 82.41 82.34 22.90 - - - 22.98
12 江苏康缘药业股份有限公司 伊德利布及片的技术转让 118.97 107.69 19.52 - - - 30.81
13 非诺贝酸胆碱及缓释胶囊的技术转让 69.67 69.62 22.29 - - - 22.34
14 兰索拉唑肠溶片技术开发 59.09 59.09 2.45 2.45 -16.37 0.03 16.40
15 布洛芬片技术开发 72.17 72.17 3.66 3.66 -32.85 - 32.85
16 布洛芬片 BE 临床研究 41.53 41.53 - - - -40.76 -40.76
17 红霉素肠溶片技术开发 100.95 100.95 7.85 7.85 -44.78 - 44.78
18 红霉素肠溶片 BE 临床研究 - - 63.78 62.34 - -21.76 -20.33
19 特一药业集团股份有限公司/海南 阿奇霉素片技术开发 108.89 108.89 2.05 2.05 - 3.53 3.53
20 海力制药有限公司 阿奇霉素片 BE 临床研究 44.35 44.35 20.47 20.47 - -31.76 -31.76
21 阿奇霉素颗粒技术开发 67.77 67.77 2.01 2.01 -27.83 12.02 39.84
22 阿奇霉素颗粒 BE 临床研究 44.38 44.38 - - - -38.49 -38.49
23 罗红霉素胶囊技术开发 84.27 84.27 6.48 6.48 -67.66 - 67.66
24 罗红霉素胶囊 BE 临床研究 - - 27.76 27.76 - -26.75 -26.75
25 醋酸艾司利卡西平及片技术转让 55.15 55.15 8.65 - - - 8.65
26 硫酸沃拉帕沙及片技术转让 259.03 222.96 11.35 - - - 47.42
南京海辰药业股份有限公司
27 枸橼酸托法替布原料及片剂的技术转让 170.10 56.93 26.61 2.78 49.76 - 87.24
28 枸橼酸托法替布片 BE 临床研究 - - 45.36 - - -43.50 1.85
29 杭州中美华东制药有限公司 泮托拉唑钠肠溶胶囊技术开发 102.56 102.56 15.33 15.33 -49.74 - 49.74
5-1-232
报告期期初 2019 年度 2020 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额
30 泮托拉唑钠肠溶胶囊 BE 临床研究 283.21 283.21 117.73 117.73 - -127.39 -127.39
31 阿托伐他汀钙片技术开发 34.23 28.19 99.40 14.10 35.24 - 56.11
32 阿托伐他汀钙片 BE 临床研究 - - 1.62 - - 0.33 1.95
山西德元堂药业有限公司
33 盐酸西那卡塞原料及片剂的技术转让 97.81 39.98 30.84 - 33.32 4.88 60.24
34 盐酸西那卡塞片 BE 临床研究 0.70 - 43.62 44.32 - -40.88 -40.88
35 盐酸莫西沙星原料及滴眼液技术转让 41.48 41.48 - - - -6.24 -6.24
广东众生药业股份有限公司/广东
36 华南药业集团有限公司 地夸磷索钠原料及滴眼液技术转让 137.29 123.35 4.82 - - - 18.76
37 红霉素肠溶片技术开发 0.125G 47.86 47.86 16.52 16.52 -47.19 - 47.19
38 苹果酸舒尼替尼片 BE 临床研究 - - 48.78 - - -48.50 0.28
39.1 南京正大天晴制药有限公司/正大 盐酸可乐定缓释片临床研究-验证性临床 239.73 239.73 - - - -213.65 -213.65
39.2 制药（青岛）有限公司 盐酸可乐定缓释片临床研究-药代动力学 49.63 49.63 - - - -43.05 -43.05
40 维生素 C 泡腾片的技术开发 22.97 22.97 16.47 16.47 -39.44 - 39.44
41 江苏国丹生物制药股份有限公司 盐酸鲁拉西酮及盐酸鲁拉西酮片技术转让 71.83 63.38 10.15 - - - 18.60
42 曲氟尿苷、盐酸替吡嘧啶的技术开发 89.45 70.89 - 4.98 - - 13.58
四川新开元制药有限公司/湖南科
43 伦制药有限公司岳阳分公司 曲氟尿苷盐酸替吡嘧啶片（规格：15mg/20mg） 98.60 86.84 30.10 23.76 - -0.15 17.96
44 江苏华阳制药有限公司/江苏安诺 埃索美拉唑锶及肠溶胶囊的技术开发 69.54 - 21.70 - - - 91.24
45 新药业有限公司 雷马曲班及片的技术开发合同 141.66 133.28 33.97 2.96 - - 39.39
46 盐酸阿莫罗芬乳膏的技术开发 31.78 17.12 22.29 - 14.27 2.33 24.99
舟山市凯励峰健康管理有限公司
47 盐酸阿莫罗芬的技术开发 85.67 29.47 4.09 - 24.56 - 35.74
48 头孢地尼颗粒的技术开发 40.48 - 3.86 24.04 6.01 - 14.29
湖北美思创药业有限公司
49 小儿碳酸钙 D3 颗粒的技术开发 60.72 23.57 38.44 - 5.89 13.05 82.74
5-1-233
报告期期初 2019 年度 2020 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额
50 安徽九华华源药业有限公司 恩格列净原料及片剂技术开发 64.04 21.78 56.08 15.50 31.07 - 51.78
51 同方药业集团有限公司 盐酸达泊西汀及片技术转让 113.59 49.95 5.50 - 24.98 - 44.15
52 泮托拉唑钠肠溶片的技术开发 22.38 22.38 119.56 119.56 -62.41 9.81 72.21
江苏黄河药业股份有限公司
53 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 - - 0.28 - - 2.57 2.85
54 杭州和泽赛瑞医药科技有限公司 托吡司特及片剂的技术开发 - - 65.62 65.62 16.40 -18.92 -35.33
55 盐酸伐地那非片技术转让 110.92 45.53 13.76 - 22.38 2.14 58.91
金鸿药业股份有限公司
56 依托考昔原料药技术转让 - - 32.90 15.29 3.82 7.76 21.54
57 卡非佐米原料的技术开发 67.82 - 41.43 33.28 8.32 56.73 124.39
吉林汇康制药有限公司/吉林四环
58 曲氟尿苷替匹嘧啶原料的技术开发 - - 24.99 24.99 6.25 123.62 117.38
制药有限公司
59 曲氟尿苷替匹嘧啶片技术开发 - - 48.64 - - 44.02 92.67
60 成都迪康药业有限公司 雷贝拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 137.90 137.90 - - - -69.33 -69.33
61 烟台荣昌制药股份有限公司 法莫替丁钙镁咀嚼片技术开发 76.05 76.05 15.52 15.52 -67.00 6.10 73.10
62 安徽金湖药业股份有限公司 右佐匹克隆原料技术转让 - - 44.11 26.47 6.62 26.73 37.76
63 江苏德源药业股份有限公司 磷酸西格列汀及西格列汀二甲双胍缓释片的技术转让 177.85 150.43 13.26 20.06 - - 20.62
64 江苏中邦制药有限公司 埃索美拉唑镁及肠溶胶囊技术转让 70.40 70.40 - - - -2.56 -2.56
65 缬沙坦氨氯地平片剂（80mg/5mg） 23.28 23.14 85.87 3.00 6.54 - 76.47
广州康诺医药科技有限公司
66 缬沙坦氨氯地平片 BE 临床研究服务 - - 97.50 - - -94.98 2.52
67 Azilsartan 及其片剂技术转让 25.69 25.69 3.02 3.02 - -8.30 -8.30
江苏联环药业股份有限公司
68 安奈格列汀及片的技术转让 33.19 33.19 - - - -6.62 -6.62
69 山东鑫齐药业有限公司 辛伐他汀片一致性评价技术开发 - - 64.47 64.47 -18.84 53.15 71.99
70 浙江尖峰药业有限公司 盐酸考尼伐坦及盐酸考尼伐坦葡萄糖注射液的技术转让 58.76 58.76 1.49 -6.18 - - 7.67
5-1-234
报告期期初 2019 年度 2020 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额
71 欧司米芬及片技术转让 64.53 - 9.50 - - - 74.03
72 托非索泮及片技术转让 71.98 - -3.50 - - - 68.48
陕西必康制药集团控股有限公司/
73 武汉五景药业有限公司 琥珀酸多西拉敏及复方琥珀酸多西拉敏肠溶片技术转让 72.59 - 2.90 - - - 75.49
74 氧氟沙星滴眼液一致性评价技术开发 33.31 33.31 40.03 40.03 -51.51 0.08 51.58
江苏万川医疗健康产业集团有限
75 卡格列净 BE 临床研究 - - 0.52 - - 3.05 3.56
公司
76 替格瑞洛及片剂的技术开发 - - 127.16 127.16 - 33.25 33.25
海南海灵化学制药有限公司
77 替格瑞洛片 BE 临床研宄 - - 1.81 - - 1.54 3.35
78 浙江京新药业股份有限公司 利伐沙班片（10mg）的技术开发研究 5.08 - 75.89 21.28 5.32 15.63 70.00
79 湖北广济药业股份有限公司 泮托拉唑钠肠溶片 BE 临床研究 167.20 167.20 30.59 - - 4.77 35.36
合计 5,201.47 4,088.04 2,015.27 1,084.87 -186.25 -540.46 1,689.64
3、2021 年度终止项目
2021 年度终止项目累计发生成本均已结转，具体情况如下：
单位：万元
报告期期初 2019 年度 2020 年度 2021 年度项目终止
按新收入准则调
序号 客户 项目列表 整 2020 年期初成
累计发生 累计结转 成本发生 成本结转 本结转金额 成本发生金 成本结转 成本发生 成本结转
成本 成本 金额 金额 额 金额 金额 金额
1 吉林汇康制药有限公司 奥拉帕利原料的技术开发 118.28 - 31.61 32.94 8.24 65.02 93.98 15.87 95.62
2 珠海市汇通达医药有限公司 美芬那敏铵糖浆仿制药项目开发 - - - - - - - 2.58 2.58
3 亿帆医药研究院（北京）有限公司 艾曲泊帕乙醇胺原料及片技术开发 28.01 24.62 94.22 12.32 32.94 64.29 116.66 6.42 6.42
合计 146.29 24.62 125.83 45.26 41.17 129.31 210.64 24.87 104.62
5-1-235
4、2022 年 1-3 月终止项目
2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
（四）终止合同存在部分项目投入成本未得到委托方弥补情况，主要为了维
护行业内口碑并维持客户长期合作，结合具体客户未终止项目、未来拟进一步合
作意向，针对其拟终止项目进行了打包谈判并适当让步
1、2019 年度终止项目
2019 年度终止的 1 个项目累计发生成本为 2.02 万元，结算金额（不含增值
税）为 4.72 万元，投入成本得到委托方弥补，具体情况如下：
单位：万元
2019 年确认收
序号 客户 项目列表 不含税结算金额① 累计发生成本② 毛利③=①-②
入金额
哈药集团制药 头孢氨苄片（0.25g）BE
1 -59.43 4.72 2.02 2.69
总厂 试验
合计 -59.43 4.72 2.02 2.69
2、2020 年度终止项目
2020 年度终止项目数量较多，CRO 业务客户较为集中在 2020 年下半年提出
项目终止，在利益损害不可避免的局面下，基于已有 4 个项目诉讼的情况，发行
人根据利益损害最小化的原则，与客户进行了友好协商，同时为了维护行业内口
碑并维持客户长期合作，结合具体客户未终止项目、未来拟进一步合作意向，针
对其拟终止项目进行了打包谈判并适当让步。
2020 年度终止项目涉及 33 个客户，其中 12 个客户的终止项目合计毛利为正
或微亏（即毛利在-5 万元以内），即投入成本得到委托方弥补或基本弥补；其余
21 个（包含涉诉的 4 个客户）的毛利介于-493.38 万元和-42.62 万元之间，即投入
成本未得到委托方弥补。
具体情况如下表所示：
单位：万元
序 2020 年确认 终止项 不含税结 累计发生成 毛利③=①
客户
号 收入金额 目数量 算金额① 本② -②
1 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 -1,840.67 9 594.04 661.50 -67.46
2 江苏康缘药业股份有限公司 -1,710.00 5 60.00 474.27 -414.27
5-1-236
序 2020 年确认 终止项 不含税结 累计发生成 毛利③=①
客户
号 收入金额 目数量 算金额① 本② -②
特一药业集团股份有限公司/海南海力
3 -1,048.24 10 61.04 554.42 -493.38
制药有限公司
4 南京海辰药业股份有限公司 -1,035.50 4 200.00 532.74 -332.74
5 杭州中美华东制药有限公司 -962.18 2 - 391.45 -391.45
6 山西德元堂药业有限公司 -663.54 4 200.00 272.56 -72.56
广东众生药业股份有限公司/广东华南
7 -622.00 3 346.00 241.73 104.27
药业集团有限公司
南京正大天晴制药有限公司/正大制药
8 -375.47 3 75.47 72.39 3.08
（青岛）有限公司
9 江苏国丹生物制药股份有限公司 -337.50 1 - 81.98 -81.98
四川新开元制药有限公司/湖南科伦制
10 -336.00 2 140.00 218.00 -78.00
药有限公司岳阳分公司
江苏华阳制药有限公司/江苏安诺新药
11 -327.50 2 100.00 266.88 -166.88
业有限公司
12 舟山市凯励峰健康管理有限公司 -247.50 2 - 146.15 -146.15
13 湖北美思创药业有限公司 -220.00 2 - 156.54 -156.54
14 安徽九华华源药业有限公司 -210.00 1 120.00 120.12 -0.12
15 同方药业集团有限公司 -210.00 1 - 119.08 -119.08
16 江苏黄河药业股份有限公司 -209.00 2 - 154.60 -154.60
17 杭州和泽赛瑞医药科技有限公司 -205.00 1 - 46.70 -46.70
18 金鸿药业股份有限公司 -178.00 2 50.00 167.48 -117.48
吉林汇康制药有限公司/吉林四环制药
19 -135.00 3 15.00 407.27 -392.27
有限公司
20 成都迪康药业有限公司 -105.12 1 84.91 68.57 16.33
21 烟台荣昌制药股份有限公司 -90.00 1 - 97.66 -97.66
22 安徽金湖药业股份有限公司 -87.00 1 - 70.84 -70.84
23 江苏德源药业股份有限公司 -85.00 1 637.50 191.11 446.39
24 江苏中邦制药有限公司 -72.80 1 117.20 67.84 49.36
25 广州康诺医药科技有限公司 -57.50 2 55.00 111.67 -56.67
26 江苏联环药业股份有限公司 -55.00 2 570.00 46.99 523.01
27 山东鑫齐药业有限公司 -37.50 1 75.00 117.62 -42.62
28 浙江尖峰药业有限公司 -17.00 1 544.00 60.25 483.75
陕西必康制药集团控股有限公司/武汉
29 -16.00 4 64.00 291.41 -227.41
五景药业有限公司
30 江苏万川医疗健康产业集团有限公司 - 1 - 3.56 -3.56
31 海南海灵化学制药有限公司 - 2 195.00 163.75 31.25
32 浙江京新药业股份有限公司 16.00 1 96.00 96.60 -0.60
33 湖北广济药业股份有限公司 16.44 1 218.49 202.56 15.93
合计 -11,463.58 79 4,618.64 6,676.29 -2,057.64
上述 33 个客户剔除 4 个涉诉客户后的 29 个客户，在对应的 2020 年度项目终
止后，有 20 个客户仍有其他项目委托发行人在研，有 9 个客户无其他项目委托发
5-1-237
行人在研。
3、2021 年度终止项目
2021 年度终止的 3 个项目中，投入成本未得到委托方弥补，具体情况如下：
单位：万元
2021 年确认
序号 客户 项目列表 不含税结算金额① 累计发生成本② 毛利③=①-②
收入金额
吉林汇康制药有限公 奥拉帕利原料的技术
1 -80.00 85.00 230.78 -145.78
司 开发
珠海市汇通达医药有 美芬那敏铵糖浆仿制
2 - - 2.58 -2.58
限公司 药项目开发
亿帆医药研究院（北 艾曲泊帕乙醇胺原料
3 -330.00 110.00 192.95 -82.95
京）有限公司 及片技术开发
合计 -410.00 195.00 426.31 -231.31
4、2022 年 1-3 月终止项目
2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
（五）终止合同对报告期各期财务具体影响
终止合同对 2019 年、2020 年、2021 年损益影响金额合计分别为 32.54 万
元、-12,191.96 万元、-486.62 万元；另外，2020 年因执行新收入准则，对期初数
字进行调整，系调整未分配利润，不涉及损益科目变动。具体情况如下表所示：
单位：万元
终止年度 项目 2019 年 2020 年调整期初数据 2020 年 2021 年
收入确认金额① -59.43 - - -
2019 年度 成本结转金额② -45.91 - - -
终止项目 资产减值损失③ - - - -
影响④=①-②-③ -13.52 - - -
收入确认金额⑤ 2,395.22 -1,008.77 -11,463.58 5.00
2020 年度 成本结转金额⑥ 1,084.87 -186.25 1,689.64 -
终止项目 资产减值损失⑦ 1,359.03 -264.14 -1,094.90 -
影响⑧=⑤-⑥-⑦ -48.68 -558.37 -12,058.32 5.00
收入确认金额⑨ 140.00 215.00 90.00 -410.00
2021 年度 成本结转金额⑩ 45.26 41.17 210.64 104.62
终止项目 资产减值损失 - 10.00 13.00 -23.00
影响=⑨-⑩- 94.74 163.83 -133.64 -491.62
合计影响=④+⑧+ 32.54 -394.54 -12,191.96 -486.62
注：2022 年 1-3 月，发行人无终止项目。
发行人合同终止时的会计处理为：发行人按照项目最终结算金额作为项目最
终收入，并根据该项目已确认收入与最终结算金额的差额部分，对收入进行补提
5-1-238
或者冲减。部分同行业上市公司（百诚医药、阳光诺和）报告期内存在合同终止
情形，终止后的会计处理方法与发行人基本一致，具体情况参见本反馈意见第 9
题回复之“一”之“（二）”之“2”之“（1）”之“②”。
四、请结合上述合同终止情况说明申请人报告期信息披露是否真实、准确、
完整，请保荐机构、会计师针对上述合同终止的商业合理性，合同及其履行的真
实性进行专项核查，并发表明确意见
保荐机构和发行人会计师已对终止合同执行了如下核查程序：
1、经保荐机构访谈发行人会计师，并经发行人会计师自查，报告期各年度
审计时，会计师均将作为医药研发和一致性评价收入和临床试验收入作为关键审
计事项，综合执行了各项审计程序，获取内部和外部证据，且涵盖了报告期内终
止合同在对应年度之前已确认收入部分。
2、访谈了发行人常务副总经理和 2021 年轮值总经理，了解项目终止的原
因，主要系由于医药政策变化的影响。近年来，临床批件取消、一致性评价、带
量采购等医药政策频发，加之 2020 年疫情的影响，导致部分医药生产企业调整
其现有生产管线，进而导致医药 CRO 公司合同终止。
3、查阅了同行业上市公司百诚医药和阳光诺和的公开信息，百诚医药、阳
光诺和披露的合同终止原因及会计处理与发行人基本一致。
4、对 79 个合同在报告期（2019 年、2020 年）各期的收入、成本、收款情况
进行了复核，主要程序包括查阅了项目原合同、终止合同、报告期内确认收入时
的节点资料，对收入确认金额进行了重新测算；根据项目预算情况及各期收入确
认比例的情况，对成本结转金额进行重新测算；查阅了项目各期客户的付款凭
证。
5、穿透核查终止合同客户的股权结构，了解该等客户背景。
6、对终止合同的客户履行了函证程序。
经核查，保荐机构和发行人会计师认为：
5-1-239
1、2019 年、2020 年、2021 年、2022 年 1-3 月，发行人与客户终止项目数量
分别为 1 个、79 个、3 个、0 个，合计 83 个终止项目；分别涉及客户数量为 1
个、33 个、3 个，在剔除重复后为 36 个客户。该等 36 个客户除“江苏华阳制药
有限公司/江苏安诺新药业有限公司”为持有发行人 5%以上股份的股东张孝清有
重大影响的公司外，其余客户与发行人不存在关联关系，且绝大多数客户为 A 股
或港股上市公司及其子公司、新三板挂牌公司等。
2、上述 83 个终止项目中，除 4 家客户的 4 个项目因纠纷涉诉而终止外，其
余 79 个项目均经双方友好协商签订了终止协议或补充协议，不存在纠纷。涉及
纠纷客户与发行人不存在关联关系，考虑发行人的经营发展，经法院协调和双方
的友好协商，除同方药业外，其余三家客户均与发行人达成和解协议，发行人按
照法院判决结果进行会计处理，不存在损害上市公司利益情况。
3、主要由于包括一致性评价等政策法规出台及医药研发实务中各项要求不
断提高、客户在医药行业集中带量采购招标规则重大变化情况下不再观望，客户
调整研发投资策略，集中在 2020 年度提出部分项目终止，导致了发行人 2020 年
度终止项目较多。
该等政策对发行人的负面影响已在 2020 年度释放，随着发行人调整战略布
局、提升组织架构、强化项目管理、划小核算单位、积极引入人才、强化商务团
队等一系列举措措施，后续大规模终止项目的风险较小。
4、终止合同在终止年份根据已确认收入与结算金额的差额补提或冲减收
入；终止年份之前确认收入系达到相应的形象进度节点或者完工百分比相应变
化，收入确认依据充分；2020 年调整期初数据系根据新收入准则调整期初未分配
利润，不影响当期及前期损益；终止合同前期收入确认、2020 年调整期初数据、
终止时会计处理均符合会计准则的规定。
5、各合同以预算成本为基数按照与收入确认一致的比例进行成本结转，合
同终止时将结存成本全部结转，报告期内终止合同累计发生成本均已结转，符合
会计准则规定。
6、报告期内，终止合同存在部分项目投入成本未得到委托方弥补情况，主
5-1-240
要为了维护行业内口碑并维持客户长期合作，结合具体客户未终止项目、未来拟
进一步合作意向，针对其拟终止项目进行了打包谈判并适当让步。
7、各年度终止合同对当期财务报表有一定影响，但不影响后续年度营业收
入及成本结转，由于终止合同在终止年份以前年度的收入确认及成本结转均符合
会计准则规定，终止合同在终止年份冲减收入并非差错更正，不需要追溯调整前
期报表。也即该等合同的终止行为主要影响当期财务报表。
2020 年度终止项目对当期财务报表影响较大，2019 年、2021 年终止项目对
当期财务报表影响较小。
8、发行人报告期信息披露真实、准确、完整。
5-1-241
第 11 题：关于存货
11、报告期内，申请人存货以在研项目为主,在研项目余额分别为 16,003.77
万元、23,533.29 万元、18,745.84 万元、19,867.43 万元，在研项目分别计提跌价
准备 0 万元、164.65 万元、889.64 万元、1,230.45 万元。请申请人：（1）说明上
述存货细分项目的具体内容，包括确认依据和计量标准等，并具体列示各细分项
中前五大项目的相关情况，包括项目名称、委托方及其关联关系、合同金额开发
周期及进度等；（2）结合部分研发合同终止以及各项目研发进度及研发效果，说
明是否存在重大减值风险，申请人减值准备计提是否充分。请保荐机构、会计师
说明核查方法、依据，并发表明确的核查意见。
【回复说明】
一、说明发行人是否存在与存货跌价相关的政策，各年度是否按照政策来执
行，存货跌价是否需考虑研发进度情况，同行业上市公司的存货跌价情况
（一）发行人存货跌价准备的计提政策及与同行业存货跌价政策的比较
公司计提存货跌价准备的会计政策为：在资产负债表日，存货按照成本与可
变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资
产负债表日后事项的影响。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额计提。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消
失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额
内予以转回，转回的金额计入当期损益。
公司与同行业公司的存货跌价准备计提政策对比如下：
公司简称 存货跌价政策描述
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基
百花村 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货跌价准备按
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。计提存货跌价准备后，如果
以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值
的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌
价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正
阳光诺和 常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有
5-1-242
公司简称 存货跌价政策描述
的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同
订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可
变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程
中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
百诚医药 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其
可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不
存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确
定存货跌价准备的计提或转回的金额。
资产负债表日，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分
陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货
博济医药 项目的可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材
料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计
量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现
净值计量。
资产负债表日，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计
昭衍新药 入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢
复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于
数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
药明康德 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资
产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已
经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备
金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
由上表可知，发行人存在与存货跌价相关的政策且存货跌价准备计提政策与
同行业可比公司相比不存在较大差异。
（二）发行人及同行业上市公司存货跌价准备的计提情况，各年度是否按照
政策来执行，存货跌价是否需考虑研发进度情况
同行业可比公司中，阳光诺和(688621)、百诚医药（301096）的存货结构中
没有 CRO 业务在研项目或合同履约成本，因此也不存在相应的存货跌价准备情
况，百诚医药 2021 年末存货结构中新增 CDMO 业务的合同履约成本，也未计提存
货跌价准备。阳光诺和、百诚医药的这一存货结构与其制定的 CRO 业务收入确认
及成本结转方式有关，在资产负债表日，对达到里程碑节点的项目，按照公司既
定的比例确认收入；对于处于里程碑节点之间的项目，因履约进度无法确定，公
司根据《企业会计准则 14 号-收入》第十二条“当履约进度不能合理确定时，企
5-1-243
业已经发生的成本预计能够得到补偿的，应当按照已经发生的成本金额确认收
入，直到履约进度能够合理确定为止”，按已发生的劳务成本确认收入，同时结
转劳务成本，这也导致期末存货余额中不存在 CRO 在研项目或合同履约成本。
与阳光诺和、百诚医药不同，同行业上市公司中博济医药（300404）、昭衍
新药(603127)、药明康德（603259）等其他公司期末存货结构中存在在研项目或
合同履约成本。因该等公司未对在研项目里程碑节点之间的成本在当期结转成本
并确认收入，而由于 CRO 业务在研项目合同履行较长、往往跨越多个会计年度，
导致期末存货中在研项目或合同履约成本较大。药明康德（603259）未对合同履
约成本计提存货跌价准备，博济医药（300404）、昭衍新药(603127)对合同履约
成本计提了存货跌价准备。
报告期各期末，发行人与同行业上市公司阳光诺和(688621)、百诚医药
（301096）、博济医药（300404）、昭衍新药(603127)、药明康德（603259）等的
存货余额及减值准备余额情况如下表所示：
单位：万元
2022 年一季度 2021 年 2020 年 2019 年
公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
存货余额 存货余额 存货余额 存货余额
余额 余额 余额 余额
百花村
22,344.15 1,980.93 21,398.59 1,993.80 19,726.22 889.64 23,857.91 164.65
(600721)
阳光诺和
未披露 未披露 784.05 - 628.87 - 374.05 -
(688621)
百诚医药
未披露 未披露 2,285.19 - 362.05 - 251.82 -
（301096）
博济医药
未披露 未披露 15,261.66 431.67 9,626.09 303.19 9,484.48 333.41
(300404)
昭衍新药
未披露 未披露 69,348.27 1,344.26 29,221.77 1,060.05 16,337.52 597.82
(603127)
药明康德
未披露 未披露 596,949.39 6,448.81 271,729.10 3,143.21 175,562.20 1,313.66
(603259)
注释：药明康德（603259）未对合同履约成本计提存货跌价准备，表格中减值准备余额为其
他存货项目的跌价准备。
发行人存货结构中存在在研项目或合同履约成本，并计提存货跌价准备，与
上述的博济医药（300404）、昭衍新药(603127)处理方式及存货跌价准备计提情
况一致。发行人在研项目存货跌价准备计提比例略高于存在同类别存货减值的博
5-1-244
济医药和昭衍新药，不存在较大差异。发行人、博济医药、昭衍新药在研项目或
合同履约成本存货余额及存货跌价准备计提比例对比如下表所示：
单位：万元
2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
项目 减值准备 减值准备
存货余额 比例 存货余额 比例
余额 余额
百花村
在研项目 22,274.81 1,980.93 8.89% 21,333.89 1,993.80 9.35%
（600721）
博济医药
合同履约成本 未披露 未披露 未披露 11,632.27 431.67 3.71%
（300404）
昭衍新药
未完工专题成本 未披露 未披露 未披露 43,993.36 613.85 1.40%
(603127)
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目 减值准备 减值准备
存货余额 比例 存货余额 比例
余额 余额
百花村
在研项目 19,635.49 889.64 4.53% 23,697.94 164.65 0.69%
（600721）
博济医药
合同履约成本 7,188.81 303.19 4.22% 6,809.47 333.41 4.90%
（300404）
昭衍新药
未完工专题成本 25,254.99 480.77 1.90% 15,234.40 390.72 2.56%
(603127)
注释：发行人存货中的在研项目主要为临床研究服务、临床前研究服务形成，与博济医药的
合同履约成本、昭衍新药的未完工专题成本等类型相近。
发行人 2019 年-2021 年，结合第三方机构意见并依据其意见进行减值测试，
累计计提存货跌价准备 1,993.80 万元，2022 年一季度对华威医药子公司西默思
博、西普达存货合计计提跌价准备 2.27 万元，同时对西默思博已经实现销售的
项目转回存货跌价准备 15.15 万元，截止 2022 年 3 月 31 日，发行人在研项目存
货跌价准备余额为 1,980.93 万元。各年度均按照存货跌价准备计提政策来执
行。
二、说明上述存货细分项目的具体内容,包括确认依据和计量标准等,并具体
列示各细分项中前五大项目的相关情况,包括项目名称、委托方及其关联关系、合
同金额开发周期及进度等
报告期各期末，发行人在研项目余额及账面价值情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
在研项目账面余额 22,274.81 21,333.89 19,635.49 23,697.94
5-1-245
项目 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
在研项目跌价准备 1,980.93 1,993.80 889.64 164.65
在研项目账面价值 20,293.88 19,340.09 18,745.84 23,533.29
注：（1）发行人已于 2022 年 3 月 30 日披露 2021 年年度报告，于 2022 年 4 月 28 日披露
2022 年一季度报告，反馈回复财务数据报告期由题目中的 2018 年、2019 年、2020 年、2021
年 1-9 月变更为 2019 年、2020 年、2021 年、2022 年一季度。
（2）发行人于 2022 年一季度对华威医药子公司西默思博、西普达存货合计计提跌价准
备 2.27 万元，同时对西默思博已经实现销售的项目转回存货跌价准备 15.15 万元。
（一）说明上述存货细分项目的具体内容,包括确认依据和计量标准等
报告期各期末，发行人在研项目账面余额明细情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
客户委托项目 10,725.11 10,186.75 8,587.69 11,446.87
公司自主立项项目 11,459.11 11,096.72 10,906.79 11,930.43
小计 22,184.22 21,283.47 19,494.48 23,377.30
合并报表层面，重组时部分
项目按评估的公允价值入账 90.59 50.42 141.01 320.64
后，对存货余额的影响金额
百花村在研项目余额 22,274.81 21,333.89 19,635.49 23,697.94
按研发标的的来源划分，发行人在研项目分为客户委托项目和公司自主立项
项目。客户委托项目是指由客户选择研发标的，发行人接受委托为其提供研发服
务；发行人自主立项项目是指由公司选择市场前景良好的研发标的，前期先自行
投入，待开发到一定阶段后择机推荐给客户，并接受客户委托继续完成后续研发
服务。
（二）具体列示各细分项中前五大项目的相关情况，包括项目名称、委托方
及其关联关系、合同金额开发周期及进度
报告期各期末，发行人在研项目余额细分项主要为客户委托项目和公司自主
立项项目，具体情况如下：
1、客户委托项目
（1）2019 年末
截至 2019 年 12 月 31 日，客户委托项目余额为 11,446.87 万元，其中前五大
5-1-246
项目情况如下：
单位：万元
委托方与发
在研项
项目名称 委托方 行人是否存 合同金额 研发周期 截至当年末研发进度
目余额
在关联关系
浙江金华康恩
吸入用吡非尼酮溶液
贝生物制药有 否 1,150.00 223.19 10 年 药理毒理试验、中试
技术开发
限公司
获得临床批件，进行
特地唑胺及片的技术 江苏华阳制药 了批件补充研究，进
是 570.00 215.43 7年
开发 有限公司 行了原料药和制剂的
中试工艺移交
盐酸环苯扎林缓释胶 正大制药（青
否 1,058.40 204.17 6年 大临床入组中
囊Ⅱ期临床 岛）有限公司
苹果酸舒尼替尼及片 南京正大天晴 完成小试、中试工艺
否 750.00 204.10 7年
的技术开发 制药有限公司 转移中
他氟前列素及他氟前
浙江尖峰药业 原料中试工艺移交，
列素滴眼液的技术开 否 580.00 191.82 7年
有限公司 制剂完成小试研究。
发
合计 1,038.72
（2）2020 年末
截至 2020 年 12 月 31 日，客户委托项目余额为 8,587.69 万元，其中前五大项
目情况如下：
单位：万元
委托方与发
合同金 在研项目
项目名称 委托方 行人是否存 研发周期 截至当年末研发进度
额 余额
在关联关系
原料药工艺验证，制
特地唑胺及片的技术开 江苏华阳制药
是 570.00 261.65 7年 剂工艺验证准备，配
发 有限公司
合甲方改造设备
申办方原因项目暂停
盐酸环苯扎林缓释胶囊 正大制药（青 （申办方重建厂房，
否 1,058.40 236.85 8年
Ⅱ期临床 岛）有限公司 待恢复生产后提供临
床用药重新启动）
进行了原料和制剂的
米拉贝隆及缓释片的技 江苏华阳制药
是 570.00 205.53 7年 中试交接，预 BE 研
术开发 有限公司
究
原料中试放大，制剂
利奥西呱及片的技术开 江苏华阳制药
是 570.00 188.39 7年 小试工艺移交，准备
发 有限公司
进行制剂中试放大
卡格列净及片的技术开 江苏华阳制药 原料完成工程批中试
是 570.00 169.85 7年
发 有限公司 交接
合计 1,062.28
5-1-247
（3）2021 年末
截至 2021 年 12 月 31 日，客户委托项目余额为 10,186.75 万元，其中前五大
项目情况如下：
单位：万元
委托方与发
在研项目余 截至当年末研发进
项目名称 委托方 行人是否存 合同金额 研发周期
额 度
在关联关系
原料完成工艺验
米拉贝隆及缓释片 江苏华阳制药有
是 570.00 332.38 7年 证，制剂中试，第
的技术开发 限公司
二次预 BE。
特地唑胺及片的技 江苏华阳制药有 完成制剂工艺验证
是 570.00 320.04 7年
术开发 限公司 正式 BE 实验
卡格列净及片的技 江苏华阳制药有 原料工艺验证、制
是 570.00 263.25 7年
术开发 限公司 剂中试生产
马来酸阿法替尼及 江苏华阳制药有 完成原料工艺验
是 570.00 260.93 7年
片的技术开发 限公司 证、制剂工艺验证
申办方原因项目暂
停（申办方重建厂
盐酸环苯扎林缓释 正大制药（青
否 1,058.40 251.83 8年 房，待恢复生产后
胶囊Ⅱ期临床 岛）有限公司
提供临床用药重新
启动）
合计 1,428.43
（4）2022 年一季度末
截至 2022 年 3 月 31 日，客户委托项目余额为 10,725.11 万元，其中前五大
项目情况如下：
单位：万元
委托方与发
在研项目余 截至 2022 年一季度
项目名称 委托方 行人是否存 合同金额 研发周期
额 末研发进度
在关联关系
BE 预实验进行中
（4 月显示预 BE 通
米拉贝隆及缓释片 江苏华阳制药有 过）。制剂工艺验证
是 570.00 356.44 7年
的技术开发 限公司 准备工作完成（4
月工艺验证工作已
开始）
正式采血、检测完
特地唑胺及片的技 江苏华阳制药有 成，原料、制剂申
是 570.00 337.00 7年
术开发 限公司 报资料整理，双方
审核中
确定原料工艺验证
卡格列净及片的技 江苏华阳制药有
是 570.00 282.01 7年 最后精制工艺的排
术开发 限公司
期
5-1-248
委托方与发
在研项目余 截至 2022 年一季度
项目名称 委托方 行人是否存 合同金额 研发周期
额 末研发进度
在关联关系
完成原料工艺验
马来酸阿法替尼及 江苏华阳制药有 证、制剂工艺验
是 570.00 273.95 7年
片的技术开发 限公司 证，正式 BE 实验进
行中
申办方原因项目暂
停（申办方重建厂
盐酸环苯扎林缓释 正大制药（青
否 1,058.40 251.89 8年 房，待恢复生产后
胶囊Ⅱ期临床 岛）有限公司
提供临床用药重新
启动）
合计 1,501.30
2、公司自主立项项目
（1）2019 年末
截至 2019 年 12 月 31 日，公司自主立项项目余额为 11,930.43 万元，其中前
五大项目情况如下：
单位：万元
项目类型（创新药/ 在研项目余
序号 项目名称 项目周期 截至当年末进度
仿制药在研项目） 额
1 PD-1 抑制剂 创新药 583.28 10 年 临床前研究阶段
IDO 抑制剂的合成及
2 创新药 360.21 10 年 临床前研究阶段
活性研究-1
IDO 抑制剂的合成及
3 创新药 337.63 10 年 临床前研究阶段
活性研究-1/2
4 AXL 抑制剂 创新药 272.65 10 年 临床前研究阶段
合成：小试工艺
5 Palbociclib 仿制药 237.80 10 年 确定；制剂：小
试处方筛选
合计 1,791.57
（2）2020 年末
截至 2020 年 12 月 31 日，公司自主立项项目余额为 10,906.79 万元，其中前
五大项目情况如下：
单位：万元
项目类型（创新药/
序号 项目名称 在研项目余额 项目周期 截至当年末进度
仿制药在研项目）
IDO 抑制剂的合成及
1 创新药 360.21 10 年 临床前研究阶段
活性研究-1
5-1-249
项目类型（创新药/
序号 项目名称 在研项目余额 项目周期 截至当年末进度
仿制药在研项目）
IDO 抑制剂的合成及
2 创新药 337.63 10 年 临床前研究阶段
活性研究-1/2
合成：小试工艺
乌拉地尔原料及注射
3 仿制药 253.36 10 年 确定；制剂：小
液
试处方筛选
4 Palbociclib 仿制药 237.80 10 年 待合作
合成：小试工艺
5 加雷沙星 仿制药 176.04 10 年 确定；制剂：小
试处方筛选
合计 1,365.04
（3）2021 年末
截至 2021 年 12 月 31 日，公司自主立项项目余额为 11,096.72 万元，其中前
五大项目情况如下：
单位：万元
项目类型（创新药/
序号 项目名称 在研项目余额 项目周期 截至当年末进度
仿制药在研项目）
临床前研究阶段
IDO 抑制剂的合成及
1 创新药 360.21 10 年 申请 PCT 专利，
活性研究-1
已获授权
临床前研究阶段
IDO 抑制剂的合成及
2 创新药 337.63 10 年 申请 PCT 专利，
活性研究-1/2
已获授权
乌拉地尔原料及注射
3 仿制药 253.80 10 年 待合作
液
4 Palbociclib 仿制药 237.80 10 年 待合作
5 加雷沙星 仿制药 176.04 10 年 待合作
合计 1,365.48
（4）2022 年一季度末
截至 2022 年 3 月 31 日，公司自主立项项目余额为 11,459.11 万元，其中前
五大项目情况如下：
单位：万元
项目类型（创新药 截至一季度末进
序号 项目名称 在研项目余额 项目周期
/仿制药） 度
临床前研究阶段
IDO 抑制剂的合成及
1 创新药 360.21 10 年 申请 PCT 专利，
活性研究-1
已获授权
IDO 抑制剂的合成及 临床前研究阶段
2 创新药 337.63 10 年
活性研究-1/2 申请 PCT 专利，
5-1-250
项目类型（创新药 截至一季度末进
序号 项目名称 在研项目余额 项目周期
/仿制药） 度
已获授权
乌拉地尔原料及注射
3 仿制药 253.80 10 年 待合作
液
4 Palbociclib 仿制药 237.80 10 年 待合作
5 加雷沙星 仿制药 176.04 10 年 待合作
合计 1,365.48 - -
5-1-251
三、结合部分研发合同终止以及各项目研发进度及研发效果，说明是否存在重大减值风险，申请人减值准备计提是否充分
报告期各期末，发行人主要在研项目进度情况如下表所示：
2019 年 2020 年 2021 年 2022 年一季度 截至 2022
项目名称 年一季度末
研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 减值情况
吸入用吡非尼酮 按 M4 格式重新整理了临床
中试、药理毒理试验 符合预期 申报临床资料的整理工作 符合预期 符合预期 临床申报资料双方沟通审核 符合预期 -
溶液技术开发 申报资料
获得临床批件，进行
正式采血、检测完成，原料、
特地唑胺及片的 了批件补充研究，进 原料药工艺验证，制剂工艺验证 完成制剂工艺验证
符合预期 符合预期 符合预期 制剂申报资料整理，双方审核 符合预期 -
技术开发 行了原料药和制剂的 准备，配合甲方改造设备 正式 BE 实验
中
中试工艺移交
申办方原因项目暂停（申办方重 申办方原因项目暂停（申办 申办方原因项目暂停（申办方
盐酸环苯扎林缓
大临床入组中 符合预期 建厂房，待恢复生产后提供临床 暂停 方重建厂房，待恢复生产后 暂停 重建厂房，待恢复生产后提供 符合预期 -
释胶囊Ⅱ期临床
用药重新启动） 提供临床用药重新启动） 临床用药重新启动）
苹果酸舒尼替尼 完成小试、中试工艺 客户产品管线优先级调整项目暂 客户产品管线优先级调整项 客户产品管线优先级调整项目
符合预期 暂停 暂停 符合预期 -
及片的技术开发 转移中 停 目暂停 暂停
他氟前列素及他
原料中试工艺移交， 原料工艺验证完成、整理申报资 原料提交申报资料，制剂进 完成工艺验证（暂未取得客户
氟前列素滴眼液 符合预期 符合预期 符合预期 符合预期 -
制剂完成小试研究。 料 行中试工艺移交 报告），稳定性试验进行中
的技术开发
BE 预实验进行中（4 月显示预
米拉贝隆及缓释 已获得临床批件、完 进行了原料和制剂的中试交接， 原料完成工艺验证，制剂中 BE 通过）。制剂工艺验证准备
符合预期 符合预期 符合预期 符合预期 -
片的技术开发 成小试交接 预BE研究 试，第二次预 BE。 工作完成（4 月工艺验证工作
已开始）
获得临床批件，进行
利奥西呱及片的 原料中试放大，制剂小试工艺移 明确变更后的原料生产场地，
了批件补充研究，确 符合预期 符合预期 制剂中试完成，预 Be 实验。 符合预期 符合预期 -
技术开发 交，准备进行制剂中试放大 开始原料验证准备工作
定小试工艺
卡格列净及片的 获得临床批件，完成 原料工艺验证、制剂中试生 确定原料工艺验证最后精制工
符合预期 原料完成工程批中试交接 符合预期 符合预期 符合预期 -
技术开发 工艺优化 产 艺的排期
制剂工艺验证完成（暂未收到
马来酸阿法替尼 获得临床批件，完成 完成原料工艺验证、制剂工
符合预期 原料完成工程批中试交接 符合预期 符合预期 报告），完成 BE 备案，正式 符合预期 -
及片的技术开发 工艺优化 艺验证
BE 实验进行中
PD-1抑制剂 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 -
IDO抑制剂的合 临床前研究阶段申请 PCT 专 临床前研究阶段申请 PCT 专
临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 符合预期 符合预期 168.82
成及活性研究-1 利，已获授权 利，已获授权
IDO抑制剂的合
临床前研究阶段申请PCT专 临床前研究阶段申请 PCT 专
成及活性研究- 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 符合预期 符合预期 180.10
利，已获授权 利，已获授权
1/2
5-1-252
2019 年 2020 年 2021 年 2022 年一季度 截至 2022
项目名称 年一季度末
研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 研发进展 研发效果 减值情况
AXL抑制剂 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 临床前研究阶段 符合预期 -
合成：小试工艺确
Palbociclib 定；制剂：小试处方 符合预期 待合作 符合预期 待合作 符合预期 待合作 符合预期 23.78
筛选
乌拉地尔原料及 原料及注射液工艺摸 合成：小试工艺确定；制剂：小
符合预期 符合预期 待合作 符合预期 待合作 符合预期 25.38
注射液 索 试处方筛选
合成：小试工艺确定；制剂：小
加雷沙星 完成工艺路线摸索 符合预期 符合预期 待合作 符合预期 待合作 符合预期 -
试处方筛选
5-1-253
（一）2019 年末存货跌价准备计提情况
2019 年末，结合第三方机构意见并依据其意见进行减值测试，计提存货跌价
准备 164.65 万元。
发行人会计师聘请了第三方咨询机构（上海智塾企业管理事务所（普通合
伙））对发行人 2019 年末在研项目跌价减值迹象进行了复核。
上海智塾企业管理事务所（普通合伙）专家库成员中的药学专家对发行人储
备的研发项目、已终止合同项目、签约后尚无进展项目及审计基准日处于暂停状
态的项目市场价值进行了评估。外部估值专家就存货减值测试过程中所使用的价
值类型、估值方法的适当性，以及关键数据的合理性向发行人及年审会计师提供
了咨询意见，同时核实了用于估值的发行人账面成本数据和项目研发进度。外部
专家认为发行人储备项目及终止合作项目是否跌价主要考虑技术革新速度、发行
人储备项目所处领域的同类研究数量以及发行人研究是否领先、是否因国家政策
变更在后期需要额外加大投入等因素，并将这些因素作为减值测试模型考虑的主
要因素，采取按市场价值进行估价的方法评估减值。
外部专家出具了《南京华威医药开发有限公司项目市场价值估值咨询意
见》，就发行人 239 个在研项目分类、分项进行评估。外部专家意见为：
“发行人管线项目总计 239 个，包括化药 1 类项目 12 个，化药 2 类项目 2
个，化药 4 类（包括原化药 3 类）223 个，药用辅料 2 个。
（1）由于创新药项目受国际同靶点项目临床试验和开发上市进展的影响比
较大，对于 IDO 抑制剂的合成及活性研究等四项研发项目，发行人需要增加新的
投入，预计损失范围在 10%-20%。
（2）对于利多卡因原料药研发等为上市后药品一致性评价所设立的项目，
受国内同类项目新获批上市进度的影响，其价值需要定期根据市场行情更新，预
计损失范围在 20%-40%。
（3）2015 年以来，国务院以及国家食品药品监督管理局针对仿制药质量和
疗效一致性评价做出系列政策调整，部分按照旧的法规技术指标执行的项目，现
在发行人还处于研发状态中，不存在明显跌价迹象。”
5-1-254
据此，专家评估的储备项目和终止合同项目减值共计 164.66 万元。
发行人依据企业会计准则及存货跌价准备的计提政策，复核了专家意见计提
了存货跌价准备。
（二）2020 年末存货跌价准备计提情况
2020 年末，结合第三方机构意见并依据其意见进行减值测试，计提存货跌价
准备 889.64 万元。
2020 年度，发行人会计师聘请了中国药科大学药学院药物化学系教授对公司
2020 年末在研项目进行了评估。教授在评估时主要考虑的因素包括：1）在研项
目是新药还是仿制药，新靶点还是老靶点；2）从国家药品评审中心査询到的国
内外同类药物受理、申报及研发进展情况；3）同类药物的国家集采情况；4）市
场对药物的需求量等。
该教授出具了《南京华威医药科技开发有限公司项目市场价值估值咨询意
见》，就发行人 374 个在研项目分类、分项进行评估。教授专家意见为：
“发行人管线项目总计 374 个，包括化药 1 类项目 12 个，化药 2 类项目 2
个，化药 4 类（包括原化药 3 类）358 个，药用辅料 2 个。
（1）创新类项目受国内外同靶点研发项目临床试验和上市进展情况影响较
大，研发周期长，属于高风险高回报项目，公司需要不断增加新的投入。此类项
目本次估值损失范围在 10%-20%。
（2）目前已在国外上市或在国内作为进口药品上市，国内尚无仿制药获批
或仅有少数几家药品获批的项目，受同类型药品国内外市场状态及研发风向影
响，其价值需要定期根据市场行情更新。此类项目本次估值损失范围 在 5%-
20%。
（3）一些仿制药项目以及药品已经上市后一致性评价所设立的项目，受国
内同类项目新获批上市进度及国家药品集中采购政策的影响，其价值需要定期根
据市场行情更新。此类项目本次估值损失范围在 10%-40%。”
据此，专家评估的项目减值共计 889.64 万元。
5-1-255
发行人充分评估了外部专家的独立性、专业胜任能力并复核了专家意见，认
为专家意见不存在重大低估或高估存货价值的情形，可以作为计提存货跌价准备
的依据。
基于谨慎性考虑，发行人根据专家意见所列金额计提了存货跌价准备。
（三）2021 年末存货跌价准备计提情况
2021 年末，结合第三方机构意见并依据其意见进行减值测试，计提存货跌价
准备 1,993.80 万元，其中主要为华威医药在研项目的减值，具体如下：
2021 年度，发行人会计师聘请了中国药科大学药学院药物化学系教授对公司
2021 年末在研项目进行了评估。该教授出具了《南京华威医药科技开发有限公司
项目市场价值估值咨询意见》，就发行人 446 个在研项目分类、分项进行评估。
教授专家意见为：
“发行人管线项目总计 446 个，包括已签合同在研项目 183 个，原研进口、
临床批件被否项目 22 个，未签合同自研项目 224 个，已完成不需计提项目 17
个，这些项目涉及创新药研发项目，化药 1 类、2 类及 4 类（包括原化药 3
类），药用辅料等项目。
（1）创新类项目受国际同靶点项目临床实验和开发上市进展的影响比较
大，对于这类研发产品，研发风险较高，公司需要增加新的投入，通过评估共计
5 个该类型项目进行了减值，预计损失范围在 10-50%。
（2）一些为在国外上市或在国内作为进口药品上市，但国内无仿制药获
批，受同类型药品目前的国内外市场状态及研发风向，其价值需要定期根据市场
行情更新，通过评估共计 40 个该类型项目进行了减值，预计损失范围在 10-
40%。
（3）一些项目为仿制药项目以及药品已经上市后一致性评价所设立的项
目，受国内同类项目新获批上市进度及国家药品集中采购政策的影响，其价值需
要定期根据市场行情更新，共计 109 个该类型项目进行了减值，预计损失范围在
10%-40%。”
5-1-256
同时，发行人会计师聘请陕西医药控股医药研究院有限公司作为复核机构，
对教授出具的关于对南京华威医药有限公司及其子公司相关存货的有效性估值报
告进行了复核，情况如下：
1、对报告中 246 个项目信息进行逐条复核，对 178 个项目进行了补充、完善
和修正；
2、结合国内外相关行业、市场状况，对报告中的项目进行价值评估。对 68
个项目进行了修改。
发行人综合考虑上述专家意见并依据其意见进行减值测试，按照谨慎性原
则，累计计提存货跌价准备 1,993.80 万元。
（四）2022 年一季度末存货跌价准备计提情况
发行人依据企业会计准则及存货跌价准备的计提政策于 2022 年一季度对华
威医药子公司西默思博、西普达存货合计计提跌价准备 2.27 万元，同时对西默
思博已经实现销售的项目转回存货跌价准备 15.15 万元，截止 2022 年 3 月 31
日，发行人在研项目存货跌价准备余额为 1,980.93 万元。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人财务总监、华威医药财务总监、总经理助理，了解在研项
目的核算方法，了解主要研发项目的进展情况、在研项目减值计提方法等；
2、查阅了报告期各期末发行人会计师聘请的第三方出具的在研项目减值评
估报告；
3、对报告期各期在研项目进行抽样细节测试，获取发行人领用原材料的领
用单据凭证；获取发行人主要在研项目对应的研发人员工时计算表；获取发行人
收入确认、成本结转相关形象进度的节点资料；
4、访谈了对发行人 2020 年度进行在研项目评估的中国药科大学药学院药物
化学系教授。
5-1-257
【发行人会计师核查情况】
针对上述问题，发行人会计师履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人财务总监、华威医药财务总监、总经理助理，了解在研项
目的核算方法，了解主要研发项目的进展情况、在研项目减值计提方法等；
2、查阅了报告期各期末发行人会计师聘请的第三方出具的在研项目减值评
估报告；
3、对报告期各期在研项目进行抽样细节测试，获取发行人领用原材料的领
用单据凭证；获取发行人主要在研项目对应的研发人员工时计算表；获取发行人
收入确认、成本结转相关形象进度的节点资料；
4、访谈了对发行人 2020 年度、2021 年度进行在研项目评估的中国药科大学
药学院药物化学系教授。
经核查，保荐机构及发行人会计师认为：
1、发行人在研项目主要包括客户委托项目和公司自主立项项目两类，其中
公司自主立项项目的前五大项目主要为发行人自行研发的创新药项目，客户委托
项目前五大项目主要为江苏华阳的医药研发项目，各项目均在正常推进过程中。
2、发行人存在与存货跌价相关的政策且存货跌价准备计提政策与同行业可
比公司相比不存在较大差异。
3、通过分析并结合对药学专家的访谈，对于在研项目存货的减值需要结合
研发进度及未来市场情况来考虑。
4、报告期各期末，发行人会计师聘请第三方对在研项目进行减值测试评
估，发行人根据减值测试评估结果对在研项目计提减值，减值计提充分。
5-1-258
第 12 题：关于应收账款和合同资产
12、报告期各期末，申请人应收账款余额分别为 24,693.52 万元、26,946.46
万元、2,569.18 万元和 2,502.28 万元，申请人 2020 年末应收账款余额较 2019 年
末大幅下降主要是由于发行人 2020 年执行新收入会计准则；截至 2020 年 12 月
31 日和 2021 年 9 月 30 日，公司合同资产余额分别为 17,508.38 万元和 18,959.29
万元。请申请人：（1）结合企业会计准则具体变化说明应收账款与合同资产列报
的合理性，并剔除会计准则变化因素后，结合行业情况、公司经营模式、收入确
认政策、信用政策等说明相关资产科目变动趋势情况及合理性;（2）结合 2018
年无单项计提坏账准备的应收账款，2019 年至 2021 年 9 月存在单项计提坏账准
备情况，说明相关资产按单项计提或信用风险特征组合计提坏账准备的原因及合
理性,计提相应坏账比例的依据，坏账准备计提是否充分，前期收入确认是否谨
慎。请保荐机构和会计师发表明确核查意见。
【回复说明】
一、结合企业会计准则具体变化说明应收账款与合同资产列报的合理性，并
剔除会计准则变化因素后，结合行业情况、公司经营模式、收入确认政策、信用
政策等说明相关资产科目变动趋势情况及合理性
（一）结合企业会计准则具体变化说明应收账款与合同资产列报的合理性
财政部 2017 年 7 月 5 日发布关于修订印发《企业会计准则第 14 号—收入》
的通知（财会[2017]22 号），规定在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采
用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起
施行；其他境内上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行；执行企业会计准则的非上
市企业，自 2021 年 1 月 1 日起施行。
新收入准则增加了包括合同资产等 8 个会计科目，合同资产是指企业已向客
户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
发行人自 2020 年 1 月 1 日起执行新的收入准则。
合同资产并不是一项无条件收款权，该权利除了时间流逝之外，还取决于其
他条件（比如合同中的其他履约义务的履行情况）才能收取相应的合同对价，企
业除了承担信用风险，还需要承担履约风险（如市场变化，合同终止的风险）。
5-1-259
应收账款是无条件收款的权利，到期即可收款，企业只承担纯粹的信用风险（即
客户到期不付款）。
执行新收入准则，对发行人合同资产和应收账款科目的影响主要体现在两方
面：第一，根据各医药研发项目完成进度情况将应收账款和合同资产进行重分
类。对于医药研发业务采用时段法确认收入，公司子公司华威医药、礼华生物按
照形象进度确认收入，公司根据项目进度将完工 100%之前按照形象进度确认的
收入，确认为合同资产，项目完工进度达到 100%，将应收未收款项转入应收账
款核算。第二，执行新收入准则，将发行人部分形象进度的收入确认比例进行了
调整。2020 年年初，发行人及其会计师按照新收入确认比例对期初数字进行了调
整。2020 年度、2021 年度及 2022 年一季度，发行人亦按照新收入确认比例确认
各医药研发项目的收入及对应的应收账款/合同资产金额。
发行人根据新的收入准则核算合同资产和应收账款符合准则的相关规定，具
有合理性。
（二）剔除会计准则变化因素后，结合行业情况、公司经营模式、收入确认
政策、信用政策等说明相关资产科目变动趋势情况及合理性
报告期各期末，发行人应收账款和合同资产余额情况如下表所示：
单位：万元
项目 2022.3.31 2021.12.31 2020.12.31 2019.12.31
应收账款账面余额 2,638.69 2,249.58 2,569.18 26,946.46
合同资产账面余额 18,646.80 17,999.88 17,508.38 -
剔除会计准则变化因素的
21,285.49 20,249.46 20,077.56 26,946.46
合计数
注：发行人已于 2022 年 3 月 30 日披露 2021 年年度报告，于 2022 年 4 月 28 日披露 2022 年
一季度报告，反馈回复财务数据报告期由题目中的 2018 年、2019 年、2020 年、2021 年 1-9
月变更为 2019 年、2020 年、2021 年、2022 年一季度
如果剔除新收入准则的变化因素，公司的应收款项报告期末余额分别为
26,946.46 万元、20,077.56 万元、20,249.46 万元和 21,285.49 万元。
1、发行人医药 CRO 主要包括临床前研究和临床试验，2020 年度、2021 年
度及 2022 年一季度均按照统一的形象进度法确认收入，确认收入的同时会确认
应收账款或合同资产。付款方面，下游客户根据合同约定的付款节点和金额进行
5-1-260
款项支付。发行人收入确认的节点及比例和合同约定的付款节点和金额存在不一
致的情形。
发行人医药 CRO 主要包括临床前研究和临床试验，临床前研究业务由华威
医药运营，主要包括技术开发及转让、一致性评价和批件业务；临床试验业务由
礼华生物运营，主要包括大临床试验和 BE 试验。2020 年执行新收入准则后，发
行人各项业务均按照形象进度法确认收入，具体收入确认节点及比例如下表所
示：
大类 小类 2019 年 2020 年、2021 年、2022 年一季度
以形象进度法确认收入、结转成本： 新收入准则对于类似的交易，要求采用统一
1、确定合成工艺（取得合格的原料药）并签订 的收入确认模型来规范与客户之间的产生的
合同确认 20%，确认至 20% 收入，技术开发及转让业务、一致性评价业
技术开
2、小试交接完成确认 10%，确认至 30% 务按照统一的形象进度模型确认收入、结转
发及转
3、中试交接完成确认 10%，确认至 40% 成本，并调整了 2020 年期初累计确认收入及
让
4、取得 BE 备案批件确认 20%，确认至 60% 累计结转成本。
5、取得 BE 等效结论确认 35%，确认至 95% 1、取得合格原料药确认 25%，确认至 25%
6、取得生产注册批准确认 5%，确认至 100% 2、小试交接后确认 30%，确认至 55%
临床
3、中试交接后确认 5%，完成至 60%
前研
4、向国家食药监局成功申请 BE 备案后确
究 一致性 以完工百分比法确认收入，用已经发生的成本占
20%，确认至 80%
评价 预算总成本的比例来确认完工百分比。
5、BE 等效完成后确认 15%，确认至 95%
6、履约结束确认 5%，确认至 100%
以形象进度法确认收入、结转成本：1、完成合同签订确认 20%；2、临床批件受理确认 20%；
3、获得临床批件确认 35%；4、小试确认 10%；5、中试确认 10%；6、取得生产批件确认 5%
批件业
报告期内批件业务合同签订集中在 2018 年。2019 年及 2020 年均没有新增合同，所产生的批件转
务
让业务收入为履行原批件业务合同按形象进度应确认的后续研发收入（环节 4、5 或 6）。因此，
对该等遗留业务在 2020 年不调整已确认收入。
大临 以形象进度法确认收入、结转成本：1、取得伦理批件确认 20%；2、临床试验阶段确认 60%；
临床
床、 3、取得临床试验报告确认 20%。临床试验阶段（环节 2）共可确认 60%的收入，在资产负债表
研究
BE 试验 日按入组病例数占总病例数的比率来确认临床试验阶段的完工百分比。
注：除与江苏华阳制药有限公司 2017 年签订的 12 个批件业务项目外，公司其他项目均按照
公司收入确认政策的规定，于取得确认节点资料时确认相应收入，收入确认标准统一。
发行人 2020 年度、2021 年度和 2022 年一季度均按照统一的形象进度法确认
收入，确认收入的同时会确认应收账款或合同资产。付款方面，下游客户根据合
同约定的付款节点和金额进行款项支付。发行人收入确认的节点及比例和合同约
定的付款节点和金额存在不一致的情形。
2、2020 年末，发行人应收账款和合同资产合计数较 2019 年末减少 6,868.90
万元，主要原因系 2020 年发生较多合同终止导致
5-1-261
2020 年末发行人应收账款和合同资产合计数 20,077.56 万元，2019 年末发行
人应收账款金额 26,946.46 万元，2020 年末较 2019 年末减少 6,868.90 万元，主要
原因系 2020 年发生 79 个合同终止，合同终止后导致应收账款金额大幅下降。
3、2021 年度发行人营业收入较 2020 年增加 19,682.26 万元，但 2021 年末应
收账款和合同资产合计数较 2020 年末增加 171.90 万元，主要原因系 2021 年公司
拓展营销团队，新签合同增加；公司持续优化内部管理，加强项目过程控制，研
发效率提高，达到合同收款节点项目增加；加大收款力度，针对不同客户、项目
责任到人，下游客户回款情况良好
2021 年度发行人营业收入较 2020 年增加 19,682.26 万元，但 2021 年末应收
账款和合同资产合计数较 2020 年末增加 171.90 万元，主要原因系 2021 年下游客
户回款情况良好。
1）2021 年发行人销售商品、提供劳务收到的现金和经营活动产生的现金流
量净额均较去年同期有较大幅度增长，具体如下表所示：
单位：万元
项目 2021 年 2020 年
销售商品、提供劳务收到的现金 26,565.25 14,320.85
经营活动产生的现金流量净额 3,472.17 -2,328.12
2）发行人 2021 年度各项目节点确认收入的收款情况较以前年度整体向好
发行人 2021 年度药物研发及一致性评价主要项目总体收款较 2020 年增长
322.75%，较 2019 年增长 145.78%；发行人 2021 年度临床试验主要项目总体收款
较 2020 年增长 383.71%，较 2019 年增长 204.95%；由此，发行人 2021 年度各项
目节点确认收入的收款情况较以前年度整体向好。
发行人各期大额项目收款情况如下表所示：
5-1-262
A、药物研发及一致性评价主要项目收款情况
单位：万元
序号 客 户 名 称 合同数量 合同金额(含 BE) 截止 2018 年末累计收款 2019 年收款 2020 年收款 2021 年收款
1 鲁南贝特制药有限公司 1 200.00 170.00 - - 30.00
2 正大天晴股份 1 700.00 660.00 - - 40.00
3 康缘华威 2 1,257.50 855.00 - - 137.00
4 浙江尖峰药业有限公司 3 2,880.00 256.00 58.00 - 1,366.00
5 江西正安药业有限公司 6 1,751.59 - 204.00 73.75 366.09
6 吉林汇康制药有限公司 3 970.00 - 315.00 - 70.00
7 成都迪康药业股份有限公司 2 420.00 80.00 30.00 60.00 225.00
8 南京一心和医药科技有限公司 1 465.00 405.00 15.00 - 45.00
9 金鸿药业股份有限公司 3 670.00 190.00 - 130.00 220.00
10 特一药业集团股份有限公司 4 1,330.00 732.00 423.00 - 159.50
11 海南海力制药有限公司 1 360.00 144.00 198.00 - 18.00
12 上海上药信谊药厂有限公司 3 1,090.00 631.00 171.00 - 112.00
13 湖北广济药业股份有限公司 5 1,504.00 237.30 67.80 53.90 364.90
14 上海信谊天平药业有限公司 1 321.33 193.33 112.00 - 16.00
15 江苏康缘药业股份有限公司 4 1,150.00 330.00 90.00 240.00 140.00
16 成都晶博生物科技有限责任公司 2 1,160.00 - 580.00 - 348.00
17 哈药集团制药总厂 1 300.00 120.00 120.00 - 60.00
18 广东赛拓医药科技有限公司 1 500.00 150.00 - 100.00 200.00
19 广东众生药业股份有限公司 2 680.00 320.00 - - 320.00
20 海南通用三洋药业有限公司 1 300.00 90.00 90.00 60.00 30.00
21 杭州中美华东制药有限公司 2 1,415.00 336.00 204.00 - 741.00
22 南通久和药业有限公司 1 440.00 176.00 132.00 - 110.00
23 山东鲁抗医药集团赛特 1 380.00 114.00 - 95.00 95.00
24 无锡曙辉药业有限公司 1 350.00 - 50.00 - 100.00
5-1-263
序号 客 户 名 称 合同数量 合同金额(含 BE) 截止 2018 年末累计收款 2019 年收款 2020 年收款 2021 年收款
25 天津力生制药股份有限公司 1 880.00 264.00 264.00 - 132.00
26 浙江远力健药业有限责任公司 2 2,020.00 66.00 33.00 184.90 162.60
27 江苏福邦药业有限公司 7 2,830.00 - - - 100.00
28 山西德元堂药业有限公司 4 1,870.00 106.50 47.00 - 333.00
29 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 1 280.00 66.00 - 132.00 82.00
四川新开元制药有限公司/四川科伦药业
30 1 250.00 60.00 - - 60.00
股份有限公司邛崃分公司
31 杭州康恩贝制药有限公司 1 260.00 104.00 - 130.00 26.00
32 合肥国药诺和药业有限公司 10 2,207.00 70.00 - 105.00 637.50
33 上海旭东海普药业有限公司 1 600.00 - 120.00 180.00 120.00
34 吉林开曼药业有限公司 3 3,450.00 - 890.00 424.00 645.00
35 重庆迪康长江制药有限公司 1 425.00 161.00 181.00 - 83.00
武汉五景药业有限公司（武汉五景医药
36 1 300.00 60.00 - 60.00 90.00
科技有限公司）
37 平光制药股份有限公司 1 680.00 136.00 136.00 - 340.00
38 安徽九华华源药业 2 900.00 120.00 - - 65.00
39 陕西白鹿制药股份有限公司 2 757.00 140.00 290.00 60.00 221.40
40 山东凤凰制药股份有限公司 1 395.00 80.00 40.00 80.00 100.00
41 山西兰花药业股份有限公司 1 1,160.00 - 232.00 - 200.00
42 南京安博新医药有限公司 1 380.00 - 76.00 - 266.00
43 乐普制药科技有限公司 1 300.00 - - 90.00 60.00
44 烟台正方制药有限公司 1 650.00 - - - 195.00
45 金陵药业股份有限公司 1 1,530.00 - - - 382.50
46 江苏复旦复华药业有限公司 1 830.00 - 126.00 42.00 620.00
47 沈阳海天医药科技有限公司 1 330.00 - 66.00 - 66.00
福建东瑞制药有限公司（兴安药业有限
48 1 400.00 - 120.00 120.00 120.00
公司）
49 重庆朗天制药有限公司 1 300.00 - 60.00 63.46 50.00
5-1-264
序号 客 户 名 称 合同数量 合同金额(含 BE) 截止 2018 年末累计收款 2019 年收款 2020 年收款 2021 年收款
50 安徽金湖药业股份有限公司 1 450.00 - 76.00 144.00 70.00
51 广州海普丁生物科技有限公司 1 19.10 - 5.55 11.10 2.45
吉林金恒制药股份有限公司（安徽金
52 1 787.00 - - 76.00 165.00
湖）
53 安徽环球药业股份有限公司 1 120.00 - - 48.00 72.00
54 上海信谊百路达药业有限公司 1 390.00 - - 175.50 1.03
55 吉林省长源药业有限公司 1 525.85 - - 186.20 179.92
56 合肥立方制药股份有限公司 1 480.00 - - 144.00 96.00
57 杭州仟源保灵药业有限公司 1 660.00 - - - 198.00
58 武汉信莱生物科技有限公司 1 230.00 - - - 69.00
59 浙江华海药业股份有限公司 1 160.00 - - - 48.00
60 苏州工业园区天龙制药有限公司 1 450.00 - - - 180.00
61 广东九明制药有限公司 6 3,140.00 - - - 628.00
62 湖北生物医药产业技术研究院有限公司 1 900.00 - - - 225.00
63 安徽贝克生物制药有限公司 1 1,000.00 - - - 450.00
64 珠海市汇通达医药有限公司 2 520.00 - - - 200.00
65 黑龙江福和制药集团股份有限公司 1 260.00 - - - 104.00
66 桂林南药股份有限公司 1 260.00 - - - 78.00
67 安徽威尔曼制药有限公司 2 670.00 - - - 230.00
68 江西人可医药科技有限公司 1 230.00 - - - 34.50
69 江西苏瑞药业有限公司 2 715.00 - - - 71.50
70 河南润弘制药股份有限公司 1 300.00 - - - 45.00
71 上海理想制药有限公司 1 450.00 - - - 45.00
72 石家庄市普力制药有限公司 2 520.00 - - - 156.00
合计 57,815.37 7,623.13 5,622.35 3,268.81 13,818.89
B、临床试验主要项目收款情况
单位：万元
5-1-265
序号 客户名称 合同数量 合同金额 截止 2018 年末累计收款 2019 年收款 2020 年收款 2021 年收款
1 苏州东瑞制药有限公司 1 678.00 - 28.60 587.32
2 江苏正大丰海制药有限公司 1 1,000.00 - - - 500.00
3 上海行深生物科技有限公司 2 1,195.61 - - - 736.20
4 上海旭东海普药业有限公司 1 500.00 - - - 462.50
5 广东赛拓医药科技有限公司 1 517.00 70.50 - - 446.50
6 合肥国药诺和药业有限公司 1 700.00 - - - 420.00
7 上海上药信谊药厂有限公司 2 961.80 94.70 222.10 39.00 528.00
8 江苏康缘药业股份有限公司 3 1,616.90 - 602.40 60.00 600.50
9 山西德元堂药业有限公司 1 520.00 21.00 - - 309.50
10 江苏华阳制药有限公司 2 618.44 174.30 409.65
11 金鸿药业股份有限公司 1 265.00 - - 25.00 228.00
12 正大制药(青岛)有限公司 2 1,554.34 555.70 359.90 265.00 328.73
13 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 1 540.38 102.78 - - 225.98
14 特一药业集团股份有限公司 1 300.00 75.00 - - 225.00
15 陕西白鹿制药股份有限公司 1 750.00 75.00 450.00 - 225.00
16 天津力生制药股份有限公司 1 700.00 140.00 280.00 - 210.00
17 平光制药股份有限公司 1 500.00 50.00 - 250.00 200.00
18 江苏福锌雨医药科技有限公司 1 1,830.00 596.00 351.00 475.00 169.00
19 常州康普药业有限公司 1 345.00 - - 195.00 141.00
20 康缘华威医药有限公司 1 645.07 470.26 58.78 - 116.03
21 上海勋和医药科技有限公司 1 455.00 - - - 106.00
合 计 16,192.54 2,250.94 2,352.78 1,483.30 7,174.91
5-1-266
二、结合 2018 年无单项计提坏账准备的应收账款，2019 年至 2021 年 9 月存
在单项计提坏账准备情况，说明相关资产按单项计提或信用风险特征组合计提坏
账准备的原因及合理性,计提相应坏账比例的依据，坏账准备计提是否充分,前期
收入确认是否谨慎。
（一）2018 年无单项计提坏账准备的应收账款，2019 年至 2022 年一季度存
在单项计提坏账准备情况
1、2018 年，经发行人会计师函证及现场客户走访，未发现明显异常情况，
故未按单项计提坏账准备
2018 年末，公司严格按照应收账款坏账计提政策，区分单项重大或不重大分
别计提坏账准备。经发行人会计师函证及现场客户走访，未发现单项重大或不重
大应收款项需单独计提坏账准备的情形。
2、2019 年起，发行人执行新金融工具准则，新金融工具准则对坏账计提采
用“预期信用损失法”。发行人会计师在函证或走访过程中，对发现明显异常的
项目，会按单项计提坏账准备。2019 年末、2020 年末、2021 年末、2022 年一季
度发行人均存在按单项计提坏账准备的情形
2019 年起，发行人实行新的金融工具准则，新金融工具准则对坏账计提采用
“预期信用损失法”。通过对预期信用损失的测算，对于部分应收账款单独进行
信用分析评估，作为单项资产进行计提。报告期各期末，发行人按单项计提坏账
准备的应收账款情况如下：
（1）2019 年末
2019 年末，发行人按单项计提坏账的应收账款明细如下表所示：
单位：万元
序号 债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
1 华阳及子公司 623.03 124.61 20.00 华阳公司资金紧张，回款延迟
江苏康缘药业股份有
2 2,639.59 525.86 19.92 部分开发项目进度不理想
限公司
3 康缘华威 1,236.93 198.74 16.07 关联方拖欠款项
4 泰州亿腾 100.00 80.00 80.00 长期未收回，项目无进展
浙江尖峰药业有限公
5 270.00 42.90 15.89 双方对部分项目进度未达成一致
司
5-1-267
序号 债务人名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
6 正大天晴股份 166.50 102.10 61.32 双方对部分项目进度未达成一致
海南海力制药有限公
7 790.07 182.46 23.09 双方对部分项目进度未达成一致
司
陕西必康制药集团控
8 384.06 67.20 17.50 双方对部分付款时间未达成一致
股有限公司
特一药业集团股份有
9 1,017.95 236.05 23.19 双方对部分付款时间未达成一致
限公司
10 齐鲁制药 4.00 4.00 100.00 账期过长，催收无果
天津煜展贵金属经营
11 37.89 37.89 100.00 收回可能性低
有限公司新疆分公司
新疆中智商务咨询有
12 15.68 15.68 100.00 收回可能性低
限公司
新疆百花畅游体育文
13 2.90 2.90 100.00 收回可能性低
化产业发展有限公司
合计 7,288.58 1,620.37 22.23
（2）2020 年末
2020 年末，发行人按单项计提坏账的应收账款和合同资产明细如下表所示：
单位：万元
序号 债务人名称 科目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上年该项目存在回款
延迟，单项计提减值
准备，本年对该项目
1 华阳及子公司 合同资产 590.75 122.48 20.73
尚未收回的款项延续
多计提一个年限坏账
准备标准
上年双方对部分项目
进度未达成一致，单
浙江尖峰药业有限 项计提减值准备，本
2 合同资产 711.18 148.12 20.83
公司 年对该项目尚未收回
的款项延续多计提一
个年限坏账准备标准
上年双方对部分项目
付款时间未达成一
致，单项计提减值准
特一药业集团股份
3 合同资产 154.84 32.28 20.85 备，本年对该项目尚
有限公司
未收回的款项延续多
计提一个年限坏账准
备标准
上年双方对部分项目
付款时间未达成一
致，单项计提减值准
陕西必康制药集团
4 合同资产 161.80 37.98 23.47 备，本年对该项目尚
控股有限公司
未收回的款项延续多
计提一个年限坏账准
备标准
5-1-268
序号 债务人名称 科目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
上年部分项目开发进
度不理想，单项计提
江苏康缘药业股份 减值准备，本年对该
5 合同资产 549.68 160.36 29.17
有限公司 项目尚未收回的款项
延续多计提一个年限
坏账准备标准
上年该项目存在拖欠
款项情况，单项计提
康缘华威医药有限 减值准备，本年对该
6 合同资产 835.10 246.92 29.57%
公司 项目尚未收回的款项
延续多计提一个年限
坏账准备标准
上年双方对部分项目
进度未达成一致，单
项计提减值准备，本
7 正大天晴药业集团 合同资产 100.00 53.40 53.40
年对该项目尚未收回
的款项延续多计提一
个年限坏账准备标准
账龄时间长，回收风
8 齐鲁制药有限公司 合同资产 0.50 0.50 100.00
险高
亿腾药业（泰州） 账龄时间长，回收风
9 合同资产 220.00 220.00 100.00
有限公司 险高
上年该项目存在收款
延迟，单项计提减值
康缘华威医药有限 准备，本年对该项目
10 应收账款 149.98 20.88 13.92
公司 尚未收回的款项延续
多计提一个年限坏账
准备标准
上年该项目存在收款
延迟，单项计提减值
江苏康缘药业股份 准备，本年对该项目
11 应收账款 146.65 33.94 23.14
有限公司 尚未收回的款项延续
多计提一个年限坏账
准备标准
百花畅游体育文化
12 应收账款 2.90 2.90 100.00 收回可能性低
产业发展有限公司
天津煜展贵金属经
13 应收账款 37.89 37.89 100.00 收回可能性低
营有限公司
新疆中智商务咨询
14 应收账款 15.68 15.68 100.00 收回可能性低
有限公司
合计 3,676.94 1,133.33 30.82
（3）2021 年末
2021 年末，发行人按单项计提坏账的应收账款和合同资产明细如下表所示：
单位：万元
5-1-269
序号 债务人名称 科目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
本年对该项目尚未
收回的款项延续多
1 华阳的子公司 合同资产 311.50 140.95 45.25
计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
浙江尖峰药业有限 收回的款项延续多
2 合同资产 194.67 19.47 10.00
公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
特一药业集团股份 收回的款项延续多
3 合同资产 154.64 62.05 40.12
有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
陕西必康制药集团 收回的款项延续多
4 合同资产 161.80 65.06 40.21
控股有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
江苏康缘药业股份 收回的款项延续多
5 合同资产 552.50 223.50 40.45
有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
康缘华威医药有限 收回的款项延续多
6 合同资产 853.25 363.98 42.66
公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
收回的款项延续多
7 正大天晴药业集团 合同资产 95.00 63.50 66.84
计提一个年限坏账
准备标准
账龄时间长，回收
8 齐鲁制药有限公司 合同资产 0.50 0.50 100.00
风险高
亿腾药业（泰州） 账龄时间长，回收
9 合同资产 220.00 220.00 100.00
有限公司 风险高
本年对该项目尚未
江苏康缘药业股份 收回的款项延续多
10 应收账款 298.00 34.78 11.67
有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
百花畅游体育文化
11 应收账款 2.90 2.90 100.00 收回可能性低
产业发展有限公司
天津煜展贵金属经
12 应收账款 37.89 37.89 100.00 收回可能性低
营有限公司
新疆中智商务咨询
13 应收账款 15.68 15.68 100.00 收回可能性低
有限公司
合计 2,898.32 1,250.25 43.14
（4）2022 年一季度末
2022 年一季度末，发行人按单项计提坏账的应收账款和合同资产明细如下表
5-1-270
所示：
单位：万元
序号 债务人名称 科目 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
本年对该项目尚未
收回的款项延续多
1 华阳的子公司 合同资产 311.50 148.15 47.56
计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
浙江尖峰药业有限 收回的款项延续多
2 合同资产 194.67 31.07 15.96
公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
特一药业集团股份 收回的款项延续多
3 合同资产 154.64 62.05 40.12
有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
陕西必康制药集团 收回的款项延续多
4 合同资产 161.80 65.06 40.21
控股有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
江苏康缘药业股份 收回的款项延续多
5 合同资产 322.50 206.00 63.87
有限公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
康缘华威医药有限 收回的款项延续多
6 合同资产 616.75 381.88 61.91
公司 计提一个年限坏账
准备标准
本年对该项目尚未
收回的款项延续多
7 正大天晴药业集团 合同资产 95.00 95.00 100.00
计提一个年限坏账
准备标准
账龄时间长，回收
8 齐鲁制药有限公司 合同资产 0.50 0.50 100.00
风险高
亿腾药业（泰州） 账龄时间长，回收
9 合同资产 220.00 220.00 100.00
有限公司 风险高
本年对该项目尚未
康缘华威医药有限 收回的款项延续多
10 应收账款 331.10 39.58 11.95
公司 计提一个年限坏账
准备标准
百花畅游体育文化
11 应收账款 2.90 2.90 100.00 收回可能性低
产业发展有限公司
天津煜展贵金属经
12 应收账款 37.89 37.89 100.00 收回可能性低
营有限公司
新疆中智商务咨询
13 应收账款 15.68 15.68 100.00 收回可能性低
有限公司
合计 2,464.92 1,305.74 52.97
3、发行人主要项目单项计提应收款项的确认程序
5-1-271
发行人主要项目单项计提应收款项的确认程序如下表所示：
序号 债务人名称 涉及项目 确认程序 计提理由
雷马曲班及片的技术开发合
同 发行人会计师 2019 年度审计
伊曲茶碱及片的技术开发 时，通过对该公司实地走访并
托格列净及片的技术开发 进行访谈，了解到该公司存在 华阳公司资金
1 华阳及子公司 色瑞替尼及胶囊的技术开发 资金紧张情况，考虑到未来款 紧张，回款延
维生素 K1 注射液一致性评 项收取的风险，对应收款项期 迟
价技术开发合同 末存在余额的所有项目均单项
利巴韦林注射液技术开发合 计提坏账准备。
同
105-辛伐他汀片 BE
106-马来酸依那普利片 BE
141-兰索拉唑肠溶片 BE
琥珀酸去甲文拉法辛及缓释
片的技术转让
非诺贝酸胆碱及缓释胶囊的
发行人会计师 2019 年度审计
技术转让
时，通过对该公司实地走访并
伊格列净及片的技术转让
进行访谈，了解到该公司存在
江苏康缘药业 伊德利布及片的技术转让 部分开发项目
2 项目开发进度不理想的情况，
股份有限公司 酒石酸阿福特罗的技术开发 进度不理想
考虑到未来款项收取的风险，
左旋沙丁胺醇的技术开发 对应收款项期末存在余额的所
兰索拉唑肠溶片技术开发 有项目均单项计提坏账准备。
苯磺酸氨氯地平片技术开发
合同
辛伐他汀片技术开发(10mg)
马来酸依那普利片技术开发
注射用泮托拉唑钠一致性评
价研究开发
091-盐酸氯卡色林片 BE
161- 多 佐 噻 吗 滴 眼 液
LWY17059C
173-恩格列净 LWY17058B
104-琥珀酸舒马普坦萘普生
钠片 BE 发行人会计师 2019 年度审计
132-吡仑帕奈片 BE 时，通过对该公司实地走访并
博舒替尼及片的技术转让 进行访谈，了解到该公司为华
替米沙坦氨氯地平片技术转 威医药的关联方公司，当年存 关联方拖欠款
3 康缘华威
让 在拖延付款的情形，考虑到未 项
盐酸维拉佐酮及片的技术转 来款项收取的风险，对应收款
让 项期末存在余额的所有项目均
苹果酸卡博替尼片的技术转 单项计提坏账准备。
让
替比培南酯及颗粒的技术转
让
依折麦布及依折麦布阿托伐
他汀钙片的技术转让
5-1-272
序号 债务人名称 涉及项目 确认程序 计提理由
恩格列净及片的技术转让
泊沙康唑及迟释片的技术转
让
福沙匹坦及注射用福沙匹坦 发行人会计师 2019 年度审计
技术转让 时，了解到该项目款项长期催
收无果，考虑到未来款项收取 长期未收回，
4 泰州亿腾
的风险，对应收款项期末存在 项目无进展
醋酸阿比特龙及醋酸阿比特
龙片技术转让 余额的所有项目均单项计提坏
账准备。
发行人会计师 2019 年度审计
时，通过对该公司进行访谈，
盐酸考尼伐坦及盐酸考尼伐
了解到该公司当年存在部分项
坦葡萄糖注射液的技术转让 双方对部分项
浙江尖峰药业 目无法达成一致意见的情形，
5 目进度未达成
有限公司 考虑到未来与该公司款项收取
一致
的风险，对应收款项期末存在
缬沙坦氨氯地平片的技术开
余额的所有项目均单项计提坏
发
账准备。
艾 曲 泊 帕 及 片 (12.5/25mg)
技术开发
发行人会计师 2019 年度审计
右旋兰索拉唑原料及肠溶胶
时，通过对该公司进行访谈，
囊技术转让
公司当年就存在部分项目无法
左旋泮托拉唑原料及其注射 双方对部分项
达成一致意见的情形，考虑到
6 正大天晴股份 剂技术转让 目进度未达成
未 来 与该 公 司款 项收 取的 风
一致
氢 溴 酸 沃 替 西 汀 及 片 险，对应收款项期末存在余额
(5mg/10mg/20mg)技术开发 的所有项目均单项计提坏账准
赛洛多辛原料及胶囊技术转 备。
让
阿莫西林胶囊技术开发
发行人会计师 2019 年度审计
时，通过对该公司进行函证，
阿奇霉素片技术开发
了解到该公司当年就存在部分
双方对部分项
海南海力制药 项 目 无法 达 成一 致意 见的 情
7 阿奇霉素颗粒技术开发 目进度未达成
有限公司 形，考虑到未来与该公司款项
一致
盐酸二甲双胍缓释片技术开 收取的风险，对应收款项期末
发 存在余额的所有项目均单项计
提坏账准备。
罗红霉素胶囊技术开发
发行人会计师 2019 年度审计
时，通过对该公司实地走访并
进行访谈，了解到该公司存在
陕西必康制药 双方对部分付
“阿莫西林胶囊”技术开发 部分项目付款时间未达成一致
8 集团控股有限 款时间未达成
（含药学及 BE 部分） 的情形，考虑到未来款项收取
公司 一致
的风险，对应收款项期末存在
余额的所有项目均单项计提坏
账准备。
046-布洛芬片临床(广东台 发行人会计师 2019 年度审计 双方对部分付
特一药业集团
9 城) 时，通过对该公司进行访谈， 款时间未达成
股份有限公司
047-双氯芬酸钠肠溶片 BE 了解到该公司存在部分项目付 一致
5-1-273
序号 债务人名称 涉及项目 确认程序 计提理由
050-红霉素肠溶片临床 款时间未达成一致的情形，考
052-枸橼酸西地那非片 虑到未来款项收取的风险，对
053-尼群地平片 BE 应收款项期末存在余额的所有
复方磺胺甲噁唑片技术开发 项目均单项计提坏账准备。
布洛芬片技术开发
双氯芬酸钠肠溶片技术开发
磺胺嘧啶片技术开发
红霉素肠溶片技术开发
尼群地平片技术开发
盐酸多西环素片技术开发
发行人会计师 2019 年度审计
时 ， 通过 对 该公 司进 行函 证
雷美替胺原料及其片剂工艺 账期过长，催
10 齐鲁制药 等，了解到该款项账期较长，
技术转让 收无果
收回风险高，故对该笔应收款
项单项全额计提坏账准备
发行人会计师 2019 年度审计
时 ， 了解 到 该笔 款项 存在 纠
天津煜展贵金 纷，发行人走诉讼程序，判决
11 属经营有限公 租金 结果发行人胜诉，但对方仍不 收回可能性低
司新疆分公司 偿还，发行人判定收回可能性
低，故对该笔应收款项单项全
额计提坏账准备
发行人会计师 2019 年度审计
时 ， 了解 到 该笔 款项 存在 纠
纷，发行人走诉讼程序，判决
新疆中智商务
12 租金 结果发行人胜诉，但对方仍不 收回可能性低
咨询有限公司
偿还，发行人判定收回可能性
低，故对该笔应收款项单项全
额计提坏账准备
发行人会计师 2019 年度审计
时 ， 了解 到 该笔 款项 存在 纠
新疆百花畅游 纷，发行人走诉讼程序，判决
13 体育文化产业 租金 结果发行人胜诉，但对方仍不 收回可能性低
发展有限公司 偿还，发行人判定收回可能性
低，故对该笔应收款项单项全
额计提坏账准备
（二）说明相关资产按单项计提或信用风险特征组合计提坏账准备的原因及
合理性，计提相应坏账比例的依据，坏账准备计提是否充分，前期收入确认是否
谨慎
报告期各期末，发行人会计师根据走访、发函及回函情况，结合款项回收记
录，评估各客户应收账款的可收回性，将应收账款划分为具有特别风险单项计提
坏账准备和按风险组合计提坏账准备的应收账款两类：对客户回函表示公司未按
约定履约、对项目进度存在异议的客户、表示资金紧张无短期付款计划的客户，
5-1-274
以及未进行函证检查账龄较长回款不力、无法取得联系的客户款项，划分为具有
特别风险单项计提坏账准备的应收款项，按照测算在原有账龄的预计损失率基础
上，上浮一档计提坏账准备；对不具有特别风险的项目应收账款，则按照新金融
工具准则的规定，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，按不同账龄预期信用损失率
计提坏账准备。在确定预期信用损失率时，已考虑公司的历史损失率、账龄迁徙
率并考虑前瞻性系数。报告期各期，发行人不同账龄预期信用损失率情况如下：
1、2019 年
单位：%
账龄 应收账款预期信用损失率
1 年以内 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 20.17
3-4 年 30.87
4-5 年 55.25
5 年以上 100.00
2、2020 年
单位：%
账龄 应收账款预期信用损失率 合同资产预期信用损失率
1 年以内 5.00 5.00
1-2 年 10.04 10.00
2-3 年 19.47 20.00
3-4 年 32.44 30.00
4-5 年 - 50.00
5 年以上 - 100.00
3、2021 年
单位：%
账龄 应收账款预期信用损失率 合同资产预期信用损失率
1 年以内 5.00 5.00
1-2 年 11.10 10.00
2-3 年 21.54 20.00
3-4 年 30.52 30.00
4-5 年 75.71 50.00
5 年以上 - 100.00
4、2022 年一季度
单位：%
账龄 应收账款预期信用损失率 合同资产预期信用损失率
5-1-275
账龄 应收账款预期信用损失率 合同资产预期信用损失率
1 年以内 5.00 5.00
1-2 年 10.83 10.03
2-3 年 21.55 20.23
3-4 年 30.83 31.02
4-5 年 54.77 50.00
5 年以上 100.00 100.00
发行人 CRO 业务主体华威医药的坏账计提比例系在重组完成后延续上市公司
百花村坏账的计提比例，报告期各期，发行人应收账款或合同资产的预期信用损
失率基本保持一致。
坏账准备计提比例方面，发行人与同行业上市公司预期信用损失率相差不
大，具体情况如下表所示：
同行业上市公司 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上
百诚医药 5% 10% 30% 50% 50% 100%
阳光诺和 5% 10% 30% 50% 80% 100%
博济医药 5% 10% 30% 50% 80% 100%
未逾期：0.5%
昭衍新药 0-90 天：1.0% 6.20% 11.00% 73.70% 100.00% 100.00%
91-365 天：2.0%
1-180 天：1.74%
药明康德 8.31% 17.10% 35.84% 99.72% 100.00%
181-360 天：2.90%
平均值 3.98% 8.90% 23.62% 51.91% 81.94% 100.00%
发行人 5.00% 10.83% 21.55% 30.83% 54.77% 100.00%
注释：1、药明康德 2021 年、2020 年年报和审计报告未披露各账龄对应收账款预期信用损失
率，表格中数据摘自其非公开发行股票反馈意见回复，为截至 2019 年末数据。
2、计算平均值时，昭衍新药、药明康德 1 年以内数据分别选取 2.0%、2.90%，分别对应
各自 91-365 天、181-360 天的计提比例。
3、发行人数据为 2022 年一季度应收账款预期信用损失率。
发行人账龄在 3 年以内、以及 5 年以上的应收账款坏账计提比例与同行业上
市公司平均值差别不大，账龄在 3-4 年的应收账款坏账计提比例与药明康德基本
一致，账龄在 4-5 年的应收账款坏账计提比例与百诚医药基本一致。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人财务总监和华威医药财务总监，了解 2020 年执行新收入准
则前后的收入确认政策、应收账款及合同资产科目的核算方法等；
5-1-276
2、查阅了希格玛会计师事务所出具的《新收入准则专项建议书》；
3、查阅了报告期内主要客户与发行人签订的业务合同，并对主要客户执行
了函证程序；
4、查阅了发行人报告期各期年度报告及审计报告，了解发行人应收账款及
合同资产的坏账计提方法及比例情况；
5、查阅了发行人于 2019 年 6 月 15 日披露的《上海证券交易所对公司 2019
年年度报告信息披露监管问询函回复的公告》；
6、查阅同行业上市公司 2020 年、2021 年年报，了解其应收账款及合同资产
的坏账计提方法及比例情况。
【发行人会计师核查情况】
针对上述问题，发行人会计师履行了如下核查程序：
1、访谈了发行人财务总监和华威医药财务总监，了解 2020 年执行新收入准
则前后的收入确认政策、应收账款及合同资产科目的核算方法等；
2、查阅了报告期内主要客户与发行人签订的业务合同，并对主要客户执行
了函证程序；
3、查阅了发行人报告期各期年度报告及审计报告，了解发行人应收账款及
合同资产的坏账计提方法及比例情况；
4、查阅了发行人于 2019 年 6 月 15 日披露的《上海证券交易所对公司 2019
年年度报告信息披露监管问询函回复的公告》；
5、查阅同行业上市公司 2020 年、2021 年年报，了解其应收账款及合同资产
的坏账计提方法及比例情况。
经核查，保荐机构和发行人会计师认为：
1、发行人医药 CRO 主要包括临床前研究和临床试验，2020 年度和 2021 年
度均按照统一的形象进度法确认收入，确认收入的同时会确认应收账款或合同资
5-1-277
产。付款方面，下游客户根据合同约定的付款节点和金额进行款项支付。发行人
收入确认的节点及比例和合同约定的付款节点和金额存在不一致的情形；
2、2020 年末，发行人应收账款和合同资产合计数较 2019 年末减少 6,868.90
万元，主要原因系 2020 年发生较多合同终止导致；2021 年度发行人营业收入较
2020 年增加 19,682.26 万元，但 2021 年末应收账款和合同资产合计数较 2020 年
末增加 171.90 万元，主要原因系 2021 年下游客户回款情况良好；
3、根据新金融工具准则的规定和企业实际情况，已对风险较高的应收账款
单独进行测试计提坏账准备，对正常应收账款按预期信用损失率计提坏账准备，
坏账准备已充分计提。
5-1-278
第 13 题：关于年报信息披露
13、申请人原董事张孝清对 2018 年年报相关议案投票反对，其反对理由主
要系对公司董事会及会计师对原子公司华威医药与江苏华阳及其控股、参股公司
的相关关联交易的会计处理不予认可。同时,申请人年审会计师对申请人 2018 年
度报告出具了保留意见,主要由于申请人与业绩承诺人就华威医药 2018 年及以前
年度的业绩完成情况存在分歧,业绩承诺人按照盈利预测补偿协议应履行的赔偿股
份数无法确定,审计师难以确定业绩补偿股份在资产负债表日的公允价值。请申请
人：（1）说明申请人与业绩承诺人就上述争议事项的发生与解决情况，信息披露
是否真实、准确、完整、及时，相关会计处理是否符合企业会计准则规定;（2）
说明申请人发现和确认华威医药关联交易的过程、依据及合规性，对相关关联交
易是否及时履行决策程序和披露义务，前期是否存在信息披露违法违规情形；
（3）结合审计意见及交易合同约定等,说明华威医药相关关联交易是否具备商业
实质,相关会计处理是否符合企业会计准则规定，华威医药业绩是否真实、可靠。
请保荐机构、会计师发表明确核查意见。
【回复说明】
一、说明申请人与业绩承诺人就上述争议事项的发生与解决情况，信息披露
是否真实、准确、完整、及时，相关会计处理是否符合企业会计准则规定
（一）申请人与业绩承诺人就上述争议事项的发生与解决情况
1、相关纠纷具体情况
2016年1月12日，公司与张孝清签署了《新疆百花村股份有限公司与张孝清
等及新疆准噶尔物资公司附条件生效的资产处置协议书》《新疆百花村股份有限
公司与张孝清等关于南京华威医药科技开发有限公司之附条件生效的股权购买协
议书》《盈利预测补偿协议》，公司以资产置换、支付现金及发行股份方式收购
华威医药100%股权。收购对价共计19.45亿元，其中资产置换金额2.55亿，发行股
份支付现金16.9亿。张孝清同时就华威医药2016-2018年度业绩向公司作出业绩承
诺。
5-1-279
2016年9月26日，公司向张孝清发行了交易文件约定股份并办理完毕股份登
记手续，2016年12月30日，公司支付完毕交易协议约定的全部现金对价。至此，
公司已按照交易文件的约定完成发行股票及支付现金对价的义务。
因华威医药2016-2018年度均未完成承诺业绩，公司于2019年5月5日向张孝清
发出《关于要求张孝清先生履行重组业绩承诺股份补偿责任的通知函》，要求张
孝清向公司补偿股份25,252,039股。2019年5月6日，张孝清回函表示不同意公司
提出的补偿股份要求，因双方后续协商未果，公司向中国国际经济贸易仲裁委员
会申请仲裁。
由于影响到承诺业绩认定，张孝清以董事的身份在此前的2019年4月25日公
司第七届董事会第六次会议上对2018年年报相关议案投反对票，反对理由主要系
对公司董事会及会计师对华威医药与江苏华阳及其控股、参股公司的相关关联交
易的会计处理不予认可。其焦点为华威医药与江苏华阳于2017年度签订的12个批
件业务合同的会计处理问题，具体情况参见本题回复之“二”和“三”。
2、相关纠纷申请仲裁情况、仲裁请求及仲裁结果
2019年5月23日，公司依据《盈利预测补偿协议》之仲裁条款约定向中国国
际经济贸易仲裁委员会提交书面仲裁申请，仲裁请求为（申请人为百花村，被申
请人为张孝清）：（1）被申请人向申请人支付补偿股份25,252,039股（按重组交
易时股份发行价格，原价值310,095,031.23元）；（2）如若被申请人可用于作为
补偿股份的数量不足25,252,039股，请求被申请人以现金方式支付差额，差额为
不足股数*12.28元/股；（3）被申请人向申请人支付因实现债权支付的律师费用
500,000元；（4）被申请人向申请人偿付申请人为诉讼财产保全提供担保而支出
的保险费用；（5）被申请人向申请人偿付为办理本案支出的差旅费；（6）被申
请人承担本案仲裁费、保全费。
中国国际经济贸易仲裁委员会随后受理此案（案号DS20190919），并于2019
年7月4日向双方当事人寄送了仲裁通知。
2019年11月19日，公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提交“补充仲裁请求
申请书”，补充仲裁请求为：被申请人向申请人支付因未按协议约定时间支付补
5-1-280
偿股份或现金而产生的约定违约金164,660,461.58元（暂计至2019年11月18日，实
际需支付违约金金额根据实际全部支付补偿股份或现金的日期计算）。
2019年12月10日，仲裁庭组织对此案开庭审理，并最终于2020年4月13日作
出《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》，最终裁决内容如下：
（1）被申请人应向申请人支付补偿股份25,252,039股，如若届时可用于补偿
股份的数量不足，被申请人以每股人民币12.28元的价格支付现金差额；
（2）被申请人应向申请人支付应付而未付补偿股份或现金的违约金，自
2019年5月25日起至实际支付之日，以应付而未付补偿金额人民币310,095,031.23
元为基数，按照年24%的违约利率支付违约金；
（3）申请人为本案而支付的律师费用500,000元，由被申请人承担；
（ 4 ） 本 案 仲 裁 费 为 人 民 币 3,125,659 元 ， 由 申 请 人 承 担 10% ， 即 人 民 币
312,565.90元，被申请人承担90%，即人民币2,813,093.10元。本案仲裁费已由申
请人预缴并全额冲抵，故被申请人应直接向申请人支付人民币2,813,093.10元以补
偿申请人为其垫付的仲裁费；
（5）驳回申请人的其他仲裁请求。
3、相关裁决结果的执行情况
2020年5月6日，公司收到中国证券登记结算有限公司上海分公司《股权司法
冻 结 及 司 法 划 转 的 通 知 》 （ 2020 司 冻 0430-01 号 ） ， 张 孝 清 应 向 公 司 补 偿 的
25,252,039股限售流通股已划转至公司账户。
2020年6月1日，公司于《准噶尔时报》刊登了《减资公告》，公司注册资本
拟由40,038.6394万元减至37,513.4355万元。债权人应自接到通知书之日起30日
内，未接到通知书的，自该公告发布之日起45日内，向公司提出清偿债务或提供
相应的担保请求。
2020年7月20日，公司在中国证券登记结算有限公司完成25,252,039股股票注
销事项。
5-1-281
2020年8月27日至2020年8月28日，南京市中级人民法院于淘宝网司法拍卖网
络平台上就张孝清持有的公司股票进行公开拍卖活动，最终由李建城竞得相应股
票。
2020 年 9 月 25 日 ， 公 司 取 得 《 江 苏 省 南 京 市 中 级 人 民 法 院 结 案 通 知 书 》
（〔2020〕苏01执477号），南京市中级人民法院确认：（1）张孝清持有ST百花
25,252,039股股票过户至公司名下（已注销）；（2）裁定拍卖、变卖张孝清所持
的ST百花1,500万股股票，李建城以每股5元价格竞得（总价计75,000,000元），裁
定将上述股票过户至李建城名下，过户手续已办理完毕；（3）已将拍卖款中的
73,046,244.23元转入公司，拍卖款中的 450,541.28元交纳执行费，余下拍卖款
1,503,214.49元转给张孝清。该案执行完毕，已经结案。
2020年9月29日，公司于五家渠市市场监督管理局完成减资工商变更登记，注
册资本变更为37,513.4355万元。
转入公司的73,046,244.23元股票拍卖款已包括张孝清应支付的违约金、律师
费及相应仲裁费用。综上，截至本回复出具之日，相关裁决结果已经全部执行完
毕，双方之间目前不存在任何其他纠纷。
（二）信息披露是否真实、准确、完整、及时
发行人于 2019 年至 2020 年持续以临时公告的形式对外披露仲裁的进展情
况，相关信息披露内容真实、准确、完整、及时。
（三）相关会计处理是否符合企业会计准则规定
中国国际经济贸易仲裁委员会于 2020 年 4 月 13 日出具的裁决书（（2020）
中国贸仲京裁字第 0496 号）仲裁结果，被申请人（张孝清）应向（百花村）支
付补偿股份 25,252,039 股,如若届时可用于补偿股份的数量不足，被申请人以每股
人民币 12.28 元的价格支付现金差额。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出
具 2019 年审计报告时，将该事项作为前期重大会计差错进行调整。
公司根据裁决股数按照 2018 年末收盘价 5.25 元/股确认业绩补偿金额，调整
增加 2018 年 12 月 31 日库存股 132,573,204.75 元，同时增加 2018 年度营业外收
入 132,573,204.75 元。
5-1-282
2020 年 7 月，公司回购注销的股份数量为 25,252,039 股。上述股份注销完成
后 ， 公 司 总 股 本 将 由 400,386,394 股 变 更 为 375,134,355 股 。 减 少 库 存 股
132,573,204.75 元，减少股本 25,252,039.00 元，减少资本公积 107,321,165.75 元。
该业绩补偿事项应当在《盈利预测补偿协议》期满 2018 年进行相应的会计
处理，仅因为股东张孝清与公司、会计师对华威医药 2018 年及以前年度的业绩
完成情况存在分歧，业绩承诺人按照盈利预测补偿协议应履行的赔偿股份数无法
确定而未进行处理，符合会计差错中的第二个情形，即没有运用或错误运用前期
财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。加之，2020 年 4 月 13 日收到仲裁结
果，适用会计差错中的追溯调整方式。因此该事项作为前期重大差错更正处理是
合理的。
二、说明申请人发现和确认华威医药关联交易的过程、依据及合规性，对相
关关联交易是否及时履行决策程序和披露义务，前期是否存在信息披露违法违规
情形
基于发行人与华威医药原总经理张孝清签订的《盈利预测补偿协议》等，业
绩承诺期间，上市公司对华威医药在其独立业务范围内的拓展、管理、维护和服
务方面，给予充分支持和自主权。华威医药与江苏华阳分别于 2017 年 9 月、10
月、12 月签署 12 个相关药品研发合同，合计金额 6,840 万元，拟在 2017 年确认
收入 5,130 万元、成本 643.89 万元。
发行人内审人员在对华威医药 2017 年 10 月内控审计时，已经关注到华威医
药与江苏华阳的交易，并提请年审会计师希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
关注。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）2017 年度审计时针对该事项执行的审
计内容及有关发现如下表所示：
审计内容 有关发现
江苏华阳成立于 2002 年 10 月 21 日，注册地址：江苏省泗阳县长江路 21 号，注册
在国家企
资本：1888 万港元，法定代表人：闻继望，经营范围：生产大、小容量注射剂（含
业信用信
激素类）、片剂、硬胶囊剂，销售本公司产品；一类医疗器械销售；预包装食品批发
息公示系
兼零售（待取得相应许可后方可经营）；保健食品、二类医疗机械销售（该项目需报
统等查询
相关监督管理部门备案）；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业
公开信息
经营或禁止进出口的商品和技术除外）。
5-1-283
审计内容 有关发现
2018 年 1 月 16 日对江苏华阳制药有限公司的交易和应收账款金额进行了面函，询问
面函、询
了总经理冯井胜，面函中提到江苏华阳制药有限公司每年销售收入一个多亿，购买
问并与公 批件资金主要来源于股东闻继望，有实力完成交易。
开信息比
对 会计师期后在公开信息中查到江苏华阳 2016 年度销售收入 785.00 万元，净利润-
720.73 万元，净资产-559.09 万元。
华威医药 2014 年 1 月 2 日与江苏奥赛康药业股份有限公司（以下简称“江苏奥赛
康”）签订了《盐酸帕唑帕尼及片的技术转让合同》，并于 2016 年 2 月取得临床批
件。2016 年 12 月 23 日华威医药与江苏奥赛康签订的《<琥珀酸普卡必利及片临床批
件技术转让合同>解除协议书与<盐酸帕唑帕尼及片的技术转让合同>解除协议书》中
核查合同
约定：自协议生效之日起，帕唑帕尼合同标的“盐酸帕唑帕尼原料及片”的注册及
条款及华
相关技术秘密的所有权及处置权归属江苏奥赛康独家所有。2017 年 9 月华威医药又
威医药沟
将上述临床批件销售给江苏华阳，该临床批件实际归属于江苏奥赛康所有。在会计
通情况
师提出一个临床批件卖给两家后，华威医药与江苏奥赛康于 2018 年 1 月 26 日签订
了补充说明：此条款中的“相关技术秘密”指乙方向甲方移交的盐酸帕唑帕尼原料
及片的相关技术注册资料及相关技术，所有权归甲方。盐酸帕唑帕尼原料及片临床
批件归乙方。
1、南京安鸿元华医药产业投资企业（有限合伙）（以下简称“安鸿元华”）于 2017
年 9 月 22 日设立，注册资本 400 万元；2018 年 1 月 19 日增资至 4 亿元，其中南京
安鸿汇盛基金管理有限公司（以下简称“安鸿汇盛”）认缴出资 1%，南京江北新区
投资发展有限公司认缴出资 25%，江苏泗阳经济开发区实业有限公司认缴出资
15%，南京呈益医疗产业投资中心（有限合伙）认缴出资 11%，苏州新联科创投资
有限公司认缴出资 10%，舟山信亿投资管理有限公司认缴出资 5%，苏州云浩天宇股
权投资企业（有限合伙）认缴出资 33%（2017 年 12 月 15 日设立，苏玲-张孝清之妻
妹，认缴出资额为 200 万元；韩佩-张孝清之外甥女，认缴出资额 1.98 亿元，实际来
源于张孝清夫妇）。安鸿元华执行事务合伙人为安鸿汇盛，安鸿汇盛法人代表汤怀松
核查股权 系原华威医药财务总监，持有安鸿汇盛 65%股权。
转让有关
2、2017 年 9 月 27 日，安鸿元华与江苏华阳及其股东签订股权转让协议，转让价格
协议、资
1,000.00 万元，同时安鸿元华承担债务 8,775.58 万元，2017 年 12 月 31 日前支付首付
金往来、
款 500.00 万元，在股权交割完成后支付第二笔款 500.00 万元，同时承担债务
交割情况
4,000.00 万元。经查询工商登记变更日为 2018 年 3 月 9 日。南京华威提供说明及相
关资料中显示，安鸿汇盛于 2017 年 12 月 22 日向张孝清借款 3,591.00 万元，后转借
给江苏华阳用于支付购买南京华威临床批件首付款；2017 年 12 月 18 日向张孝清借
款 500.00 万元，用于支付股权转让款，该两笔款项于 2018 年 3 月 14 日和 16 日偿
还。
3、安鸿元华投资决策委员会于 2018 年 2 月 23 日召开 2018 年第一次会议，会议决
议向江苏华阳进行股权投资，总投资金额为 37,000 万元，其中 990 万元为基金向江
苏华阳原股东支付的股权转让款，用于购买江苏华阳 99%的公司股权，36,010 万元
为基金向江苏华阳的增资款，项目投资共分四期。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）开展 2017 年度审计时，经过核查，
认为从公开信息或其他方面没有了解到安鸿元华的实际出资，以及苏州云浩在安
鸿元华实际经营决策中的影响，无法判断公司董事张孝清是否对江苏华阳有重大
影响以及是否与华威医药存在关联关系。
5-1-284
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）开展 2017 年度审计、以及财务顾问
国信证券股份有限公司与国开证券股份有限公司开展关于发行人重大资产置换并
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之持续督导过程
中，签字会计师及财务顾问主办人对相关事项核查后认为：华威医药该笔交易存
在交易金额与江苏华阳自身的资信状况不匹配，以及交易发生时间较集中，江苏
华阳与华威医药前财务总监汤怀松存在间接股权关系及管理控制关系，江苏华阳
与华威医药前实际控制人张孝清存在资金支持等异常情形。结合现有资料就公司
董事张孝清是否对江苏华阳有重大影响以及是否与华威医药存在关联关系尚难定
论。如果后续有证据表明张孝清对江苏华阳有重大影响，江苏华阳被认定为上市
公司的关联法人，华威医药与江苏华阳之间的交易将被认定为关联交易，届时上
述交易需要由上市公司履行关联交易决策审批程序，此前交易的决策程序则因关
联方认定事宜存在一定瑕疵。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2018 年度审计会计师，于 2019 年
3 月向公司董事会递交《沟通函》，提出以上各项交易属关联交易，要求公司履
行审议程序；同月，张孝清书面递交了其个人与江苏华阳及其子公司具有关联关
系、南京华威医药与江苏华阳及其控股、公司的交易属于关联交易的说明，承认
其具有重大影响并就此错误向董事会道歉，表态承担全部责任和后果，其于 2019
年 3 月 26 日向公司董事会提交了履行关联交易程序的议案，2019 年 4 月 2 日其
提请召开临时股东大会审议，并出具对关联交易承担连带保证责任的《承诺
函》。上市公司分别于 2019 年 3 月 31 日、2019 年 4 月 17 日的董事会、股东大
会审议通过了南京华威医药的关联交易，独立董事发表了独立意见，并履行了关
联交易的披露程序。
三、结合审计意见及交易合同约定等,说明华威医药相关关联交易是否具备
商业实质，相关会计处理是否符合企业会计准则规定，华威医药业绩是否真实、
可靠
（一）2017 年度
1、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）认为：与江苏华阳的 12 个交易不
存在商业实质，不予确认收入
5-1-285
华威医药与江苏华阳分别于 2017 年 9 月、10 月、12 月签署 12 个相关药品研
发合同，合计金额 6,840 万元，拟在 2017 年确认收入 5,130 万元、成本 643.89 万
元。各合同的相关条款约定如下表所示：
项目 内容
①合同生效后 2 个月内甲方支付 228 万元（40%）； ②乙方取得临床批件并
向甲方移交申报临床注册资料后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 171 万元
（30%）； ③乙方向甲方进行小试工艺交接，小试交接报告经双方签字确认
合同款及结算
后 10 个工作日内，甲方向乙方支付 57 万元（10%）； ④乙方向甲方进行中
方式
试工艺交接，中试工艺交接报告经双方签字确认后 10 个工作日内，甲方向
乙方支付 57 万元（10%）； ⑤甲方取得生产批件后 10 个工作日内，甲方向
乙方支付 57 万元（10%）。
项目临床前研究工作由乙方负责并取得临床试验批件，临床试验及申报生产
工作由甲方（或甲方指定方）负责，乙方积极协助甲方完成临床试验、申报
履约方式
生产的现场核查、资料整理、技术审评等工作。新药证书归双方共有，各执
一份，生产批件归甲方所有。
①合同生效后，如甲方违反合同第十一条约定，未在规定的时间内支付合同
款，按每超一天须向乙方缴纳应付款 0.1%的滞纳金。甲方如超过规定时间 2
个月不支付乙方合同款，乙方可单方面解除合同，乙方已收取甲方的技术转
让款不予退还并拥有向甲方索赔合同全款的权利。 ②甲方付款后，乙方未
在规定的时间内交付资料和小试、中试的工艺，按每超过一天须向甲方缴纳
已付款 0.1%的违约金。连续 5 个批次工艺交接达不到验收标准，经协商未
果，双方可协商解除本合同，乙方应该在合同解除后 10 日内退还甲方已支
付技术转让款。 ③乙方对提供的技术资料完整性或真实性负责，如因乙方
违约责任 资料真实性原因造成本项目开发失败，甲方有权解除合同，乙方须在该事件
发生后 10 日内退还甲方已支付的所有款项。 ④乙方保证将本项目“临床试验
批件”在中国境内独家转让给甲方，乙方违反本条款约定，乙方需将甲方已
支付给乙方的全部费用退还甲方，并向甲方支付叁佰万人民币的违约金⑤如
因不可抗力、国家政策原因导致项目失败，双方为此项目投入的人力、物
力、资金等由各自承担，不再追究对方责任，合同终止。（国家政策指国家
药品管理法规、药品注册法规、CFDA 或 CDE 发出的相关文件。） ⑥在项目
的合作和注册过程中，如遇国家政策调整，则视为不可抗力。双方协商解决
因政策调整后出现的状况。
2017 年 9 月 27 日南京安鸿元华医药产业投资合伙企业（有限合伙）与江苏
华阳原股东比依集团有限公司、大浩集团有限公司等签署协议，收购江苏华阳
99%股权，后于 2018 年 3 月 9 日完成工商登记变更。2017 年 12 月 22 日，安鸿元
华执行事务合伙人南京安鸿汇盛基金管理有限公司向华威医药董事长张孝清借款
3,591 万元，转借予江苏华阳支付前述交易首付款，12 月再次向张孝清借款 500
万元，支付前述股权转让款。上述交易最终在 2017 年审计时未予确认收入，具
体原因如下：
5-1-286
在希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）开展年度审计、以及财务顾问国信
证券股份有限公司与国开证券股份有限公司开展关于发行人重大资产置换并发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项之持续督导过程中，签
字会计师及财务顾问主办人对相关事项核查后认为：华威医药该笔交易存在交易
金额与江苏华阳自身的资信状况不匹配，以及交易发生时间较集中，江苏华阳与
华威医药前财务总监汤怀松存在间接股权关系及管理控制关系，江苏华阳与华威
医药前实际控制人张孝清存在资金支持等异常情形。结合现有资料就公司董事张
孝清是否对江苏华阳有重大影响以及是否与华威医药存在关联关系尚难定论。如
果后续有证据表明张孝清对江苏华阳有重大影响，江苏华阳被认定为上市公司的
关联法人，华威医药与江苏华阳之间的交易将被认定为关联交易，届时上述交易
需要由上市公司履行关联交易决策审批程序，此前交易的决策程序则因关联方认
定事宜存在一定瑕疵。
年审会计师希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）认为上述交易不具有商业
实质，不予确认收入。江苏华阳在与华威医药签订购买 12 个临床批件合同时，
正处于股权转让期间，公司尚未办理工商变更登记，资产未进行交割，无经济实
力履行合同。张孝清借钱给安鸿汇盛 3,591.00 万元，安鸿汇盛再转给江苏华阳，
江苏华阳又转回给华威医药，不具有商业实质，涉嫌虚增收入。上市公司尊重年
审会计师对该交易事项的意见。
考虑到 16-18 年处于对赌期，张孝清有动机通过关联方资金往来增厚华威医
药业绩，以期实现业绩对赌，未履行适当的董事会决策程序。
最终，2017 年度该交易的会计处理方式为：拟确认的收入 5,130 万元、成本
643.89 万元全部冲回，华威医药收到的 3,591.00 万元调整计入其他应付款。
2、经上交所年报问询，并经上交所、新疆证监局联合现场检查，监管机构
未对发行人 2017 年度不确认与江苏华阳的 12 个交易的收入提出异议
对 2017 年报，发行人于 2018 年 5 月 17 日、2018 年 5 月 31 日收到上交所的
问询函，第一次问询的第 10 题~第 13 题与 12 个批件合同交易及其在 2017 年的会
计处理有关，第二次问询的第 1 题~第 4 题与 12 个批件合同交易及其在 2017 年的
会计处理有关。发行人于 2018 年 5 月 30 日、2018 年 6 月 7 日公告了问询函回
5-1-287
复，回复内容均为发行人 2017 年度不确认与江苏华阳的 12 个交易的收入，交易
所无更进一步意见。
2018 年 6 月 26 日，上交所、新疆证监局对发行人 2017 年年报相关事项开始
进行现场检查，重点检查了上述江苏华阳 12 个临床批件合同相关事项，该现场
检查结束后上交所、新疆证监局未就该等事项提出异议。
（二）2018 年度
1、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：上述 12 个交易不存在商业实
质，不予确认收入；与江苏华阳及其关联公司 2018 年签署的 6 个合同履行了关
联交易事前审批程序，正常确认收入、结转成本
业务方面，上述 12 个批件业务合同在 2018 年正常履行。财务处理方面，华
威医药拟将该等交易确认为 2018 年当期收入 5,814.00 万元，结转成本 1,148.00 万
元。
2018 年度年审会计师由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）更换为瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙），瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 3
月向公司董事会递交《沟通函》，提出以上各项交易属关联交易，要求公司履行
审议程序；同月，张孝清书面递交了其个人与江苏华阳及其子公司具有关联关
系、南京华威医药与江苏华阳及其控股、公司的交易属于关联交易的说明，承认
其对江苏华阳具有重大影响并就此错误向董事会道歉，表态承担全部责任和后
果，其于 2019 年 3 月 26 日向公司董事会提交了履行关联交易程序的议案，2019
年 4 月 2 日其提请召开临时股东大会审议，并出具对关联交易承担连带保证责任
的《承诺函》。上市公司董事会、股东大会据此审议批准了该项关联交易，该系
列关联交易至股东会批准之日起生效。该项关联交易除包括上述 12 个批件业务
合同外，还包括华阳关联公司安诺新、安海维、安博新与华威签订了医药研发合
同共 6 个。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在 2018 年年审时认为：上述关联交易
发生在 2017 年度，原年审事务所以相关交易不具备商业实质，不予确认，而将
上述关联交易再次确认为 2018 年收入，不具备商业实质，仍不予确认。
5-1-288
2018 年度该交易的会计处理方式为：12 个批件业务合同拟确认的收入 5,814
万元、成本 1,148 万元全部冲回，华威医药截至 2018 年底共收到的 5,130 万元均
调整计入其他应付款。上述 6 个医药研发合同目前履行了关联交易事前审批程
序，正常确认收入、结转成本。
2、经上交所年报问询，监管机构未对发行人 2018 年度不确认与江苏华阳的
12 个交易的收入提出异议
发行人于 2019 年 5 月 10 日收到上交所的问询函，其中第 3 题和第 8 题涉及
到 12 个批件合同交易在 2018 年的会计处理，第 8 题问题原文包括“补充披露公
司上述对江苏华阳的其他应付款项的形成原因，并明确公司是否存在关联交易资
金体外循环的情形”。发行人于 2019 年 6 月 15 日公告了问询函回复，上交所无
更进一步意见。
3、2020 年仲裁裁决事实上认可了发行人和年审会计师对华威医药上述与江
苏华阳 12 个批件合同在 2017 年、2018 年不确认收入的会计处理
2020 年 4 月 15 日，公司收到《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》
（〔2020〕中国贸仲京裁字第 0496 号），就盈利预测补偿协议履行事项作出裁
决，裁决公司胜诉。因盈利预测补偿协议履行涉及到对华威医药 2016-2018 年业
绩实现情况的认定，该裁决事实上认可了发行人和审计会计师对华威医药上述与
江苏华阳 12 个批件合同在 2017 年、2018 年不确认收入。
（三）2019 年度、2020 年度
2019 年度，发行人对江苏华阳的 12 个交易未确认收入。
2020 年度，双方终止了“埃索美拉唑锶”，终止协议时明确该项目已收合同款
399 万元中，100 万元不退、用于支付华威医药开发本项目已发生成本，剩余 299
万元用作其他项目合同款；据此，华威医药 2020 年确认该项目收入 100 万元，同
时结转成本 91.24 万元。
除上述终止合同外，其余 11 个批件业务合同在 2020 年正常履行，但未进一
步获得研发、临床进度的相关外部证据，华威医药在 2020 年未确认收入或结转
成本。
5-1-289
（四）2021 年度
2021 年，“比拉斯汀及片”和“他达拉非及片”均完成了 BE 等效，即临床
试验阶段已完成，项目已达到可申报生产批件状态。2022 年 1 月 26 日，国家药
品监督管理局药品审评中心已受理江苏华阳“他达拉非片”生产批件的申请，受
理号为 CYHS2200189。鉴于上述两项目已完成 BE 等效，项目已达到可申报生产
批件状态，发行人基于谨慎性原则，对上述两个批件业务按照收款进度确认收
入，2021 年共确认收入金额 1,534.90 万元，其余 9 个批件业务未来将以同样的会
计处理方法进行收入确认，即华威医药药学研究部分按照 BE 等效拟应确认的收
入金额（收入确认比例为 95%）和项目已收款金额孰低进行收入确认，礼华生物
临床试验部分按照项目完成拟应确认的收入金额（收入确认比例为 100%）和项
目已收款金额孰低进行收入确认。
此外，江苏华阳关联公司的 6 个医药研发合同除“雷马曲班”项目合同于 2020
年经协商终止外，其余 5 个合同在 2019 年、2020 年、2021 年正常履行，正常确
认收入、结转成本。
另外，江苏华阳与华威医药在 2019 年、2020 年新签订了 4 个医药研发合
同，履行了关联交易事前审批程序，该等合同正常履行，正常确认收入、结转成
本。
（五）2022 年第一季度
2022 年一季度，江苏华阳的上述批件业务均未达到可确认收入的节点，2022
年一季度未确认收入。
综上所述，发行人子公司华威医药与江苏华阳的 12 个临床批件合同在 2017
年度签署，业绩承诺人张孝清与江苏华阳存在关联关系，张孝清涉嫌通过体外资
金循环，增厚华威医药的业绩，涉嫌虚增利润；合同签订时未履行适当的董事会
决策程序。在报告期外（2017 年、2018 年）会计师在判断该事项不具备商业实
质、不确认收入的情况下，2019 年会计处理及年度审计延续了报告期外（2017
年、2018 年）的这一处理方式，不按照形象进度确认收入。2020 年，除上述终止
合同外，其余 11 个批件业务合同在 2020 年正常履行，但未进一步获得研发、临
5-1-290
床进度的相关证据，华威医药在 2020 年未确认收入或结转成本。2021 年，“比
拉斯汀及片”和“他达拉非及片”均完成了 BE 等效，即临床试验阶段已完成，
项目已达到可申报生产批件状态。2022 年 1 月 26 日，国家药品监督管理局药品
审评中心已受理江苏华阳“他达拉非片”生产批件的申请，受理号为
CYHS2200189。鉴于上述两项目已完成 BE 等效，项目已达到可申报生产批件状
态，发行人基于谨慎性原则，对上述两个批件业务按照收款进度确认收入，2021
共确认收入金额 1,534.90 万元，其余 9 个批件业务未来将以同样的会计处理方法
进行收入确认，即华威医药药学研究部分按照 BE 等效拟应确认的收入金额（收
入确认比例为 95%）和项目已收款金额孰低进行收入确认，礼华生物临床试验部
分按照项目完成拟应确认的收入金额（收入确认比例为 100%）和项目已收款金
额孰低进行收入确认。2022 年一季度，江苏华阳的上述批件业务均未达到可确认
收入的节点，2022 年一季度未确认收入。上述会计处理符合会计处理的谨慎性原
则，相关业绩真实、可靠。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅了发行人与业绩承诺人张孝清仲裁纠纷的相关资料，包括盈利预测
补偿协议、仲裁裁决书等；
2、查阅了发行人与业绩承诺人张孝清仲裁纠纷相关的临时公告；
3、查阅了 2017 年度、2018 年度、2019 年度交易所的年报问询函及回复；
4、查阅了交易所、新疆证监局对发行人 2017 年年报相关事项现场检查问题
的回复；
5、访谈了发行人常务副总经理，了解发行人与张孝清纠纷以及发行人与江
苏华阳交易事项的背景、会计处理等；
6、访谈了张孝清先生。
【发行人会计师核查情况】
针对上述问题，发行人会计师履行了如下核查程序：
5-1-291
1、查阅了发行人与业绩承诺人张孝清仲裁纠纷的相关资料，包括盈利预测
补偿协议、仲裁裁决书等；
2、查阅了发行人与业绩承诺人张孝清仲裁纠纷相关的临时公告；
3、查阅了 2017 年度、2018 年度、2019 年度交易所的年报问询函及回复；
4、查阅了交易所、新疆证监局对发行人 2017 年年报相关事项现场检查问题
的回复；
5、访谈了发行人常务副总经理，了解发行人与张孝清纠纷以及发行人与江
苏华阳交易事项的背景、会计处理等。
经核查，保荐机构及发行人会计师认为：
1、发行人与业绩承诺人的业绩对赌纠纷已于 2020 年 4 月由中国国际经济贸
易仲裁委员会出具《中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书》，该裁决系终局裁
决。截至本回复出具之日，该裁决已执行完毕。发行人对该事项的进展情况持续
履行了信息披露义务，信息披露真实、准确、完整、及时。该事项的会计处理符
合企业会计准则的规定；
2、发行人与江苏华阳的交易系在会计师开展年审及财务顾问开展持续督导
过程中，签字会计师及财务顾问主办人对相关事项核查后发现的，并及时进行了
审计调整。公司对上述事项已在年度报告、交易所问询函等相关文件进行披露；
3、发行人子公司华威医药与江苏华阳的 12 个临床批件合同在 2017 年度签
署，业绩承诺人张孝清与江苏华阳存在关联关系，张孝清涉嫌通过体外资金循
环，增厚华威医药的业绩，涉嫌虚增利润；合同签订时未履行适当的董事会决策
程序。在报告期外（2017 年、2018 年）会计师在判断该事项不具备商业实质、不
确认收入的情况下，2019 年会计处理及年度审计延续了报告期外（2017 年、2018
年）的这一处理方式，不按照形象进度确认收入。2020 年，除上述终止合同外，
其余 11 个批件业务合同在 2020 年正常履行，但未进一步获得研发、临床进度的
相关证据，华威医药在 2020 年未确认收入或结转成本。2021 年，“比拉斯汀及
片”和“他达拉非及片”均完成了 BE 等效，即临床试验阶段已完成，项目已达到可
申报生产批件状态。2022 年 1 月 26 日，国家药品监督管理局药品审评中心已受
5-1-292
理江苏华阳“他达拉非片”生产批件的申请，受理号为 CYHS2200189。鉴于上述两
项目已完成 BE 等效，项目已达到可申报生产批件状态，发行人基于谨慎性原
则，对上述两个批件业务按照收款进度确认收入，2021 共确认收入金额 1,534.90
万元，其余 9 个批件业务未来将以同样的会计处理方法进行收入确认，即华威医
药药学研究部分按照 BE 等效拟应确认的收入金额（收入确认比例为 95%）和项
目已收款金额孰低进行收入确认，礼华生物临床试验部分按照项目完成拟应确认
的收入金额（收入确认比例为 100%）和项目已收款金额孰低进行收入确认。
2022 年一季度，江苏华阳的上述批件业务均未达到可确认收入的节点，2022 年
一季度未确认收入。上述会计处理符合会计处理的谨慎性原则，相关业绩真实、
可靠。
5-1-293
第 14 题：关于财务性投资
14、请申请人对照《再融资业务若干问题解答（2020 年 6 月修订）》，补充披
露自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，公司实施或拟实施的财务性投
资（包括类金融投资，下同）情况，是否存在最近一期末持有金额较大、期限较
长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财、长期股
权投资等财务性投资的情形。请保荐机构、会计师发表明确核查意见。
【回复说明】
一、财务性投资及类金融业务的认定标准
（一）财务性投资的认定标准
根据中国证监会于 2020 年 6 月发布的《再融资业务若干问题解答》，财务性
投资的类型包括不限于：类金融；投资产业基金、并购基金；拆借资金；委托贷
款；以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资；购买收益波动大且风险较
高的金融产品；非金融企业投资金融业务等。
围绕产业链上下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，以收购或整
合为目的的并购投资，以拓展客户、渠道为目的的委托贷款，如符合公司主营业
务及战略发展方向，不界定为财务性投资。
金额较大指的是，公司已持有和拟持有的财务性投资金额超过公司合并报表
归属于母公司净资产的 30%（不包括对类金融业务的投资金额）。期限较长指的
是，投资期限或预计投资期限超过一年，以及虽未超过一年但长期滚存。
（二）类金融业务的认定标准
根据中国证监会于 2020 年 6 月发布的《再融资业务若干问题解答》，除人民
银行、银保监会、证监会批准从事金融业务的持牌机构为金融机构外，其他从事
金融活动的机构均为类金融机构。类金融业务包括但不限于：融资租赁、商业保
理和小贷业务等。与公司主营业务发展密切相关，符合业态所需、行业发展惯例
及产业政策的融资租赁、商业保理及供应链金融，暂不纳入类金融计算口径。
二、自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今，发行人实施或拟实施的
财务性投资及类金融业务具体情况
5-1-294
公司于 2021 年 5 月 28 日召开第七届董事会第二十七次会议，同意公司本次
非公开发行相关事项。自该次董事会决议日前六个月起（即 2020 年 11 月 28 日）
至本回复出具之日，公司实施或拟实施的财务性投资及类金融业务具体情况如
下：
（一）不存在投资类金融业务的情形
公司的主营业务为医药 CRO 业务，报告期内公司一直围绕主营业务发展，
董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司不存在投资类金融业务的情
形。
（二）不存在设立或投资产业基金、并购基金的情形
董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司不存在设立或投资产业基
金、并购基金的情形。
（三）不存在拆借资金、委托贷款、以超过集团持股比例向集团财务公司出
资或增资的情形
董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司不存在拆借资金、委托贷
款、以超过集团持股比例向集团财务公司出资或增资的情形。
（四）不存在购买收益波动大且风险较高的金融产品的情形
董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司不存在购买收益波动大且
风险较高的金融产品的情形。董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司
为提高资金使用效率，存在利用暂时闲置资金购买银行理财产品的情形，具体如
下：
5-1-295
单位：万元
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
百花村软 保本浮 2020-12- 1.48%-
1 中信银行 民币结构性存款 400.00 2020-12-31 置资金，获 - 否
件园 动收益 17 2.70%
02297 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
百花村软 保本浮 2020-12- 1.48%-
2 中信银行 民币结构性存款 100.00 2020-12-31 置资金，获 - 否
件园 动收益 17 2.70%
02297 期 取理财收益
共赢智行信汇率挂钩 充分利用闲 1.48%-
保本浮 2020-12-
3 百花商管 中信银行 人民币结构性存款 100.00 2021-1-20 置资金，获 - 2.60%- 否
动收益 21
02331 期 取理财收益 3.00%
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 2020-12- 1.48%-
4 百花村 中信银行 民币结构性存款第 100.00 2021-1-13 置资金，获 - 否
动收益 30 3.20%
02485 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 2020-12- 1.48%-
5 百花村 中信银行 民币结构性存款第 400.00 2021-1-25 置资金，获 - 否
动收益 24 3.20%
02398 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
6 百花村 中信银行 民币结构性存款 500.00 2021-1-16 2021-1-29 置资金，获 - 否
动收益 2.65%
02775 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮
7 百花村 中信银行 民币结构性存款 150.00 2021-2-1 2021-2-26 置资金，获 - 1.48%-2.9% 否
动收益
02968 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
8 百花村 中信银行 民币结构性存款 500.00 2021-2-1 2021-2-26 置资金，获 - 否
动收益 3.08%
02971 期 取理财收益
5-1-296
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
9 百花村 中信银行 200.00 2021-4-6 2021-5-8 置资金，获 - 2.95% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
10 百花村 中信银行 100.00 2021-5-14 2021-7-1 置资金，获 - 2.77% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
11 百花村 中信银行 100.00 2021-5-14 2021-8-26 置资金，获 - 2.85% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
12 百花村 中信银行 100.00 2021-8-16 2021-8-26 置资金，获 - 2.70% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 2021-10-
13 百花村 中信银行 60.00 2021-12-31 置资金，获 - 2.08% 否
天利 A181C9424 收益 22
取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
14 百花商管 中信银行 民币结构性存款 100.00 2021-1-16 2021-1-29 置资金，获 - 否
动收益 2.65%
02775 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
15 百花商管 中信银行 民币结构性存款 200.00 2021-2-1 2021-2-26 置资金，获 - 否
动收益 3.08%
02971 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
16 百花商管 中信银行 民币结构性存款 100.00 2021-2-8 2021-2-22 置资金，获 - 否
动收益 2.60%
03044 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
17 百花商管 中信银行 民币结构性存款 100.00 2021-2-23 2021-3-31 置资金，获 - 否
动收益 3.05%
03250 期 取理财收益
5-1-297
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
18 百花商管 中信银行 民币结构性存款 200.00 2021-3-1 2021-3-31 置资金，获 - 否
动收益 3.10%
03299 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
19 百花商管 中信银行 民币结构性存款 500.00 2021-4-12 2021-5-12 置资金，获 - 否
动收益 3.35%
03803 期 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.48%-
20 百花商管 中信银行 民币结构性存款 300.00 2021-5-24 2021-6-23 置资金，获 - 否
动收益 3.25%
04335 期 取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
21 百花商管 中信银行 300.00 2021-4-6 2021-5-8 置资金，获 - 2.95% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
22 百花商管 中信银行 200.00 2021-5-14 2021-11-3 置资金，获 - 2.62% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
23 百花商管 中信银行 200.00 2021-5-14 2021-12-31 置资金，获 - 2.96% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
24 百花商管 中信银行 100.00 2021-5-20 2021-11-3 置资金，获 - 2.62% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
25 百花商管 中信银行 300.00 2021-6-29 2021-11-3 置资金，获 - 2.56% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
26 百花商管 中信银行 80.00 2021-7-26 2021-12-31 置资金，获 - 3.01% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
5-1-298
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
27 百花商管 中信银行 50.00 2021-8-24 2021-12-31 置资金，获 - 3.05% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
28 百花商管 中信银行 600.00 2021-12-3 2021-12-31 置资金，获 - 3.25% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软 1.48%-
29 招商银行 朝招金 7007 号 100.00 浮动收 2021-4-9 2021-12-20 置资金，获 - 否
件园 3.38%
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软 1.48%-
30 招商银行 朝招金 7007 号 50.00 浮动收 2021-7-9 2021-12-31 置资金，获 - 否
件园 3.38%
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软 1.48%-
31 招商银行 朝招金 7007 号 200.00 浮动收 2021-9-3 2021-12-31 置资金，获 - 否
件园 3.38%
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软 2021-10- 1.48%-
32 招商银行 朝招金 7007 号 50.00 浮动收 2021-12-31 置资金，获 - 否
件园 21 3.38%
益 取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.60%-
33 百花商管 中信银行 民币结构性存款 430.00 2022-1-17 2022-2-17 置资金，获 - 否
动收益 3.25%
07993 期 取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
34 百花商管 中信银行 500.00 2022-1-7 尚未赎回 置资金，获 500.00 2.60% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
35 百花商管 中信银行 110.00 2022-1-28 尚未赎回 置资金，获 110.00 2.58% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
5-1-299
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
36 百花商管 中信银行 445.00 2022-3-1 尚未赎回 置资金，获 445.00 2.61% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 2022-3-
37 百花商管 中信银行 35.00 尚未赎回 置资金，获 35.00 2.64% 否
天利 A181C9424 收益 24
取理财收益
共赢智信汇率挂钩人 充分利用闲
保本浮 1.60%-
38 百花村 中信银行 民币结构性存款 160.00 2022-1-28 2022-2-28 置资金，获 - 否
动收益 3.25%
08135 期 取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 2022-5-17
39 百花村 中信银行 100.00 2022-1-28 置资金，获 100.00 2.60% 否
天利 A181C9424 收益 赎回 35 万
取理财收益
2022-2-8 赎
回 60 万；
2022-2-15 充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 2022-1-
40 百花村 中信银行 130.00 赎回 50 置资金，获 20.00 2.59% 否
天利 A181C9424 收益 29
万;2022-5- 取理财收益
17 赎回 20
万
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
41 百花村 中信银行 160.00 2022-3-2 2022-5-17 置资金，获 160.00 2.61% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本
42 百花村 中信银行 70.00 2022-3-16 2022-5-17 置资金，获 70.00 2.62% 否
天利 A181C9424 收益
取理财收益
中信银行共赢稳健天 非保本 2022-3- 2022-4-13 充分利用闲
43 百花村 中信银行 100.00 100.00 2.55% 否
天利 A181C9424 收益 24 赎回 25 万； 置资金，获
5-1-300
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
2022-4-20 取理财收益
赎回 10 万；
2022-4-26
赎回 20 万；
2022-5-17
赎回 45 万。
2022-4-8 赎
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 回 30 万；
44 百花村 中信银行 55.00 2022-4-7 置资金，获 2.48% 否
天利 A181C9424 收益 2022-4-13 -
取理财收益
赎回 25 万。
非保本 充分利用闲
百花村软
45 招商银行 朝招金 7007 号 50.00 浮动收 2022-1-7 2022-2-14 置资金，获 - 1.48%-3.1% 否
件园
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软
46 招商银行 朝招金 7007 号 250.00 浮动收 2022-1-7 尚未赎回 置资金，获 250.00 1.48%-3.1% 否
件园
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软
47 招商银行 朝招金 7007 号 500.00 浮动收 2022-1-10 尚未赎回 置资金，获 500.00 1.48%-3.1% 否
件园
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软
48 招商银行 朝招金 7007 号 50.00 浮动收 2022-1-20 尚未赎回 置资金，获 50.00 1.48%-3.1% 否
件园
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软
49 招商银行 朝招金 7007 号 40.00 浮动收 2022-1-28 尚未赎回 置资金，获 40.00 1.48%-3.1% 否
件园
益 取理财收益
百花村软 中信银行共赢稳健天 非保本 充分利用闲
50 中信银行 92.00 2022-1-24 尚未赎回 92.00 2.55% 否
件园 天利 A181C9424 收益 置资金，获
5-1-301
截至报 是否属
委托理 报酬确 委托理财 委托理财终 年化收益
序号 投资主体 受托人 委托理财类型 投资目的 告期末 于财务
财金额 定方式 起始日 止日 率
余额 性投资
取理财收益
充分利用闲
百花村软 中信银行共赢稳健天 非保本 2022-4-
51 中信银行 33.00 尚未赎回 置资金，获 - 2.53% 否
件园 天利 A181C9424 收益 22
取理财收益
充分利用闲
中信银行共赢稳健天 非保本 2022-5-
52 百花村 中信银行 70.00 2022-5-17 置资金，获 - - 否
天利 A181C9424 收益 13
取理财收益
非保本 充分利用闲
百花村软 2022-5- 1.48%-
53 招商银行 朝招金 7007 号 300.00 浮动收 尚未赎回 置资金，获 - 否
件园 17 3.10%
益 取理财收益
非保本 充分利用闲
2022-4- 1.48%-
54 礼华生物 招商银行 朝招金 7007 号 1,000.00 浮动收 尚未赎回 置资金，获 - 否
29 3.10%
益 取理财收益
发行人购买理财产品的资金来源为闲置资金，投资上述理财产品主要是为了充分利用闲置资金进行现金管理，提升闲置资金使用
效率。发行人购买的理财产品中，保本浮动收益产品不属于收益波动大且风险较高的金融产品；非保本收益理财产品主要为固定收益
类产品，安全性较高、流动性较强、风险较低，不属于收益波动大且风险较高的金融产品。因此，发行人持有的理财产品不属于财务
性投资。
综上所述 ，董事 会决 议日前六 个月起 至本 回复出具 之日， 公司 不存在购 买收益 波动 大且风险 较高的 金融 产品的情 形。
5-1-302
（五）不存在投资与主业不相关的金融业务情况
董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公司不存在投资与主业不相关
的金融业务情况。
（六）不存在拟实施的其他财务性投资及类金融业务的相关安排
截至本回复出具之日，公司不存在拟实施财务性投资及类金融业务的相关安
排。
综上所述，自本次发行相关董事会决议日前六个月起至本回复出具之日，公
司不存在实施或拟实施的财务性投资情况。
三、是否存在最近一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供
出售的金融资产、借予他人款项、委托理财、长期股权投资等财务性投资的情形
截至报告期末，公司不存在交易性金融资产、借予他人款项、委托理财的情
形。截至报告期末，公司的其他权益工具投资、长期股权投资的具体情况如下：
报告期末账 是否属
投资标的 投资时 投资
投资主体 面投资余额 投资目的 形成过程 于财务
名称 点 期限
（万元） 性投资
其他权益工具投资
新疆百花
乌鲁木齐 公司于 2001 年 4 月取
村医药集 2001 中长
银行股份 3.00 获取投资收益。 得乌鲁木 齐银行的股 是
团股份有 年4月 期
有限公司 权证。
限公司
公司曾为新疆生产建设兵 2017 年 6 月，新疆生
团第六师国有资产经营有 产建设兵 团果业有限
限责任公司的子公司，投 公司与百花村签署
新疆中新 资新疆中新建特色农产品 《股权转让协议》，约
新疆百花
建特色农 电子商务有限公司的主要 定将新疆 中新建特色
村医药集 2017 中长
产品电子 429.88 目的是推动兵团和六师农 农产品电 子商务有限 是
团股份有 年6月 期
商务有限 副产品销售的多元化形 公司（以下简称“中新
限公司
公司 式，并进入电子商务领 建”）16.67%的股权转
域，获取电子商务领域作 让给百花 村。百花村
为新的经济增长点的投资 目 前 持 有 中 新 建
收益。 9.62%的股权。
长期股权投资
2016 年 9 月，江苏康
南京华威 按 MAH 制度要求专业开 缘药业股 份有限公司
康缘华威
医药科技 2016 展化学新药研发和产业 与华威医 药签署《合
医药有限 5,328.85 长期 否
集团有限 年9月 化，打造化学新药的研 作协议》，约定双方合
公司
公司 发、生产、销售平台。 作公司打 造化学新药
的专业化 平台，华威
5-1-303
报告期末账 是否属
投资标的 投资时 投资
投资主体 面投资余额 投资目的 形成过程 于财务
名称 点 期限
（万元） 性投资
医药持股 40%。
公司投资康缘华威医药有限公司的目的是为了加强公司与江苏康缘药业股份
有限公司的合作，打造化学新药的专业化平台。公司此项投资属于围绕产业链上
下游以获取技术、原料或渠道为目的的产业投资，符合公司主营业务及战略发展
方向，不属于财务性投资。
综上所述，报告期末，公司持有的财务性投资期末余额为 432.88 万元。
截至报告期末，公司财务性投资的情况如下：
单位：万元
项目 2022 年 3 月 31 日
财务性投资余额 432.88
当期末归属于母公司净资产 68,267.61
财务性投资余额占归母净资产的比例 0.63%
公司财务性投资余额占归属于母公司净资产的比例未达到 30%，不存在最近
一期末持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售金融资产、借予他
人款项、委托理财、长期股权投资等财务性投资的情形。
综上所述，公司本次发行相关董事会决议日前六个月至今不存在实施或拟实
施财务性投资及类金融业务的情况；截至报告期末，发行人不存在持有金额较
大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理
财等财务性投资的情形。
【保荐机构核查情况】
针对上述问题，保荐机构履行了如下核查程序：
1、查阅中国证监会关于财务性投资及类金融业务的相关规定及问答，明确
财务性投资包括类金融投资的定义；
2、查阅公司报告期内的财务报表、年度报告、定期报告、审计报告及附
注，取得发行人相关会计科目的明细账、科目余额表等，分析是否存在财务性投
资；
5-1-304
3、访谈公司高管及主要财务人员，了解报告期至今是否存在实施或拟实施
的财务性投资包括类金融投资情况，了解最近一期末是否存在持有金额较大、期
限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财
务性投资的情形；
4、取得公司对外投资的相关协议文件，了解对外投资的背景和目的，查阅
被投资企业的工商信息，判断是否属于财务性投资；
5、获取发行人最近一期资产明细表，检查各项资产核算内容及依据，确认
发行人最近一期是否持有金额较大、期限较长的财务性投资的情形；
6、获取发行人及其控股企业、参股企业的营业执照、工商登记资料等，并
与发行人确认其是否从事金融活动或类金融业务。
【发行人会计师核查情况】
针对上述问题，发行人会计师履行了如下核查程序：
1、查阅中国证监会关于财务性投资及类金融业务的相关规定及问答，明确
财务性投资包括类金融投资的定义；
2、查阅公司报告期内的财务报表、年度报告、定期报告、审计报告及附
注，取得发行人相关会计科目的明细账、科目余额表等，分析是否存在财务性投
资；
3、访谈公司高管及主要财务人员，了解报告期至今是否存在实施或拟实施
的财务性投资包括类金融投资情况，了解最近一期末是否存在持有金额较大、期
限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财
务性投资的情形；
4、取得公司对外投资的相关协议文件，了解对外投资的背景和目的，查阅
被投资企业的工商信息，判断是否属于财务性投资；
5、获取发行人最近一期资产明细表，检查各项资产核算内容及依据，确认
发行人最近一期是否持有金额较大、期限较长的财务性投资的情形；
6、获取发行人及其控股企业、参股企业的营业执照、工商登记资料等，并
5-1-305
与发行人确认其是否从事金融活动或类金融业务。
经核查，保荐机构及发行人会计师认为：
1、发行人自本次发行相关董事会决议日前六个月起至今不存在已实施或拟
实施的财务性投资；
2、发行人最近一期末不存在交易性金融资产、借予他人款项及委托理财的
情形；发行人报告期末的长期股权投资不属于财务性投资；发行人最近一期末持
有财务性投资为其他权益工具投资，金额为 432.88 万元，占最近一期末归母净资
产的比例为 0.63%，未超过归属于母公司净资产的 30%。因此，最近一期末发行
人不存在持有金额较大、期限较长的财务性投资的情形。
5-1-306
（本页无正文，为《关于新疆百花村医药集团股份有限公司非公开发行股票申请
之反馈意见回复》之盖章页）
新疆百花村医药集团股份有限公司
年 月 日
5-1-307
（本页无正文，为《关于新疆百花村医药集团股份有限公司非公开发行股票项目
之反馈意见回复》之盖章页）
保荐代表人签名：
张伟龙 韩鹏
平安证券股份有限公司
年 月 日
5-1-308
保荐机构（主承销商）董事长、总经理声明
本人已认真阅读新疆百花村医药集团股份有限公司非公开发行股票申请反馈
意见回复报告的全部内容，了解本反馈意见涉及问题的核查过程、本公司的内核
和风险控制流程，确认本公司按照勤勉尽责原则履行核查程序，本反馈意见回复
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对上述文件的真实性、准确性、
完整性、及时性承担相应法律责任。
董事长、总经理签名：
何之江
平安证券股份有限公司
年 月 日
5-1-309