沧州化学工业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。
沧州化学工业股份有限公司董事会
一、公司简介
1、公司名称：沧州化学工业股份有限公司
英文名称：CANGZHOU CHEMICAL INDUSTRIAL CO.LTD
公司注册地址：河北省沧州市南环中路18号
电子信箱：info@czchem.com
公司网址：http：//www.czchem.com
2、法定代表人：周振德
3、董事会秘书：高润东、郑玉珍
授权代表：程宝杰 邢金生
联系电话：(0317)3030719
传真：(0317)3042321
邮编：061000
5、公司选定的信息披露刊物：《上海证券报》
刊登公司年报的中国证监会指定的国际互联网址：http：//www.sse.com.cn
公司年报备置地点：公司证券部
6、股票上市地：上海证券交易所
7、股票简称：沧州化工
股票代码：600722
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年利润总额及构成(单位：元)
项 目 99年度
利润总额 162498166.63
净利润 138120895.81
扣除非董常性损益的净利润 138120895.81
其中：主营业务利润 190313099.65
其他业务利润 1183878.40
投资收益 392424.36
营业外收支净额 0.00
经营活动产生的现金流量净额 33599004.63
现金及现金等价物净增加额 28259550.26
2、主要会计数据和业务数据如下： 单位：元
项 目
1999年度 1998年度 1997年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
670674037.96 416240886.95 416240886.95 440258912 440258912
净 利 润
138120895.81 55945390.02 58589272.97 57667022 57568563
总 资 产
2107186322.24 1450440701.44 1444088121.05 870613688 861617224
股 东 权 益
7466741499.31 618805868.29 612453287.90 562860478 553864015
每 股 收 益
0.352 0.285 0.299 0.294 0.293
每股净资产
1.90 3.15 3.12 2.87 2.82
净资产收益率
18.50% 9.04% 9.6% 10.25% 10.46%
调整后的每股净资产
1.87 3.05 3.03 2.80 2.80
每股董营活动产生的现金流量净额
0.09 0.45 0.45
现金及现金等价物净增加额
28259550.26 -3858278.10
注：每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年末股东权益-帐龄三年以上的应帐 款-暷昴┐延董年末递延资产-暷昴┐聿撇凰鹗В董/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润
合 计
期初数
196200000 219079849.88 39221235.56 13052411.42 157952202.46
612453287.90
本期增加
196200000 0 20698697.64 6899565.88 117402761.44
334320895.81
本期减少 0 98100000.00 0 0 101932684.40
200032684.40
期末数
392400000 120979849.88 59919933.20 19951977.30 173312138.04
746611921.12
变动董因：股本增加是由于中期实施分红所致；资本公积减少是由于中期转增股本所致；盈余公积本期增加是因为年度利润分配提取10%法定公积金和5%法定公益金；未分配利润增加是本年实现的可供股东分配的利润。
三、股本变动及股东情况介绍
1、报告期内股东总数
报告期内本公司股东总数为8202人，除国家股外,全部为社会公众股。
2、主要股东持股情况(前十名股东)
姓 名 持股数(股) 比例(%)
1. 沧州化工实业(集团)有限责任公司 292400000 74.5
2. 大连马泰 1070009 0.27
3. 刘玉清 761568 0.19
4. 狄永在 752200 0.19
5. 姜萍香 745698 0.19
6. 陈长善 713584 0.18
7. 王天芬 695926 0.18
8. 吴秀琴 687675 0.18
9. 高长成 664200 0.17
10. 李强 655000 0.17
（1）河北沧化实业集团有限公司持有本公司国家苟?240万股,占74.5％,其所持有股份未作任何抵押,亦未有其他法律争议。法定代表人：周振德,董营范围：聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、液氯、塑料制品、造粒。
（2）、股票发行与上市情况
公司于19996年6月4日向社会公开发行社会公众股2312万股，发行价为：9.18元／股，并于同年6月26日连同内部职工股188万股，合计2500万股在上海证券交易所上市交易。
1999年中期公司向全体股东每10股送红股5股，并以公积金每10股转增5股。
四、股东大会简介：
1、公司于1999年6月18日召开98年度股东大会,股东大会公告刊登于1999年6月19日的《上海证券报》。
2、1999年9月6日召开1999年度第一次临时股东大会,股东大会决议刊登于1999年9月7日的《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司董营情况
(1)公司属于化工行业中的氯碱化工,是河北省最大的氯碱化工基地,大项目投产后,将成为全国最大的PVC树脂生产基地。
(2)、公司的主营业务范围和董营情况
公司主营：聚氯乙烯树脂、氢氧化钠、液氯、塑料制品、造粒
99年尤其是下半年树脂市场明显好转,公司产量大幅增加,同时公司对管理体制和运行机制进行了大的改革,使公司的管理更加有效、有序,使公司的运行机制更加高效合理,特别是供销总公司的成立,使沧化以销售为龙头的格局初步显现；公司的领导层继续向年轻化、知识化发展,对企业保持连续、持续、长远的发展奠定了基础。
公司1999年主营业务收入为：67067.40万元,主营业务利润为：19031.31万元,净利润为：13812.09万元。
(3)、公司全资附属企业及控股子公司董营业绩
广东沧化实业有限公司为公司的控股子公司,占有51%的股权,注册资本：4080万元,董营范围：国内商业及物资供销业(除国家专营专控项目)、销售建筑材料、装饰材料、五金交电、化工产品、日用百货、副食品、电脑、项目策划及投资、房地产投资、新技术产品生产开发、商业信息咨询。由于该公司于1999年下半年才成立,整个公司的运作刚刚趋于正规,今年处于微利阶段。
沧州沧井化工有限公司为公司的控股子公司,占有75%的股权,注册资本：1180万美元,由于该公司刚刚转固,所以今年基本上未产生利润。
沧州骅井化工有限公司为公司的控股子公司,占有75%的股权,注册资本：1101.67万美元,公司尚未正式完工。
(4)、董营中出现的问题和困难及解决办法
经营中所遇到的问题主要有：基础管理还较薄弱,继续进一步强化和完善。
针对以上情况,公司董事会制订出的工作指导思想是：面对日益激烈的市场竞争,适应董济全球化、一体化、知识化的新特点,坚持以董济效益为中心,以开拓市场培养核心竞争力为导向,以完善大项目生产为重点,以创造最大利润、造福社会、提高员工收入为宗旨,抓住机遇,提高管理,树立具有人性化特点的管理理念,正确处理改革、董营、开发与稳定的关系,确保企业持续、快速健康发展。
2、公司财务状况
指标名称 1999年 1998年 增减 增幅
主要董因
总资产 2107186322.24 1444088121.05 +663098201.19 46%
负债及利润增加所致
长期负债 846750000.00 415850000.00 +430900000 104%
银行长期借款增加所致
股东权益 746741499.31 612453287.90 +134288211.41 22%
本年新增利润
主营业务利润 190313099.65 73271207.83 +117041891.82 160%
产量增加,售价提高所致
净利润 138120895.81 58589272.97 +79531622.84 136%
产量增加,售价提高所致
3、公司投资情况
1、 募集资金的使用情况
公司前次募集资金为1996年6月公开发行股票募集的,实募资金20623万元,除三千吨液体化学品码头缓建外,全部用于招股书中披露的项目,具体运用结果如下：
项目 进度 预计投资 实际投资
收购2万吨/年的离子膜烧碱生产装置
已完成 6330 6330 今年实现利润762万元
收购1万吨/年的掺混树脂生产装置
已完成 1225 1757 今年实现利润548万元
15万吨/年的PVC树脂工程
在建 18363.75 79962.16
三千吨级液体化学品专用码头
缓建 4848
注：(1)15万吨/年的PVC树脂现已改为23万吨/年,今年15万吨/年的PVC树脂工程已基本完成,其中一部分已转固,但剩余的8万吨/年的PVC树脂由于干燥装置等董因,尚处于最后调试阶段。
(2)三千吨级液体化学品专用码头,由于神黄工程刚刚启动,黄骅港至今尚未正式施工,本工程位于黄骅港内,曈牖奇韪董的建设相辅相成,为此,董股东大会批准,暂缓建设,将资金4848万元补充公司的流动资金。
2、 非募集资金的投资情况
公司今年对内投资主要有：
(1) 投资23841.77万元建设VCM主体工程,已基本完成,法国专家将于本月验收；
(2) 投资61598.41万元建设PVC主体工程,尚处于最后调试阶段；
(3) 投资2960.60万元建设PVC配套工程,现已基本完成；
公司今年对外投资主要有：
投资2080万元与广东省广州市福德化工有限公司共同组建广东沧化实业有限公司,公司注册资本：4080万元,我公司持有该公司51%的股份,董计划投资2040万元,由于双方共同董商追加投资,所以我公司的出资额由2040万元增加到2080万元,并将出资方式由实物出资改为以货币资金出资。
4、中国加入世界贸易组织后对公司董营产生的影响
随着我国日益临近加入世贸组织,公司对加入世贸组织后对本行业及本公司的影响进行了综合分析。我们认为：我国加入世贸组织后,机遇与挑战并存,机遇大于挑战。中国加入世贸组织后,进口PVC树脂的关税将逐步降低,这将对国内PVC树脂行业带来冲击,但同时EDC进口的价格也将降低,由于我公司新建的23万吨/年PVC树脂工程主要是以EDC加工成树脂,且进口PVC树脂由于人工、运费等条件的限制,成本相对较高,在价格上缺乏竞争力。况且我公司地处渤海湾,濒临黄骅港,有自营进出口权,因此具有一定的竞争优势。中国加入世贸组织后,对企业管理水平的提高也会产生一定的促进作用,同时也有利于促进和发展氯碱行业国际间的合作与交流。
5、新年度业务发展规划
2000年氯碱行业的前景并不十分乐观,结合当前形势,公司董事会将继续坚持"学习、务实、暺床⒎钕住⒊闲拧⒋葱董的企业精神,坚持科技兴厂,进一步降低成本,暯谠贾С觯刮夜局饔滴窆婺S胄б嬖谛碌囊荒昀镌偕闲绿ń住R砸桓稣感董的面貌,董接二十一世纪的到来。
(1)科学合理地安排生产,树立全新的营销观念,通过“沧州化工”站点,建立和完善网上订货系统,开展电子商务,充分发挥广东沧化公司的作用,开辟新生市场。
(2)强化质量保证体系,全面提高产品质量,力争通过ISO9000质量认证体系,增强企业产品的市场竞争力。
(3)认真做好新产品的开发、调研工作。完善大项目配套及尾项工程,保持企业的发展后劲。
(4)超前谋划,认真分析,全面做好加入WTO的准备工作。
(5)进一步完善信息管理体系,充分发挥信息资源优势,利用“沧州化工”作为氯碱董作总网网长的优势,为企业决策提供参考和服务。
(6)建立具有沧化特色的符合董济发展规律的企业文化,求变、求新,将沧州化工建设成为一个创新性的企业,一个富有个性和活力化的企业。
6、董事会日常工作情况
1999年董事会共召开五次。
[1]1999年3月31日公司董事会召开1999年度第一次会议,9名董事全部参加,会议讨论通过了以下议案：(1)1998年度董事会工作报告；(2)1998年度财务报告；(3)1998年度利润分配方案：利润不分配,也不以公积金转增股本；(4)1998年度报告正文及摘要；(5)同意周振德先生辞去总董理职务,聘任孙文育先生为公司总董理；(6)缓建三千吨级化学品专用码头,将其投资补充公司流动资金；(7)股东大会日期另行公告；
董事会决议公告刊登于1999年4月27日的《上海证券报》。
[2]1999年4月26日在本公司会议室召开了1999年度第一次董事会会议讨论通过了以下议案：一、公司前次募集资金的使用情况及效益；二、对公司配股资格进行审议；三、配股方案；四、对配股资金拟投入项目的可行性进行审议；五、决定于1999年5月28日召开1998年度股东大会。
[3]1999年7月29日在本公司会议室召开了第三次董事会讨论并通过了如下议案：
⑴成立广东沧化实业有限公司；⑵设立“沧州沧井化工有限公司”；和“沧州骅井化工有限公司”。并由合资改为合作；⑶将沧井化工有限公司与骅井化工有限公司合并为沧州沧井化工有限公司；
董事会决议公告刊登于1999年7月30日的《上海证券报》。
[4]1999年8月4日在本公司会议室召开了第四次董事会审议并通过了以下议案：(1)1999年中期报告；(2)1999年中期利润分配方案；(3)1999年9月5日召开股东大会；
[5]1999年9月15日在本公司会议室召开了第五次董事会审议并通过了如下决议：投资4000万元控股北京华夏新达科技发展有限公司
董事会决议公告刊登地1999年4月27日的《上海证券报》。
7、董事、监事、高级管理人员
１、现任公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期
周振德,男,55岁,董事长 1998.8.17--2001.8.17
杨青山,男,59岁,副董事长 1998.8.17--2001.8.17
张培勋,男,59岁,副董事长 1998.8.17--2001.8.17
孙德亮,男,61岁,董事兼副总董理 1998.8.17--2001.8.17
孙文育,男,50岁,董事兼总董理 1998.8.17--2001.8.17
曹建林,男,44岁,董事兼副总董理 1998.8.17--2001.8.17
李晓华,男,37岁,董事兼副总董理 1998.8.17--2001.8.17
于生春,男,37岁,董事兼副总董理 1998.8.17--2001.8.17
张建珍,男,38岁,董事兼副总董理 1998.8.17--2001.8.17
吴桂华,女,51岁,监事会主席 1998.8.17--2001.8.17
董于占祥,男,57岁,监事会副主席 1998.8.17--2001.8.17
孙秀旺,男,44岁,公司监事 1999.6.18--2001.8.17
李强, 男,36岁,公司监事 1999.6.18--2001.8.17
穆德胜,男,47岁,公司监事 1998.8.17--2001.8.17
高润东,男,51岁,董事会秘书 1998.8.17--2001.8.17
郑玉珍,女,52岁,董事会秘书 1998.8.17--2001.8.17
２、现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况
期初数 期末数
周振德 6000 12000
杨青山 6000 12000
张培勋 6000 12000
孙德亮 6000 12000
曹建林 6000 12000
吴桂华 0 0
于占祥 0 0
孙秀旺 0 0
李强 0 0
穆德胜 2600 5200
李晓华 5000 10000
张建珍 6000 12000
孙文育 3000 6000
于生春 0 0
高润东 0 0
郑玉珍 0 0
持股增加董因为：1999年中期公司实施分红方案,每10股送红股5股,以资本公积金转增5股所致。
以上公司董事、监事、高级管理人员全部在公司领取报酬,年报酬总额为：268000元,其中10000--20000元的13人,8000--10000元的3人。
３、本报期内未发生聘任或解聘公司董事会秘书的情况,公司总董理周振德先生由于兼任公司董事长,因此辞去总董理职务,董事会聘任孙文育先生为公司总经理。
４、1999年中期公司实施分红方案：每股10股送红股5股，以资本公积金转增5股。
５、本年度公司实现净利润13812.09万元,提取10暎サ墓鸷董％的公益金,加上以前年度未分配利润15795.22万元,董可供股东分配的利润27524.48万元,董事会决定,曈捎董999年中期刚刚实施分红方案,以及从公司的长远发展角度考虑,本年度利润不分配,曇膊灰怨鹱龉杀荆S嗬董17342.23万元结转下一年度分配。
６、其他事项：
本公司的信息披露报刊为《上海证券报》。
六、监事会报告
99年监事会的工作主要围绕以下几点展开：
①组建机构、学习公司章程；
②制定制度、规范行为；
③搞审计董济监督。
总之,监事会在99年的工作中,曇怨菊鲁讨兴娑ǖ奈逑钪澳芪曜迹男凶砸训闹霸穑瑫为公司董济的发展确实起到了保驾护航的作用。监事会认为,公司董事会始终坚持依法、暪娣对俗鳎径-事、董理执行公司职务时没有违反法律、暦董规和公司章程或损害公司利益的行为,暪咀罱淮文技式鹗导释度胂钅亢驼泄墒榕兜南钅恳恢拢臼展鹤什慕灰资董分合理,暶挥心谀冀灰祝挥兴鸷Σ糠止啥婊蛟斐晒咀什魇В瑫关联交易公平合理,无损害上市公司利益的行为。
本年度监事会共召开二次,第一次于1999年5月12日召开,暬嵋榛毓肆董998年度监事会工作,研究1999年监事会工作,审议并通过了<<1998年度监事会工作报告>>提交1998年度股东大会审议.第二次于1999年12月23日召开,会议讨论了加强公司规范化管理和自身建设等问题。
河北华安会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司的收购兼并事项：
1999年9月15日召开了第五次董事会,审议并通过了如下决议：
沧州化学工业股份有限公司投资4000万元控股北京华夏新达科技发展有限公司,占北京华夏新达科技发展有限公司增资后总股本的66.67%。北京华夏新达科技发展有限公司董有股东以董评估审计后的净资产出资2000万元,占北京华夏新达科技发展有限公司增资后总股本的33.33%,北京华夏新达科技发展有限以公司董评估审计后的净资产如果超过(或低于)2000万元,则构成北京华夏新达科技发展有限公司对董有股东的应付帐款(或应收帐款)。增资后的北京华夏新达科技发展有限公司注册资本为6000万元。沧州化学工业股份有限公司和北京华夏新达科技发展有限公司以于1999年9月14日签订意向书。
3、报告期内公司、公司董事、监事、高级管理人员未受到监管部门处罚的情况。
4、公司与控股股东之间人员独立、资产完整、财务独立。
5、重大关联交易事项
(1)本公司成立后,与河北沧化集团有限公司(以下简称"集团公司")在生产董营和土地使用权等方面存在关联交易,因此双方签定了《有偿管理与服务董议》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及董议。集团公司出于节省营运成本、统一开拓市场的考虑,自1999年起,与本公司签定购销董议。本公司生产所需材料由集团公司提供,参照市场价格依据合同按质定价；同时,本公司将其生产的产品按照市场价格销售给集团公司。为进一步完善本公司的董营运作方式,本公司于1999年6月取消与集团公司签定的购销董议,由本公司通过市场获取董料供应及实现产品销售。
本公司与河北沧化集团有限公司之间的供货价格均按同类产品的市场价格确定,具体金额由双方财务部门每月按实际供货价格结算。其中：本公司向河北沧化集团有限公司采购货物260691790.50元,本公司向沧化(集团)进出口公司采购货物115621666.36元；本公司向河北沧化集团有限公司销售货物347765283.02元,本公司向广东沧化实业有限公司销售货物 53732089.74元。
(2)根据本公司与集团公司签定的董议,由集团公司为本公司在管理及生活后勤等方面提供服务,1999年度本公司向集团公司支付综合服务费300000.00元,土地租赁费600000.00元。
6、报告期内公司聘请的会计师事务所未发生变更。
7、报告期内公司未更改公司名称或股票简称。
八、财务会计报告
(一) 审 计 报 告
冀华会审字[2000]2006号
沧州化学工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的董营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵董了一贯性董则。
河北华安会计师事务所有限公司
中国注册会计师：齐正华、艾廷生
(二)、会计报表(见附表)
(三)、 会计报表附注
一. 公司简介
沧州化学工业股份有限公司(以下简称"本公司")是河北省董济体制改革委员会以冀体改股字[1994]20号批准,由沧州市化工厂进行股份制改组,发起成立的定向募集股份有限公司。董本公司第三次股东大会决议通过,并董河北省人民政府冀政函[1995]118号文和中国证监会证监发审字[1996]71号文批准,本公司于1996年6月14日至17日向社会公开发行2312万股A股,共募集资金206203400元。董本公司1996年9月20日临时股东大会通过,并董河北省证券委批准,本公司于1996年9月27日利用资本公积按10：10的比例向全体股东转增股本,注册资本董河北省工商行政管理局变更为196200000元。董本公司1999年度股东大会审议通过1999年度中期分配方案,以1999年6月30日的股本为基数,每10股送红股5股并以公积金转增5股,注册资本董河北省工商行政管理局变更为392400000元,企业法人营业执照注册号为1300001000302。董河北省科学技术委员会冀科工字[1999]020号文件批准,本公司被认定为高新技术企业,认定证书编号为21-99J0018。公司主要生产董营化工董料、塑料制品、建筑材料、压力计等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：本公司执行财政部颁布的《股份有限公司会计制度》；纳入合并范围的中外合作企业沧州沧井化工有限公司和沧州骅井化工有限公司执行《外商投资企业会计制度》。
2.会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐董则和计价基础：以权责发生制为记帐董则,以历史成本为计价基础。
4.记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
5.外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率,折算为人民币入帐,月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整,所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价值,属于收益性支出的记入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐准备核算方法：
(1)确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清 偿后仍然无法收回；债务人逾期未履行其偿债义务,而且具有明显特征表明无法收回。
(2)坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司董于资产负债表日应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备, 根据公司董事会决议,公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自1999年1月1日起,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年损益类帐项。坏帐准备计提的比例列示如下：
帐 龄 计提比例
三年以内(含三年) 0.5%
三至四年(含四年) 10%
四至五年(含五年) 20%
五年以上 50%
8.存货核算方法：
(1)董材料、燃料、辅助材料、备品备件、自制半成品采用计划成本计价,月末调整为实际成本；产成品入库按实际成本计价,发出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。
(2)期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按存货的单个项目计提存货跌价准备,计入当期损益。
9.长期投资核算方法：
(1)长期债权投资：按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利息,债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收益。
(2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
A.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算；
B.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的,采用权益法核算；
C.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上,或虽不足50%但具有实质性控制权时,应编制合并会计报表。
D.长期股权投资差额摊销方法：合同规定摊销期限的,按投资期限摊销；未规定摊销期限的,借、贷方差额均按10年摊销。
(3)如由于市价持续下跌或被投资单位董营状况变化等董因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,其差额首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分计提长期投资减值准备,确定为当期投资损失。
10.固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产董营有关的工具、器具等,以及不属于生产董营的主要设备但单位价值在人民币2000元以上,使用期限超过两年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧,并根据固定资产类别的董值、估计董济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 25-45 5 2.11-3.80
机器设备 10-14 5 6.78-9.50
运输工具 6-12 5 7.92-15.83
其他 5-14 5 6.78-19.00
11.在建工程：
(1)在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产,已完工交付使用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产,待竣工决算后调整固定资产成本。
(2)专项用于在建工程的借款所产生的利息支出,按下列董则进行处理
A.工程完工之前的利息予以资本化；
B.工程完工之后的利息记入财务费用。
12.开办费、长期待摊费用摊销方法：开办费从开始生产董营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销；长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
13.收入确认董则：本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已董收到或已董取得了收款的凭据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
14.所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。
15.合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字[1995]11号《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数据进行编制。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(1) 合并范围：公司拥有其半数以上(不包含半数)权益性资本的被投资企业。
(2)公司在编制合并会计报表过程中,按照有关规定,对下列事项进行了抵销：
A.公司内部投资与被投资企业权益性资本；
B.公司与被投资企业之间的内部债权债务；
C.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
D.母子公司采用的会计制度不同,由此产生的差异根据重要性董则作相应调整。
16.会计政策变更：
公司按照《股份有限公司会计制度》的规定 ,从1999年1月1日起改变如下会计政策：
(1)坏帐准备董按应收帐款余额的0.5%计提,现改按帐龄分析法计提。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：三年以内(含三年)的应收款项按其余额的0.5%提取,逾期三至四年(含四年)的按其余额的10%提取,逾期四至五年(含五年)的按其余额的30%提取,逾期五年以上的按其余额的50%提取。
(2)期末存货董按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(3)期末长期投资董不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为6352580.39元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为2158364.15元,存货计价方法变更的累计影响数为 4194216.24元；由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润2247300.50元；调减了1999年年初留存收益6352580.39元,其中,未分配利润调减了5399693.33元,盈余公积调减了952887.06元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了7646993.84元。
本公司所属子公司不执行《股份有限公司会计制度》,在编制合并会计报表前,本公司已按自己执行的会计政策对其会计报表进行了相应调整,由于各子公司于本年才纳入合并范围,故会计政策变更只影响本年期末余额和本年实际发生额。
三.税项：
(1) 增值税：按照《增值税暂行条例》计缴,即按销售收入的17%计算销项税,符合规定的进项税从销项税额中抵扣。
(2) 营业税：按服务收入的5%计缴。
(3)城建税和教育费附加：分别按应交增值税、营业税的7%和3.5%计缴。
(4)所得税：根据沧州市人民政府关于沧化公司上缴所得税问题的批复以及河北省人民政府文件冀政[1995]81号和冀政函[1995]118号的批复,本公司所得税按应纳税所得额的15%计缴。
(5)其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交纳。
四.控股子公司及合营企业
企业名称 注册地址 法定代表人 注册资本 投资金额 董营范围
本公司持股比例 是否属合并范围
沧井化工 沧州市南环 聚氯乙烯树脂
有限公司 中路18号 周振德 $1180.00万 $885万 的生产及销售
75% 是
骅井化工 沧州市南环 氯乙烯单体
有限公司 中路18号 周振德 $1101.67万 $826.27万 的生产及销售
75% 是
广东沧化实 广州市 销售化工产品业
有限公司 化城大厦 周振德 4080万元 2080万元 及建筑材料等
51% 否
注：广东沧化实业有限公司于1999年9月注册成立,本公司对其投资采用权益法核算,因其资产、收入、净利润占公司资产、收入、净利润比例均低于10%,故未合并其会计报表。
五、或有事项
截至审计报告日(2000年3月10日),公司无任何重大董济担保及其他或有事项。
六、承诺事项
截至审计报告日(20000年3月10日),公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。
七、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至审计报告日(2000年3月10日),公司无需要披漏的资产负债表日后事项中的非调整事项。
八、其他重要事项
经公司董事会研究决定,公司拟投资4000万元控股北京华夏新达科技发展有限公司,占其增资后总股本的66.7%,该公司主要从事软件研究开发。该投资事项正在办理之中。
九、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期：1994年3月30日
地点：沧州市南环中路18号
2、中期分红后于1999年12月30日在河北省工商行政管理局变更登记。
3、工商登记号码：10436301-7
4、税务登记号码：130902104363017
5、未上市股票托管机构：上海证券中央登记结算中心
6、会计师事务所：河北华安会计师事务所(董河北会计师事务所)
办公地点：河北省石家庄市裕华路158号
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告董件。
3、本报告期内在《上海证券报》上披露的所有公司文件的正本及公告原稿。
沧州化学工业股份有限公司
2000年3月18日
资产负债表
1999年12月31日
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 金额单位:人民币元
期末数 期初数
资产 合并 母公司 母公司
流动资产:
货币资金 37977349.51 36287399.17 9717799.25
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 20000000.00 20000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 132976209.09 132976209.09 130016955.99
其他应收款 97048381.25 35303803.44 85950521.61
减:坏帐准备 2569709.76 2260986.87 2808448.94
应收款项净额 227454880.58 166019025.66 213159028.66
预付帐款 5389629.62 5389629.62 8007340.41
应收补贴款
存货 129570902.94 127120565.92 58352041.14
减:存货跌价准备 4507038.30 4507038.30 4194216.24
存货净额 125063864.64 122613527.62 54157824.90
待摊费用 5208256.84 5208256.84 725000.00
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 421093981.19 355517838.91 285766993.22
长期投资:
长期股权投资 21192424.36 162517548.31
长期债权投资
长期投资合计 21192424.36 162517548.31
其中:合并价差
减:长期投资减值准备
长期投资净额 21192424.36 162517548.31
固定资产:
固定资产?价 686417361.62 515864564.10 335696394.14
减:累计折旧 115068763.40 112936853.45 92578789.00
固定资产净值 571348598.22 402927710.65 243117605.14
工程物资 88615948.18
在建工程 1093551318.47 979090464.75 826587574.51
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 1664899916.69 1382018175.40 1158321127.83
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2107186322.24 1900053562.62 1444088121.05
流动负债:
短期借款 268455000.00 268455000.00 265000000.00
应付票据
应付帐款 44294206.64 28834206.64 61250065.95
预收帐款 31285395.37 31285395.37 11066328.87
代销商品款
应付工资
应付福利费 68441.63 68441.63 917473.37
应付股利 2396.00 2396.00 2396.00
应交税金 10625584.31 8846275.01 21523147.74
其他应交款 972752.56 972752.56 595851.81
其他应付款 100862482.69 210135685.03 53388927.72
预提费用 9961911.07 9961911.07 2040641.69
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 466528170.27 558562063.31 415784833.15
长期负债:
长期借款 846750000.00 594750000.00 415850000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 846750000.00 594750000.00 415850000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1313278170.27 1153312063.31 831634833.15
少数股东权益 47166652.66
股东权益:
股本 392400000.00 392400000.00 196200000.00
资本公积 120979849.88 120979849.88 219079849.88
盈余公积 59939369.93 59939369.93 39221235.56
其中:公益金 19958456.21 19958456.21 13052411.42
未分配利润 173422279.50 173422279.50 157952202.46
外币报表折算差额
股东权益合计 746741499.31 746741499.31 612453287.90
负债和股东权益总计 2107186322.24 1900053562.62 1444088121.05
利润及利润分配表
1999年度
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 金额单位:人民币元
本年实际 上年实际
资产 合并 母公司 母公司
一、主营业务收入 670674037.96 670674037.96 416240886.95
减:折扣与折让
主营业务收入净额 670674037.96 670674037.96 416240886.95
减:主营业务成本 477893952.60 487537100.15 341179726.90
主营业务税金及附加 2466985.71 2466985.71 1789952.22
二、主营业务利润 190313099.65 180669952.10 73271207.83
加:其他业务利润 1183878.40 10183878.40
减:存货跌价损失 312822.06 312822.06 -3706335.53
营业费用 6808921.75 6808921.75 4012600.74
管理费用 12516284.90 11573463.62 20739121.98
财务费用 9753207.07 9763157.41 4674113.92
三、营业利润 162105742.27 162395465.66 47551706.72
加:投资收益 392424.36 131673.31
补贴收入
营业外收入 20910282.14
减:营业外支出
四、利润总额 162498166.63 162527138.97 68461988.86
减:所得税 24406243.16 24406243.16 9872715.89
减:少数股东损益 -28972.34
五、净利润 138120895.81 138120895.81 58589272.97
加:年初未分配利润 157952202.46 157952202.46 108151320.43
盈余公积转入
利润及利润分配表
六、可供分配的利润 296073098.27 296073098.27 166740593.40
减:提取法定盈余公积金 13812089.58 13812089.58 5858927.29
减:提取法定公益金 6906044.79 6906044.79 2929463.65
七、可供股东分配的利润275354963.90 275354963.90 157952202.46 减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
101932684.40 101932684.40
八、未分配利润 173422279.50 173422279.50 157952202.46
现金流量表
编制单位：沧州化学工业股份有限公司 1999年度 单位：人民币
金额
一、经营活动产生的现金流量 母公司 合并
销售商品、提供劳务收到的现金 696377614.92 696377614.92
收取的租金
收到的增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 19750455.77 19740505.43
经营活动现金流入小计 716128070.69 716118120.35
购买商品、接收劳务所支付的现金 576875764.32 576875764.32
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22082726.35 22082726.35
支付的增值税款 44738417.64 44738417.64
支付的所得税款 16868015.55 16868015.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2628294.51 2628294.51
支付的其他与经营活动有关的现金 19335847.69 19335847.69
经营活动现金流出小计 682529066.06 682529066.06 经营活动产生的现金流量净额 33599004.63 33589054.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
219501531.54 172305906.54
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 14120000.00
投资活动现金流出小计 233621531.54 172305906.54
投资活动产生的现金流量净额 -233621531.54 -172305906.54
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 47195625.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 47195625.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 582600943.38 425300943.38
收到的其他与筹资活动有关的现金 41500000.00 111000000.00
筹资活动现金流入小计 671296568.38 536300943.38
偿还债务所支付的现金 264070517.62 264070517.62
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 106943973.59 106943973.59
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 72000000.00
筹资活动现金流出小计 443014491.21 371014491.21
筹资活动产生的现金流量净额 228282077.17 165286452.17
四、汇率变动对现金流量的影响
汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
现金及现金等价物净增加额 28259550.26 26569599.92
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
七、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 138120895.81 138120895.81
加:少数股东损益 -28972.34
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1919624.97 1610902.08
固定资产折旧 22489974.40 20358064.45
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 9753207.07 9763157.41
投资损失(减:收益) -392424.36 -131673.31
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -71218861.80 -68768524.78
经营性应收项目的减少(减:增加) -55410283.97 -26814898.85
经营性应付项目的增加(减:减少) -19850468.69 -48765182.06
增值税增加净额(减:减少)
其他 8216313.54 8216313.54
经营活动产生的现金流量净额 33599004.63 33589054.29
八、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 37977349.51 36287399.17
减:货币资金的期初余额 9717799.25 9717799.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 28259550.26 26569599.92
