云南云维股份有限公司

    600725

    2009 年半年度报告云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示............................................... 2

    二、公司基本情况........................................... 2

    三、股本变动及股东情况..................................... 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况........................... 4

    五、董事会报告............................................. 5

    六、重要事项............................................... 8

    七、财务报告（未经审计） .................................. 13

    八、备查文件目录.......................................... 53云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不

    存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承

    担个别及连带责任。

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    独立董事 彭金辉

    因公出差书面委托独立董事李海廷代为出席并行

    使表决权

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司董事长张跃龙，总经理喻翔，财务负责人缪和星声明：保证本半年度报告

    中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：云南云维股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：云维股份

    公司英文名称：YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED

    公司英文名称缩写：YNYW

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：云维股份

    公司A 股代码：600725

    3、 公司注册地址：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区

    公司办公地址：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区

    邮政编码：655338

    公司国际互联网网址：http://www.ywgf.cn

    公司电子信箱：yunwei@ywgf.cn

    4、 法定代表人：张跃龙

    5、 公司董事会秘书： 李斌

    电话： 0874-3068588、3064195

    传真： 0874-3068590、3064195

    E-mail：libin@ywgf.cn

    联系地址： 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份办公室

    公司证券事务代表：蒋观华

    电话：0874-3068588、3064146

    传真：0874-3068590、3064195

    E-mail：jianggh@ywgf.cn

    联系地址：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区云维股份证券事务部

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：云南云维股份有限公司证券事务部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 8,486,579,591.18 7,223,495,696.08 17.49

    所有者权益（或股东权益） 1,426,240,739.16 1,589,017,267.88 -10.24

    每股净资产(元) 4.916 5.477 -10.243

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 -114,933,287.02 286,916,639.30 -140.06

    利润总额 -114,642,944.14 282,432,957.85 -140.59

    净利润 -100,378,383.39 208,367,642.29 -148.17

    扣除非经常性损益后的净利润 -100,278,520.91 211,532,528.99 -147.41

    基本每股收益(元) -0.346 0.718 -148.19

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元)

    -0.346 0.729 -147.46

    稀释每股收益(元) -0.346 0.718 -148.19

    净资产收益率(%) -7.04 12.82 减少19.86 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -104,075,313.48 382,885,779.35 -127.18

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元）

    -0.359 1.320 -127.20

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -1,219,959.09

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    1,000,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 266,724.17

    少数股东权益影响额 171,221.12

    所得税影响额 -24,593.56

    合计 -99,862.48

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 29,108 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    云南云维集团有限公司 国有法人 49.31 143,059,228 0 143,059,228 无

    云南煤化工集团有限公司 国有法人 19.40 56,282,750 0 56,282,750 无

    中国太平洋人寿保险股份

    有限公司－分红－个人分

    未知 2.20 6,388,001 6,188,001 0 未知云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    红

    中国农业银行－中邮核心

    成长股票型证券投资基金

    未知 0.73 2,114,685 2,114,685 0 未知

    魏忠华 未知 0.34 999,112 999,112 0 未知

    厦门国际信托有限公司－

    博时一号集合资金信托

    未知 0.18 526,148 526,148 0 未知

    齐庆 未知 0.17 484,900 484,900 0 未知

    林华 未知 0.11 320,000 70,000 0 未知

    王建芳 未知 0.11 310,500 310,500 0 未知

    北京英航伟业科技发展有

    限公司

    未知 0.10 300,000 0 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 6,388,001 人民币普通股

    中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 2,114,685 人民币普通股

    魏忠华 999,112 人民币普通股

    厦门国际信托有限公司－博时一号集合资金信托 526,148 人民币普通股

    齐庆 484,900 人民币普通股

    林华 320,000 人民币普通股

    王建芳 310,500 人民币普通股

    北京英航伟业科技发展有限公司 300,000 人民币普通股

    严中平 293,100 人民币普通股

    平安证券－农行－年年红1 号集合资产管理计划 279,950 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    1、公司前10 名股东中，国有法人股股东云南煤化工集团有限公司是国有法人股股

    东云南云维集团有限公司的控股股东，云南云维集团有限公司、云南煤化工集团有限公

    司与其他股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的

    一致行动人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    2、未知公司前10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1. 云南云维集团有限公司 143,059,228 2010 年7 月24 日143,059,228

    详见股权分置改革承

    诺、2006 年非公开发行

    承诺

    2. 云南煤化工集团有限公司 56,282,750 2010 年7 月24 日56,282,750

    详见2006 年非公开发

    行承诺

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    报告期内，公司所处的煤化工行业受到全球金融危机的较大影响。尤其是一季度，公

    司主要产品需求不旺，盈利能力较低，给公司生产经营带来较大困难；进入二季度，随着

    国家刺激经济措施效应的显现，市场需求开始回暖，公司主要产品生产逐渐满负荷，生产

    成本下降，毛利率环比提高，公司经营业绩季度环比减亏明显，2009 年二季度，公司实

    现归属于母公司所有者净利润-336.96 万元，亏损额较一季度减少9,363.91 万元，减亏

    96.53%。

    面对严峻的经济形势，公司科学分析国际、国内宏观经济形势和行业发展趋势，及时

    调整经营策略，着力强化市场开拓力度，并加强产品结构的调整，合理安排生产负荷，有

    效降低单位生产成本，保障生产装置经济、稳定运行，同时在公司全面开展 “节能降耗、

    挖潜增效”活动，推进管理创新，控制期间费用，通过系列应对措施的有效实施，公司生

    产经营局面逐步好转。

    报告期内,公司“云维”牌商标（产品聚乙烯醇、醋酸乙烯）被国家工商总局认定为

    中国驰名商标。

    2009 年上半年，公司实现营业收入182,594.56 万元，同比下降37.21%，利润总额

    -11,464.29 万元，同比下降140.59%，归属于母公司所有者净利润-10,037.84 万元，同

    比下降148.17%。

    根据公司当前的产品生产经营情况以及对下半年产品市场的预期，预计公司2009 年

    下半年生产经营情况较上半年会有明显好转。公司将继续强化管理、节能降耗、降低成本

    费用，同时做好在建项目的开车准备及新产品的市场投放准备工作，增强公司盈利能力，

    扭转亏损局面。

    1、资产负债表项目大幅变动分析

    （1）货币资金期末账面余额较期初账面余额增加393,327,354.98 元，增加77.01%，

    主要由于工程项目借款增加，而项目借款随着项目进度使用。

    （2）应收票据期末账面余额较期初账面余额增加67,847,755.89 元，增加42.75%，

    主要由于为减少应收账款回收风险，增加了应收票据的结算比例。

    （3）预付账款期末账面余额较期初账面余额增加55,629,549.16 元，增加46.45%，

    主要由于公司产品市场有所回暖，为保证生产，加大了对原材料的采购而预付的原料款。

    （4）在建工程期末账面余额较期初账面余额增加920,733,890.22 元，增加51.82%，

    主要由于20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改、苯加氢工程、沪西焦化、化工

    精制工程、保山有机、乙炔化工等项目工程正处于建设之中。

    （5）长期待摊费用期末账面余额较期初账面余额减少3,944,037.82 元，减少35.81%，

    主要由于子公司大为制焦根据甲醇催化剂使用周期按月摊销。

    （6）应付票据期末账面余额较期初账面余额减少98,763,473.82 元，减少31.06%，

    主要是由于到期兑付所致。

    （7）应交税费期末账面余额较期初账面余额减少52,297,154.74 元，减少97.31%，

    主要由于营业收入减少及增值税转型，本报告期公司有较大金额的进项税额抵扣，应交增

    值税余额大幅减少。

    （8）应付利息期末账面余额较期初账面余额增加3,699,212.69 元，增加194.12%，

    主要由于借款增加所致。

    （9）应付股利期末账面余额较期初账面余额增加3,900,760.00 元，主要是由于子公云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    司大为焦化本报告期已宣告而尚未支付的红利。

    （ 10）其他应付款期末账面余额较期初账面余额增加405,102,712.29 元，增加86.78%，

    主要原因系本期本公司为了确保项目建设进度，向云南煤化工集团有限公司借款。

    （11）一年内到期的长期负债期末余额较期初余额减少184,000,000.00 元，减少

    50.55%，主要由于归还到期借款。

    （12）长期借款期末余额较期初余额增加1,145,000,000.00 元，增加44.51%，主要

    由于公司本期随着项目建设的推进增加项目贷款。

    （13）其他非流动负债期末余额较期初余额减少3,500,000.00 元，减少74.15%，主

    要由于上一报告期收到了与资产相关的政府补助资金。

    2、 利润表项目大幅变动分析

    （1）营业收入本期较上年同期减少1,081,955,010.53 元，减少37.21%，主要由于受

    全球金融危机的影响，公司下游行业需求疲软导致公司产品销量下降、售价下滑。

    （2）营业税金及附加本期较上年同期减少14,064,184.53 元，减少77.72%，主要由

    于本期营业收入减少，及增值税转型导致相应的流转税及附加税减少。

    （3）营业外收入本期较上年同期增加851,270.41 元，增加101.93%，主要原因是本

    期收到的政府补助较上年同期增加。

    （4）营业外支出本期较上年同期减少3,922,753.92 元，减少73.75%，主要由于在本

    报告期内发生的非经营性支出比上年同期少。

    3、现金流量表项目大幅变动分析

    （1）销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期减少1,415,654,898.23 元，减

    少43.92%，主要由于营业收入减少，对部分信用较好的大客户适当放宽信用期所致。

    （2）收到的税费返还本期较上年同期减少814,018.64 元，减少47.31%，主要由于增

    值税转型，导致缴纳的水泥增值税减少。

    （3）购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期减少744,050,978.54 元，减少

    30.43%，主要由于公司调整生产负荷，原材料采购量较上年同期有所缩减，且原材料的价

    格亦较上年同期有所下降。

    （4）支付的各项税费本期较上年同期减少159,723,707.77 元，减少61.65%，主要由

    于营业收入减少，及增值税转型导致相应支付的各项税费随之减少。

    （5）支付其他与经营活动有关的现金本期较上年同期减少20,528,986.65 元，减少

    45.89%，主要由于上年同期子公司大为制焦支付贸易补偿款所致。

    （6）收到其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加6,448,553.30 元，主要由

    于本报告期公司收到在建项目的投标保证金和质保金。

    （7）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期增加

    405,452,735.37 元，增加72.92%，主要由于本公司20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉

    综合技改项目，及控股子公司化工精制、乙炔化工、保山有机等项目工程正处于建设之中。

    （8）支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加473,969.59 元，主要由于

    退还未中标的投标保证金。

    （9）吸收投资所收到的现金本期较上年同期增加70,600,000.00 元，增加7844.44%，

    主要由于大为制焦控股子公司泸西焦化收到其他股东的投资款。

    （10）取得借款所收到的现金本期较上年同期增加1,329,012,000.00 元，增加81.44%，

    主要由于公司为保证在建项目工程进度，增加借款所致。

    （11）收到的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加307,783,732.38 元，主

    要由于公司向煤化集团等的借款增加。

    （ 12）偿还债务所支付的现金本期较上年同期增加1,306,417,500.00 元，增加316.32%，

    主要由于贷款利率下调，公司置换贷款所致。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （13）支付其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少95,193,914.59 元，减少

    95.77%，主要由于上年同期公司归还煤化集团借款。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:万元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    煤焦产品 132,875.80 123,554.22 7.02 -34.83 -27.52 减少9.38 个百分点

    化肥产品 4,969.92 3,705.40 25.44 -43.23 -41.70 减少1.96 个百分点

    化工产品 40,474.22 40,120.55 0.87 -45.71 -28.50 减少23.87 个百分点

    建材产品 3,730.64 3,209.35 13.97 43.27 17.31 增加19.04 个百分点

    分产品

    聚乙烯醇 18,291.30 15,955.97 12.77 -8.32 5.87 减少11.69 个百分点

    醋酸乙烯 6,223.65 8,187.43 -31.55 -53.22 -34.66 减少37.37 个百分点

    水泥 3,730.64 3,209.35 13.97 43.27 36.36 增加19.04 个百分点

    纯碱 6,738.05 7,357.08 -9.19 -53.12 -33.99 减少31.64 个百分点

    氯化铵 4,969.92 3,705.40 25.44 -43.23 -41.70 减少1.96 个百分点

    焦炭 109,252.94 102,070.51 6.57 -45.32 -39.07 减少9.57 个百分点

    焦油 5,564.13 5,222.43 6.14 35.80 78.03 减少22.27 个百分点

    甲醇 13,540.69 13,201.68 2.50 -40.58 -12.69 减少31.14 个百分点

    电石 36.95 34.22 7.39

    粗苯 2,217.07 1,903.26 14.15 -46.43 -15.09 减少31.69 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金

    额13,837.48 万元。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    国内 1,811,086,388.5 -37.14

    国外 9,419,273.40 -44.16

    3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    公司主要产品营业利润率比上年同期下降，主要是受金融危机的影响，产品盈利能力

    降低。

    4、公司在经营中出现的问题与困难

    报告期，金融危机对实体经济的影响依然存在，给公司生产经营带来较大困难，公司

    通过科学安排生产，精心组织销售，加强内部成本费用控制管理，最大限度的降低了金融

    危机的不利影响，随着国际金融危机影响的逐步减弱以及国家宏观经济调控政策效应的逐

    步显现，公司所处煤化工行业预计将随下游钢铁、房地产、纺织等行业回暖而呈现较好的

    经营形势；另外，公司项目建设资金需求量大，公司资产负债率居高不下，高额财务费用

    一定程度上吞噬着公司的经营利润，公司公开增发已获得中国证监会的核准，公司将做好

    公开增发相关准备工作，募集在建项目建设资本金，改善公司财务结构，有效控制财务风

    险，降低财务费用，提升公司利润空间。

    (三) 公司投资情况云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    20 万吨/年醋酸项目 566,575,659.09 70% 在建

    CO 制备及锅炉综合技改项目 166,180,272.43 60% 在建

    二期年增产2.5 万吨VAC 技改扩建工程 39,561,853.18 100% 已产生收益

    3#锅炉、有机循环水等改造工程 4,557,258.38 70% 在建

    保山有机工程 63,117,302.42 70% 在建

    2.5 万吨BDO 项目 438,425,089.82 90% 在建

    乙炔化工工程 115,560,999.78 4% 在建

    泸西焦化项目 313,716,740.63 20% 在建

    炭黑项目 127,024,349.59 80% 在建

    总污水排放管道铺设工程 3,156,707.16 100% 已完工

    团结煤矿30 万吨井口 4,169,994.08 30% 在建

    苯加氢 163,933,928.41 80% 在建

    合计 2,005,980,154.97 / /

    2.5 万吨BDO 项目、20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目，是公司公开

    增发拟募集资金投资项目，其中20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改项目为本

    公司向控股股东云维集团购入。本报告期内，此三个公开增发拟募集资金投资项目建设有

    序推进，将在2009 年下半年陆续投料试车。

    (四) 公司财务状况、经营成果分析

    公司2009 年度计划实现销售收入51.89 亿元，计划开支管理费用14,038 万元，计划

    开支销售费用20,826 万元，计划开支财务费用22,563 万元。报告期，公司实现销售收入

    18.26 亿元，开支管理费用7111.02 万元，开支销售费用6323.97 万元，开支财务费用

    9543.14 万元。

    销售收入、销售费用未达计划的50%，主要是报告期内公司主要产品平均售价及产品

    销量未达预计售价和预计销量所导致；财务费用开支未达计划的50%，主要是上年末银行

    贷款基准利率下调后公司在报告期内对银行贷款及时进行了置换，执行较低利率所致；报

    告期内公司通过完善内部管理制度，强化内部管控，管理费用控制达到预计水平。

    (五) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生

    大幅度变动的警示及说明

    受国际金融危机的影响，公司主要产品市场环境与上年同期发生了较大变化，公司主

    要产品盈利能力同比下降，预计年初到下一报告期期末公司累计净利润与上年同期相比将

    大幅下降。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证

    监会、上海证券交易所关于公司治理规范性文件的相关要求，不断完善公司治理，规范运

    作，进一步建立、健全公司各项规章制度，提高信息披露质量，加强投资者关系管理。

    报告期内，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的要云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    求，对公司《章程》中有关利润分配的条款进行了修订和完善，明确了公司的利润分配政

    策，根据证监会公告[2008]48 号文及上交所的要求，对公司《审计委员会年报工作规程》

    进行了修改，以充分发挥董事会审计委员会在公司年报编制和披露过程中的监督作用，维

    护审计的独立性，同时为进一步规范公司投资管理、担保管理，制定了《公司投资管理制

    度》、《公司对外担保管理制度》，并有效执行。报告期内，公司严格按照上海证券交易

    所《关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知》要求，做好公平信息披露工作，

    认真回复投资者的咨询，及时将接受外来人员调研书面记录向上交所进行报备。

    报告期内，公司根据五部委颁布的《企业内部控制基本规范》对公司内部控制制度进

    行了全面梳理， 2009 年下半年公司将按照《企业内部控制基本规范》及其应用指引的相

    关规定，加强和规范内部控制，提高经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司2008 年度利润分配预案经本公司于2009 年3 月23 日召开的2008 年度股东大会

    审议通过:以2008 年末总股本290,129,478 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金股

    利2.00 元（含税），派发现金股利总额为58,025,895.60 元（含税）。公司于2009 年5

    月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2008 年度分红派息实施公告，股权登记

    日为2009 年5 月14 日，除息日为2009 年5 月15 日，现金红利发放日为2009 年5 月21

    日，并于5 月21 日通过登记结算公司系统完成股利派发工作。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司现金分红政策内容

    公司《章程》对公司现金分红政策作出明确规定，具体如下：

    （1）、公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，公司的利润分配政策应保持连续

    性和稳定性；

    （2）、公司可以采取现金或者股票方式分配股利；

    （3）、公司在有盈利的情况下，每三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年

    实现的年均可分配利润的百分之三十；

    （4）、公司在有盈利的情况下董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告中

    披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见。

    2、报告期内现金分红实施情况

    报告期内公司对2008 年度现金分红进行了实施。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有非上市金融企业股权情况

    所持对象名称 初始投资金额（元） 持有数量（股）

    占该公司股权

    比例（%）

    期末账面值

    （元）

    广东发展银行 30,000,000 12,071,153 0.1058 30,000,000

    合计 30,000,000 12,071,153 / 30,000,000

    (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    1、与日常经营相关的关联交易

    单位:元 币种:人民币

    关联交易方 关联关系

    关联交易类

    型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则

    关联交易金额

    占同类

    交易金

    额的比

    例(%)

    关联交易

    结算方式

    云南煤化工集

    团有限公司

    间接控股

    股东

    购买商品 设备及其它市场公允价 3,263,545.04 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 购买商品 液氨、氨水协议价 48,172,013.22 100 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 购买商品 蒸气 协议价 13,847,013.28 100 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 购买商品 粗甲醇 市场公允价 8,275,691.36 100 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 购买商品 材料及其它市场公允价 14,631,439.19 按月结算

    曲靖永益包装

    有限公司

    母公司的

    控股子公

    司

    购买商品 包装袋 市场公允价 4,591,109.00 64.81 按月结算

    云南东源煤电

    股份有限公司

    其他关联

    人

    购买商品 原料煤 市场公允价 122,270,760.39 29.49 按月结算

    云南兴化经贸

    有限公司

    其他关联

    人

    购买商品

    包装袋、原

    料煤

    市场公允价 7,424,318.85 按月结算

    云南大为化工

    装备制造有限

    公司

    其他关联

    人

    购买商品 设备及其它市场公允价 55,911,785.54

    按合同、

    协议结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 销售商品 硫酸铵 市场公允价 6,100,420.78 92.47 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 销售商品 煤焦产品 市场公允价 92,485,884.95 6.22 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 销售商品 粗苯 市场公允价 7,905,035.10 35.66 按月结算

    云南云维糖业

    有限公司

    母公司的

    控股子公

    司

    销售商品 甲醇 市场公允价 9,289,983.29 6.74 按月结算

    云南远东化肥

    有限责任公司

    母公司的

    控股子公

    司

    销售商品 氯化铵 市场公允价 17,006,216.60 34.22 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 接受劳务

    电仪修理、

    劳务费

    协议价 7,309,389.49 100 按月结算

    云南云维集团

    有限公司

    母公司 接受劳务

    铁路专线使

    用费

    协议价 11,795,908.23 100 按月结算

    合计 / 430,280,514.31 /

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    单位:元 币种:人民币

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日

    是否

    关联

    交易

    关联关系

    云南云维集

    团有限公司

    云南云维股

    份有限公司

    向云维集团租赁

    其占有的土地使

    用权

    1996 年1 月1 日2045 年12 月31 日 是 母公司

    云南云维集

    团有限公司

    云南云维股

    份有限公司

    向云维集团租赁

    20 万吨醋酸项

    目、CO 制备及锅

    炉综合技改项目

    土地使用权

    2008 年1 月1 日2028 年12 月31 日 是 母公司

    本期公司向控股股东云南云维集团有限公司支付土地租赁费3,455,820.13 元。

    2、担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 468,408,258.31

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,059,408,258.31

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 1,059,408,258.31

    担保总额占公司净资产的比例(%) 74.28

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供

    的债务担保金额（D）

    1,059,408,258.31

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,059,408,258.31

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其

    履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    云维集团承诺所持有云维股份的股份自获得上市流

    通权之日起三十六个月满后的三十六个月内，只有

    报告期内认真履行承诺，

    无违反承诺的情况。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    当股票二级市场的价格高于7.74 元时，方可通过挂

    牌交易出售所持股票。

    发行时所作承诺

    云南煤化工集团有限公司、云南云维集团有限公司

    在2006 年非公开发行股票及豁免要约收购时承诺：

    参与认购本次云维股份非公开发行的股票，自云维

    股份非公开发行的新股发行结束之日起，所获股份

    三十六个月内不予转让；三十六个月内不转让所拥

    有云维股份权益的股份。

    报告期内认真履行承诺，

    无违反承诺的情况。

    报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是

    1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容

    公司控股股东云南云维集团有限公司于2006 年12 月1 日作出承诺，将其拥有的全部

    煤化工主业资产（包括但不限于利用‘壳牌粉煤气化’技术正在建设之中的50 万吨合成

    氨项目）在云维股份2006 年非公开发行实施之日起两年内（即2009 年8 月前）注入云维

    股份。

    因受国际金融危机及整体上市所涉及的核心资产未如期投产两方面原因的影响，云南

    云维集团有限公司将履约日期延长两年（即2011 年8 月），公司于2009 年7 月6 日召开

    的第五届董事会第六次会议审议并通过了《关于公司控股股东云南云维集团有限公司延期

    履行承诺的议案》，同意云南云维集团有限公司延期履行承诺。

    2）是否已启动：否

    (十) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 否

    现聘任

    境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司

    (十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整

    改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证

    监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十三) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及版

    面

    刊载日期

    刊载的互联网网站及检索

    路径

    云南云维股份有限公司关于聘任的

    会计师事务所更名的公告

    《中国证券报》B02、

    《上海证券报》C16

    2009 年2 月20 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2008 年度

    报告

    《中国证券报》C050、

    《上海证券报》

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司第五届董事《中国证券报》C050、2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    会第四次会议决议公告暨关于召开

    公司2008 年年度股东大会的通知

    《上海证券报》54

    云南云维股份有限公司第五届监事

    会第三次会议决议公告

    《中国证券报》C050、

    《上海证券报》54

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2009 年日

    常关联交易预计的公告

    《中国证券报》C050、

    《上海证券报》54

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2009 年对

    外担保公告

    《中国证券报》C050、

    《上海证券报》54

    2009 年2 月28 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2008 年年

    度股东大会决议公告

    《中国证券报》D022、

    《上海证券报》B8

    2009 年3 月24 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2009 年第

    一季度业绩亏损公告

    《中国证券报》B03、

    《上海证券报》C196

    2009 年3 月31 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2009 年第

    一季度季报

    《中国证券报》D012、

    《上海证券报》C26

    2009 年4 月28 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2008 年度

    利润分配实施公告

    《中国证券报》C006、

    《上海证券报》36

    2009 年5 月9 日 http://www.sse.com.cn

    云南云维股份有限公司2009 年半

    年度业绩预亏公告

    《中国证券报》B02、

    《上海证券报》C24

    2009 年6 月26 日 http://www.sse.com.cn

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表（附后）

    (二) 公司基本情况

    云南云维股份有限公司（以下简称“本公司”）是1995 年12 月26 日经云南省人民

    政府“云政复（1995）105 号”文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时本公司注册

    资本11,000 万元。2005 年3 月末本公司按每10 股送2 股转增3 股的比例，以资本公积

    和未分配利润向全体股东转增股份总额5,500 万股，每股面值1 元，共计增加股本5,500

    万元。其中：由资本公积转增3,300 万元，由未分配利润转增2,200 万元。变更后的注册

    资本为人民币16,500 万元。2006 年1 月23 日本公司召开的股权分置改革相关股东会议

    审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对

    流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股流通股可

    以获得非流通股股东支付的3.5 股对价股份，对价安排股份合计为1,968.75 万股。股权

    分置改革后，本公司有限售条件股份合计为8,906.25 万股，占总股本的53.98%；无限售

    条件流通股份合计为7,593.75 万股，占总股本的46.02%。根据本公司第四届董事会第十

    一次会议决议、第四届董事会第十四次会议决议和2006 年第一次临时股东大会决议，并

    经证监会的批准，本公司于2007 年8 月完成了向特定对象非公开发行股票12,512.9478

    万股，增加股本12,512.9478 万元，变更后的注册资本为人民币29,012.9478 万元，累计

    股本人民币29,012.9478 万元。

    本公司注册地：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区；法定代表人：张跃龙；经营

    范围为：化工及化纤材料、水泥、纯碱、氯化铵、氧气产品生产和销售，机械，机电，五

    金，金属材料的批发、零售、代购代销；汽车客货运输、汽车维修经营；经营企业自产产

    品及技术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及技术。

    本公司的母公司为云南云维集团有限公司，云南云维集团有限公司为云南煤化工集团

    有限公司的控股子公司。

    本公司的财务报告报出必须经本公司董事会批准。2009 年中期财务报告批准报出日：

    2009 年 08 月 22 日。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    (三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务

    状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    2、财务报表的编制基础

    本公司的财务报表编制以持续经营假设作为基础，根据实际发生的交易和事项，按照

    财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则及其他相关规定进行编制。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价基本原则。如会计计量

    所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量，金额能够取得并可

    靠计量，采用相应计量属性计量。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    7、外币业务核算方法

    本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民

    币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。

    本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银

    行买入价或卖出价）折算。

    资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间

    价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资

    本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （一）金融资产的分类

    本公司将取得的金融资产在初始确认时划分为四类：

    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

    ⑵持有至到期投资；

    ⑶贷款和应收款项；

    ⑷可供出售金融资产。

    （二）金融资产的计量云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    ⑴初始计量

    在初始确认金融资产时，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

    相关交易费用应当计入初始确认金额。

    ⑵后续计量

    本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能

    发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    ①持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量

    ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

    工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

    （三）金融资产公允价值的确定

    ⑴存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；

    ⑵金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结

    果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。

    （四）金融资产减值

    本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的

    金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，

    计提减值准备。

    （五）金融资产减值损失的计量

    ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    ⑵持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流量现值低于期末账面价值的

    差额计提减值准备；

    ⑶可供出售金融资产的减值。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权

    益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付权益工具结算的衍生金融资产发生减值

    时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收

    益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准

    单项金额超过500 万元的非关联方应收款项（包

    括应收账款和其他应收款）

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 单独进行减值测试

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准

    备的确定依据、计提方法

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 10% 10%

    1－2 年 15% 15%

    2－3 年 20% 20%

    3 年以上 10-100% 10-100%

    计提坏账准备的说明

    ①年末对于关联方的应收款项和单项金额超过500 万元的非关联

    方应收款项（包括应收账款和其他应收款），单独进行减值测试。

    ②有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现金流量现值低于云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    其账面价值的差额，计提坏账准备。

    ③对于单项金额非重大的应收款项本公司根据以前年度与之相同

    或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合

    的实际损失率为基础，结合现时情况按以上坏账准备计提比例计

    提。

    ④已经单独进行测试并计提了减值准备的应收款项，不再计提一般

    准备。

    ⑤对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，根据公司的管理

    权限，经股东大会或董事会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账

    准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    本公司存货包括原材料、燃料、备品备件、辅助材料、在产品及自制半成品、库存商

    品、包装物、低值易耗品等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    每年年末，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。存货可变

    现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的

    销售费用以及相关税费后的金额。

    为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成

    本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计

    量。

    为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业

    持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售

    价格为基础计算。

    存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

    始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本；云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值计量；

    ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则

    第7 号——非货币性资产交换》确定；

    ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第

    12 号——债务重组》确定；

    ⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所

    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与投出资产的

    账面价值之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，应当按照确定的企业合并成

    本作为长期股权投资的初始投资成本。企业合并成本包括在合并日为取得对被购买方的控

    制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合

    并发生的各项直接相关费用之和。初始投资成本与其账面价值的差额计入当期损益，初始

    投资成本超过取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于被合并

    方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。

    实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利

    处理。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基

    础，对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益

    的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现

    金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务

    和经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。

    当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，

    视为对其具有重大影响：

    ①拥有被投资单位20%或以上至50%表决权资本时；

    ②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表；

    ③与被投资单位参与政策制定过程；

    ④与被投资单位互相交换管理人员；

    ⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。

    12、投资性房地产的核算方法

    （1）在同时满足下列条件时，公司确认该投资性房地产：

    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；

    ②该投资性房地产的成本能够可靠的计量；

    ③公司的投资性房地产按照成本进行初始计量。

    （2）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房

    地产成本；不满足投资性房地产确认条件的，在发生时计入当期损益。

    （3）公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    （4）公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房

    地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：

    ①投资性房地产开始自用。

    ②作为存货的房地产，改为出租。

    ③自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。

    ④自用建筑物停止自用，改为出租。

    年末，本公司对投资性房地产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本节“资

    产减值”。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，

    单位价值较高的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线

    法(年限平均法)提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物

    A、一般生产用房 33 5% 2.88%

    B、受腐蚀生产用房 21 5% 4.52%

    C、其他建筑物 21 5% 4.52%

    机器设备

    A、机械设备 14 5% 6.79%

    B、动力设备 17 5% 5.59%

    C、传导设备 24 5% 3.96%

    D、仪表设备 12 5% 7.92%

    E、运输设备 6 5% 15.83%

    F、变配电设备 21 5% 4.52%

    G、化工专用设备 14 5% 6.79%

    H、矿山设备 14 5% 6.79%

    I、建材专用设备 12 5% 7.92%

    J、铁路专用设备 25 5% 3.80%

    K、工业炉窑 13 5% 7.31%

    L、生产用具 12 5% 7.92%

    已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为

    固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，

    但不需要调整原已计提的折旧额。

    固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改造支出及

    装修支出等内容，其会计处理方法为：

    ①固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用；

    ②固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量

    时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。

    ③固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，

    在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中

    较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使

    用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先

    估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变

    的，改变固定资产折旧方法。 固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会

    计估计变更。

    年末，本公司对发生减值的固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见

    本节“资产减值”。

    14、在建工程核算方法

    本公司的在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用

    状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计

    准则第17 号——借款费用》资本化条件的借款费用。

    年末，本公司对发生减值的在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本节

    “资产减值”。

    15、无形资产的核算方法

    本公司无形资产按取得时的实际成本入账。

    本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，

    同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等

    类似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：

    （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其

    他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企

    业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。

    （2）合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考

    历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来

    经济利益的期限。

    按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视

    为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

    资产负债表日，对无形资产逐项进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的无形

    资产，按低于部分计提减值准备；减值准备一经计提，不得转回。

    年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见本节“资产

    减值”。

    16、资产减值的核算方法云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方

    法

    年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建

    工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。

    当存在减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

    现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值

    的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损

    益，同时计提相应的资产减值准备。

    本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计

    时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    (2) 计提依据

    存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

    下跌；

    ②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在

    近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计

    未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    ⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    17、借款费用资本化的核算方法

    （1）借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、

    折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应

    当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。在同时具备下列三个条件时，予以资本化，计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

    止资本化。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法：

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照

    下列规定确定：

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发

    生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取

    得的投资收益后的金额确定；

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

    ×所占用一般借款的资本化率云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一

    般借款本金加权平均数

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当

    期所占用的天数/当期天数）

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损

    益。

    18、收入确认原则

    （1）商品销售：公司已将在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再

    对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，收入的金额能够可靠地计量；

    相关的经济利益能够流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认

    销售收入的实现。

    （2）提供劳务：公司在资产负债表日提供的劳务交易结果能够可靠地确定，与交易

    相关的经济利益能够流入，按完成劳务确认收入。

    （3）让渡资产使用权收入：以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额

    能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。利息收入按让渡现金使用权的时间

    和实际利率计算确定收入；使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定收

    入。

    19、确认递延所得税资产的依据

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

    暂时性差异产生的递延所得税资产。本公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金

    额是依据管理层批准的经营计划确定。

    递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率

    预计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。

    年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

    在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。

    本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所

    有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。

    20、公司年金计划的主要内容及重大变化

    根据云南省劳动和社会保障厅所发的云劳社函[2006]340 号《关于云南云维股份有限

    公司企业年金试行方案备案的复函》文，同意本公司从2006 年1 月1 日建立企业年金制

    度，按上年度职工工资总额的1/12 计提企业年金，其中5%在经营成本中列支并在税前扣

    除，超过5%的部分在企业自有资金中列支。本公司已按该规定核算年金，2009 年未发生

    重大变化。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (四) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17%

    营业税 应税营业收入 5%

    城建税 增值税、营业税的应纳税额 5%

    教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 3%

    地方教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 1%

    2、税收优惠及批文

    （1）增值税：

    ①根据财政部、国家税务总局“财税[2001]198 号文”和“云国税发[2001]313 号文”

    规定，“在生产原料中掺有不少于30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣及其

    他废渣生产的水泥从2002 年1 月1 日实行增值税即征即退”。本公司水泥产品符合该规

    定，应缴增值税实行即征即退。

    ②根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财

    税[2001]113 号）规定，“生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、钾肥

    以及以免税化肥为主要原料的复混肥（企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本占原料中

    全部化肥成本的比重高于70％）。可以享受增值税免税政策。”本公司生产的氯化氨产

    品符合规定，免缴增值税。

    （2）企业所得税：

    ①根据云财税[2002]19 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税

    [2002]38 号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字

    [2002]40 号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠的

    批复》规定，本公司从2002 年7 月1 日起执行15%的所得税税率，本期企业所得税按15%

    计缴。

    ②根据曲靖市地方税务局“曲地税二[2006]79 号文”，《关于云南云维股份有限公

    司国产设备投资抵免企业所得税的批复》：云南云维股份有限公司国产设备投资

    30,225,998.35 元，按40%可抵免企业所得12,090,399.34 元，准予从企业2006 年度比

    2005 年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过5 年。本期尚可抵免的余额为

    11,816,387.13 元。

    3、其他说明

    本公司控股子公司大为焦化享受外商投资企业所得税“二免三减半”优惠政策，2009

    年企业所得税减半征收。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质注册资本 经营范围

    曲靖大为焦化制供气有限公司

    控股子

    公司

    曲靖市沾益县盘江

    镇花山工业园区

    煤化工 254,640,000

    焦炭及化工等产

    品生产销售

    云南大为制焦有限公司

    控股子

    公司

    沾益县盘江镇松林

    村

    煤化工 825,000,000

    焦炭及化工等产

    品生产销售

    云南云维乙炔化工有限公司

    控股子

    公司

    云南省宣威市 煤化工 100,000,000

    电石、醋酸乙烯的

    生产销售

    云南云维化工精制有限公司

    全资子

    公司

    沾益县盘江镇花山

    工业园区

    化工 220,000,000

    1,4-丁二醇等化

    工产品的生产销

    售

    云南保山有机化工有限公司

    全资子

    公司

    云南省保山市施甸

    县由旺镇文笔山

    化工 100,000,000

    电石、醋酸乙烯生

    产销售

    富源团结煤业有限公司

    控股子

    公司的

    控股子

    公司

    富源县竹园镇团结

    村委会

    煤碳 5,000,000 原煤采掘

    云南大为泸西焦化有限公司

    控股子

    公司的

    控股子

    公司

    泸西县工业园区 煤化工 245,000,000 焦炭及化工产品

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 期末实际投资额

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并报

    表

    曲靖大为焦化制供气有限公司 171,344,365.28 54.80 54.80 是

    云南大为制焦有限公司 753,305,378.02 96.36 96.36 是

    云南云维乙炔化工有限公司 82,000,000 82.00 82.00 是

    云南云维化工精制有限公司 220,000,000 100.00 100.00 是

    云南保山有机化工有限公司 100,000,000 100.00 100.00 是

    富源团结煤业有限公司 86,180,000.00 70.00 70.00 是

    云南大为泸西焦化有限公司 100,000,000.00 40.82 40.82 是

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (六) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / / /

    人民币 / / 1,514,405.31 / / 671,868.11

    银行存款： / / / /

    人民币 / / 871,452,095.78 / / 436,350,062.48

    美元 40,513.50 6.8319 276,784.18 756,354.55 6.8346 5,169,380.81

    其他货币资/ / / /云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    金：

    人民币 / / 30,799,482.61 / / 67,130,273.61

    美元 203,937.01 6.8346 1,393,827.89

    合计 / / 904,042,767.88 / / 510,715,412.90

    2、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 226,561,447.79 158,713,691.90

    合计 226,561,447.79 158,713,691.90

    3、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    56,884,111.52 32.35 23,760,723.58 10-100 102,058,075.10 64.92 26,052,067.71 10-100

    其他不重

    大应收账

    款

    118,982,347.26 67.65 14,971,319.12 10-100 55,151,920.49 35.08 12,664,974.99 10-100

    合计 175,866,458.78 / 38,732,042.70 / 157,209,995.59 / 38,717,042.70 /

    本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过500 万的应收非关联单位款项。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额

    计提比例

    （％）

    理由

    广州德胜化工贸易有限公司 12,142,772.97 9,135,663.78 75.24

    债务人仍具有偿债能力，

    每年均能归还少量借款

    广州黄埔金沙化工公司 11,278,806.60 11,278,806.60 100

    债务人无法正常经营，不

    能正常履行其偿债义务

    合计 23,421,579.57 20,414,470.38 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 145,165,576.14 82.54 13,468,757.51 126,574,259.49 80.52 12,398,411.05

    一至二年 55,436.54 0.03 8,315.48 63,293.24 0.04 9,493.99

    二至三年 63,293.24 0.04 12,658.65 572,552.50 0.36 114,510.50

    三年以上 30,582,152.86 17.39 25,242,311.06 29,999,890.36 19.08 26,194,627.16云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况

    无

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额

    云南云维集团有限公

    司

    13,032,712.28

    (5) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    客户一 外部单位 33,462,531.95 1 年以内 19.03

    客户二 外部单位 30,086,012.93 1 年以内 17.11

    客户三 外部单位 12,142,772.97 5 年以上 6.90

    客户四 外部单位 11,278,806.60 5 年以上 6.41

    客户五 母公司 13,032,712.28 1 年以内 7.41

    合计 / 100,002,836.73 / 56.86

    (6) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额

    的比例（％）

    云南大为制氨有限公司 母公司的控股子公司 858,392.55 0.49

    南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 666,866.30 0.38

    云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 337,924.52 0.19

    云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 140,791.68 0.08

    云南云维集团有限公司 母公司 13,032,712.28 7.41

    合计 / 15,036,687.33 8.55

    4、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的其

    他应收款

    项

    90,844,929.17 72.76 7,336,521.92 10-100 79,451,496.62 78.08 3,629,667.00 10-100

    其他不重

    大的其他

    应收款项

    34,007,792.99 27.24 878,502.47 10-100 22,303,174.74 21.92 4,585,357.39 10-100

    合计 124,852,722.16 / 8,215,024.39 / 101,754,671.36 / 8,215,024.39 /

    本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过500 万的应收非关联单位款项。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 47,742,034.90 38.24 3,900,957.84 96,836,515.13 95.17 7,510,385.57

    一至二年 76,215,907.32 61.05 3,629,714.20 4,146,646.93 4.08 20,286.47

    二至三年 143,270.64 0.11 0.00 20,000.00 0.02 0.00

    三年以上 751,509.30 0.60 684,352.35 751,509.30 0.73 684,352.35

    (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    无

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情

    况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    客户一 外部单位 75,049,834.00 一至二年 60.11

    客户二 待摊费用 7,633,420.62 一年以内 6.11

    客户三 待摊费用 6,946,662.18 一年以内 5.56

    客户四 外部单位 4,553,654.00 一年以内 3.65

    客户五 内部职工 3,146,307.10 一年以内 2.52

    合计 / 97,329,877.90 / 77.95

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 174,182,040.96 99.30 115,508,762.67 96.44

    一至二年 1,130,879.20 0.65 2,974,352.27 2.48

    二至三年 88,500.00 0.05 1,288,756.06 1.08

    合计 175,401,420.16 100.00 119,771,871.00 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    65,568,820.00 37.38 44,946,090.70 37.53云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    供应商一 外部单位 23,600,000.00 一年以内 预付原料款

    供应商二 外部单位 23,300,000.00 一年以内 预付原料款

    供应商三 外部单位 6,600,000.00 一年以内 预付原料款

    供应商四 外部单位 6,575,220.00 一年以内 预付材料款

    供应商五 外部单位 5,493,600.00 一年以内 预付材料款

    供应商六 外部单位 5,200,000.00 一年以内 预付原料款

    供应商七 外部单位 4,292,590.66 一年以内 预付原料款

    供应商八 外部单位 4,187,576.75 一年以内 预付原料款

    供应商九 外部单位 3,900,000.00 一年以内 预付原料款

    供应商十 外部单位 3,800,000.00 一年以内 预付原料款

    合计 / 86,948,987.41 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (5) 预付账款的说明

    预付账款期末账面余额较期初账面余额增加 55,629,549.16 元，增加 46.45 %，主

    要由于公司产品市场有所回暖，为保证生产，加大了对原材料的采购而预付的原料款。

    6、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 284,223,403.83 14,454,639.21 269,768,764.62 437,729,009.38 14,454,639.21 423,274,370.17

    在产品 43,870,266.36 0.00 43,870,266.36 56,532,790.35 0.00 56,532,790.35

    库存商品 291,020,493.54 19,525,259.78 271,495,233.76 213,029,184.43 19,525,259.78 193,503,924.65

    包装物及

    低值易耗

    品

    18,573,620.27 0.00 18,573,620.27 17,963,230.72 0.00 17,963,230.72

    合计 637,687,784.00 33,979,898.99 603,707,885.01 725,254,214.88 33,979,898.99 691,274,315.89

    (2) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据

    原材料 按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。

    库存商品 按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。

    7、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名

    称

    注册地 业务性质

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被

    投资单位表

    决权比例(%)

    期末净资产总

    额

    一、合营企业

    云南大为物流

    有限公司

    昆明市拓东路270 号得胜大

    厦B 座9 楼903、904 室

    物流 50 50 3,600,000.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    8、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    富源云维炭素有限责任公司 4,438,526.70 5,096,000.00 5,096,000.00 56.62 56.62

    广东发展银行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.11 0.11

    云南四方云电投能源有限公

    司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.00 18.00

    云南大为制氨有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 13.14 13.14

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    云南四方化工有限公司 2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.80 24.80

    河口大为商贸有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 45.00 45.00

    9、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 4,098,355,133.95 6,985,108.93 2,318,607.15 4,103,021,635.73

    其中：房屋及建筑物 630,368,522.15 0.00 0.00 630,368,522.15

    机器设备 3,431,991,792.42 6,824,232.70 2,301,607.15 3,436,514,417.97

    运输工具 35,994,819.38 160,876.23 17,000.00 36,138,695.61

    二、累计折旧合计 777,642,141.29 124,650,606.92 1,081,648.06 901,211,100.15

    其中：房屋及建筑物 128,806,575.81 81,150,326.01 0.00 209,956,901.82

    机器设备 630,114,624.95 41,924,364.48 1,081,648.06 670,957,341.37

    运输工具 18,720,940.53 1,575,916.43 0.00 20,296,856.96

    三、固定资产净值合

    计

    3,320,712,992.66 -117,665,497.99 1,236,959.09 3,201,810,535.58

    其中：房屋及建筑物 501,561,946.34 -81,150,326.01 0.00 420,411,620.33

    机器设备 2,801,877,167.47 -35,100,131.78 1,219,959.09 2,765,557,076.60

    运输工具 17,273,878.85 -1,415,040.20 17,000.00 15,841,838.65

    四、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    机器设备

    运输工具

    五、固定资产净额合

    计

    3,320,712,992.66 -117,665,497.99 1,236,959.09 3,201,810,535.58

    其中：房屋及建筑物 501,561,946.34 -81,150,326.01 0.00 420,411,620.33

    机器设备 2,801,877,167.47 -35,100,131.78 1,219,959.09 2,765,557,076.60

    运输工具 17,273,878.85 -1,415,040.20 17,000.00 15,841,838.65云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    本期折旧额：124,650,606.92 元。

    注：①本报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 312,815.52 元。

    ②前一报告期末公司固定资产中用于抵押的固定资产原值为15,000,000.00 元，净值为

    10,028,714.29 元，取得长期借款10,000,000.00 元，此笔借款已于本报告期内归还。

    10、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额

    跌价

    准备

    账面净额 账面余额

    跌价准

    备

    账面净额

    在建

    工程

    2,697,684,941.93 2,697,684,941.93 1,776,951,051.71 1,776,951,051.71(1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少

    工程投

    入占预

    算比例

    （％）

    工

    程

    进

    度

    利息资本化金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利

    息资本

    化率

    （％）

    资金来源期末数

    1、20 万吨/年醋酸项

    目

    93,574.52 418,807,912.67 147,767,746.42 60.55 70% 39,275,835.27 9,606,321.01 6.89

    自筹、贷

    款

    566,575,659.09

    2、CO 制备及锅炉综

    合技改项目

    50,498.72 108,271,340.57 57,908,931.86 32.91 60% 13,954,028.73 4,550,996.44 6.89

    自筹、贷

    款

    166,180,272.43

    3、二期年增产2.5 万

    吨VAC 技改扩建工程

    4,998.00 19,395,354.00 20,166,499.18 79.16

    100

    %

    639,049.13

    自筹、贷

    款

    39,561,853.18

    4、3#锅炉、有机循环

    水等改造工程

    4,348,961.71 208,296.67 70% 354,211.71 102,894.31 5.31

    自筹、贷

    款

    4,557,258.38

    5、股份公司总污水排

    放管道铺设工程

    2,718,947.26 437,759.90

    100

    %

    173,004.89 62,695.08 5.31

    自筹、贷

    款

    3,156,707.16

    6、4＃锅炉大修 1,283,837.43 748,523.77 60% 77,319.72 43,482.29 5.31

    自筹、贷

    款

    2,032,361.20

    7、2.5 万吨VAE 乳液

    /年项目

    14,600.00 319,138.66 8,180.04 0.0023

    建

    设

    初

    期

    19,218.70 8,180.04 5.31

    自筹、贷

    款

    327,318.70

    8、新增罗茨鼓风机 178,000.01 47,414.93 60% 5,860.44 5,860.44 5.31

    自筹、贷

    款

    225,414.94

    9、联碱分厂冷、盐析

    结晶器顶框改造

    114,897.30 3,036.42 60% 3,036.42 3,036.42 5.31

    自筹、贷

    款

    117,933.72

    10、重碱皮带抽风装

    置改造

    92,470.52 21,175.23 60% 2,608.06 2,608.06 5.31

    自筹、贷

    款

    113,645.75

    11、螺旋输送机安装 53,000.01 42,908.35 60% 2,495.36 2,495.36 5.31

    自筹、贷

    款

    95,908.36

    12、2#滤碱机更新 1,440.00 2,764,130.56 60% 52,370.00 52,370.00 5.31

    自筹、贷

    款

    2,765,570.56

    13、电石分厂焦粉成

    球项目

    813,035.23 60% 9,991.71 9,991.71 5.31

    自筹、贷

    款

    813,035.23

    14、新增T0102 综合

    洗涤塔系统

    192,844.60 40% 1,917.19 1,917.19 5.31

    自筹、贷

    款

    192,844.60

    15、物料储罐区安全

    隐患整改

    702,620.19 60% 13,402.61 13,402.61 5.31

    自筹、借

    款

    702,620.19

    16、保山有机工程 97,424.00 23,559,298.98 39,558,003.44 6.48 70% 自筹 63,117,302.42

    17、化工精制工程 64,729.00 307,531,911.85 130,893,177.97 67.73 90% 22,910,118.70 10,917,000.00 5.94

    自筹、借

    款

    438,425,089.82

    18、乙炔化工工程

    279,358.3

    4

    84,103,922.64 31,457,077.14 1.48 4% 595,987.16 自筹 115,560,999.78

    19、105 万吨项目 65,142.00 409,321,659.04 60,748,596.31 312,815.52 14,724,483.68 60.00 70% 32,887,038.52 9,863,188.36 5.66 自筹、借455,032,956.15云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    款

    20、200 万吨项目

    287,936.0

    0

    130,197,669.75 99,087,507.81 95.00 98% 5,838,478.18 6.45 自筹 229,285,177.56

    21、泸西焦化项目

    184,182.0

    0

    97,725,180.95 215,991,559.68 17.00 20% 7,031,271.52 6,302,633.52 5.90

    自筹、借

    款

    313,716,740.63

    22、炭黑项目 16,500.00 58,756,435.07 68,267,914.52 77.00 80% 6,271,871.61 2,022,805.11 6.45 借款 127,024,349.59

    23、苯加氢 31,200.00 108,312,929.71 55,620,998.70 53.00 80% 9,443,128.39 1,365,892.02 6.45 借款 163,933,928.41

    24、团结煤矿30 万吨

    井口

    1,856,743.58 2,313,250.50 30% 自筹 4,169,994.08

    合计

    1,776,951,051.

    71

    935,771,189.42 312,815.52 14,724,483.68 / / 139,562,244.02 44,937,769.97 / /

    2,697,684,941.9

    3

    注：①本报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 312,815.52 元。

    ②其他减少 14,724,483.68 元为增值税转型可抵扣的增值税进项税额。

    (2) 在建工程的说明

    在建工程期末账面余额较期初账面余额增加 920,733,890.22 元，增加 51.82%，主要由于20 万吨/年醋酸项目、CO 制备及锅炉综合技改、

    苯加氢工程、沪西焦化、化工精制工程、保山有机、乙炔化工等项目工程正处于建设之中。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    11、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

    专用材料 18,878,285.09 530,472,638.39 532,951,484.36 16,399,439.12

    合计 18,878,285.09 530,472,638.39 532,951,484.36 16,399,439.12

    12、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 期末账面余额

    一、原价合计 201,643,904.53 149,000.00 201,792,904.53

    1、土地使用权-母公司 10,754,931.38 10,754,931.38

    2、土地使用权-大为焦化 34,499,401.85 34,499,401.85

    3、土地使用权-大为制焦 126,990,103.13 126,990,103.13

    4、信息工程－母公司 29,399,468.17 149,000.00 29,548,468.17

    二、累计摊销合计 9,684,832.62 2,231,597.90 11,916,430.52

    1、土地使用权-母公司 588,864.29 110,281.14 699,145.43

    2、土地使用权-大为焦化 3,438,501.64 352,964.76 3,791,466.40

    3、土地使用权-大为制焦 3,787,570.00 1,272,318.00 5,059,888.00

    4、信息工程－母公司 1,869,896.69 496,034.00 2,365,930.69

    三、无形资产净值合计 191,959,071.91 -2,082,597.90 189,876,474.01

    1、土地使用权-母公司 10,166,067.09 -110,281.14 10,055,785.95

    2、土地使用权-大为焦化 31,060,900.21 -352,964.76 30,707,935.45

    3、土地使用权-大为制焦 123,202,533.13 -1,272,318.00 121,930,215.13

    4、信息工程－母公司 27,529,571.48 -347,034.00 27,182,537.48

    四、减值准备合计

    1、土地使用权-母公司

    2、土地使用权-大为焦化

    3、土地使用权-大为制焦

    4、信息工程－母公司

    五、无形资产净额合计 191,959,071.91 -2,082,597.90 189,876,474.01

    1、土地使用权-母公司 10,166,067.09 -110,281.14 10,055,785.95

    2、土地使用权-大为焦化 31,060,900.21 -352,964.76 30,707,935.45

    3、土地使用权-大为制焦 123,202,533.13 -1,272,318.00 121,930,215.13

    4、信息工程－母公司 27,529,571.48 -347,034.00 27,182,537.48

    本期摊销额：2,231,597.90 元。

    注：①本报告期无形资产的增加系信息工程后续支出。

    ②公司控股子公司大为焦化用原值34,499,401.85 元，净值30,707,935.45 元的土地使用

    权抵押，取得长期借款40,000,000.00 元。

    13、商誉

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    投资团结煤业形成的商誉 40,625,052.36 40,625,052.36

    合计 40,625,052.36 40,625,052.36

    注：①本公司控股子公司云南大为制焦有限公司以货币资金8400 万元取得富源团结

    煤业有限公司70％的股权，并为此支付了资产评估费8 万元，购买日享有的富源团结煤

    业有限公司可辨认净资产公允价值的份额为43,454,947.64 元，确认商誉40,625,052.36云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    元，本公司对其具有实际控制权。

    ②本报告期末对上述商誉进行了测试，未发生减值。

    14、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    催化剂 7,069,566.02 11,013,603.84

    合计 7,069,566.02 11,013,603.84

    注：长期待摊费用期末账面余额较期初帐面余额减少 3,944,037.82 元，减少 35.81%，

    主要由于子公司大为制焦根据甲醇催化剂使用周期按月摊销。

    15、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应收款项减值损失 6,386,473.74 6,386,473.74

    存货减值损失 4,515,473.73 4,515,473.73

    开办费 1,219,799.49

    合计 10,901,947.47 12,121,746.96

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    应收款项减值损失 46,932,067.09

    存货减值损失 33,979,898.99

    开办费

    16、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额

    转回

    转

    销

    合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 46,932,067.09 -15,000.00 -15,000.00 46,947,067.09

    二、存货跌价准备 33,979,898.99 33,979,898.99

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备

    六、投资性房地产减值准备

    七、固定资产减值准备

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 80,911,966.08 -15,000.00 -15,000.00 80,926,966.08云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    17、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 701,000,000.00 380,000,000.00

    信用借款 390,000,000.00 580,000,000.00

    合计 1,091,000,000.00 960,000,000.00

    (2) 逾期短期借款情况

    注：期末本公司的短期借款均未到期，亦无到期获得展期的短期借款。

    注：保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保取得借款420,000,000.00 元，

    由云维股份有限公司为子公司担保取得借款251,000,000.00 元，由云南大为化工装备有

    限公司担保取得借款30,000,000.00 元。

    18、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 50,000,000.00 80,000,000.00

    银行承兑汇票 169,218,366.87 237,981,840.69

    合计 219,218,366.87 317,981,840.69

    注：应付票据期末账面余额较期初账面余额减少 98,763,473.82 元，减少 31.06 %，

    主要是由于到期兑付所致。

    19、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    单位： 元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    云南云维集团有限公司 21,986,291.75

    合计 21,986,291.75

    (2) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明

    期末应付账款中账龄超过1 年的款项属于未结算货款。

    20、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方

    的款项。

    21、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,349,625.49 58,234,823.64 58,203,410.98 1,381,038.15云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    二、职工福利费 18,680,392.98 5,820,458.90 2,653,159.99 21,847,691.89

    三、社会保险费 1,278,369.12 23,428,346.78 23,442,021.09 1,264,694.81

    其中：医疗保险费 3,288,694.69 4,837,096.21 -1,548,401.52

    基本养老保险费 13,888,302.55 13,770,764.00 117,538.55

    年金缴费 1,278,369.12 3,396,550.80 2,602,048.25 2,072,871.67

    失业保险费 1,206,522.44 833,537.63 372,984.81

    工伤保险费 735,299.89 585,743.00 149,556.89

    生育保险费 912,976.41 812,832.00 100,144.41

    四、住房公积金 2,306,655.77 5,725,266.00 7,101,454.30 930,467.47

    五、其他 1,692,647.24 1,692,647.24

    六、工会经费 300,591.62 1,096,652.36 753,333.87 643,910.11

    七、职工教育经费 1,287,775.80 1,393,898.24 1,331,085.20 1,350,588.84

    合计 25,203,410.78 97,392,093.16 95,177,112.67 27,418,391.27

    公司应付职工薪酬期末账面余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的款项。

    注：结余的职工福利费主要为子公司大为焦化（外商投资企业）以前年度及本年所提

    取的职工奖励及福利基金。

    22、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -6,293,570.29 7,052,279.72

    销项税抵扣进项税后缴

    纳

    营业税 45,578.95 应税营业收入

    所得税 6,100,523.27 24,487,866.62

    个人所得税 54,106.23 174,399.53

    城建税 594,648.21 4,861,602.82

    增值税、营业税的应纳

    税额

    资源税 20,389.62 50,448.01

    房产税 -372,398.82

    土地使用税 224,625.54 12,254,779.88

    印花税 580,502.73 924,409.76

    教育费附加 367,749.77 2,952,080.15

    地方教育费附加 122,583.25 984,026.71

    合计 1,444,738.46 53,741,893.20 /

    注：应交税费期末账面余额较期初帐面余额减少了 52,297,154.74 元，减少 97.31 %，

    主要由于营业收入减少及增值税转型，本报告期公司有较大金额的进项税额抵扣，应交增

    值税余额大幅减少。

    23、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    美投国际集团煤业投资

    控股公司

    1,743,260.00

    曲靖市开发投资有限责

    任公司

    2,157,500.00

    合计 3,900,760.00 /

    注：应付股利期末账面余额比期初账面余额增加 3,900,760.00 元，主要是由于子公

    司大为焦化本报告期已宣告而尚未支付的红利。云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    24、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关

    联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    云南云维集团有限公司 182,100.00 15,019,735.06

    云南煤化工集团有限公司 759,772,952.22 390,000,000.00

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    注：其他应付款期末账面余额较期初账面余额增加 405,102,712.29 元，增加86.78%，

    主要原因系本期本公司为了确保项目建设进度，向云南煤化工集团有限公司借款。

    25、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 40,000,000.00 50,000,000.00

    保证借款 60,000,000.00 184,000,000.00

    信用借款 80,000,000.00 130,000,000.00

    合计 180,000,000.00 364,000,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月21 日 2009 年6 月21 日 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月22 日 2009 年6 月22 日 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月25 日 2009 年6 月25 日 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月26 日 2009 年6 月26 日 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月27 日 2009 年6 月27 日 5.3867 30,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月28 日 2009 年6 月28 日 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年6 月29 日 2009 年6 月29 日 5.3867 30,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年7 月2 日 2009 年7 月2 日 5.13 30,000,000.00 5.3867 30,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2007 年11 月30 日 2009 年11 月30 日5.13 20,000,000.00 5.3867 20,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2008 年3 月28 日 2009 年12 月18 日5.4 10,000,000.00 5.67 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2009 年5 月20 日 0 7.83 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2009 年11 月20 日5.94 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    农行沾益支行 2004 年9 月27 日 2009 年9 月27 日 7.74 40,000,000.00 7.74 40,000,000.00

    农行沾益支行 2004 年6 月28 日 2009 年6 月28 日 0 7.74 10,000,000.00

    农行沾益支行 2004 年4 月22 日 2009 年4 月22 日 0 7.74 10,000,000.00

    农行沾益支行 2006 年3 月28 日 2009 年3 月28 日 0 7.74 24,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年2 月18 日 2009 年4 月16 日 0 7.83 20,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年6 月11 日 2009 年8 月20 日 7.83 20,000,000.00 7.83 20,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2010 年5 月20 日 5.94 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年6 月11 日 2010 年4 月16 日 7.83 20,000,000.00

    农行沾益支行 2005 年5 月13 日 2010 年5 月13 日 7.74 10,000,000.00

    农行沾益支行 2005 年5 月13 日 2010 年6 月14 日 7.74 10,000,000.00

    合计 / / / 180,000,000.00 / 364,000,000.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    注：①保证借款期末余额系由云南云维集团有限公司担保取得借款60,000,000.00

    元。

    ②本公司期末一年内到期的非流动负债中无到期未偿还和获得展期的长期借款。

    ③一年内到期的长期负债期末余额较期初余额减少 184,000,000.00 元，减少50.55

    %.主要由于归还到期借款。

    (2) 一年内到期的应付债券

    无

    (3) 一年内到期的长期应付款

    无

    26、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    保证借款 3,452,530,000.00 2,522,530,000.00

    信用借款 265,000,000.00 50,000,000.00

    合计 3,717,530,000.00 2,572,530,000.00

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单位 借款起始日 借款终止日 利率

    （％）

    本币金额

    利率

    （％）

    本币金额

    建设银行曲靖市分行 2008 年6 月17 日 2011 年6 月16 日 7.56 50,000,000.00

    建设银行曲靖市分行 2008 年8 月8 日 2011 年8 月7 日 7.56 50,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2010 年5 月20 日 7.83 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2010 年11 月20 日5.94 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2011 年5 月20 日 5.94 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2011 年11 月20 日5.94 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    国家开发银行 2002 年3 月25 日 2012 年3 月25 日 5.94 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年7 月28 日 2010 年4 月16 日 7.83 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年9 月17 日 2010 年8 月20 日 7.83 5,000,000.00 7.83 5,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年10 月29 日 2010 年4 月16 日 7.83 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2004 年11 月18 日 2010 年8 月20 日 7.83 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2005 年3 月11 日 2011 年4 月16 日 7.83 20,000,000.00 7.83 20,000,000.00

    工行沾益办事处 2005 年4 月8 日 2011 年4 月16 日 7.83 10,000,000.00 7.83 10,000,000.00

    工行沾益办事处 2005 年4 月8 日 2010 年8 月20 日 7.83 5,000,000.00 7.83 5,000,000.00

    工行沾益办事处 2005 年4 月8 日 2011 年11 月16 日7.83 10,880,000.00 7.83 10,880,000.00

    农行沾益支行 2005 年5 月13 日 2010 年5 月13 日 7.74 10,000,000.00

    农行沾益支行 2005 年6 月14 日 2010 年6 月14 日 7.74 10,000,000.00

    农行沾益支行 2005 年7 月12 日 2010 年7 月12 日 7.74 20,000,000.00 7.74 20,000,000.00

    农行沾益支行 2005 年9 月29 日 2010 年9 月29 日 7.74 10,000,000.00 7.74 10,000,000.00

    华夏银行 2008 年6 月19 日 2011 年12 月25 日5.94 50,000,000.00 7.56 50,000,000.00

    华夏银行 2008 年7 月1 日 2012 年12 月25 日5.94 85,000,000.00 7.56 85,000,000.00

    华夏银行 2008 年8 月27 日 2013 年12 月25 日5.94 100,000,000.00 7.56 100,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2007 年6 月8 日 2015 年6 月7 日 7.20 370,000,000.00 7.20 370,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2007 年7 月3 日 2015 年7 月2 日 7.20 500,000,000.00 7.20 500,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2007 年7 月10 日 2015 年7 月9 日 7.20 100,000,000.00 7.20 100,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2008 年1 月4 日 2015 年6 月7 日 7.83 300,000,000.00 7.83 300,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2008 年3 月4 日 2015 年6 月7 日 7.83 86,650,000.00 7.83 86,650,000.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    农行曲靖市分行沾益支行 2008 年4 月29 日 2015 年6 月7 日 7.83 100,000,000.00 7.83 100,000,000.00

    农行曲靖市分行沾益支行 2008 年5 月6 日 2015 年6 月7 日 7.83 100,000,000.00

    光大银行昆明分行 2008 年2 月1 日 2012 年2 月10 日 7.76 150,000,000.00 7.76 150,000,000.00

    光大银行昆明分行 2008 年2 月1 日 2011 年2 月10 日 7.76 150,000,000.00 7.76 150,000,000.00

    光大银行昆明分行 2008 年2 月1 日 2013 年1 月31 日 7.76 200,000,000.00 7.76 200,000,000.00

    工商银行曲靖市分行 2009 年2 月6 日 2011 年2 月4 日 4.86 50,000,000.00

    工商银行曲靖市分行 2009 年2 月9 日 2011 年2 月8 日 4.86 50,000,000.00

    工商银行曲靖市分行 2009 年4 月27 日 2012 年4 月26 日 4.86 50,000,000.00

    华夏银行 2009 年2 月17 日 2013 年12 月25 日5.94 32,400,000.00

    华夏银行 2009 年2 月17 日 2014 年12 月25 日5.94 67,600,000.00

    华夏银行 2009 年4 月1 日 2014 年12 月25 日5.94 31,770,000.00

    华夏银行 2009 年4 月1 日 2015 年12 月25 日5.94 83,230,000.00

    工行沾益办事处 2009 年2 月19 日 2012 年2 月17 日 4.86 50,000,000.00

    工行沾益办事处 2009 年2 月27 日 2012 年2 月24 日 4.86 25,000,000.00

    工行沾益办事处 2009 年2 月27 日 2012 年2 月24 日 4.86 25,000,000.00

    浦发行昆明拓东支行 2009 年6 月1 日 2014 年6 月1 日 5.59 200,000,000.00

    建设银行曲靖市分行 2009 年2 月23 日 2015 年2 月22 日 5.35 200,000,000.00

    建设银行曲靖市分行 2009 年5 月31 日 2016 年2 月22 日 5.35 100,000,000.00

    建设银行曲靖市分行 2009 年6 月15 日 2017 年2 月22 日 5.35 100,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月22 日 2011 年6 月22 日 4.86 50,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月24 日 2011 年6 月24 日 4.86 50,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月26 日 2011 年6 月26 日 4.86 30,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月29 日 2012 年11 月28 日5.35 27,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月29 日 2013 年11 月28 日5.35 40,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月29 日 2014 年11 月28 日5.35 53,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月29 日 2015 年11 月28 日5.35 54,000,000.00

    交通银行曲靖支行 2009 年6 月29 日 2016 年6 月29 日 5.35 26,000,000.00

    合计 / / / 3,717,530,000.00 / 2,572,530,000.00

    注：①保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款1,270,880,000.00 元，由

    云南煤化工集团有限公司担保借款1,456,650,000.00 元，由云维股份为子公司担保取得

    借款725,000,000.00 元。

    ②长期借款期末余额较期初余额增加 1,145,000,000.00 元，增加 44.51 %，主要由于公

    司本期随着项目建设的推进增加项目贷款。

    27、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计数量

    比例

    (%)

    股份总数 290,129,478.00 100.00 290,129,478.00 100.00

    28、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 889,463,652.72 889,463,652.72

    其他资本公积 4,787,119.15 4,787,119.15

    合计 894,250,771.87 894,250,771.87

    29、盈余公积

    单位：元 币种：人民币云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 116,221,615.70 116,221,615.70

    其他 8,738,031.14 3,128,662.33 5,609,368.81

    合计 124,959,646.84 3,128,662.33 121,830,984.51

    注：本报告期减少的盈余公积为使用的安全生产费。

    30、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    279,677,371.17 /

    调整后 年初未分配利润 279,677,371.17 /

    加：本期净利润 -100,378,383.39 /

    应付普通股股利 58,025,895.60

    提取职工奖励及福利 1,243,587.40

    期末未分配利润 120,029,504.78 /

    31、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,820,505,661.90 2,897,965,395.35

    其他业务收入 5,439,952.60 9,935,229.68

    合计 1,825,945,614.50 2,907,900,625.03

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    煤焦产品 1,328,757,952.04 1,235,542,175.43 2,038,836,262.37 1,704,631,646.09

    化肥产品 49,699,178.60 37,047,457.30 87,551,972.48 63,559,634.64

    化工产品 404,742,165.85 401,212,084.48 745,537,836.43 561,100,491.37

    建材产品 37,306,365.41 32,093,499.00 26,039,324.07 27,358,266.06

    合计 1,820,505,661.90 1,705,895,216.21 2,897,965,395.35 2,356,650,038.16

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    聚乙烯醇 182,912,954.86 159,566,267.38 199,502,793.30 150,714,336.87

    醋酸乙烯 62,236,505.45 81,874,331.27 133,042,887.37 125,303,156.45

    电石 369,476.92 342,179.28

    纯碱 67,380,460.80 73,570,849.60 143,734,022.96 111,459,410.92

    氯化铵 49,699,178.60 37,047,457.30 87,551,972.48 63,559,634.64

    水泥 37,306,365.41 32,093,499.00 26,039,324.07 27,358,266.06

    焦炭产品 1,207,381,866.77 1,118,126,986.22 1,997,862,071.66 1,675,297,312.14

    焦油产品 55,641,274.87 52,224,287.86 40,974,190.71 29,334,333.95

    粗苯 22,170,673.15 19,032,555.21 41,389,497.13 22,415,109.83

    甲醇 135,406,905.07 132,016,803.09 227,868,635.67 151,208,477.30

    合计 1,820,505,661.90 1,705,895,216.21 2,897,965,395.35 2,356,650,038.16云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 1,811,086,388.5 1,696,830,123.33 2,881,097,160.19 2,342,984,913.31

    国外 9,419,273.40 9,065,092.88 16,868,235.16 13,665,124.85

    合计 1,820,505,661.90 1,705,895,216.21 2,897,965,395.35 2,356,650,038.16

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    客户一 134,726,014.16 7.38

    客户二 90,010,592.87 4.93

    客户三 86,735,358.08 4.75

    客户四 77,013,515.04 4.22

    客户五 63,828,369.31 3.50

    合计 452,313,849.46 24.78

    公司本期营业收入较上年同期减少 1,081,955,010.53 元，减少 37.21 %，主要由于

    受全球金融危机的影响，公司下游行业需求疲软导致公司产品销量下降、售价下滑。

    32、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 14,355.00 应税营业收入

    城建税 2,009,730.16 10,053,661.06 增值税、营业税的应纳税额

    教育费附加 1,645,700.23 8,042,928.84 3%、1%

    资源税 226,089.58 3 元/吨原煤

    出口关税 136,530.40 20%

    合计 4,032,405.37 18,096,589.90 /

    营业税金及附加本期较上年同期减少14,064,184.53 元，减少 77.72 %，主要由于本

    期营业收入减少，及增值税转型导致相应的流转税和附加税减少。

    33、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 276,689.66

    其中：固定资产处置利得 276,689.66

    政府补助 1,243,577.80 529,558.72

    其他 442,834.31 28,893.32

    合计 1,686,412.11 835,141.70

    营业外收入本期较上年同期增加851,270.41 元，增加 101.93%，主要原因是本期收

    到的政府补助较上年同期增加。

    34、营业外支出

    单位：元 币种：人民币云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 1,219,959.09 959,109.28

    其中：固定资产处置损失 1,219,959.09 959,109.28

    对外捐赠 5,000.00 1,562,600.00

    关闭煤矿补偿费 2,600,000.00

    其他 171,110.14 197,113.87

    合计 1,396,069.23 5,318,823.15

    营业外支出本期较上年同期减少3,922,753.92 元，减少 73.75%，主要由于在本报

    告期内发生的非经营性支出比上年同期少。

    35、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当期所得税 37,396,749.40

    递延所得税调整 -6,819,927.99

    合计 -6,819,927.99 37,396,749.40

    36、政府补助和补贴收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）

    水泥增值税退款 243,577.80 520,558.72 与收益相关的政府补助

    电石炉节能降耗补助资金 1,000,000.00 与资产相关的政府补助

    合计 1,243,577.80 520,558.72 /

    37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润；

    S 为发行在外的普通股加权平均数；

    S0 为期初股份总数；

    S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；

    Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；

    Sj 为报告期因回购等减少股份数；

    Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；

    Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；

    Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益

    公司本期不存在稀释性潜在因素，计算结果与基本每股收益一致。

    38、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 891,258.47

    安全风险抵押金 288,225.00

    曲靖市劳动和社会保障局社会保险管理服务中心

    保险费

    96,561.61

    中国人民财产保险股份有限公司沾益分公司赔款513,110.68

    慰问费 130,600.00

    罚款收入 65,160.44

    其他 670,223.49

    合计 2,655,139.69

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保险费 930,312.94

    金融机构手续费 175,297.24

    备用金 955,769.41

    低耗品 1,088,023.47

    运费 1,705,602.59

    通讯费 174,763.17

    差旅费 387,560.68

    修理费 798,903.96

    办公费 1,101,543.66

    咨询费 1,596,688.55

    业务招待费 822,237.01

    排污费 1,267,525.05

    装卸费 2,141,890.70

    租赁费 3,226,105.71

    其他 7,838,866.09

    合计 24,211,090.23

    (3) 收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    投标保证金、工程质保金 6,448,553.30

    合计 6,448,553.30

    (4) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    退保证金 473,969.59

    合计 473,969.59

    (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    收到关联方借款 307,783,732.38

    合计 307,783,732.38

    (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    支付再融资费用 767,178.00

    支付关联方借款利息 3,440,366.70

    合计 4,207,544.70

    39、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -107,823,016.15 245,036,208.45

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    124,650,606.92 113,980,134.74

    无形资产摊销 2,231,597.90 1,997,516.02

    长期待摊费用摊销 10,919,086.53 1,246,666.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    1,219,959.09 959,109.28

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 101,245,052.75 118,332,798.74

    投资损失（收益以“－”号填列）

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,219,799.49 -164,870.74

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 87,566,430.88 -217,977,157.21

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -226,443,683.14 -120,394,259.57

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -98,861,147.75 239,869,632.98

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -104,075,313.48 382,885,779.35

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 904,042,767.88 975,002,676.19

    减：现金的期初余额 510,715,412.90 215,753,872.99

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 393,327,354.98 759,248,803.20云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    (七) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的

    应收账款

    23,421,579.57 47.76 20,414,470.38 75-100 23,421,579.57 61.19 20,414,470.38 75-100

    其他不重大应收

    账款

    25,622,909.85 52.24 6,539,440.81 10-100 14,854,298.71 38.81 6,524,440.81 10-100

    合计 49,044,489.42 / 26,953,911.19 / 38,275,878.28 / 26,938,911.19 /

    注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过500 万的应收非关联单位款项。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    广州德胜化工贸易有限公司 12,142,772.97 9,135,663.78 75.24

    债务人仍具有偿

    债能力，每年均能

    归还少量借款

    广州黄埔金沙化工公司 11,278,806.60 11,278,806.60 100

    债务人无法正常

    经营，不能正常履

    行其偿债义务

    合计 23,421,579.57 20,414,470.38 / /

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 19,062,280.14 38.87 1,906,228.01 8,358,815.54 21.83 835,881.55

    一至二年 55,436.54 0.11 8,315.48 63,293.24 0.17 9,493.99

    二至三年 63,293.24 0.13 12,658.65 572,552.50 1.50 114,510.50

    三年以上 29,863,479.50 60.89 25,026,709.05 29,281,217.00 76.50 25,979,025.15

    合计 100.00 100.00

    (3) 本报告期实际核销的应收款项情况

    无

    (4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    单位名称

    欠款金额 计提坏帐金额欠款金额 计提坏帐金额

    云南云维集团有限公司 93,813.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    (5) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    客户一 外部单位 12,142,772.97 五年以上 24.76

    客户二 外部单位 11,278,806.60 五年以上 23.00

    客户三 外部单位 2,624,435.79 五年以上 5.35

    客户四 外部单位 1,570,196.78 一年以内 3.20

    客户五 外部单位 1,404,627.20 一年以内 2.86

    合计 / 29,020,839.34 / 59.17

    (6) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    云南云维集团有限公司母公司 93,813.00 0.19

    云南大为制氨有限公司受同一母公司控制 31,140.00 0.06

    云南远东化肥有限公司受同一母公司控制 337,924.52 0.69

    合计 / 462,877.52

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大的其

    他应收款项

    57,365,160.90 92.10 10-100 6,858,156.62 71.76 10-100

    其他不重大的其他

    应收款项

    4,923,317.57 7.90 782,146.28 10-100 9,645,554.73 58.44 782,146.28 10-100

    合计 62,288,478.47 / 782,146.28 / 16,503,711.35 / 782,146.28 /

    注：本公司“单项金额重大的应收款项”指期末金额超过500 万的应收非关联单位款

    项。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 61,236,855.21 98.31 97,746.73 15,376,796.82 93.17 97,746.73

    一至二年 3,369.50 0.01 47.20 375,405.23 2.28 47.20

    二至三年 143,270.64 0.23

    三年以上 904,983.12 1.45 684,352.35 751,509.30 4.55 684,352.35

    合计 100.00 100.00

    (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况

    无云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情

    况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    客户一 控股子公司 42,785,078.10 一年以内 68.69

    客户二 内部单位 7,633,420.62 一年以内 12.25

    客户三 内部单位 6,946,662.18 一年以内 11.15

    客户四 外部单位 1,028,899.80 一年以上 1.65

    客户五 外部单位 828,450.71 一年以上 1.33

    合计 / 59,222,511.41 / 95.07

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资单

    位表决权比

    例（％）

    富源云维炭素有

    限责任公司

    4,438,526.70 5,096,000.00 5,096,000.00 56.62 56.62

    云南大为制焦有

    限公司

    753,305,378.02 753,305,378.02 753,305,378.02 96.36 96.36

    曲靖大为焦化制

    供气有限公司

    146,136,365.28 171,344,365.28 171,344,365.28 54.80 54.80

    云南化工精制有

    限公司

    60,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 100.00 100.00

    云南云维乙炔化

    工有限公司

    82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 80.00 80.00

    云维保山有机化

    工有限公司

    100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00

    广东发展银行 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.1058 0.1058

    云南四方云电投

    能源有限公司

    18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.00 18.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    （％）

    在被投资单

    位表决权比

    例（％）

    云南大为物流有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 50.00 50.00

    云南四方化工有限公司 2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.80 24.80

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 400,291,200.16 590,450,299.33云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    其他业务收入 4,729,876.48 4,198,940.62

    合计 405,021,076.64 594,649,239.95

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    化肥产品 49,699,178.60 37,047,457.30 87,551,972.48 63,559,634.64

    化工产品 313,285,656.15 315,739,885.65 476,859,002.78 388,056,203.39

    建材产品 37,306,365.41 32,093,499.00 26,039,324.07 27,358,266.06

    合计 400,291,200.16 384,880,841.95 590,450,299.33 478,974,104.09

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    聚乙烯醇 182,912,954.86 159,566,267.38 199,502,793.30 150,714,336.87

    醋酸乙烯 62,236,505.45 81,874,331.27 133,042,887.37 125,303,156.45

    电石 369,476.92 342,179.28

    水泥 37,306,365.41 32,093,499.00 26,039,324.07 27,358,266.06

    纯碱 67,766,718.92 73,957,107.72 144,313,322.11 112,038,710.07

    氯化铵 49,699,178.60 37,047,457.30 87,551,972.48 63,559,634.64

    合计 400,291,200.16 384,880,841.95 590,450,299.33 478,974,104.09

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 391,885,656.23 376,498,514.63 573,582,064.17 465,308,979.24

    国外 8,405,543.93 8,382,327.32 16,868,235.16 13,665,124.85

    合计 400,291,200.16 384,880,841.95 590,450,299.33 478,974,104.09

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    客户一 33,784,482.00 8.34

    客户二 26,347,320.70 6.51

    客户三 25,305,201.30 6.25

    客户四 16,601,683.00 4.10

    客户五 16,082,392.50 3.97

    合计 118,121,079.50 29.17

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 52,656,992.00 27,273,000.00

    合计 52,656,992.00 27,273,000.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额

    曲靖大为焦化制供气有限公司 47,927,752.00

    云南大为制焦有限公司 4,729,240.00 27,273,000.00

    合计 52,656,992.00 27,273,000.00

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 9,469,366.27 61,562,299.36

    加：资产减值准备

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    25,656,100.76 21,228,597.26

    无形资产摊销 606,315.14 579,179.26

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    1,219,959.09 1,561,223.15

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 15,137,224.11 19,675,714.33

    投资损失（收益以“－”号填列） -52,656,992.00 -27,273,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 15,321,392.45 -12,879,102.57

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,912,026.26 -24,700,319.62

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -25,049,032.19 20,274,027.88

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -44,207,692.63 60,028,619.05

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 398,158,829.23 108,723,219.04

    减：现金的期初余额 99,576,291.37 28,253,771.86

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 298,582,537.86 80,469,447.18云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    (八) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业最终控

    制方

    组织机构代

    码

    云南煤化工集

    团有限公司

    有限责

    任公司

    云南省

    昆明市

    东风东

    路

    赵孟云 煤化工157,000 19.40 19.40

    云南省人民政

    府国有资产监

    督管理委员会

    77857831-3

    云南云维集团

    有限公司

    有限责

    任公司

    云南省

    曲靖市

    沾益县

    张跃龙 煤化工73,450 49.31 49.31

    云南省人民政

    府国有资产监

    督管理委员会

    71940213-1

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称 企业类型 注册地

    法人代

    表

    业务性质注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代

    码

    曲靖大为焦化制供

    气有限公司

    中外合资

    曲靖市沾益县盘江

    镇花山工业园区

    段云保 煤化工 254,640,000 54.80 54.80 76708618-8

    云南大为制焦有限

    公司

    有限责任公司

    沾益县盘江镇松林

    村

    牛敏 煤化工 825,000,000 96.36 96.36 78165806-6

    云南云维乙炔化工

    有限公司

    有限责任公司云南省宣威市 张跃龙 煤化工 100,000,000 82.00 82.00 79515937-2

    云南云维化工精制

    有限公司

    有限责任公司

    沾益县盘江镇花山

    工业园区

    喻翔 化工 220,000,000 100.00 100.00 79723009-9

    云南保山有机化工

    有限公司

    有限责任公司

    云南省保山市施甸

    县由旺镇文笔山

    喻翔 化工 100,000,000 100.00 100.00 67872893-5

    富源团结煤业有限

    公司

    有限责任公司

    富源县竹园镇团结

    村委会

    凡剑 煤碳 5,000,000 70.00 70.00 66825073-9

    云南大为泸西焦化

    有限公司

    有限责任公司泸西县工业园区 牛敏 煤化工 245,000,000 40.82 40.82 67658337-3

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业类型 注册地

    法人代

    表

    业务性质注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    (%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    云南大为物

    流有限公司

    有限责任

    公司

    昆明市拓东路270 号得胜大

    厦B 座9 楼903、904 室

    叶光华物流 3,600,000.00 50 50 67871453-3

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额

    一、合营企业

    云南大为物流有限公司 3,600,000.00 0.00 3,600,000.00

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    曲靖永益包装有限公司 母公司的控股子公司 62260289-0

    云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 77551997-5云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 21722643-2

    云南东源煤业集团有限公司 集团兄弟公司 75356899-5

    云南解化集团有限公司 集团兄弟公司 73431106-x

    云南大为商贸有限公司 母公司的控股子公司 78464700-4

    云南兴化经贸有限公司 集团兄弟公司 21654957-x

    云南大为制氨有限公司 集团兄弟公司 77266574-x

    南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 78212182-6

    云南瑞气化工有限公司 集团兄弟公司 78736776-1

    曲靖大为煤焦供应有限公司 母公司的全资子公司 79515199-5

    云南大为化工装备制造有限公

    司

    其他 76706873-x

    5、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    原则

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    金额

    占同类交

    易金额的

    比例（%）

    云南云维集团有限公司 购买商品 电石矿

    市场公

    允价

    1,650,131.34 100.00 1,646,329.69 80.17

    云南云维集团有限公司 购买商品 水泥矿

    市场公

    允价

    782,184.60 100.00 477,270.00 47.30

    云南云维集团有限公司 购买商品

    液氨、氨

    水

    协议价 48,172,013.22 45.77 79,308,904.45 100.00

    云南云维集团有限公司 购买商品 二氧化碳协议价 1,000,164.38 84.89 1,538,572.65 100.00

    云南云维集团有限公司 购买商品

    新鲜水、

    软水

    协议价 197,717.91 100.00 253,518.13 100.00

    云南云维集团有限公司 购买商品 蒸气 协议价 13,847,013.28 100.00 13,080,774.35 100.00

    云南云维集团有限公司 购买商品 粗甲醇

    市场公

    允价

    8,275,691.36 100.00 22,790,521.58 100.00

    云南云维集团有限公司 购买商品

    材料及其

    它

    市场公

    允价

    14,631,439.19 13,200,784.30

    曲靖永益包装有限公司 购买商品 包装袋

    市场公

    允价

    4,591,109.00 64.81 8,541,042.76 75.36

    云南东源煤电股份有限公

    司

    购买商品 原料煤

    市场公

    允价

    122,270,760.39 29.49 334,121,944.88 20.42

    云南兴化经贸有限公司 购买商品

    包装袋、

    原料煤

    市场公

    允价

    7,424,318.85 2.23

    云南煤化工集团有限公司 购买商品

    设备及其

    它

    市场公

    允价

    3,263,545.04 0.44

    云南大为化工装备制造有

    限公司

    购买商品

    设备及其

    它

    市场公

    允价

    55,911,785.54 7.53

    云南云维集团有限公司 销售商品

    材料及其

    它

    市场公

    允价

    259,533.00 365,792.66

    云南云维集团有限公司 销售商品 纯碱

    市场公

    允价

    151,388.03 0.22 174,827.35 0.12

    云南云维集团有限公司 销售商品 硫酸铵

    市场公

    允价

    6,100,420.78 92.47 11,605,880.47 89.43

    云南云维集团有限公司 销售商品 煤焦产品

    市场公

    允价

    92,485,884.95 6.22 147,059,792.63 7.2

    云南云维集团有限公司 销售商品 氯化铵

    市场公

    允价

    257,358.00 0.52 2,732,167.08 3.12

    云南云维集团有限公司 销售商品 粗苯

    市场公

    允价

    7,905,035.10 35.66

    云南云维集团有限公司 销售商品 零星产品市场公889,420.52 0.65云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    允价

    云南大为制氨有限公司 销售商品 零星产品

    市场公

    允价

    121,644.56 730,772.68

    云南云维糖业有限公司 销售商品 纯碱

    市场公

    允价

    36,034.19 0.05 61,793.16 0.04

    云南云维糖业有限公司 销售商品 甲醇

    市场公

    允价

    9,289,983.29 6.74 7,601,433.66 3.33

    云南大为商贸有限公司 销售商品 氯化铵

    市场公

    允价

    287,160.00 0.58

    云南远东化肥有限责任公

    司

    销售商品 氯化铵

    市场公

    允价

    17,006,216.60 34.22 3,567,234.26 4.07

    南宁云冠贸易有限公司 销售商品 甲醇

    市场公

    允价

    1,577,939.96 1.14

    南宁云冠贸易有限公司 销售商品 氯化铵

    市场公

    允价

    883,920.00 1.78

    云南大为装备制造公司 销售商品

    材料及其

    它

    市场公

    允价

    1,122,833.53

    云南兴化经贸有限公司 销售商品 氯化铵

    市场公

    允价

    1,118,568.00 2.25

    云南云维集团有限公司 接受劳务

    电仪修

    理、劳务

    费

    协议价 7,309,389.49 100 2,217,529.50 100

    云南云维集团有限公司 接受劳务

    安全、消

    防服务费

    协议价 1,362,849.26 100 212,500.00 100

    云南云维集团有限公司 接受劳务

    铁路专线

    使用费

    协议价 11,795,908.23 100 4,287,445.73 100

    云南云维集团有限公司 接受劳务

    罐车使用

    费

    协议价 2,707,695.00 100 4,774,020.51 100

    (2) 关联托管情况

    无

    (3) 关联承包情况

    无

    (4) 关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁期限

    云南云维集团有

    限公司

    云南云维股

    份有限公司

    向云维集团租赁其占有的土地使用权

    1996 年1 月1 日～

    2045 年12 月31 日

    云南云维集团有

    限公司

    云南云维股

    份有限公司

    向云维集团租赁20 万吨醋酸项目、CO 制

    备及锅炉综合技改项目土地使用权

    2008 年1 月1 日～

    2028 年12 月31 日

    本期母公司向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 3,455,820.13 元。

    6、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 云南大为商贸有限公司 2,036,226.48

    应收账款 云南瑞气化工有限公司 32,356.80

    应收账款 云南大为制氨有限公司 858,392.55 184,063.97

    应收账款 南宁云冠贸易有限公司 666,866.30 13,394.00

    应收账款 云南远东化肥有限责任公司 337,924.52

    应收账款 云南云维糖业有限公司 140,791.68云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    应收账款 云南云维集团有限公司 13,032,712.28

    预付账款 云南大为制氨有限公司 309,696.00

    预付账款 云南大为商贸有限公司 9,000.00

    预收账款 云南解化集团有限公司 600.00

    预收账款 云南远东化肥有限责任公司 4,810,132.08

    预收账款 云南兴化经贸有限公司 106,402.00 5,412,772.87

    预收账款 云南东源煤业集团有限公司 60,205.00

    应付账款 云南云维集团有限公司 21,986,291.75

    应付账款 云南兴化经贸有限公司 958,718.64

    应付账款 云南煤化工集团有限公司 1,282,168.34

    应付账款 云南东源煤业集团有限公司 2,568,523.78 59,294,757.50

    应付账款 云维富源碳素有限公司 3,277,101.86 2,024,668.21

    应付账款 曲靖大为煤焦供应有限公司 81,676.30 81,676.30

    应付账款 云南曲靖永益包装有限公司 4,402,890.66 2,531,293.17

    应付账款 云南大为化工装备制造有限公司18,906,515.72 22,473,343.57

    其他应付款 云南煤化工集团有限公司 759,772,952.22 390,000,000.00

    其他应付款 云南云维集团有限公司 182,100.00 15,019,735.06

    (九) 股份支付

    股份支付总体情况

    无

    (十) 或有事项

    无

    (十一) 承诺事项

    无

    (十二) 资产负债表日后事项

    公司于2009 年8 月3 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准云南云维股份有限

    公司增发股票的批复》（证监许可[2009]713 号），核准公司公开增发不超过5,222.33

    万股新股，批复自核准发行之日起6 个月内有效。

    (十三) 其他重要事项

    无

    (十四) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损

    益》第1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -1,219,959.09

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    1,000,000.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 266,724.17

    少数股东权益影响额 171,221.12

    所得税影响额 -24,593.56

    合计 -99,862.48云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算

    的净资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -7.04 -6.56 -0.346 -0.346

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    -7.03 -6.56 -0.346 -0.346云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

    稿。

    董事长：张跃龙

    云南云维股份有限公司

    2009 年8 月22 日云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:云南云维股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 904,042,767.88 510,715,412.90

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 226,561,447.79 158,713,691.90

    应收账款 137,134,416.08 118,492,952.89

    预付款项 175,401,420.16 119,771,871.00

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 116,637,697.77 93,539,646.97

    买入返售金融资产

    存货 603,707,885.01 691,274,315.89

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,163,485,634.69 1,692,507,891.55

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 158,726,000.00 158,726,000.00

    投资性房地产

    固定资产 3,201,810,535.58 3,320,712,992.66

    在建工程 2,697,684,941.93 1,776,951,051.71

    工程物资 16,399,439.12 18,878,285.09

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 189,876,474.01 191,959,071.91

    开发支出

    商誉 40,625,052.36 40,625,052.36

    长期待摊费用 7,069,566.02 11,013,603.84

    递延所得税资产 10,901,947.47 12,121,746.96

    其他非流动资产

    非流动资产合计 6,323,093,956.49 5,530,987,804.53

    资产总计 8,486,579,591.18 7,223,495,696.08

    流动负债：

    短期借款 1,091,000,000.00 960,000,000.00

    向中央银行借款云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 219,218,366.87 317,981,840.69

    应付账款 463,930,887.60 421,410,175.29

    预收款项 116,786,374.10 140,567,961.07

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 27,418,391.27 25,203,410.78

    应交税费 1,444,738.46 53,741,893.20

    应付利息 5,604,887.69 1,905,675.00

    应付股利 3,900,760.00

    其他应付款 871,907,648.88 466,804,936.59

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    180,000,000.00 364,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 2,981,212,054.87 2,751,615,892.62

    非流动负债：

    长期借款 3,717,530,000.00 2,572,530,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 1,220,000.00 4,720,000.00

    非流动负债合计 3,718,750,000.00 2,577,250,000.00

    负债合计 6,699,962,054.87 5,328,865,892.62

    股东权益：

    股本 290,129,478.00 290,129,478.00

    资本公积 894,250,771.87 894,250,771.87

    减：库存股

    盈余公积 121,830,984.51 124,959,646.84

    一般风险准备

    未分配利润 120,029,504.78 279,677,371.17

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    1,426,240,739.16 1,589,017,267.88

    少数股东权益 360,376,797.15 305,612,535.58

    股东权益合计 1,786,617,536.31 1,894,629,803.46

    负债和股东权益合

    计

    8,486,579,591.18 7,223,495,696.08

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:云南云维股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 398,158,829.23 99,576,291.37

    交易性金融资产

    应收票据 44,040,944.87 23,917,135.10

    应收账款 22,090,578.23 11,336,967.09

    预付款项 38,809,134.03 37,998,953.70

    应收利息

    应收股利 3,334,793.47

    其他应收款 61,506,332.19 15,721,565.07

    存货 126,301,869.48 141,623,261.93

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 694,242,481.50 330,174,174.26

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 1,384,025,743.30 1,384,025,743.30

    投资性房地产

    固定资产 598,515,652.04 622,958,993.00

    在建工程 787,418,403.49 555,585,300.14

    工程物资 13,951,220.53 17,021,565.52

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 37,238,323.43 37,695,638.57

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 5,295,032.30 5,295,032.30

    其他非流动资产

    非流动资产合计 2,826,444,375.09 2,622,582,272.83

    资产总计 3,520,686,856.59 2,952,756,447.09

    流动负债：

    短期借款 400,000,000.00 500,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 100,000,000.00

    应付账款 95,119,032.02 113,640,359.01

    预收款项 13,604,229.66 58,150,638.87

    应付职工薪酬 4,867,393.00 4,371,062.33

    应交税费 -1,780,715.39 -45,782.28

    应付利息 4,822,662.69 1,400,425.00

    应付股利云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    其他应付款 568,968,268.32 510,597,228.54

    一年内到期的非流动

    负债

    60,000,000.00 220,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,245,600,870.30 1,408,113,931.47

    非流动负债：

    长期借款 880,000,000.00 100,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 1,220,000.00 2,220,000.00

    非流动负债合计 881,220,000.00 102,220,000.00

    负债合计 2,126,820,870.30 1,510,333,931.47

    股东权益：

    股本 290,129,478.00 290,129,478.00

    资本公积 913,527,338.15 913,527,338.15

    减：库存股

    盈余公积 99,722,687.40 99,722,687.40

    未分配利润 90,486,482.74 139,043,012.07

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,393,865,986.29 1,442,422,515.62

    负债和股东权益合

    计

    3,520,686,856.59 2,952,756,447.09

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,825,945,614.50 2,907,900,625.03

    其中：营业收入 1,825,945,614.50 2,907,900,625.03

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,940,878,901.52 2,620,983,985.73

    其中：营业成本 1,707,065,209.09 2,361,318,625.15

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 4,032,405.37 18,096,589.90

    销售费用 63,239,716.29 61,898,358.79

    管理费用 71,110,157.75 61,337,613.15

    财务费用 95,431,413.02 118,332,798.74

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） -114,933,287.02 286,916,639.30

    加：营业外收入 1,686,412.11 835,141.70

    减：营业外支出 1,396,069.23 5,318,823.15

    其中：非流动资产处置净损失 1,219,959.09

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -114,642,944.14 282,432,957.85

    减：所得税费用 -6,819,927.99 37,396,749.40

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） -107,823,016.15 245,036,208.45

    归属于母公司所有者的净利润 -100,378,383.39 208,367,642.29

    少数股东损益 -7,444,632.76 36,668,566.16

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.346 0.718

    （二）稀释每股收益 -0.346 0.718

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 405,021,076.64 594,649,239.95

    减：营业成本 386,410,833.33 479,836,640.54

    营业税金及附加 78,412.96 2,606,546.86

    销售费用 24,091,545.61 30,657,144.60

    管理费用 21,941,513.50 20,716,689.88

    财务费用 14,851,112.44 19,675,714.33

    资产减值损失

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 52,656,992.00 27,273,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,304,650.80 68,429,503.74

    加：营业外收入 1,254,967.80 745,071.61

    减：营业外支出 1,224,959.09 1,561,223.15

    其中：非流动资产处置净损失 1,219,959.09

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    10,334,659.51 67,613,352.20

    减：所得税费用 865,293.24 6,051,052.84

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,469,366.27 61,562,299.36

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    1,807,391,281.77 3,223,046,180.00

    客户存款和同业存放款项

    净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金

    净增加额

    收到原保险合同保费取得

    的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加

    额

    处置交易性金融资产净增

    加额

    收取利息、手续费及佣金

    的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 906,445.50 1,720,464.14

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    2,655,139.69 2,582,544.10

    经营活动现金流入小计 1,810,952,866.96 3,227,349,188.24

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    1,700,854,406.07 2,444,905,384.61

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项

    净增加额

    支付原保险合同赔付款项

    的现金

    支付利息、手续费及佣金

    的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    90,598,179.99 95,729,735.48

    支付的各项税费 99,364,504.15 259,088,211.92

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    24,211,090.23 44,740,076.88

    经营活动现金流出小计 1,915,028,180.44 2,844,463,408.89

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -104,075,313.48 382,885,779.35

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    6,448,553.30

    投资活动现金流入小计 6,448,553.30

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产支付的现

    金

    961,452,655.96 555,999,920.59

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    473,969.59

    投资活动现金流出小计 961,926,625.55 555,999,920.59

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -955,478,072.25 -555,999,920.59

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 71,500,000.00 900,000.00

    其中：子公司吸收少数股

    东投资收到的现金

    71,500,000.00 900,000.00

    取得借款收到的现金 2,961,000,000.00 1,631,988,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    307,783,732.38

    筹资活动现金流入小计 3,340,283,732.38 1,632,888,000.00

    偿还债务支付的现金 1,719,417,500.00 413,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    163,781,171.19 187,735,711.08

    其中：子公司支付给少数

    股东的股利、利润

    6,600,000.00 5,761,718.99

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    4,207,544.70 99,401,459.29

    筹资活动现金流出小计 1,887,406,215.89 700,137,170.37

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    1,452,877,516.49 932,750,829.63

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    3,224.22 -387,885.19

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    393,327,354.98 759,248,803.20

    加：期初现金及现金等价

    物余额

    510,715,412.90 215,753,872.99

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    904,042,767.88 975,002,676.19

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务收到

    的现金

    283,358,418.15 541,321,161.84

    收到的税费返还 858,878.51

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    438,220.69 702,103.74

    经营活动现金流入小计 283,796,638.84 542,882,144.09

    购买商品、接受劳务支付

    的现金

    271,516,069.51 399,719,494.39

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    41,696,166.20 36,813,182.54

    支付的各项税费 6,232,059.05 37,520,000.39

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    8,560,036.71 8,800,847.72

    经营活动现金流出小计 328,004,331.47 482,853,525.04

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -44,207,692.63 60,028,619.05

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 30,295,819.43 27,273,000.00

    处置固定资产、无形资产

    和其他长期资产收回的现

    金净额

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    投资活动现金流入小计 30,295,819.43 27,273,000.00

    购建固定资产、无形资产

    和其他长期资产支付的现

    金

    315,263,667.29 92,025,064.96

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    58,064,476.01

    投资活动现金流出小计 315,263,667.29 150,089,540.97

    投资活动产生的现金流量

    净额

    -284,967,847.86 -122,816,540.97

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 1,780,000,000.00 168,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关 146,115,000.00云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    的现金

    筹资活动现金流入小计 1,780,000,000.00 314,115,000.00

    偿还债务支付的现金 1,110,000,000.00 85,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利

    息支付的现金

    41,467,967.87 84,939,968.42

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    777,178.00 529,777.29

    筹资活动现金流出小计 1,152,245,145.87 170,469,745.71

    筹资活动产生的现金流量

    净额

    627,754,854.13 143,645,254.29

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    3,224.22 -387,885.19

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    298,582,537.86 80,469,447.18

    加：期初现金及现金等价

    物余额

    99,576,291.37 28,253,771.86

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    398,158,829.23 108,723,219.04

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额 290,129,478.00 894,250,771.87 124,959,646.84 279,677,371.17 305,612,535.58 1,894,629,803.46

    加：同一控制下企业合并

    产生的追溯调整

    会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 290,129,478.00 894,250,771.87 124,959,646.84 279,677,371.17 305,612,535.58 1,894,629,803.46

    三、本期增减变动金额（减少

    以“－”号填列）

    -3,128,662.33 -159,647,866.39 54,764,261.57 -108,012,267.15

    （一）净利润 -100,378,383.39 -7,444,632.76 -107,823,016.15

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值

    变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所

    有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关

    的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -100,378,383.39 -7,444,632.76 -107,823,016.15

    （三）所有者投入和减少资本 71,500,000.00 71,500,000.00

    1．所有者投入资本 71,500,000.00 71,500,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -59,269,483.00 -9,291,105.67 -68,560,588.67

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -58,025,895.60 -9,291,105.67 -67,317,001.27

    4．其他 -1,243,587.40 -1,243,587.40

    （五）所有者权益内部结转 -3,128,662.33 -3,128,662.33

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 -3,128,662.33 -3,128,662.33

    四、本期期末余额 290,129,478.00 894,250,771.87 121,830,984.51 120,029,504.78 360,376,797.15 1,786,617,536.31云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积 减：库存股盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    290,129,478.00 870,363,134.63 109,097,628.07 234,785,885.44 221,982,591.87 1,726,358,718.01

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    290,129,478.00 870,363,134.63 109,097,628.07 234,785,885.44 221,982,591.87 1,726,358,718.01

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    121,328,798.89 150,971,420.52 272,300,219.41

    （一）净利润 208,367,642.29 155,001,364.90 363,369,007.19

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    208,367,642.29 155,001,364.90 363,369,007.19

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -87,038,843.40 -4,029,944.38 -91,068,787.78

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -87,038,843.40 -4,029,944.38 -91,068,787.78

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    290,129,478.00 870,363,134.63 109,097,628.07 356,114,684.33 372,954,012.39 1,998,658,937.42

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它所有者权益合计

    一、上年年末余额 290,129,478.00 913,527,338.15 99,722,687.40 139,043,012.07 1,442,422,515.62

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 290,129,478.00 913,527,338.15 99,722,687.40 139,043,012.07 1,442,422,515.62

    三、本期增减变动金额（减少以“－”

    号填列）

    -48,556,529.33 -48,556,529.33

    （一）净利润 9,469,366.27 9,469,366.27

    （二）直接计入所有者权益的利得和

    损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净

    额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权

    益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得

    税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 9,469,366.27 9,469,366.27

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -58,025,895.60 -58,025,895.60

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -58,025,895.60 -58,025,895.60

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 290,129,478.00 913,527,338.15 99,722,687.40 90,486,482.74 1,393,865,986.29云南云维股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 290,129,478.00 889,639,700.91 92,598,699.77 161,965,966.86 1,434,333,845.54

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 290,129,478.00 889,639,700.91 92,598,699.77 161,965,966.86 1,434,333,845.54

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -25,476,544.04 -25,476,544.04

    （一）净利润 61,562,299.36 61,562,299.36

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 61,562,299.36 61,562,299.36

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -87,038,843.40 -87,038,843.40

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -87,038,843.40 -87,038,843.40

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 290,129,478.00 889,639,700.91 92,598,699.77 136,489,422.82 1,408,857,301.50

    公司法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人