云南云维股份有限公司
600725
2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 .............................................................................................................1
二、 公司基本情况 .....................................................................................................1
三、 股本变动及股东情况 .........................................................................................3
四、 董事、监事和高级管理人员情况 .....................................................................4
五、 董事会报告 .........................................................................................................5
六、 重要事项 .............................................................................................................8
七、 财务会计报告（未经审计） ...........................................................................13
八、 备查文件目录 ...................................................................................................76
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 张跃龙
主管会计工作负责人姓名 缪和星
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 缪和星
公司董事长张跃龙，总经理喻翔，财务负责人缪和星：保证本半年度报告中财务报告
的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 云南云维股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 云维股份
公司的法定英文名称 YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
公司的法定英文名称缩写 YNYW
公司法定代表人 张跃龙
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李斌 赵有华
云南省曲靖市沾益县盘江镇花 云南省曲靖市沾益县盘江镇花
联系地址
山工业区云维股份办公室 山工业区云维股份证券事务部
电话 0874-3068588、3064195 0874-3068588、3064146
传真 0874-3068590、3064195 0874-3068590、3064195
电子信箱 libin@ywgf.cn ywzyh317@163.com
1
(三) 基本情况简介
注册地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
注册地址的邮政编码 655338
办公地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
办公地址的邮政编码 655338
公司国际互联网网址 http://www.ywgf.cn
电子信箱 yunwei@ywgf.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 云南云维股份有限公司证券事务部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 云维股份 600725
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 13,824,417,921.80 12,619,855,226.94 9.54
所有者权益（或股东权益） 2,548,363,024.71 2,612,278,767.54 -2.45
归属于上市公司股东的每
4.135 4.239 -2.45
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 60,488,776.33 72,649,270.52 -16.74
利润总额 60,369,408.24 73,673,023.49 -18.06
归属于上市公司股东的净
5,751,625.64 28,873,657.97 -80.08
利润
归属于上市公司股东的扣
5,934,528.67 26,977,675.62 -78.00
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.009 0.047 -80.85
扣除非经常性损益后的基
0.010 0.044 -77.27
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.009 0.047 -80.85
加权平均净资产收益率
0.22 1.18 减少 0.96 个百分点
(%)
2
经营活动产生的现金流量
650,364,133.17 253,832,559.04 156.22
净额
每股经营活动产生的现金
1.055 0.412 156.07
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -197,316.02
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
1,030,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -952,052.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
所得税影响额 117,092.85
少数股东权益影响额（税后） -180,627.79
合计 -182,903.03
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,499 户
前十名股东持股情况
持有有
持股比 报告期内 限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份 的股份数量
数量
云南云维集团有限公司 国有法人 41.79 257,506,610 0 0 无
云南煤化工集团有限公司 国有法人 16.44 101,308,950 0 0 无
中国农业银行－中邮核心成长股
未知 1.30 8,000,000 8,000,000 0 未知
票型证券投资基金
华泰证券股份有限公司 未知 0.82 5,039,287 5,039,287 0 未知
中信证券－建行－中信证券股债
未知 0.49 3,000,089 3,000,089 0 未知
双赢集合资产管理计划
中国农业银行－东吴进取策略灵
活配置混合型开放式证券投资基 未知 0.49 3,000,000 3,000,000 0 未知
金
文登泰宇皮件有限公司 未知 0.37 2,310,000 2,310,000 0 未知
3
中国农业银行股份有限公司－东
吴中证新兴产业指数证券投资基 未知 0.28 1,740,282 1,740,282 0 未知
金
孙雨 未知 0.19 1,191,490 1,191,490 0 未知
仇卫军 未知 0.19 1,168,000 -587,500 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
云南云维集团有限公司 257,506,610 人民币普通股
云南煤化工集团有限公司 101,308,950 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股
华泰证券股份有限公司 5,039,287 人民币普通股
中信证券－建行－中信证券股债双赢集合资产管理计划 3,000,089 人民币普通股
中国农业银行－东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投
3,000,000 人民币普通股
资基金
文登泰宇皮件有限公司 2,310,000 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－东吴中证新兴产业指数证券投
1,740,282 人民币普通股
资基金
孙雨 1,191,490 人民币普通股
仇卫军 1,168,000 人民币普通股
1、公司前 10 名股东中，国有法人股股东云南
煤化工集团有限公司是国有法人股股东云南
云维集团有限公司的控股股东，云南云维集团
有限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股
东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未
上述股东关联关系或一致行动的说明 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
4
随着公司的快速发展，生产规模不断扩大，异地在建和新建项目逐渐增多，为满
足管理工作需要，提高管理效率，2011 年 3 月 7 日公司第五届董事会第十六次会议
审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，聘任陈小良先生、朱长春先生为公司
副总经理。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外经济运行状况复杂，化工产品市场频繁波动，通货膨胀持续走
高，货币政策逐步收紧，原燃材料价格不断攀升，给公司的生产经营造成较大困难，
经营业绩带来一定影响。公司煤电石乙炔化工产业链和联碱装置，因电力和原料供应
紧张，装置未能满负荷运行；进入二季度后，云南开展煤矿安全整顿，部分煤矿关停
或减产，原料煤供应严重不足，公司煤焦化产业链相关装置因此负荷降低，主要产品
的盈利空间环比收窄，通货膨胀和银根紧缩使得公司管理费用和财务费用增加，导致
公司上半年盈利情况较去年同期下降。
面对复杂的外部形势，公司狠抓管理，科学调度，重视营销，加强协调，努力降
低原料供应和市场波动给公司带来的影响。报告期内，为了优化公司债务结构，降低
资产负债的流动性风险，补充流动资金，节约财务费用，公司成功完成了 10 亿元公
司债的发行，为今后的稳健经营和健康发展奠定了基础。
2011 年上半年，累计实现营业收入 429,155.32 万元，较去年同期增长 53.02%；
实现利润总额 6,036.94 万元，较去年同期下降 18.06%；归属于母公司所有者净利润
575.16 万元，较去年同期下降 80.08%。
1、资产负债表项目大幅变动分析
（1）应收账款期末账面余额较期初增长 110.51%，主要由于公司经营规模扩大，导
致应收账款增加。
（2）预付账款期末账面余额较期初增长 44.59%，公司产品市场有所回暖，为保证
生产，加大了对原材料的采购预付原料款，以及控股子公司预付煤炭资源整合价款增
加。
（3）应付账款期末账面余额较期初账面余额增长 106.95%，主要由于公司经营规模
扩大，应付账款随之增加。
（4）应付职工薪酬期末账面余额较期初增长 48.13%，主要由于公司生产经营规模
扩大，人力资源成本上升。
（5）应交税费期末账面余额较期初增长 61.40%，主要由于公司一部分新建项目投
产，营业收入增加所致。
2、利润表项目大幅变动分析
（1）营业收入本期较上年同期增长 53.02%，主要由于本期一部分新建项目投产，
增加了产品销量，以及经济复苏部分产品销售价格上升而增加了营业收入。
（2）营业成本本期较上年同期增加 50.97%，主要由于公司经营规模扩大以及原材
料价格上涨，产销量较上年同期上升，成本随之增加。
（3）营业税金及附加本期较上年同期增长 325.62%，主要由于营业收入增加。
（4）销售费用本期较上年同期增长 61.57%，主要由于公司经营规模扩大及产品运
输费用增加。
（5）管理费用本期较上年同期增长 49.52%，主要由于公司生产经营规模扩大以及
人力资源成本上升，职工薪酬增加。
（6）财务费用本期较上年同期增长 155.85%，主要由于前期项目建设利息资本化所
5
致。
（7）营业外收入本期较上期减少 71.92 %，主要由于上年同期收到政府补助所致。
（8）营业外支出本期较上期减少 64.56 %，主要由于上年同期对外捐赠增加所致。
3、现金流量表项目大幅变动分析
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增长 73.95%，主要由于本期
与上年同期相比产品价格上升，且本期部分新建项目投产，营业收入增加，增加了现
金回收。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增长 63.26%，主要由于公司
产品产量提高，且本期部分新建项目投产，原材料采购增加，增加了现金流出。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长 37.38%，主要由于公
司经营规模扩大，增加员工而增加的人工成本。
（4）支付的各项税费本期较上年同期增长 167.12%，主要由于应交增值税增加，支
付相应的各项税费增加。
（5）支付的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增长 51.06%，主要由于公
司经营规模扩大，管理费用增加。
（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期减少
45.11%，主要由于本期部分新建项目已建成投产。
（7）投资所支付的现金本期较上年同期增长 145.29%，主要由于子公司大为制焦增
加投资所致。
（8）吸收投资所收到的现金本期较上年同期增长 39.24%，主要由于本期大为制焦
控股子公司泸西焦化收到其他股东的投资款。
（9）取得借款所收到的现金本期较上年同期减少 51.74%，主要由于本期公司债券
的发行，导致金融机构借款相应减少。
（10）发行债券收到的现金本期较上年同期增加 10 亿元，主要由于为降低公司融
资成本，本期发行了公司债券。
（11）收到的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 100%，主要由于上
年同期公司收到煤化集团借款。
（12）偿还债务所支付的现金本期较上年同期增加 47.75%，主要由于本期归还到期
借款所致。
（13）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本期较上年同期增加 53.04%，主要
由于本期利率上升，利息增加，现金红利分配增加。
（14）支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 40.67%，主要由于上
年同期公司垫付的一部分资源整合前期费用。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润 营业收入 营业成本
营业利润率比
分行业或 率 比上年同 比上年同
营业收入 营业成本 上年同期增减
分产品 期增减 期增减
(%)
(%) (%) (%)
分行业
增加 0.89
煤焦产品 3,246,787,141.61 2,796,826,666.55 13.86 53.57 52.01
个百分点
6
增加 16.76
化肥产品 56,143,975.61 51,842,484.98 7.66 30.93 10.82
个百分点
增加 7.76
化工产品 854,510,209.71 746,957,397.06 12.59 50.75 38.46
个百分点
减少 54.62
建材产品 35,195,981.07 50,292,992.31 -42.89 -19.86 29.74
个百分点
分产品
增加 1.86
焦炭 2,902,779,685.35 2,513,818,927.46 13.40 54.16 50.92
个百分点
减少 6.90
焦油 344,007,456.26 283,007,739.09 17.73 48.81 62.44
个百分点
增加 4.65
甲醇 308,937,953.58 241,826,202.64 21.72 74.07 64.30
个百分点
增加 0.69
聚乙烯醇 164,003,752.81 162,694,246.08 0.80 25.58 24.72
个百分点
增加 29.20
纯碱 113,967,514.92 78,170,532.05 31.41 39.19 -2.37
个百分点
1、4 丁二
170,746,100.89 154,962,281.56 9.24
醇
增加 16.76
氯化铵 56,143,975.61 51,842,484.98 7.66 30.93 10.82
个百分点
增加 19.06
醋酸乙烯 70,964,724.61 89,841,153.15 -26.60 95.63 70.03
个百分点
减少 54.62
水泥 35,195,981.07 50,292,992.31 -42.89 -19.86 29.74
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 4,182,915,572.72 51.88
国外 9,721,735.28 -29.26
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:亿元 币种:人民币
尚未使用募
募集 募集 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
集资金用途
年份 方式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
及去向
2011 公司债 10 10 10 0
合计 / 10 10 10 0 /
2、 非募集资金项目情况
7
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
乙炔化工工程 373,120,850.49 12% 在建
95 万吨焦化项目 61,733,655.34 95% 在建
保山有机工程 44,695,856.95 87% 在建
120 万吨/年洗煤工程 35,378,686.59 92% 在建
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》
和中国证监会有关规定，进一步完善公司法人治理结构，根据上海证券交易所的要求，
制定了《云南云维股份有限公司董事会秘书工作制度》，规范公司运作，提高公司治
理水平。
公司第五届董事会第十七次会议审议通过了《云南云维股份有限公司内部控制规
范实施工作方案》，并按照工作方案，成立了内部控制实施领导小组和工作办公室，
认真开展了宣传动员和培训学习，对公司的业务流程和内部控制制度进行了梳理，接
下来将对公司的内部控制进行风险评估和制度修订，完善内控制度文件体系，对内部
控制进行测试，进一步提高公司的风险管理水平。
报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《信息披露管
理办法》认真履行信息披露义务，公司的信息披露真实、及时、准确、完整，切实维
护了全体股东利益。同时，认真开展投资者关系管理，保持投资者与公司的沟通渠道
畅通，妥善接待投资者的咨询和来访。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2010 年年度股东大会审议批准：以 2010 年年末总股本 616,235,000 股为基
数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派发现金 6,162.35 万元，其
余未分配利润结转以后年度分配；公司于 2011 年 5 月 16 日在《中国证券报》、《上海
证券报》刊登 2010 年度利润分配实施公告，股权登记日：2011 年 5 月 19 日，除权
（除息）日：2011 年 5 月 20 日，现金红利发放日: 2011 年 5 月 26 日，并于 2011 年
5 月 26 日通过登记结算公司系统完成了股利的派发工作。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司现金分红政策内容 公司《章程》对公司现金分红政策作出明确规定，具
体如下：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，公司的利润分配政策应保持连
续性和稳定性；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利；
（3）公司在有盈利的情况下，每三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三
年实现的年均可分配利润的百分之三十；
（4）公司在有盈利的情况下董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定期报告
8
中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独
立意见。
2、报告期内现金分红实施情况
报告期内公司于 2011 年 5 月 26 日通过登记结算公司系统完成每 10 股派发现金红
利 1 元（含税）的股利派发工作。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
所持 报告期
最初投资 持有数量 司股权 期末账面 所有者 会计核 股份来
对象 损益
成本（元） （股） 比例 价值（元） 权益变 算科目 源
名称 （元）
（%） 动（元）
广 东
发 展 30,000,000 12,674,710.65 0.1058 30,000,000
银 行
合计 30,000,000 12,674,710.65 / 30,000,000 / /
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联交易类 关联交易 关联交易定 交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易金额
型 内容 价原则 额的比 结算方式
例(%)
云南云维集
母公司 购买商品 蒸气 协议价 21,328,469.36 100.00 按月结算
团有限公司
备 品 备
云南云维集 件、修理
母公司 购买商品 市场公允价 14,546,039.67 按月结算
团有限公司 配件等材
料
云南大为制 母公司的
购买商品 液氨 协议价 58,724,369.56 99.99 按月结算
氨有限公司 控股子公司
9
云南东源煤
集团兄
业集团有限 购买商品 原料煤 市场公允价 177,015,505.11 7.00 按月结算
弟公司
公司
云南云维集
母公司 销售商品 煤焦产品 市场公允价 78,527,637.09 2.42 按月结算
团有限公司
云南大为制 母公司的
销售商品 煤焦产品 市场公允价 20,960,020.34 0.65 按月结算
氨有限公司 控股子公司
云南远东化
母公司的
肥有限责任 销售商品 氯化铵 市场公允价 13,075,721.27 23.29 按月结算
控股子公司
公司
合计 / 384,177,762.40 /
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、
租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
是否关
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 关联关系
联交易
向云维集团租赁
云南云维集 云南云维股
其占有的土地使 1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 是 母公司
团有限公司 份有限公司
用权
向云维集团租赁
20 万吨醋酸项目、
云南云维集 云南云维股
CO 制备及锅炉综 2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 是 母公司
团有限公司 份有限公司
合技改项目土地
使用权
本公司本期向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 1,379,765.82 元。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
0
的担保）
10
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 34,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 158,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 158,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 49.70
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
158,000
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 158,000
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：是
1）注入资产、资产整合承诺方名称和承诺内容
公司控股股东云南云维集团有限公司于 2006 年 12 月 1 日作出承诺，将其拥有的
全部煤化工主业资产（包括但不限于利用'壳牌粉煤气化'技术正在建设之中的 50 万吨
合成氨项目）在云维股份 2006 年非公开发行实施之日起两年内（即 2009 年 8 月前）
注入云维股份。 因受国际金融危机及整体上市所涉及的核心资产未如期投产两方面
原因的影响，云南云维集团有限公司将履约日期延长两年（即 2011 年 8 月），公司于
2009 年 7 月 6 日召开的第五届董事会第六次会议审议并通过了《关于公司控股股东云
南云维集团有限公司延期履行承诺的议案》，同意云南云维集团有限公司延期履行承
诺。
2）是否已启动：否
11
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 中审亚太会计师事务所有限公司
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整
改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中
国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
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云维股份 2010 年度业绩预增公告 2011 年 1 月 12 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》B22
《中国证券报》B041、B042
云维股份 2011 年对外担保公告 2011 年 3 月 10 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》B41、B42
云维股份关于确认 2010 年日常关联
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交易和预计 2011 年日常关联交易的 2011 年 3 月 10 日 http://www.sse.com.cn
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云维股份 2010 年度企业社会责任报 《中国证券报》B041、B042
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《中国证券报》B041、B042
云维股份年报摘要 2011 年 3 月 10 日 http://www.sse.com.cn
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议决议公告 《上海证券报》B41、B42
云维股份第五届董事会第十六次会
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议决议公告暨关于召开公司 2010 年 2011 年 3 月 10 日 http://www.sse.com.cn
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12
云维股份 2011 年第一季度业绩预减 《中国证券报》B007
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云维股份 2011 年第一次临时股东大 《中国证券报》B018
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云维股份第一季度季报 2011 年 4 月 16 日 http://www.sse.com.cn
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云维股份关于发行公司债券申请获
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得中国证券监督管理委员会发行审 2011 年 5 月 16 日 http://www.sse.com.cn
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云维股份 2010 年度利润分配实施公 《中国证券报》B003
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云维股份第五届董事会第十九次会 《中国证券报》B003
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议决议公告 《上海证券报》B35
云维股份关于公开发行公司债券申
《中国证券报》B013
请获得中国证券监督管理委员会核 2011 年 5 月 28 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》29
准的公告
云维股份公开发行公司债券募集说 《中国证券报》A23
2011 年 5 月 30 日 http://www.sse.com.cn
明书摘要 《上海证券报》18
云维股份 2011 年公司债券网上路演 《中国证券报》A23
2011 年 5 月 30 日 http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》18
《中国证券报》A23
云维股份 2011 年公司债券发行公告 2011 年 5 月 30 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》18
云维股份 2011 年公司债券票面利率 《中国证券报》A03
2011 年 6 月 1 日 http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》B4
云维股份 2011 年公司债券发行结果 《中国证券报》A15
2011 年 6 月 7 日 http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》10
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表（附后）
(二) 公司概况
云南云维股份有限公司（以下简称"本公司"）是 1995 年 12 月 26 日经云南省人
民政府"云政复（1995）105 号"文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时注册资
本 11,000 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股转增 3 股的比例，以资本公积
和未分配利润向全体股东转增股份总额 5,500 万股，每股面值 1 元，共计增加股本 5,500
万元。其中：由资本公积转增 3,300 万元，由未分配利润转增 2,200 万元。变更后的
注册资本为人民币 16,500 万元。2006 年 1 月 23 日本公司召开的股权分置改革相关股
东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支付公司股票的
方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每
10 股流通股可以获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份，对价安排股份合计为
1,968.75 万股。股权分置改革后，本公司有限售条件股份合计为 8,906.25 万股，占总
13
股本的 53.98%；无限售条件流通股份合计为 7,593.75 万股，占总股本的 46.02%。根
据本公司第四届董事会第十一次会议决议、第四届董事会第十四次会议决议和 2006
年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，本公司于 2007 年 8 月完成了向特
定对象非公开发行股票 12,512.9478 万股，增加股本 12,512.9478 万元，变更后的注册
资本为人民币 29,012.9478 万元，股本人民币 29,012.9478 万元。根据本公司第四届董
事会第二十五次会议决议、2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理
委员会证监许可[2009]713 号文核准，本公司于 2009 年 11 月完成了公开增发股票
5,222.33 万股，增加股本 5,222.33 万元，变更后的注册资本为人民币 34,235.2778 万元，
股本人民币 34,235.2778 万元。根据公司第五届董事会第十一次会议决议及 2009 年度
股东大会决议规定，公司于 2010 年 5 月 12 日按每 10 股送 2 股转增 6 股的比例，以
资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 27,388.22 万股，每股面值 1 元，共
计增加股本 27,388.22 万元。其中：由资本公积转增 20,541.17 万元，由未分配利润转
增 6,847.05 万元。变更后的注册资本为人民币 61,623.50 万元。
本公司注册地：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区；法定代表人：张跃龙；
经营范围为：化工及化纤材料、水泥、纯碱、氯化铵、氧气产品生产和销售，机械，
机电，五金，金属材料的批发、零售、代购代销；汽车客货运输、汽车维修经营；经
营企业自产产品及技术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设
备及技术。
本公司的母公司为云南云维集团有限公司，云南云维集团有限公司为云南煤化工
集团有限公司的控股子公司。
本公司的财务报告报出必须经本公司董事会批准。2011 年半年度财务报告批准报
出日：2011 年 8 月 4 日。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规
定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、
季度、月度起止日期按公历日期确定。本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31
日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
14
时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在
同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价
值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并
方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长
期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债
在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券
及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，
抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包
括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，合
并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照"合并财务报
表"有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当
期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部
交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2） 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现
金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通过多次交
换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并
成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投
资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资
产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货
币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在
购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润
表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财
务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企
业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计
入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个
别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期
间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资
15
料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、
子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所
有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会
计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务
报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合
并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增
加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公
司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披
露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的情况。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业
持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1） 发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业
会计准则第 17 号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外
币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值
计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算
后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处
理，计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报
表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财
务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流
16
量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
9、 金融工具：
（1） 金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》规定的终
止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部
分。
（2） 金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供
出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债；②其他金融负债。
（3） 金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对
于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款
的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊销
额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。
17
报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中
的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整
的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值准备计提方法
1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、11。
3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价
值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投
资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一
方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别
下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
(1) 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能
力发生改变的依据
本公司无将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
18
将期末余额达到（含）500 万元以上的非关联方
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为
单项金额重大
有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄状态
关联方组合 关联方关系
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 10% 10%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
关联方组合 对煤化集团内企业的应收款项不计提坏账准备
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项
单项计提坏账准备的理由
金额非重大应收款项
坏账准备的计提方法 采用个别认定法计提坏账准备
11、 存货：
(1) 存货的分类
本公司存货包括原材料、燃料、备品备件、辅助材料、在产品及自制半成品、库
存商品、包装物、低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
19
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
每年年度终了存货成本按照成本与可变现净值孰低计量。年度结束，本公司的存
货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变
现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。存货跌价准备按照
单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
1） 本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产
以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计
入合并成本。
2） 除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其投资成本：
①支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
20
初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成
本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第 7 号--非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12
号--债务重组》确定
(2) 后续计量及损益确认方法
1） 本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股
利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
2） 本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重
大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资
的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务
的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分
担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下
列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额
不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的
净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于
被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损
益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资
方一致同意的，认定为共同控制。
21
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方
法。
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在
建工程、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值
迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值
的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金.额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产的可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调
整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净
残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额
等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
（4）本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额
进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权
益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
（6）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应
调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出
租的建筑物。
（1） 投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
22
①投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2） 投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资
性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3） 投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业
会计准则第 4 号--固定资产》和《企业会计准则第 6 号--无形资产》的有关规定，对
投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4） 投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，
或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价
值。
（5） 投资性房地产减值准备
本公司采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计
提方法同固定资产。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用
直线法(年限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 21～33 5 2.88～4.52
机器设备 6～25 5 3.8～15.83
A、一般生产用房 33 5 2.88
B、受腐蚀生产用
21 5 4.52
房
C、其他建筑物 21 5 4.52
A、机械设备 14 5 6.79
B、动力设备 17 5 5.59
C、传导设备 24 5 3.96
D、仪表设备 12 5 7.92
E、运输设备 6 5 15.83
F、变配电设备 21 5 4.52
23
G、化工专用设备 14 5 6.79
H、矿山设备 14 5 6.79
I、建材专用设备 12 5 7.92
J、铁路专用设备 25 5 3.8
K、工业炉窑 13 5 7.31
L、生产用具 12 5 7.92
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧
及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
(4) 其他说明
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法
进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产
使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资
产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使
用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造
支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，
满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价
值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定
资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在"固定资产"内单设明细科目核算，并
在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独
计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，
合理进行摊销。
15、 在建工程：
（1） 在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本核算，其实际成本
包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的
一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第 17 号--借款费用》资本化条件的借
款费用。
（2） 在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定
可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值
后，再进行调整。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，
24
应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当
期损益。
C、停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，
按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实
际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用
一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款
在当期所占用的天数/当期天数）
17、 无形资产：
（1）无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同
时满足下列条件时才能确认无形资产：
1）符合无形资产的定义。
2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
3）该资产的成本能够可靠计量。
（2）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实
质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价
款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号--借款费用》可予以
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究
25
开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前
所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，
分别按照《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号--债务
重组》、《企业会计准则第 16 号--政府补助》、《企业会计准则第 20 号--企业合并》的
有关规定确定。
（3）无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，
估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形
资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司采用本
公司采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形
资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期
损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以
上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。如果不能再使以后各
期受益，将余额一次计入当期损益。
19、 预计负债：
（1） 预计负债的确认标准
或有事项相关相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：
①义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠计量。
（2） 预计负债的计量方法
预计负债按照清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。如果所需支出存在一个金
额区间，按该区间的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额区间，
预计负债只涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；预计负债涉及多个
项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。如果清偿已确认预计
负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能
收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
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20、 收入：
（1）销售商品的收入确认
本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品相关的收
入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
采用递延方式分期收款、具有融资性质的商品销售，业务发生时按应收的合同或
协议价的公允价值确认收入时，按应收合同或协议价款与公允价值的差，确认"未实
现融资收益"，在合同期或协议期内采有实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）提供劳务的收入确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法即在收入
金额能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流
入，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入确认
让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；出租
有形资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而
形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的
确认应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠
地计量。
21、 政府补助：
（1）政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府
作为企业所有者投入的资本。
（2）政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（4）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关
费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（2）递延所得税资产的确认
递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税基础
不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用以利
用该可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特
征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
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本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）递延所得税负债的确认
递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异，因应纳税暂时性差异在转回期间将增
加企业的应纳税所得额和应缴所得税，导致企业经济利益的流出，在其发生当期，构
成企业应支付税金的义务，应作为负债确认。
除下列交易产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生
的递延所得税负债：
①誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，
同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未
来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记
递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当
转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税
和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
23、 经营租赁、融资租赁：
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括
经营性租赁与融资性租赁两种方式。
（1） 经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本
或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营
租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁
① 合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择
权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）
以上）；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
28
当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
② 资租赁的初始计量
在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直
接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现
值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税的应纳税额 5%
教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 3%
地方教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 2%
2、 税收优惠及批文
（1）根据财政部、国家税务总局"财税[2001]198 号文"和"云国税发[2001]313 号
文"规定，"在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底
渣及其他废渣生产的水泥从 2002 年 1 月 1 日实行增值税即征即退"。本公司水泥产品
符合该规定，应缴增值税实行即征即退。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》
（财税[2001]113 号）规定，"生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二铵以外的磷肥、
钾肥以及以免税化肥为主要原料的复混肥（企业生产复混肥产品所用的免税化肥成本
占原料中全部化肥成本的比重高于 70％）。可以享受增值税免税政策。"本公司生产的
29
氯化氨产品符合规定，免缴增值税。
3、 其他说明
根据云财税[2002]19 号文《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、云财税
[2002]38 号文《关于西部大开发企业所得税优惠政策执行时间的通知》和曲地税二字
[2002]40 号文《曲靖市地方税务局关于符合国家鼓励类企业享受西部大开发税收优惠
的批复》规定，本公司从 2002 年 7 月 1 日起执行 15%的所得税税率，本期企业所得
税按 15%计缴。
本公司控股子公司大为焦化、大为制焦生产的甲醇产品符合"《资源综合利用企
业所得税优惠目录（2008 年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和非
禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入企业当年收入总额
"的规定，对甲醇产品销售收入享受减按 90%计入企业当年收入总额的税收优惠。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
是
少数股东
期末 否
持股 表决 权益中用
子公司 注册 实际 合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 比例 权比 于冲减少
类型 资本 出资 并 权益
(%) 例(%) 数股东损
额 报
益的金额
表
云南省 1,4-丁二醇等
云南云维化工精制 全资子
曲靖市 工业生产 22,000 产品生产、销 22,000 100 100 是
有限公司 公司
沾益县 售
云南云维乙炔化工 控股子 云南省 电石、醋酸乙
工业生产 10,000 8,200 82 82 是 1,740.31 0.41
有限公司 公司 宣威市 烯生产、销售
云南省
云维保山有机化工 全资子 电石、醋酸乙
保山市 工业生产 10,000 10,000 100 100 是
有限公司 公司 烯生产、销售
施甸县
控股子
富源团结煤业有限 公司的 云南省 原煤采掘、销
工业生产 500 8,618 70 70 是 2,899.64
公司 控股子 富源县 售
公司
控股子
泸西县 焦炭及化工
云南大为泸西焦化 公司的
工业园 工业生产 47,500 产品生产、销 20,000 40.82 40.82 是 15,273.00
有限公司 控股子
区 售
公司
控股子 贵州省 烟煤和无烟
盘县大为煤业有限
公司的 盘县柏 工业生产 4,000 煤的开采洗 2,040 51 51 是 2,271.97
公司
控股子 果镇 选
30
公司
控股子
富源县鑫龙煤矿有 公司的 富源县
工业生产 500 煤炭 450 90 90 是 685.07
限公司 控股子 后所镇
公司
控股子
富源县后所镇罗冲 公司的 富源县
工业生产 500 煤炭 500 100 100 是
煤矿有限公司 控股子 老厂乡
公司
控股子
供水设施建
泸西县润泸引水灌 公司的 红河州
工业生产 1,000 设、工业和农 700 70 70 是 275.42 11.24
溉有限公司 控股子 泸西县
业用水供应
公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司 注册 期末实际 持股比 表决权 是否合 少数股东
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围
类型 资本 出资额 例(%) 比例(%) 并报表 权益
云南省曲 焦炭及化
云南大为制焦 控 股子
靖市沾益 工业生产 89,500 工等产品 75,330.54 96.36 96.36 是 4,120.48
有限公司 公司
县 生产销售
曲靖大为焦化 云南省曲 焦炭及化
控 股子
制供气有限公 靖市沾益 工业生产 25,464 工等产品 17,134.44 54.80 54.8 是 19,641.95
公司
司 县 生产销售
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,091,868.73 / / 549,119.95
人民币 / / 1,091,868.73 / / 549,119.95
银行存款： / / 903,656,545.44 / / 678,469,011.75
人民币 / / 903,654,747.44 / / 678,467,779.13
美元 277.83 6.4716 1,798.00 186.12 6.6227 1,232.62
其他货币资
/ / 77,411,119.36 / / 43,761,209.83
金：
人民币 / / 77,411,119.36 / / 43,761,209.83
合计 / / 982,159,533.53 / / 722,779,341.53
2、 应收票据：
31
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 631,406,716.02 564,522,726.21
商业承兑汇票 120,000,000.00
合计 631,406,716.02 684,522,726.21
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 178,522,113.77 39.36 17,997,779.36 3.97 125,160,467.89 53.78 20,496,433.28 8.81
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 218,599,248.28 48.19 14,918,506.51 3.29 63,286,711.53 27.19 12,419,852.59 5.34
关联方组合 56,470,961.67 12.45 44,304,182.70 19.03
组合小计 275,070,209.95 60.64 14,918,506.51 3.29 107,590,894.23 46.22 12,419,852.59 5.34
合计 453,592,323.72 / 32,916,285.87 / 232,751,362.12 / 32,916,285.87 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
债务人仍具有偿
客户一 11,502,772.97 9,135,663.78 79.42 债能力，每年均能
归还少量款项
客户二 155,589,769.73 7,892,227.83 5.07 款项正常
客户三 11,429,571.07 969,887.75 8.49 款项正常
合计 178,522,113.77 17,997,779.36 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
204,758,648.80 93.67 7,038,640.95 49,446,112.05 78.13 4,944,611.21
小计
1至2年 5,212,276.07 2.39 781,841.41 6,089,332.82 9.62 913,399.92
32
2至3年 877,056.75 0.40 175,411.35 1,147,623.66 1.81 229,524.73
3至4年 1,147,623.66 0.52 344,287.10 63,293.24 0.10 18,987.97
4至5年 63,293.24 0.03 37,975.94 567,552.50 0.90 340,531.50
5 年以上 6,540,349.76 2.99 6,540,349.76 5,972,797.26 9.44 5,972,797.26
合计 218,599,248.28 100.00 14,918,506.51 63,286,711.53 100.00 12,419,852.59
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
云南云维集团有限公
52,801,543.62 44,302,182.70
司
合计 52,801,543.62 44,302,182.70
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
客户一 外部单位 155,589,769.73 1 年以内 35.72
云南云维集团有
母公司 52,801,543.62 1 年以内 12.12
限公司
客户三 外部单位 17,617,710.55 1 年以内 4.05
客户四 外部单位 16,041,654.59 1 年以内 3.68
客户五 外部单位 11,502,772.97 5 年以上 2.64
合计 / 253,553,451.46 / 58.21
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
云南大为化工装备制造有限公司 受同一母公司控制 1,782,788.05 0.41
南宁云冠贸易有限公司 受同一母公司控制 1,886,630.00 0.43
合计 / 3,669,418.05 0.84
4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
33
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额 重 大并
单项计提 坏 账准 63,770,850.
47,790,000.00 34.01 70.61
备的其他 应 收账 84
款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 75,544,382.82 53.77 3,110,053.65 2.21 22,475,938.39 24.88 3,110,053.65 3.44
关联方组合
组合小计 75,544,382.82 53.77 3,110,053.65 2.21 22,475,938.39 24.88 3,110,053.65 3.44
单项金额 虽 不重
大但单项 计 提坏
17,167,548.21 12.22 4,073,334.72 4.51
账准备的 其 他应
收账款
合计 140,501,931.03 / 3,110,053.65 / 90,320,123.95 / 3,110,053.65 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
贸易补偿借款，对
方提供土地及机
单位一 41,790,000.00
器设备作抵押，无
坏账风险
融资租赁的保证
单位二 6,000,000.00
金，无坏账风险
合计 47,790,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 70,062,896.42 92.75 1,619,248.07 17,082,310.79 76.00 1,708,231.09
1至2年 3,780,467.44 5.00 567,070.12 4,585,898.24 20.40 687,884.74
2至3年 893,289.60 1.18 178,657.92 89,322.80 0.40 17,864.56
3至4年 89,322.80 0.12 26,796.84 314.64 94.39
4至5年 314.64 0.00 188.78 55,282.62 0.25 33,169.57
5 年以上 718,091.92 0.95 718,091.92 662,809.30 2.95 662,809.30
合计 75,544,382.82 100.00 3,110,053.65 22,475,938.39 100.00 3,110,053.65
34
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
单位一 3,288,434.50 支付规费,发票未到
单位二 600,000.00 发票未到
单位三 3,000,000.00 安全生产风险抵押金无坏账风险
单位四 4,360,177.90 结算时间差造成的运费挂账
单位五 5,918,935.81 职工备用金或备用金，无坏账风险
合计 17,167,548.21 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
单位一 外部单位 41,790,000.00 1 年以内、2-3 年 39.26
单位二 外部单位 6,000,000.00 1 年以内 5.64
单位三 外部单位 4,360,177.90 1 年以内 4.10
单位四 外部单位 3,288,434.50 1 年以内 3.09
单位五 外部单位 3,000,000.00 1-2 年 2.82
合计 / 58,438,612.40 / 54.91
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,261,150,934.77 98.78 872,122,453.23 98.77
1至2年 13,696,876.01 1.07 9,193,657.97 1.04
2至3年 200,103.00 0.02 651,021.40 0.07
3 年以上 1,629,563.40 0.13 978,542.00 0.12
合计 1,276,677,477.18 100.00 882,945,674.60 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
盘县柏果镇麦地
外部单位 165,438,000.00 1 年以内 预付资源整合款
煤矿
供应商一 外部单位 97,430,000.00 1 年以内 预付煤款
35
供应商二 外部单位 60,502,765.55 1 年以内 预付煤款
供应商三 外部单位 39,489,769.04 1 年以内 预付煤款
供应商四 外部单位 36,900,000.00 1 年以内 预付煤款
合计 / 399,760,534.59 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
云南云维集团
7,014,262.09 12,460,247.37
有限公司
云南煤化工集
19,200,000.00 8,207,758.59
团有限公司
合计 26,214,262.09 20,668,005.96
(4) 预付款项的说明：
预付账款期末账面余额较期初增长 44.59%，主要原因为公司产品市场有所回暖，
为保证生产，加大了对原材料的采购预付原料款，以及控股子公司预付煤炭资源整合
价款增加。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 552,266,950.72 552,266,950.72 738,621,748.09 738,621,748.09
在产品 125,008,811.80 125,008,811.80 83,997,774.11 83,997,774.11
库存商品 377,508,968.53 377,508,968.53 228,935,604.99 228,935,604.99
周转材料 20,080,262.48 20,080,262.48 17,101,397.83 17,101,397.83
合计 1,074,864,993.53 1,074,864,993.53 1,068,656,525.02 1,068,656,525.02
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企业
在被投
被投资单位名 持股 期末资产总 期末负债 期末净资产 本期营业收
资单位 本期净利润
称 额 总额 总额 入总额
表决权
比例(%)
比例(%)
一、合营企业
云南大为物流 50.00 50.00 5,179,147.18 254,697.74 4,924,449.44 4,358,233.82 720,754.43
36
有限公司
二、联营企业
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
增减变 减值准 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
动 备 持股比 表决权
例 比例
广东发展银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方云电投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18
能源有限公司
云南大为制氨有
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 13.14 13.14
限公司
云南四方化工有
2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.8 24.8
限公司
河口大为商贸有
1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 45 45
限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
增减 减值
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位表决
变动 准备
比例 权比例
云南大为物流有限公司 1,800,000.00 2,101,776.12 2,101,776.12 50 50
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 7,130,736,447.45 237,027,690.57 2,272,896.47 7,365,491,241.55
其中：房屋及建筑物 1,501,864,592.65 44,450,074.42 0.00 1,546,314,667.07
机器设备 5,581,504,288.23 74,321,159.78 2,194,734.63 5,653,630,713.38
运输工具 47,367,566.57 118,256,456.37 78,161.84 165,545,861.10
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 1,335,736,421.50 213,258,883.16 2,076,284.30 1,546,919,020.36
其中：房屋及建筑物 193,653,073.84 24,523,913.47 0.00 218,176,987.31
机器设备 1,116,715,220.40 166,572,736.92 2,008,218.36 1,281,279,738.96
37
运输工具 25,368,127.26 22,162,232.77 68,065.94 47,462,294.09
三、固定资产账面净值合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值合计 5,795,000,025.95 / / 5,818,572,221.19
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
本期折旧额：213,258,883.16 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：59,544,907.24 元。
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 16,634,790.00 700,286.37 15,934,503.63
机器设备 347,878,310.00 77,305,115.50 270,573,194.50
合 计 364,513,100.00 78,005,401.87 286,507,698.13
本报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 59,544,907.24 元。
本报告期折旧额：213,258,883.16 元。
本报告期末用于抵押的固定资产账面价值 155,247,000.00 元。
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
备 备
在 建
2,839,110,154.86 2,839,110,154.86 2,529,081,112.74 2,529,081,112.74
工 程
38
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
本期
工程投 工
其中：本期利 利息
转入固定资 入占预 程 利息资本化累 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 息资本化金 资本 期末数
产 算比例 进 计金额 来源
额 化率
（％） 度
（％）
1、20 万吨/年醋 募集、
935,745,200.00 871,492,135.54 6,451,146.26 93.82 97 91,501,742.92 6,393,816.66 6.35 877,943,281.80
酸项目 借款
2、10 万吨/年甲 自筹、
655,000,000.00 589,927,439.98 17,374,291.70 92.72 96 67,754,202.58 11,676,298.10 607,301,731.68
胺项目 借款
3、CO 制备及锅
募集、
炉综合技改项 504,987,200.00 450,365,638.38 47,835,716.42 98.66 97 56,265,192.27 15,414,393.46 6.35 498,201,354.80
借款
目
4、乙炔化工工 自筹、
2,793,583,400.00 274,953,237.29 98,167,613.20 13.00 12 19,286,499.44 7,960,305.22 5.94 373,120,850.49
程 借款
5、200 万吨/年 自筹、
2,879,360,000.00 96,656,598.66 87,419,915.03 99.00 99 44,280,575.63 184,076,513.69
焦化 借款
6、95 万吨焦化 自筹、
1,801,000,000.00 95,196,143.58 3,308,115.70 36,770,603.94 78.72 95 73,245,644.28 61,733,655.34
项目 借款
7、保山有机工 自筹、
974,240,000.00 44,695,856.95 87.00 87 44,695,856.95
程 借款
8、120 万吨/年
120,000,000.00 51,913,790.54 41,238,443.29 57,773,547.24 77.63 92 自筹 35,378,686.59
洗煤工程
9、浆太床甲醇 自筹、
27,800,000.00 30,533,056.75 1,539,254.98 115.37 95 2,105,770.26 350,468.27 32,072,311.73
合成项目 借款
10、30 万吨井
30,000,000.00 20,522,429.73 8,285,073.59 1,771,360.00 69.80 60 自筹 27,036,143.32
口开发
11、苯加氢工程 自筹、
312,000,000.00 2,416,638.55 12,881,483.45 86.99 98 36,447,495.39 5.94 15,298,122.00
项目 借款
12、煤气初冷器
13,000,000.00 6,336,754.27 7,539,576.64 106.74 92 自筹 13,876,330.91
等技改项目
13、炭黑工程项 自筹、
165,000,000.00 2,427,753.46 10,769,663.23 99.00 95 13,927,161.60 5.94 13,197,416.69
目 借款
自筹、
其他 36,339,496.01 18,838,402.86 44,871,526.96 407,348.70 55,177,898.87
借款
合计 2,529,081,112.74 406,344,553.30 59,544,907.24 36,770,603.94 / / 449,685,811.33 42,202,630.41 / / 2,839,110,154.86
①报告期在建工程完工转入固定资产金额总计 59,544,907.24 元。
②期末用于抵押的在建工程（炭黑项目）余额 13,197,416.69 元。
③本报告期无在建工程减值迹象。
40
11、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 12,508,154.42 2,533,064.97 3,297,332.57 11,743,886.82
合计 12,508,154.42 2,533,064.97 3,297,332.57 11,743,886.82
12、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 425,183,144.77 425,183,144.77
1、土地使用权-母公司 10,754,931.38 10,754,931.38
2、土地使用权-大为焦化 34,499,401.85 34,499,401.85
3、土地使用权-大为制焦 214,822,250.14 214,822,250.14
4、信息工程－母公司 29,685,220.31 29,685,220.31
5、矿业权-大为制焦子公司 112,208,541.09 112,208,541.09
6、土地使用权–保山有机 23,212,800.00 23,212,800.00
二、累计摊销合计 19,792,427.10 4,185,525.66 23,977,952.76
1、土地使用权-母公司 1,029,988.85 110,281.14 1,140,269.99
2、土地使用权-大为焦化 4,850,360.68 352,964.76 5,203,325.44
3、土地使用权－大为制焦 9,389,473.00 2,229,340.20 11,618,813.20
4、信息工程－母公司 3,852,407.64 496,784.88 4,349,192.52
5、矿业权-大为制焦子公司 670,196.93 996,154.68 1,666,351.61
6、土地使用权–保山有机 0.00
三、无形资产账面净值合计
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 405,390,717.67 -4,185,525.66 401,205,192.01
本期摊销额：4,185,525.66 元。
13、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
形成商誉的事项
投资团结煤业形成
40,625,052.36 40,625,052.36
的商誉
合计 40,625,052.36 40,625,052.36
（1）本公司的控股子公司大为制焦以货币资金 8400 万元取得富源团结煤业有限公司 70
％的股权，并为此支付了资产评估费 8 万元，购买日享有的富源团结煤业有限公司可辨
认净资产公允价值的份额为 43,454,947.64 元，确认商誉 40,625,052.36 元，本公司对其
具有实际控制权。
（2）本报告期无商誉减值迹象。
14、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
催化剂 13,198,958.57 1,032,345.00 2,348,315.82 11,882,987.75
合计 13,198,958.57 1,032,345.00 2,348,315.82 11,882,987.75
15、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 8,303,763.04 8,303,763.04
小计 8,303,763.04 8,303,763.04
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
应收款项减值损失 36,026,339.52
小计 36,026,339.52
16、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 36,026,339.52 36,026,339.52
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
42
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 36,026,339.52 36,026,339.52
17、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 725,000,000.00 845,000,000.00
信用借款 860,000,000.00 810,000,000.00
合计 1,585,000,000.00 1,655,000,000.00
①证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 260,000,000.00 元，由云南
煤化工集团有限公司担保借款 100,000,000.00 元，由云南云维股份有限公司为子公司担
保取得借款 365,000,000.00 元。
②期末本公司的短期借款均未到期，亦无到期获得展期的短期借款。
18、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 18,318,278.53
银行承兑汇票 391,621,735.32 401,575,237.14
合计 391,621,735.32 419,893,515.67
下一会计期间（下半年）将到期的金额 391,621,735.32 元。
19、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 1,562,361,573.46 744,299,049.92
1 年至 2 年（含 2 年） 14,002,995.42 11,603,771.07
2 年至 3 年（含 3 年） 6,583,977.37 7,083,997.47
3 年以上 3,685,476.02 3,689,672.24
合计 1,586,634,022.27 766,676,490.70
43
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南大为制氨有限公司 6,989,863.98 14,323,610.13
云南曲靖永益包装有限公司 2,112,548.10 1,249,782.47
云南大为化工装备制造有限公司 0.00 1,587,162.69
云南东源煤业集团有限公司 5,814,491.75
合计 14,916,903.83 17,160,555.29
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
期末应付账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款。
20、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 220,253,603.36 274,987,104.99
1 年至 2 年（含 2 年） 160,042.74 2,892,044.42
2 年至 3 年（含 3 年） 930,648.88 265,600.09
3 年以上 403,191.53 203,163.93
合计 221,747,486.51 278,347,913.43
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南煤化工集团有限公司 105,740.00 105,740.00
云南大为商贸有限公司 329,669.59
云南云维糖业有限公司 107,426.88 3,172,419.60
云南东源煤业集团有限公司 13,118.00 6,418.00
云南远东化肥有限责任公司 249,142.12 1,107.64
合计 805,096.59 3,285,685.24
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
期末预收账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款。
44
21、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 123,074,992.58 123,074,992.58 0.00
二、职工福利费 21,853,513.16 16,251,486.04 3,930,156.90 34,174,842.30
三、社会保险费 5,188,008.35 42,303,459.85 42,376,663.21 5,114,804.99
医疗保险费 627,466.14 9,706,790.24 9,764,431.89 569,824.49
基本养老保险费 2,619,843.26 23,684,458.59 23,380,741.77 2,923,560.08
年金缴费 417,614.50 3,383,181.29 3,419,853.58 380,942.21
失业保险费 756,952.63 2,064,689.82 2,306,215.00 515,427.45
工伤保险费 110,477.89 2,492,426.66 2,526,415.40 76,489.15
生育保险费 655,653.93 971,913.25 979,005.57 648,561.61
四、住房公积金 1,879,792.00 9,880,727.00 9,678,308.68 2,082,210.32
五、辞退福利
六、其他 1,089,515.55 1,089,515.55
七、工会经费 312,134.60 3,036,208.35 2,294,612.65 1,053,730.30
八、职工教育经费 83,094.25 1,252,014.98 332,809.04 1,002,300.19
九、非货币性福利 41,456.70 41,456.70 0.00
合计 29,316,542.36 196,929,861.05 182,818,515.31 43,427,888.10
工会经费和职工教育经费金额 2,056,030.49 元。
22、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -91,981,744.21 -135,524,894.66
营业税 2,586,197.14 1,764,345.80
企业所得税 10,815,754.81 7,807,398.40
个人所得税 3,869,993.54 748,461.36
城市维护建设税 11,351,437.36 5,609,098.56
资源税 125,512.33 91,010.38
土地使用税 11,809,958.60 8,223,142.08
印花税 834,606.68 933,196.23
教育费附加及地方教育费附加 8,248,695.40 4,601,663.09
其他税费 1,863,037.96 897,549.53
合计 -40,476,550.39 -104,849,029.23
45
23、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
412,500.00
利息
短期借款应付利息 3,182,240.27 416,394.44
合计 3,182,240.27 828,894.44
24、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
曲靖市开发投资有限责
4,861,075.15 0.00
任公司
美投国际集团煤业投资
6,016,169.25 0.00
控股公司
合计 10,877,244.40 /
25、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 188,330,331.92 175,926,540.19
1 年至 2 年（含 2 年） 283,811,327.36 258,751,874.62
2 年至 3 年（含 3 年） 3,651,918.35 3,691,708.76
3 年以上 15,856,930.92 15,857,530.92
合计 491,650,508.55 454,227,654.49
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南云维集团有限公司 1,456,076.69 312,214.01
云南煤化工集团有限公司 321,315,967.01 304,853,209.68
合计 322,772,043.70 305,165,423.69
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
云南煤化工集团有限公司 321,315,967.01 1 年至 3 年 借款
置换身份 15,422,562.67 3 年以上 国有身份转换补偿金
合计 336,738,529.68
46
26、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 538,170,000.00 535,170,000.00
1 年内到期的长期应付款 48,190,808.81
合计 538,170,000.00 583,360,808.81
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 425,170,000.00 510,170,000.00
信用借款 113,000,000.00 25,000,000.00
合计 538,170,000.00 535,170,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
光大银行昆明
2008 年 2 月 1 日 2012 年 2 月 10 日 人民币 5.76 150,000,000.00
分行
中国民生银行
2009 年 9 月 22 日 2011 年 9 月 21 日 人民币 5.94 149,290,000.00 149,290,000.00
昆明分行
浦发行昆明拓
2009 年 6 月 1 日 2012 年 5 月 31 日 人民币 6.65 70,000,000.00
东支行
工行沾益办事
2009 年 2 月 19 日 2012 年 2 月 17 日 人民币 5.76 50,000,000.00
处
工行沾益办事
2009 年 2 月 27 日 2012 年 2 月 24 日 人民币 5.76 25,000,000.00
处
合计 / / / / 444,290,000.00 149,290,000.00
保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 160,170,000.00 元；由云维
股份为子公司担保取得借款 265,000,000.00 元。
47
27、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 240,000,000.00 240,000,000.00
保证借款 3,104,296,967.97 3,505,550,384.76
信用借款 1,182,000,000.00 1,290,000,000.00
合计 4,526,296,967.97 5,035,550,384.76
① 证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 1,347,646,967.97 元；由云
南煤化工集团有限公司担保借款 1,286,650,000.00 元（其中对"招商银行昆明阳光支行"
借款 210,000,000.00 元为煤化集团与大为制焦共同担保）；由云维股份为子公司担保取得
借款 470,000,000.00 元。
② 抵押贷款为大为制焦以其所有的炭黑装置（固定资产及在建工程）与云南煤化
工集团有限公司共同为泸西焦化担保取得借款 240,000,000.00 元。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
农行曲靖市分
2007 年 7 月 3 日 2015 年 7 月 2 日 人民币 5.94 490,000,000.00 500,000,000.00
行沾益支行
华夏银行昆明
2009 年 9 月 1 日 2014 年 12 月 25 日 人民币 5.94 360,000,000.00 360,000,000.00
金康支行
华夏银行昆明
2010 年 1 月 14 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 5.94 340,000,000.00 340,000,000.00
金康支行
农行曲靖市分
2008 年 1 月 4 日 2015 年 6 月 7 日 人民币 5.94 300,000,000.00 300,000,000.00
行沾益支行
招商银行昆明
2009 年 8 月 31 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 5.1 240,000,000.00 240,000,000.00
阳光支行
合计 / / / / 1,730,000,000.00 1,740,000,000.00
28、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券 本期应计 期末应付
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期末余额
期限 利息 利息
公司债券 1,000,000,000.00 2011 年 6 月 1 日 7年 986,520,000.00 137,124.07 137,124.07 986,657,124.07
48
29、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
云 南 煤 化 工集 团 有
90,000,000.00 5.85 5,265,000.00 90,000,000.00 信用借款
限公司
应 付 融 资 租赁 本 息
(交银金融租赁有限 6年 326,025,319.62 4.86 26,025,319.62 204,761,637.92 售后回租
责任公司)
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
租金 223,619,957.54 223,619,957.54
未确认融资费 -18,858,319.62 -18,858,319.62
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 204,761,637.92 元。
长期应付款中的应付融资租赁款由云南云维集团有限公司提供担保。
30、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
5 万吨/年醋酸乙烯（配套 20 万吨/年电
2,500,000.00 2,500,000.00
石）工程补助
电石尾气净化制取高纯度 CO 合成气补
320,000.00 320,000.00
助
下游产品研发项目补助 700,000.00 700,000.00
20 万吨/年醋酸项目补助 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 6,020,000.00 6,020,000.00
31、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总数 616,235,000.00 616,235,000.00
32、 专项储备：
本期费用性 本期资本
项 目 年初数 本期增加数 期末数
支出 性支出
安全生产专项储备 22,501,679.10 11,203,551.92 11,988,046.72 21,717,184.30
49
33、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,434,074,870.09 1,434,074,870.09
其他资本公积 4,787,119.15 4,787,119.15
合计 1,438,861,989.24 1,438,861,989.24
34、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 122,007,403.31 122,007,403.31
合计 122,007,403.31 122,007,403.31
35、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 412,672,695.89 /
调整后 年初未分配利润 412,672,695.89 /
加：本期归属于母公司所有者的
5,751,625.64 /
净利润
应付普通股股利 61,623,500.00
提取职工奖励及福利 7,259,373.67
期末未分配利润 349,541,447.86 /
36、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,192,637,308.00 2,767,766,286.02
其他业务收入 98,915,869.56 36,717,040.29
营业成本 3,758,333,910.80 2,489,525,518.36
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤焦产品 3,246,787,141.61 2,796,826,666.55 2,114,147,853.92 1,839,844,391.22
化肥产品 56,143,975.61 51,842,484.98 42,879,632.60 46,781,343.73
化工产品 854,510,209.71 746,957,397.06 566,820,799.68 539,461,947.19
建材产品 35,195,981.07 50,292,992.31 43,917,999.82 38,764,958.35
合计 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90 2,767,766,286.02 2,464,852,640.49
50
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
焦炭 2,902,779,685.35 2,513,818,927.46 1,882,980,222.44 1,665,620,530.61
焦油 344,007,456.26 283,007,739.09 231,167,631.48 174,223,860.61
甲醇 308,937,953.58 241,826,202.64 177,482,959.79 147,185,077.54
聚乙烯醇 164,003,752.81 162,694,246.08 130,591,972.51 130,447,508.92
纯碱 113,967,514.92 78,170,532.05 81,880,127.74 80,070,848.68
1、4 丁二醇 170,746,100.89 154,962,281.56 0.00 0.00
氯化铵 56,143,975.61 51,842,484.98 42,879,632.60 46,781,343.73
醋酸乙烯 70,964,724.61 89,841,153.15 36,275,589.14 52,838,798.91
水泥 35,195,981.07 50,292,992.31 43,917,999.82 38,764,958.35
其他 25,890,162.90 19,462,981.58 140,590,150.50 128,919,713.14
合计 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90 2,767,766,286.02 2,464,852,640.49
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,182,915,572.72 3,640,023,204.51 2,754,022,508.89 2,454,589,104.43
国外 9,721,735.28 5,896,336.39 13,743,777.13 10,263,536.06
合计 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90 2,767,766,286.02 2,464,852,640.49
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户一 348,740,392.79 8.13
客户二 298,522,389.82 6.96
客户三 130,442,930.62 3.04
客户四 123,170,272.90 2.87
客户五 120,137,367.36 2.80
合计 1,021,013,353.49 23.80
营业收入本期较上年同期增长 53.02%，主要由于本期一部分新建项目投产，增加了
产品销量，以及经济复苏部分产品销售价格上升而增加了营业收入。
51
37、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,380,311.33 18,810.38 应税营业收入
增值税、营业税的应纳
城市维护建设税 6,871,957.29 1,895,792.06
税额
教育费附加 7,041,853.16 1,611,615.98
资源税 234,135.66 122,133.06
合计 15,528,257.44 3,648,351.48 /
营业税金及附加本期较上年同期增长 325.62%，主要由于营业收入增加。
38、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 62,733,539.54 29,517,522.08
铁路专用线运费用 14,075,182.06 12,541,785.06
销售服务费 18,659,917.27 11,854,322.04
装卸费 6,164,509.09 7,030,111.72
租赁费 3,311,717.58 3,059,638.59
折旧费 446,966.86 399,210.14
其他 3,765,410.34 3,156,865.53
合计 109,157,242.74 67,559,455.16
39、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬总额 48,467,906.91 32,891,365.92
折旧费 12,588,072.21 9,475,061.32
排污费 6,639,247.23 3,322,561.40
税金 7,399,948.11 5,619,058.16
安全消防费 4,824,038.26 2,226,528.63
土地使用费 1,878,868.08 1,409,543.82
运输费 2,337,640.75 1,669,814.83
水费、电费 1,133,063.11 646,052.47
审计及咨询费 1,640,516.90 1,527,190.00
保险费 2,051,364.43 1,038,994.04
绿化费 1,603,475.18 871,048.00
差旅费 943,009.60 708,051.77
办公费 3,069,143.10 1,781,674.38
维护费 1,459,101.25 489,951.65
修理费 3,910,254.53 882,439.91
52
业务招待费 3,674,146.44 2,817,477.40
装卸费 3,321,864.72 3,429,814.55
无形资产摊销 3,353,056.37 2,757,951.10
安全保卫服务费 2,622,155.96 1,889,686.49
物料消耗及低值易耗品 1,991,372.09 2,272,258.21
其他 11,254,714.10 6,649,964.85
合计 126,162,959.33 84,376,488.90
40、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 221,987,690.60 89,219,881.84
利息收入 -4,933,445.66 -3,087,175.93
加：汇兑损失 47,078.07 29,289.99
减：汇兑收益 0.00 0.00
其他 4,780,707.91 562,245.99
合计 221,882,030.92 86,724,241.89
41、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 36,600.00
其中：固定资产处置利得 36,600.00
政府补助 1,030,000.00 6,428,700.00 1,030,000.00
盘盈利得 39,198.00 39,198.00
其他 769,834.64 84,767.00 769,834.64
合计 1,839,032.64 6,550,067.00 1,839,032.64
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收市工商行政管理局拨驰名商标奖励款 500,000.00
收曲靖市科技局醋酸甲酯催化水解反应精馏技术开发奖励 30,000.00
浆态床补助科研经费 500,000.00
收沾益县财政局出口退税奖励 3,000.00
收燃煤锅炉节能技术改造财政奖励 6,240,000.00
收沾益县财政局拨出口增量奖励（216 类.06 款.04 项） 35,700.00
收曲靖市环境保护局奖励款 150,000.00
合计 1,030,000.00 6,428,700.00 /
53
营业外收入本期较上期减少 71.92 %，主要由于上年同期收到政府补助所致。
42、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 197,316.02 231,070.34 197,316.02
其中：固定资产处置损失 197,316.02 231,070.34 197,316.02
对外捐赠 1,541,080.00 4,503,000.00 1,541,080.00
其他 220,004.71 792,243.69 220,004.71
合计 1,958,400.73 5,526,314.03 1,958,400.73
营业外支出本期较上期减少 64.56 %，主要由于上年同期对外捐赠增加所致。
43、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 27,485,927.09 21,941,603.74
合计 27,485,927.09 21,941,603.74
44、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 342,352,778.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
b 273,882,222.00
增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 1
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
i=a+b+c×d÷e-f
发行在外的普通股加权平均数
×g÷e-h 616,235,000.00 616,235,000.00
归属于公司普通股股东的净利润 j 5,751,625.63 28,873,657.97
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
k 5,934,528.67
的净利润 26,977,675.62
54
按归属于公司
普通股股东的 l=j÷i
净利润计算 0.0093 0.0469
按扣除非经常
基本每股收益
性损益后归属
于公司普通股 m=k÷i
股东的净利润
计算 0.0096 0.0438
（2）稀释每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 342,352,778.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
b
加股份数 273,882,222.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d 1
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
i=a+b+c×d÷e-f
发行在外的普通股加权平均数
×g÷e-h 616,235,000.00 616,235,000.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
j
通股加权平均数
归属于公司普通股股东的净利润 K 5,751,625.63 28,873,657.97
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
l
净利润 5,934,528.67 26,977,675.62
按归属于
公司普通
股股东的 m=k÷(i+j)
净利润计
算 0.0093 0.0469
按扣除非
稀释每股收益
经常性损
益后归属
于公司普 n=l÷(i+j)
通股股东
的净利润
计算 0.0096 0.0438
55
45、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 4,933,445.66
收到政府补助资金 1,030,000.00
采购、销售代理费 8,276,581.91
安全风险抵押金 143,900.00
保险赔偿 561,235.33
合计 14,945,162.90
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
保险费 2,051,364.43
金融机构手续费 4,780,707.91
低值易耗品 1,991,372.09
维护费 1,459,101.25
运费 2,337,640.75
差旅费 943,009.60
修理费 8,496,292.75
办公费 3,069,143.10
咨询费 2,929,766.01
业务招待费 3,665,160.60
排污费 6,639,247.23
捐赠 1,541,080.00
装卸费 7,752,585.27
租赁费 2,548,024.19
备用金 2,598,581.39
消防安全费 4,824,038.26
铁路专线费 2,784,974.52
绿化费 1,603,475.18
其他 3,668,382.73
合计 65,683,947.26
支付的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增长 51.06%，主要由于公司经营
规模扩大，管理费用增加。
56
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
资源整合合作款 10,720,000.00
工程建设投标保证金、履约保证金 2,431,975.03
合计 13,151,975.03
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
盘县柏果镇麦地煤矿资源整合款 8,550,000.00
和旺农业生态开发有限公司关闭置换矿井费 9,000,000.00
合计 17,550,000.00
支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增长 839.97%，主要由于子公司代
付资源整合款增加。
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付关联方借款 4,533,809.96
归还关联方借款 50,600,000.00
融资服务费 11,391,537.82
合计 66,525,347.78
支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 40.67%，主要由于上年同期
公司垫付的一部分资源整合前期费用。
46、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,883,481.15 51,731,419.75
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
213,258,883.16 144,014,272.87
折旧
无形资产摊销 4,185,525.66 2,757,951.10
长期待摊费用摊销 2,348,315.82 12,440,552.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
197,316.02 194,470.34
（收益以“－”号填列）
57
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 222,034,768.67 89,249,171.83
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,208,468.51 -117,532,773.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -671,681,037.57 -380,771,791.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 853,345,348.77 451,749,285.37
其他
经营活动产生的现金流量净额 650,364,133.17 253,832,559.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 982,159,533.53 957,365,903.32
减：现金的期初余额 722,779,341.53 701,756,531.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 259,380,192.00 255,609,372.13
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 982,159,533.53 722,779,341.53
其中：库存现金 1,091,868.73 549,119.95
可随时用于支付的银行存款 903,656,545.44 678,469,011.75
可随时用于支付的其他货币资金 77,411,119.36 43,761,209.83
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 982,159,533.53 722,779,341.53
58
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
企业类 法人代 业务性 本企业的 本企业的 业最 组织机构代
母公司名称 注册地 注册资本
型 表 质 持股比例 表决权比 终控 码
(%) 例(%) 制方
煤炭加
工及煤 云 南
云南煤化工集 国有独 云南省
赵孟云 化工产 1,570,000,000.00 16.44 16.44 省 国 77857831-3
团有限公司 资公司 昆明市
品生产 资委
销售
云南省 云 南
云南云维集团 有限责
曲靖市 张跃龙 化肥 734,500,000.00 41.79 41.79 省 国 71940213-1
有限公司 任公司
沾益县 资委
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
曲靖大为焦化制 云南省 焦炭及
有限责
供气有限责任公 曲靖市 段云保 化工产 254,640,000.00 54.80 54.80 76708618-8
任公司
司 沾益县 品
云南省 焦炭及
云南大为制焦有 有限责
曲靖市 牛敏 化工产 895,000,000.00 96.36 96.36 78165806-6
限公司 任公司
沾益县 品
云南省
云南云维化工精 有限责 1,4- 丁
曲靖市 喻翔 220,000,000.00 100.00 100.00 79723009-9
制有限公司 任公司 二醇
沾益县
云南云维乙炔化 有限责 云南省 电石、醋
张跃龙 100,000,000.00 82.00 82.00 79515937-2
工有限公司 任公司 宣威市 酸乙烯
电石、醋
云南省 酸乙烯
云维保山有机化 有限责
保山市 喻翔 等乙炔 100,000,000.00 100.00 100.00 67872893-5
工有限公司 任公司
施甸县 化工产
品
云南省
富源县团结煤业 有限责 原煤采
曲靖市 凡剑 5,000,000.00 70.00 70.00 66825073-9
有限公司 任公司 掘
富源县
云南省
云南大为泸西焦 有限责 焦炭、化
红河州 牛敏 475,000,000.00 40.82 40.82 67658337-3
化有限公司 任公司 工产品
泸西县
盘县大为煤业有 有限责 贵州省 段云保 烟煤和 40,000,000.00 51.00 51.00 55190481-5
59
限公司 任公司 盘县柏 无烟煤
果镇 的开采
洗选
富源县鑫龙煤矿 有限责 富源县
凡剑 煤炭 5,000,000.00 90.00 90.00 69799896-5
有限公司 任公司 后所镇
富源县后所镇罗 有限责 富源县
徐万权 煤炭 5,000,000.00 100.00 100.00 69565930-2
冲煤矿有限公司 任公司 老厂乡
供水设
施建设、
泸西县润泸引水 有限责 红河州
徐乔德 工业和 10,000,000.00 70.00 70.00 55010654-7
灌溉有限公司 任公司 泸西县
农业用
水供应
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
云南大为物流有 有限责 云南省
黄国勇 物流 3,600,000.00 50.00 50.00 67871453-3
限公司 任公司 昆明市
二、联营企业
单位:元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
一、合营企业
云南大为物流有限公司 5,179,147.18 254,697.74 4,924,449.44 4,358,233.82 720,754.43
二、联营企业
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
曲靖永益包装有限公司 母公司的全资子公司 62260289-0
云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 77551997-5
云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 21722634-2
云南东源煤业集团有限公司 集团兄弟公司 75356899-5
云南解化新能源开发有限公司 集团兄弟公司 73431106-x
云南大为商贸有限公司 母公司的全资子公司 78464700-4
60
云南东源煤电股份有限公司 集团兄弟公司 79985016-0
云南大为制氨有限公司 母公司的控股子公司 77266574-X
云南大为化工装备制造有限公司 母公司的控股子公司 76706873-X
南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 78212182-6
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联交 占同类交易 占同类交
关联方 方式及决策程
易内容 金额 金额的比例 金额 易金额的
序
（%） 比例（%）
云南云维集团有
电石矿 市场公允价 1,585,913.63 100.00 1,445,292.61 100.00
限公司
云南云维集团有
水泥矿 市场公允价 428,859.00 100.00 361,596.60 100.00
限公司
云南云维集团有 液氨、
协议价 7,414.51 0.01 3,676,962.18 6.01
限公司 氨水
云南云维集团有 二氧化
协议价 76,974.35 7.55
限公司 碳
新 鲜
云南云维集团有
水、软 协议价 100,579.64 100.00 127,394.69 100.00
限公司
水
云南云维集团有
蒸气 协议价 21,328,469.36 100.00 14,623,896.49 98.68
限公司
备品备
云南云维集团有 件、修
市场公允价 14,546,039.67 10,962,349.68
限公司 理配件
等材料
云南大为制氨有
液氨 协议价 58,724,369.56 99.99 57,486,152.19 93.99
限公司
云南大为制氨有
蒸气 协议价 195,048.72 1.32
限公司
云南大为制氨有 二氧
协议价 829,800.33 100.00 984,791.18 96.61
限公司 化碳
曲靖永益包装有
包装袋 市场公允价 6,181,593.46 95.00 5,141,630.17 69.66
限公司
云南东源煤业集
原料煤 市场公允价 177,015,505.11 7.00 149,179,848.60 10.78
团有限公司
云南煤化工集团
包装袋 市场公允价 325,334.15 5.00 711,665.24 9.64
有限公司
云南煤化工集团 原料煤 市场公允价 47,855,906.54 3.46
61
有限公司
云南大为化工装 设备及
市场公允价 2,870,545.07 3,007,000.49
备制造有限公司 其它
安全、
云南云维集团有
消防服 协议价 2,783,909.63 100.00 2,163,647.03 100.00
限公司
务费
机车及
云南云维集团有 铁路专
协议价 10,364,221.61 100.00 9,218,630.92 100.00
限公司 线使用
费
云南云维集团有 修理、
协议价 760,305.98 100.00 2,028,498.87 100.00
限公司 劳务费
云南云维集团有 罐车使
协议价 1,500,980.13 100.00 3,059,638.59 100.00
限公司 用费
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
云南云维集团有
煤焦产品 市场公允价 78,527,637.09 2.42 47,965,303.20 2.27
限公司
云南云维集团有
硫酸铵 市场公允价 7,384,902.67 58.81 7,019,063.73 90.00
限公司
云南云维集团有
纯碱 市场公允价 875,640.93 0.77 114,529.91 0.14
限公司
云南云维集团有
氯化铵 市场公允价 499,280.00 0.89 2,219,358.00 2.23
限公司
云南云维集团有
甲醇 市场公允价 5,140,803.34 2.9
限公司
云南云维集团有
材料及其它 市场公允价 1,934,822.95 2.08 508,289.22
限公司
云南大为制氨有
煤焦产品 市场公允价 20,960,020.34 0.65
限公司
云南大为制氨有
纯碱 市场公允价 277,928.21 0.24 143,128.21 0.17
限公司
云南大为制氨有
零星产品 市场公允价 69,436.94 0.07 17,928.53
限公司
云南云维糖业有
甲醇 市场公允价 10,873,621.74 3.52 31,452,648.97 17.72
限公司
云南云维糖业有 氯化铵 市场公允价 1,170,600.00 2.73
62
限公司
云南大为商贸有
氯化铵 市场公允价 2,380,270.41 4.24 2,349,520.00 5.48
限公司
云南远东化肥有
氯化铵 市场公允价 13,075,721.27 23.29 12,717,244.00 29.66
限责任公司
南宁云冠贸易有
甲醇 市场公允价 7,876,776.33 2.55 8,651,157.28 4.87
限公司
南宁云冠贸易有
氯化铵 市场公允价 1,907,548.20 4.45
限公司
云南大为装备制
材料及其它 市场公允价 2,531,121.09 2.72 1,515,254.98
造公司
云南解化新能源
纯碱 市场公允价 524,307.70 0.46 1,179,487.18 1.44
开发有限公司
云南煤化工集团
材料 市场公允价 471,762.21 0.51 380,638.10
有限公司
云南煤化工集团
氯化铵 市场公允价 2,594,936.00 6.05
有限公司
云南东源煤业集
水泥 市场公允价 35,584.62 0.08
团有限公司
云南曲靖永益包
电费 市场公允价 185,989.73 3.09
装有限公司
云南云维集团有 销售、采购
协议价 9,280,963.98 84.30 6,218,883.92 81.96
限公司 代理费
云南大为制氨有 销售、采购
协议价 1,507,542.86 13.69 1,158,040.69 15.26
限公司 代理费
云南大为商贸有 销售、采购
协议价 220,734.54 2.01 211,088.13 2.78
限公司 代理费
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 租赁费
云南云维集团有 云南云维股份有
土地使用权 1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 2,759,531.62
限公司 限公司
云南云维集团有 云南云维股份有
土地使用权 2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 760,344.77
限公司 限公司
本公司本期向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 1,379,765.82 元。
63
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
云维集团 大为焦化 50,000,000.00 2010 年 8 月 10 日～2011 年 8 月 10 日 否
云维集团 大为焦化 50,000,000.00 2011 年 1 月 11 日～2012 年 1 月 11 日 否
云维集团 大为制焦 10,000,000.00 2010 年 9 月 29 日～2011 年 9 月 29 日 否
云维集团 大为制焦 80,000,000.00 2010 年 12 月 20 日～2011 年 12 月 19 日 否
云维集团 大为制焦 20,000,000.00 2010 年 12 月 31 日～2011 年 12 月 30 日 否
云维集团 大为制焦 50,000,000.00 2010 年 9 月 21 日～2011 年 9 月 26 日 否
云维集团 大为焦化 10,880,000.00 2005 年 4 月 8 日～2011 年 11 月 16 日 否
云维集团 大为制焦 149,290,000.00 2009 年 9 月 22 日～2011 年 9 月 21 日 否
云维集团 云维股份 27,000,000.00 2009 年 6 月 29 日～2012 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 40,000,000.00 2009 年 6 月 29 日～2013 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 53,000,000.00 2009 年 6 月 29 日～2014 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 54,000,000.00 2009 年 6 月 29 日～2015 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 26,000,000.00 2009 年 6 月 29 日～2016 年 6 月 29 日 否
云维集团 云维股份 7,000,000.00 2009 年 7 月 28 日～2012 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 10,000,000.00 2009 年 7 月 28 日～2013 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 13,000,000.00 2009 年 7 月 28 日～2014 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 14,000,000.00 2009 年 7 月 28 日～2015 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 6,000,000.00 2009 年 7 月 28 日～2016 年 7 月 28 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 8 月 25 日～2012 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 30,000,000.00 2009 年 8 月 25 日～2013 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 40,000,000.00 2009 年 8 月 25 日～2014 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 40,000,000.00 2009 年 8 月 25 日～2015 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 8 月 25 日～2016 年 8 月 25 日 否
云维集团 云维股份 13,500,000.00 2009 年 10 月 22 日～2012 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 10 月 22 日～2013 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 27,000,000.00 2009 年 10 月 22 日～2014 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 27,000,000.00 2009 年 10 月 22 日～2015 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 12,500,000.00 2009 年 10 月 22 日～2016 年 10 月 22 日 否
云维集团 云维股份 12,500,000.00 2010 年 2 月 1 日～2012 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2010 年 2 月 1 日～2013 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 17,500,000.00 2010 年 2 月 1 日～2014 年 11 月 28 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2013 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 30,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2013 年 10 月 22 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2014 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 30,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2014 年 10 月 22 日 否
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2015 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～2015 年 10 月 22 日 否
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 5 月 31 日～2016 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 5 月 31 日～2016 年 10 月 22 日 否
64
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 6 月 15 日～2017 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 50,000,000.00 2009 年 6 月 15 日～2017 年 10 月 22 日 否
云维集团 云维股份 22,022,802.65 2010 年 7 月 2 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 4,730,312.11 2010 年 7 月 20 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 13,311,089.85 2010 年 8 月 5 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 4,496,550.00 2010 年 8 月 25 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 21,457,589.00 2010 年 9 月 16 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 12,784,727.10 2010 年 11 月 17 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 5,097,314.05 2010 年 12 月 16 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2010 年 7 月 16 日～2013 年 7 月 15 日 否
云维集团 云维股份 15,000,000.00 2010 年 10 月 26 日～2013 年 10 月 25 日 否
云维集团 云维股份 15,000,000.00 2010 年 11 月 25 日～2013 年 10 月 25 日 否
云维集团 云维股份 9,759,273.81 2011 年 1 月 26 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 云维股份 3,987,309.40 2011 年 4 月 27 日～2018 年 2 月 22 日 否
云维集团 化工精制 35,000,000.00 2008 年 8 月 27 日～2013 年 12 月 25 日 否
云维集团 化工精制 32,400,000.00 2009 年 2 月 17 日～2013 年 12 月 25 日 否
云维集团 化工精制 67,600,000.00 2009 年 2 月 17 日～2014 年 12 月 25 日 否
云维集团 化工精制 31,770,000.00 2009 年 4 月 1 日～2014 年 12 月 15 日 否
云维集团 化工精制 83,230,000.00 2009 年 4 月 1 日～2015 年 12 月 15 日 否
煤化工集团 大为制焦 100,000,000.00 2010 年 8 月 24 日～2011 年 8 月 24 日 否
煤化工集团 大为制焦 490,000,000.00 2007 年 7 月 3 日～2015 年 7 月 2 日 否
煤化工集团 大为制焦 100,000,000.00 2007 年 7 月 10 日～2015 年 7 月 9 日 否
煤化工集团 大为制焦 300,000,000.00 2008 年 1 月 4 日～2015 年 6 月 7 日 否
煤化工集团 大为制焦 86,650,000.00 2008 年 3 月 4 日～2015 年 6 月 7 日 否
煤化工集团 大为制焦 100,000,000.00 2008 年 4 月 29 日～2015 年 6 月 7 日 否
煤化工集团 泸西焦化 210,000,000.00 2010 年 1 月 14 日～2015 年 12 月 25 日 否
煤化工集团 泸西焦化 240,000,000.00 2009 年 8 月 31 日～2015 年 12 月 25 日 否
(4) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
煤化工集团 100,000,000.00 2009 年 12 月 1 日 2011 年 12 月 1 日 云南大为制焦有限公司
煤化工集团 200,000,000.00 2009 年 11 月 21 日 2033 年 9 月 20 日 云南大为制焦有限公司
煤化工集团 50,000,000.00 2003 年 7 月 1 日 曲靖大为焦化制供气有限公司
煤化工集团 40,000,000.00 2004 年 2 月 1 日 曲靖大为焦化制供气有限公司
65
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
云南云维集团
应收票据 29,170,201.25 39,036,280.42
有限公司
云南大为制氨
应收票据 5,074,200.40
有限公司
云南云维糖业
应收票据 1,500,000.00
有限公司
云南大为化工
应收账款 装备制造有限 1,782,788.05
公司
云南大为商贸
应收账款 2,000.00
有限公司
南宁云冠贸易
应收账款 1,886,630.00
有限公司
云南云维集团
应收账款 52,801,543.62 44,302,182.70
有限公司
云南云维集团
预付账款 7,014,262.09 12,460,247.37
有限公司
云南煤化工集
预付账款 19,200,000.00 8,207,758.59
团有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 云南东源煤业集团有限公司 0.00 130,000,000.00
应付账款 云南大为制氨有限公司 6,989,863.98 14,323,610.13
应付账款 云南曲靖永益包装有限公司 2,112,548.10 1,249,782.47
应付账款 云南大为化工装备制造有限公司 1,587,162.69
应付账款 云南东源煤业集团有限公司 5,814,491.75
预收账款 云南大为商贸有限公司 329,669.59
预收账款 云南东源煤业集团有限公司 13,118.00 6,418.00
预收账款 云南云维糖业有限公司 107,426.88 3,172,419.60
预收账款 云南远东化肥有限责任公司 249,142.12 1,107.64
预收账款 云南煤化工集团有限公司 105,740.00 105,740.00
其他应付款 云南煤化工集团有限公司 321,315,967.01 304,853,209.68
其他应付款 云南云维集团有限公司 1,456,076.69 312,214.01
其他应付款 云南煤化工集团有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
66
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
无
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、 年金计划主要内容及重大变化
公司年金系在基本养老保险基础上建立的补充养老保险，根据参加计划职工的工资、
级别、工龄等因素，在职工提供服务的会计期间根据规定标准计提，按照受益对象进行
分配，计入相关资产成本或当期损益。
根据云南省劳动和社会保障厅所发的云劳社函[2006]340 号《关于云南云维股份有限公司
企业年金试行方案备案的复函》文，同意本公司从 2006 年 1 月 1 日建立企业年金制度，
按上年度职工工资总额的 1/12 计提企业年金，其中 5%在经营成本中列支并在税前扣除，
本年度公司缴存比例无变化。
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
11,502,772.97 27.68 9,135,663.78 21.98 11,552,772.97 33.29 9,135,663.78 26.32
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 29,190,256.21 70.23 7,504,547.86 18.06 22,275,070.23 64.18 7,504,547.86 21.62
关联方组合 870,570.10 2.09 878,876.00 2.53
组合小计 30,060,826.31 72.32 7,504,547.86 18.06 23,153,946.23 7,504,547.86 21.62
合计 41,563,599.28 / 16,640,211.64 / 34,706,719.20 / 16,640,211.64 /
67
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
债务人仍具有偿
广州德胜化工贸
11,502,772.97 9,135,663.78 79.42 债能力，每年均能
易有限公司
归还少量款项
合计 11,502,772.97 9,135,663.78 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
22,275,117.46 76.30 1,401,701.15 13,344,161.61 59.91 1,334,416.16
计
1至2年 72,217.96 0.25 10,832.69 1,853,989.32 8.32 278,098.40
2至3年 867,056.75 2.97 173,411.35 1,141,949.66 5.13 228,389.93
3至4年 45,634.40 0.16 13,690.32 63,293.24 0.28 18,987.97
4至5年 63,293.24 0.22 37,975.95 567,552.50 2.55 340,531.50
5 年以上 5,866,936.40 20.10 5,866,936.40 5,304,123.90 23.81 5,304,123.90
合计 29,190,256.21 100.00 7,504,547.86 22,275,070.23 100 7,504,547.86
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
云南云维集团有限公司 209,946.00
合计 209,946.00
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
客户一 外部单位 11,502,772.97 5 年以上 34.54
客户二 外部单位 4,193,700.00 1 年以内 12.59
客户三 外部单位 3,580,856.12 1 年以内 10.75
客户四 外部单位 2,622,435.79 5 年以上 7.87
客户五 外部单位 1,514,599.93 1 年以内 4.55
合计 / 23,414,364.81 / 70.30
68
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
云南泸西大为焦化有限公司 子公司的子公司 411,914.10 1.24
云南大为制焦有限公司 子公司 458,656.00 1.38
合计 / 870,570.10 2.62
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 10,361,692.15 1.09 1,009,432.74 0.11 4,211,838.98 0.85 1,009,432.74 0.2
关联方组
940,392,998.69 98.48 487,875,148.89 98.81
合
组合小计 950,754,690.84 99.56 1,009,432.74 0.11 492,086,987.87 99.66 1,009,432.74 0.2
单项金额
虽不重大
但单项计
4,199,134.49 0.44 1,674,976.26 0.34
提坏账准
备的其他
应收账款
合计 954,953,825.33 / 1,009,432.74 / 493,761,964.13 / 1,009,432.74 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 9,189,281.43 88.69 303,743.82 3,039,428.26 72.16 303,942.83
1至2年 547,458.44 5.28 82,118.77 548,622.78 13.03 82,293.42
2至3年 1,164.34 0.01 232.87 464.00 0.01 92.80
3至4年 464.00 0.00 139.20 314.64 0.01 94.39
4至5年 314.64 0.00 188.78
5 年以上 623,009.30 6.02 623,009.30 623,009.30 14.79 623,009.30
合计 10,361,692.15 100.00 1,009,432.74 4,211,838.98 100.00 1,009,432.74
69
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内部职工借款或
职工借款、备用金 3,063,444.29 备用金，无坏账风
险
昆铁曲靖站（运费 结算时间差造成
1,135,690.20
保证金） 的运费挂账
合计 4,199,134.49 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
系 总额的比例(%)
云南云维化工精制有限公司 子公司 310,370,454.47 1 年以内 32.71
云南大为制焦有限公司 子公司 200,525,833.33 1 年以内 21.13
云维保山有机化工有限公司 子公司 196,612,412.64 1 年以内 20.72
云南云维乙炔化工有限公司 子公司 132,495,912.05 1 年以内 13.96
曲靖大为焦化制供气有限公司 子公司 100,000,000.00 1 年以内 10.54
合计 / 940,004,612.49 / 99.06
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
云南云维化工精制有限公司 子公司 310,370,454.47 32.71
云南大为制焦有限公司 子公司 200,525,833.33 21.13
云维保山有机化工有限公司 子公司 196,612,412.64 20.72
云南云维乙炔化工有限公司 子公司 132,495,912.05 13.96
曲靖大为焦化制供气有限公司 子公司 100,000,000.00 10.54
云南泸西大为焦化有限公司 子公司的子公司 388,386.20 0.04
合计 / 940,392,998.69 99.10
70
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
增减 减值 计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
云南大为制焦有
753,305,378.02 753,305,378.02 753,305,378.02 96.36 96.36
限公司
曲靖大为焦化制
171,344,365.28 171,344,365.28 171,344,365.28 54.80 54.80
供气有限公司
云南化工精制有
220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 100.00 100.00
限公司
云南云维乙炔化
82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 82.00 82.00
工有限公司
云维保山有机化
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
工有限公司
广东发展银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方化工有
2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.80 24.80
限公司
云南四方云电投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18.00 18.00
能源有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
增减 减值 计提 现金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 红利 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
云南大为物
1,800,000.00 2,101,776.12 2,101,776.12 50.00 50.00
流有限公司
（1）本公司持有云南四方化工有限公司 24.8%股权，本公司对其不具有共同控制或重大
影响，故按成本法核算。
（2）本报告期无长期股权投资减值迹象。
71
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 441,455,641.34 336,137,808.99
其他业务收入 142,612,318.92 109,335,416.09
营业成本 584,490,351.39 457,784,100.61
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化肥产品 56,143,975.61 51,842,484.98 42,879,632.60 46,781,343.73
化工产品 350,115,684.66 331,885,623.60 249,340,176.57 263,949,643.69
建材产品 35,195,981.07 50,292,992.31 43,917,999.82 38,764,958.35
合计 441,455,641.34 434,021,100.89 336,137,808.99 349,495,945.77
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 164,003,752.81 162,694,246.08 130,591,972.51 130,447,508.92
醋酸乙烯 70,964,724.61 89,841,153.15 36,275,589.14 52,838,798.91
水泥 35,195,981.07 50,292,992.31 43,917,999.82 38,764,958.35
纯碱 115,147,207.24 79,350,224.37 82,472,614.92 80,663,335.86
氯化铵 56,143,975.61 51,842,484.98 42,879,632.60 46,781,343.73
合计 441,455,641.34 434,021,100.89 336,137,808.99 349,495,945.77
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 431,733,906.06 428,124,764.50 322,394,031.86 339,232,409.71
国外 9,721,735.28 5,896,336.39 13,743,777.13 10,263,536.06
合计 441,455,641.34 434,021,100.89 336,137,808.99 349,495,945.77
72
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
单位一 33,175,213.95 5.68
单位二 23,134,206.50 3.96
单位三 21,841,549.40 3.74
单位四 18,748,663.70 3.21
单位五 18,731,765.75 3.21
合计 115,631,399.30 19.80
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 59,177,097.31 7,960,140.00
合计 59,177,097.31 7,960,140.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
云南大为制焦有限公司 45,989,641.71 6,118,860.00
曲靖大为焦化制供气有
13,187,455.60 1,841,280.00
限公司
合计 59,177,097.31 7,960,140.00 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -9,661,074.62 -38,611,903.74
加：资产减值准备 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
28,231,337.81 27,296,432.35
折旧
无形资产摊销 607,066.02 607,066.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
197,316.02 194,470.34
（收益以“－”号填列）
73
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,988,174.82 -3,905,104.24
投资损失（收益以“－”号填列） -59,177,097.31 -7,960,140.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -50,746,132.18 -16,537,899.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -143,300,395.36 -23,880,473.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 61,632,909.28 55,570,260.61
其他
经营活动产生的现金流量净额 -153,227,895.52 -7,227,291.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 250,771,821.07 79,088,428.54
减：现金的期初余额 84,868,372.91 106,967,673.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 165,903,448.16 -27,879,245.05
(十三)补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -197,316.02
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,030,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -952,052.07
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
所得税影响额 117,092.85
少数股东权益影响额（税后） -180,627.79
合计 -182,903.03
74
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
0.22 0.009 0.009
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.23 0.010 0.010
公司普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目大幅变动分析
（1）应收账款期末账面余额较期初增长 110.51%，主要由于公司经营规模扩大，导
致应收账款增加。
（2）预付账款期末账面余额较期初增长 44.59%，公司产品市场有所回暖，为保证
生产，加大了对原材料的采购预付原料款，以及控股子公司预付煤炭资源整合价款增加。
（3）应付账款期末账面余额较期初账面余额增长 106.95%，主要由于公司经营规模
扩大，应付账款随之增加。
（4）应付职工薪酬期末账面余额较期初增长 48.13%，主要由于公司生产经营规模
扩大，人力资源成本上升。
（5）应交税费期末账面余额较期初增长 61.40%，主要由于公司一部分新建项目投
产，营业收入增加所致。
利润表项目大幅变动分析
（1）营业收入本期较上年同期增长 53.02%，主要由于本期一部分新建项目投产，
增加了产品销量，以及经济复苏部分产品销售价格上升而增加了营业收入。
（2）营业成本本期较上年同期增加 50.97%，主要由于公司经营规模扩大以及原材
料价格上涨，产销量较上年同期上升，成本随之增加。
（3）营业税金及附加本期较上年同期增长 325.62%，主要由于营业收入增加。
（4）销售费用本期较上年同期增长 61.57%，主要由于公司经营规模扩大及产品运
输费用增加。
（5）管理费用本期较上年同期增长 49.52%，主要由于公司生产经营规模扩大以及
人力资源成本上升，职工薪酬增加。
（6）财务费用本期较上年同期增长 155.85%，主要由于前期项目建设利息资本化所
致。
（7）营业外收入本期较上期减少 71.92 %，主要由于上年同期收到政府补助所致。
（8）营业外支出本期较上期减少 64.56 %，主要由于上年同期对外捐赠增加所致。
现金流量表项目大幅变动分析
（1）销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增长 73.95%，主要由于本期
与上年同期相比产品价格上升，且本期部分新建项目投产，营业收入增加，增加了现金
回收。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增长 63.26%，主要由于公司
产品产量提高，且本期部分新建项目投产，原材料采购增加，增加了现金流出。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长 37.38%，主要由于公
司经营规模扩大，增加员工而增加的人工成本。
（4）支付的各项税费本期较上年同期增长 167.12%，主要由于应交增值税增加，支
付相应的各项税费增加。
75
（5）支付的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增长 51.06%，主要由于公
司经营规模扩大，管理费用增加。
（6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上年同期减少
45.11%，主要由于本期部分新建项目已建成投产。
（7）投资所支付的现金本期较上年同期增长 145.29%，主要由于子公司大为制焦增
加投资所致。
（8）支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增长 839.97%，主要由于子公
司代付资源整合款增加。
（9）吸收投资所收到的现金本期较上年同期增长 39.24%，主要由于本期大为制焦
控股子公司泸西焦化收到其他股东的投资款。
（10）取得借款所收到的现金本期较上年同期减少 51.74%，主要由于本期公司债券
的发行，导致金融机构借款相应减少。
（11）发行债券收到的现金本期较上年同期增加 10 亿元，主要由于为降低公司融资
成本，本期发行了公司债券。
（12）收到的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 100%，主要由于上年
同期公司收到煤化集团借款。
（13）偿还债务所支付的现金本期较上年同期增加 47.75%，主要由于本期归还到期
借款所致。
（14）分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本期较上年同期增加 53.04%，主要
由于本期利率上升，利息增加，现金红利分配增加。
（15）支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 40.67%，主要由于上
年同期公司垫付的一部分资源整合前期费用。
八、 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
云南云维股份有限公司
董事长：张跃龙
2011 年 8 月 4 日
76
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 982,159,533.53 722,779,341.53
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 631,406,716.02 684,522,726.21
应收账款 420,676,037.85 199,835,076.25
预付款项 1,276,677,477.18 882,945,674.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 137,391,877.38 87,210,070.30
买入返售金融资产
存货 1,074,864,993.53 1,068,656,525.02
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 4,523,176,635.49 3,645,949,413.91
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 169,798,028.28 169,798,028.28
投资性房地产
固定资产 5,818,572,221.19 5,795,000,025.95
在建工程 2,839,110,154.86 2,529,081,112.74
工程物资 11,743,886.82 12,508,154.42
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 401,205,192.01 405,390,717.67
77
开发支出
商誉 40,625,052.36 40,625,052.36
长期待摊费用 11,882,987.75 13,198,958.57
递延所得税资产 8,303,763.04 8,303,763.04
其他非流动资产
非流动资产合计 9,301,241,286.31 8,973,905,813.03
资产总计 13,824,417,921.8 12,619,855,226.94
流动负债：
短期借款 1,585,000,000.00 1,655,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 391,621,735.32 419,893,515.67
应付账款 1,586,634,022.27 766,676,490.70
预收款项 221,747,486.51 278,347,913.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 43,427,888.10 29,316,542.36
应交税费 -40,476,550.39 -104,849,029.23
应付利息 3,182,240.27 828,894.44
应付股利 10,877,244.40
其他应付款 491,650,508.55 454,227,654.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
538,170,000.00 583,360,808.81
负债
其他流动负债
流动负债合计 4,831,834,575.03 4,082,802,790.67
非流动负债：
长期借款 4,526,296,967.97 5,035,550,384.76
应付债券 986,657,124.07
长期应付款 294,761,637.92 294,761,637.92
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,020,000.00 6,020,000.00
非流动负债合计 5,813,735,729.96 5,336,332,022.68
负债合计 10,645,570,304.99 9,419,134,813.35
所有者权益（或股东权
78
益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,438,861,989.24 1,438,861,989.24
减：库存股
专项储备 21,717,184.30 22,501,679.10
盈余公积 122,007,403.31 122,007,403.31
一般风险准备
未分配利润 349,541,447.86 412,672,695.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
2,548,363,024.71 2,612,278,767.54
权益合计
少数股东权益 630,484,592.10 588,441,646.05
所有者权益合计 3,178,847,616.81 3,200,720,413.59
负债和所有者权益
13,824,417,921.80 12,619,855,226.94
总计
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
79
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 250,771,821.07 84,868,372.91
交易性金融资产
应收票据 42,604,479.94 23,867,277.00
应收账款 24,923,387.64 18,066,507.56
预付款项 63,282,954.02 26,096,462.64
应收利息
应收股利
其他应收款 953,944,392.59 492,752,531.39
存货 149,629,638.51 98,883,506.33
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,485,156,673.77 744,534,657.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,395,097,771.58 1,395,097,771.58
投资性房地产
固定资产 577,378,853.96 598,616,200.04
在建工程 1,398,692,328.67 1,335,936,077.08
工程物资 9,719,692.64 10,501,506.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,950,689.18 35,557,755.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,412,411.09 4,412,411.09
其他非流动资产
非流动资产合计 3,420,251,747.12 3,380,121,721.12
资产总计 4,905,408,420.89 4,124,656,378.95
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 110,000,000.00
交易性金融负债
80
应付票据 67,429,234.52 112,205,990.13
应付账款 168,693,411.83 122,633,141.66
预收款项 24,107,713.46 10,616,713.72
应付职工薪酬 7,703,018.51 2,221,034.85
应交税费 -9,968,237.78 -17,827,110.72
应付利息 7,933,669.56 4,166,844.44
应付股利
其他应付款 36,343,527.31 6,592,814.05
一年内到期的非流动
165,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 452,242,337.41 515,609,428.13
非流动负债：
长期借款 1,297,646,967.97 1,368,900,384.76
应付债券 986,657,124.07
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,520,000.00 3,520,000.00
非流动负债合计 2,287,824,092.04 1,372,420,384.76
负债合计 2,740,066,429.45 1,888,029,812.89
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,458,138,555.52 1,458,138,555.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 105,508,475.01 105,508,475.01
一般风险准备
未分配利润 -14,540,039.09 56,744,535.53
所有者权益（或股东权益）
2,165,341,991.44 2,236,626,566.06
合计
负债和所有者权益
4,905,408,420.89 4,124,656,378.95
（或股东权益）总计
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
81
合并利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,291,553,177.56 2,804,483,326.31
其中：营业收入 4,291,553,177.56 2,804,483,326.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,231,064,401.23 2,731,834,055.79
其中：营业成本 3,758,333,910.80 2,489,525,518.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,528,257.44 3,648,351.48
销售费用 109,157,242.74 67,559,455.16
管理费用 126,162,959.33 84,376,488.90
财务费用 221,882,030.92 86,724,241.89
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,488,776.33 72,649,270.52
加：营业外收入 1,839,032.64 6,550,067.00
减：营业外支出 1,958,400.73 5,526,314.03
其中：非流动资产处置损失 197,316.02 231,070.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号
60,369,408.24 73,673,023.49
填列）
减：所得税费用 27,485,927.09 21,941,603.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,883,481.15 51,731,419.75
归属于母公司所有者的净利润 5,751,625.64 28,873,657.97
少数股东损益 27,131,855.51 22,857,761.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.009 0.047
82
（二）稀释每股收益 0.009 0.047
七、其他综合收益
八、综合收益总额 32,883,481.150 51,731,419.750
归属于母公司所有者的综合收益
5,751,625.640 28,873,657.970
总额
归属于少数股东的综合收益总额 27,131,855.510 22,857,761.780
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
母公司利润表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 584,067,960.26 445,473,225.08
减：营业成本 584,490,351.39 457,784,100.61
营业税金及附加 989,909.89 176,530.28
销售费用 18,988,676.24 17,683,704.72
管理费用 31,336,908.17 25,665,195.15
财务费用 17,972,794.73 -3,882,420.41
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
59,177,097.31 7,960,140.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,533,582.85 -43,993,745.27
加：营业外收入 1,072,111.74 6,542,067.00
减：营业外支出 199,603.51 1,160,225.47
其中：非流动资产处置损失 197,316.02 231,070.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-9,661,074.62 -38,611,903.74
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,661,074.62 -38,611,903.74
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -9,661,074.62 -38,611,903.74
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
83
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,503,542,697.93 2,588,978,562.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 637,774.85 613,134.77
收到其他与经营活动有关的现金 14,945,162.90 16,647,937.24
经营活动现金流入小计 4,519,125,635.68 2,606,239,634.88
购买商品、接受劳务支付的现金 3,453,022,259.57 2,115,031,766.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 177,757,816.71 129,391,380.29
支付的各项税费 172,297,478.97 64,503,058.79
支付其他与经营活动有关的现金 65,683,947.26 43,480,869.87
经营活动现金流出小计 3,868,761,502.51 2,352,407,075.84
经营活动产生的现金流量净额 650,364,133.17 253,832,559.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,151,975.03 40,000.00
投资活动现金流入小计 13,151,975.03 40,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
472,557,500.11 860,955,376.07
的现金
投资支付的现金 50,040,000.00 20,400,000.00
质押贷款净增加额
84
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 17,550,000.00 1,867,071.87
投资活动现金流出小计 540,147,500.11 883,222,447.94
投资活动产生的现金流量净额 -526,995,525.08 -883,182,447.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,000,000.00 9,336,400.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,000,000.00 9,336,400.00
取得借款收到的现金 938,746,583.21 1,945,000,000.00
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 221,394,949.85
筹资活动现金流入小计 1,951,746,583.21 2,175,731,349.85
偿还债务支付的现金 1,523,161,092.13 1,030,928,665.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 226,048,530.00 147,701,764.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 66,525,347.78 112,135,592.10
筹资活动现金流出小计 1,815,734,969.91 1,290,766,022.04
筹资活动产生的现金流量净额 136,011,613.30 884,965,327.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -29.39 -6,066.78
五、现金及现金等价物净增加额 259,380,192.00 255,609,372.13
加：期初现金及现金等价物余额 722,779,341.53 701,756,531.19
六、期末现金及现金等价物余额 982,159,533.53 957,365,903.32
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 453,913,436.03 322,415,142.51
收到的税费返还 637,774.85 613,134.77
收到其他与经营活动有关的现金 16,021,420.34 15,065,605.98
经营活动现金流入小计 470,572,631.22 338,093,883.26
购买商品、接受劳务支付的现金 539,507,262.17 274,682,629.36
支付给职工以及为职工支付的现金 69,653,322.17 52,012,243.69
支付的各项税费 2,011,900.75 5,090,965.67
支付其他与经营活动有关的现金 12,628,041.65 13,535,335.99
经营活动现金流出小计 623,800,526.74 345,321,174.71
经营活动产生的现金流量净额 -153,227,895.52 -7,227,291.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
85
取得投资收益收到的现金 45,989,641.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,989,641.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
75,688,963.19 147,003,102.98
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,688,963.19 147,003,102.98
投资活动产生的现金流量净额 -29,699,321.48 -147,003,102.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 213,746,583.21 270,000,000.00
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 262,916.67 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,214,009,499.88 290,000,000.00
偿还债务支付的现金 360,000,000.00 150,081,090.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,047,832.29 7,258,597.44
支付其他与筹资活动有关的现金 443,130,973.04 6,303,096.40
筹资活动现金流出小计 865,178,805.33 163,642,783.84
筹资活动产生的现金流量净额 348,830,694.55 126,357,216.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -29.39 -6,066.78
五、现金及现金等价物净增加额 165,903,448.16 -27,879,245.05
加：期初现金及现金等价物余额 84,868,372.91 106,967,673.59
六、期末现金及现金等价物余额 250,771,821.07 79,088,428.54
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
86
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 险准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 22,501,679.10 122,007,403.31 412,672,695.89 588,441,646.05 3,200,720,413.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 22,501,679.10 122,007,403.31 412,672,695.89 588,441,646.05 3,200,720,413.59
三、本期增减变动金额（减少以
-784,494.80 -63,131,248.03 42,042,946.05 -21,872,796.78
“－”号填列）
（一）净利润 5,751,625.64 27,131,855.51 32,883,481.15
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 5,751,625.64 27,131,855.51 32,883,481.15
（三）所有者投入和减少资本 29,729,741.78 29,729,741.78
1．所有者投入资本 29,729,741.78 29,729,741.78
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -68,882,873.67 -14,818,651.24 -83,701,524.91
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -61,623,500.00 -14,818,651.24 -76,442,151.24
4．其他 -7,259,373.67 -7,259,373.67
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -784,494.80 -784,494.80
1．本期提取 11,203,551.92 11,203,551.92
2．本期使用 11,988,046.72 11,988,046.72
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 21,717,184.30 122,007,403.31 349,541,447.86 630,484,592.10 3,178,847,616.81
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
存股 险准备
一、上年年末余额 342,352,778.00 1,644,273,655.74 18,174,718.94 121,824,182.41 308,619,253.03 388,319,426.24 2,823,564,014.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 342,352,778.00 1,644,273,655.74 18,174,718.94 121,824,182.41 308,619,253.03 388,319,426.24 2,823,564,014.36
三、本期增减变动金额（减少以
273,882,222.00 -205,411,666.50 1,548,704.11 -51,912,312.07 140,759,076.51 158,866,024.05
“－”号填列）
（一）净利润 28,873,657.97 22,857,761.78 51,731,419.75
（二）其他综合收益
88
上述（一）和（二）小计 28,873,657.97 22,857,761.78 51,731,419.75
（三）所有者投入和减少资本 115,667,072.13 115,667,072.13
1．所有者投入资本 115,667,072.13 115,667,072.13
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -12,315,414.54 2,234,242.60 -10,081,171.94
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -7,874,113.87 2,234,242.60 -5,639,871.27
4．其他 -4,441,300.67 -4,441,300.67
（五）所有者权益内部结转 273,882,222.00 -205,411,666.50 -68,470,555.50
1．资本公积转增资本（或股本） 205,411,666.50 -205,411,666.50
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 68,470,555.50 -68,470,555.50
（六）专项储备 1,548,704.11 1,548,704.11
1．本期提取 1,548,704.11 1,548,704.11
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 19,723,423.05 121,824,182.41 256,706,940.96 529,078,502.75 2,982,430,038.41
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
89
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减
般
：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
存
准
股
备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 56,744,535.53 2,236,626,566.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 56,744,535.53 2,236,626,566.06
三、本期增减变动金额（减少以
-71,284,574.62 -71,284,574.62
“－”号填列）
（一）净利润 -9,661,074.62 -9,661,074.62
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -9,661,074.62 -9,661,074.62
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -61,623,500.00 -61,623,500.00
1．提取盈余公积
90
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -61,623,500.00 -61,623,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 3,369,369.12 3,369,369.12
2．本期使用 3,369,369.12 3,369,369.12
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -14,540,039.09 2,165,341,991.44
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 342,352,778.00 1,663,550,222.02 105,325,254.11 131,440,216.81 2,242,668,470.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 342,352,778.00 1,663,550,222.02 105,325,254.11 131,440,216.81 2,242,668,470.94
三、本期增减变动金额（减少以
273,882,222.00 -205,411,666.50 -114,956,573.11 -46,486,017.61
“－”号填列）
（一）净利润 -38,611,903.74 -38,611,903.74
91
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -38,611,903.74 -38,611,903.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -76,344,669.37 -76,344,669.37
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -76,344,669.37 -76,344,669.37
4．其他
（五）所有者权益内部结转 273,882,222.00 -205,411,666.50 68,470,555.50
1．资本公积转增资本（或股本） 205,411,666.50 -205,411,666.50
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 68,470,555.50 68,470,555.50
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,325,254.11 16,483,643.70 2,196,182,453.33
法定代表人：张跃龙 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：缪和星
92