云南云维股份有限公司
600725
2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ..........................................................................................1
二、 公司基本情况 ..................................................................................1
三、 股本变动及股东情况 ......................................................................3
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................4
五、 董事会报告 ......................................................................................4
六、 重要事项 ..........................................................................................8
七、 财务会计报告（未经审计） ........................................................ 11
八、 备查文件目录 ................................................................................76
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 牛敏
主管会计工作负责人姓名 缪和星
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 蒋观华
公司董事长牛敏，总经理喻翔，主管会计工作负责人缪和星及会计机构负责
人（会计主管人员）蒋观华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 云南云维股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 云维股份
公司的法定英文名称 YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
公司的法定英文名称缩写 YNYW
公司法定代表人 牛敏
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李斌 赵有华
云南省曲靖市沾益县盘江镇花 云南省曲靖市沾益县盘江镇花
联系地址
山工业区云维股份办公室 山工业区云维股份证券事务部
电话 0874-3068588、3064195 0874-3068588、3064146
传真 0874-3068590、3064195 0874-3068590、3064195
电子信箱 libin@ywgf.cn ywzyh317@163.com
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 基本情况简介
注册地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
注册地址的邮政编码 655338
办公地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
办公地址的邮政编码 655338
公司国际互联网网址 http://www.ywgf.cn
电子信箱 yunwei@ywgf.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 云南云维股份有限公司证券事务部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 云维股份 600725
公司债 上海证券交易所 11 云维债 122073
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 14,957,176,531.36 14,141,056,675.75 5.77
所有者权益（或股东权益） 2,153,229,792.18 2,551,915,228.52 -15.62
归属于上市公司股东的每股净资产
3.49 4.14 -15.70
（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -364,034,482.47 60,488,776.33 -701.82
利润总额 -365,399,802.23 60,369,408.24 -705.27
归属于上市公司股东的净利润 -360,148,780.17 5,751,625.64 -6,361.69
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-358,694,130.14 5,934,528.67 -6,144.19
益的净利润
基本每股收益(元) -0.584 0.009 -6,588.88
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.582 0.010 -5,920.00
(元)
稀释每股收益(元) -0.584 0.009 -6,588.88
加权平均净资产收益率(%) -15.217 0.220 减少 15.44 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -205,644,684.22 650,364,133.17 -131.61
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.334 1.055 -131.65
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2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -16,118.07
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 150,900.00
受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,500,101.69
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） -89,330.27
合计 -1,454,650.03
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 46,943 户
前十名股东持股情况
持有有
股东 持股比 报告期内 限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 件股份 的股份数量
数量
国有 质押
云南云维集团有限公司 41.79 257,506,610 0 0
法人 61,600,000
国有 质押
云南煤化工集团有限公司 16.44 101,308,950 0 0
法人 101,308,950
中国农业银行股份有限公司－新华优
未知 1.29 7,971,330 7,971,330 0 未知
选成长股票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－华商领
未知 1.14 7,006,801 7,006,801 0 未知
先企业混合型证券投资基金
仇卫军 未知 0.55 3,366,000 -110,000 0 未知
文登泰宇皮件有限公司 未知 0.44 2,690,000 0 0 未知
中国光大银行股份有限公司－光大保
未知 0.42 2,587,886 911,521 0 未知
德信量化核心证券投资
昆明盈鑫贰贰投资中心(有限合伙) 未知 0.31 1,916,477 1,916,477 0 未知
华润深国投信托有限公司－黄河 5 号
未知 0.23 1,445,400 1,445,400 0 未知
信托计划
郑瑞贤 未知 0.20 1,261,286 411,986 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
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持有无限售条
股东名称 股份种类及数量
件股份的数量
云南云维集团有限公司 257,506,610 人民币普通股
云南煤化工集团有限公司 101,308,950 人民币普通股
中国农业银行股份有限公司－新华优选成长股票型证券投资基金 7,971,330 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资基金 7,006,801 人民币普通股
仇卫军 3,366,000 人民币普通股
文登泰宇皮件有限公司 2,690,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 2,587,886 人民币普通股
昆明盈鑫贰贰投资中心(有限合伙) 1,916,477 人民币普通股
华润深国投信托有限公司－黄河 5 号信托计划 1,445,400 人民币普通股
郑瑞贤 1,261,286 人民币普通股
1、公司前 10 名股东中，国有法人股股东云南煤化工集团有限公司是
国有法人股股东云南云维集团有限公司的控股股东，云南云维集团有
限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股东无关联关系，不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知其
上述股东关联关系或一致行动的说明 他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，受欧洲债务危机，世界主要经济体经济下滑的影响，国内经济增
长明显放缓。受国家房地产政策调控影响，公司下游钢铁、涂料、玻璃等行业景
气度不高，主要产品市场持续低迷。公司一季度由于云南地区持续干旱和煤矿安
全整顿等影响，电力和原料煤供应紧张，电、煤等原燃材料价格上涨，导致生产
成本增加。受上下游的双重挤压，造成主要产品的盈利空间收窄；第二季度由于
国内外经济不景气进一步加剧，对公司产品价格构成明显压力，焦炭、聚乙烯醇、
甲醇等产品价格持续走低，加之公司三项费用增加，尤其是财务费用高企，造成
公司生产经营困难，经营业绩出现大幅下滑。
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面对严峻的形势，公司苦练内功，强化管理，开源节流。一方面加强对生产
装置的调控力度，根据各种产品的边际贡献情况，对盈利能力差的产品装置主动
调减负荷或停车检修；另一方面，紧盯市场，加强对原料供应市场和产品销售市
场的调研力度，提高市场研判的准确性和预见性，努力实现物资采购和产品销售
环节的利润最大化。
1、报告期内资产构成同比发生重大变动分析：
a、应收票据期末账面余额较期初减少 44.72%，主要由于公司加大了应收票
据的使用；
b、应收账款期末账面余额较期初增长 60.36%，主要由于公司放宽了信誉较
好客户的信用期；
c、其他应收款期末账面余额较期初增长 48.57%，主要由于公司支付租赁保
证金、进口货物保证金增加所致；
d、存货期末账面余额较期初增长 43.87%，主要由于市场需求疲软，库存商
品增加所致；
e、长期待摊费用期末账面余额较期初减少 41.81%，主要由于催化剂摊销所
致；
f、短期借款期末账面余额较期初增长 66.29%，主要是为满足公司资金需求，
流动资金贷款增加所致；
g、应付账款期末账面余额较期初增长 31.92%，主要由于公司调整结算时间，
结算放缓所致；
h、预收款项期末账面余额较期初减少 58.25%，主要由于上期预收货款本期
结算增加所致；
i、应交税费期末账面余额较期初减少 79.97%，主要由于本期留抵进项税额
增加所致；
j、应付利息期末账面余额较期初减少 69.44%，主要由于公司在本期支付了
债券利息所致；
k、其他流动负债期末账面余额较期初增长 96.64%，主要由于本期子公司增
加信用证融资所致；
l、长期应付款期末账面余额较期初增长 69.42%，主要由于本期子公司大为
制焦融资租赁增加所致；
2、报告期内费用发生重大变动分析：
a、营业税金及附加本期较上年同期减少 46.48%，主要由于本期营业收入减
少，相应的各项税费减少；
b、管理费用本期较上年同期增长 41.05%，主要是公司对生产结构进行调整，
部分装置停车检修，相关费用计入管理费用所致；
c、财务费用本期较上年同期增长 43.71%，主要由于融资成本及融资规模增
加所致；
d、营业外收入本期较上年同期减少 36.76%，主要由于上期收到政府补助；
3、报告期内现金流量发生重大变动分析：
a、收到的税费返还本期较上年同期增加 101.43%，主要由于本期公司收到出
口退税款增加所致；
b、支付的各项税费本期较上年同期减少 42.39%，主要由于本期营业收入减
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少，支付相应的各项税费减少；
c、支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期减少 86.03%，主要由于
上期子公司支付资源整合款；
d、取得借款收到的现金 本期较上年同期增长 146.50%，主要由于公司流动
资金贷款增加；
e、 收到其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加 337,552,474.09 元，
主要由于本期子公司大为制焦收到融资租赁、信用证及票据融资款；
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
分行业或分 营业利 比上年同 比上年同 营业利润率比上年同
营业收入 营业成本
产品 润率(%) 期增减 期增减 期增减(%)
(%) (%)
分行业
煤焦产品 2,520,240,985.29 2,270,385,811.82 9.91 -22.38 -18.82 减少 3.94 个百分点
化工产品 987,094,169.40 970,043,837.50 1.73 15.52 29.87 减少 10.86 个百分点
化肥产品 71,450,400.30 51,835,118.93 27.45 27.26 -0.01 增加 19.79 个百分点
建材产品 29,189,622.86 46,531,133.04 -59.41 -17.07 -7.48 减少 16.52 个百分点
分产品
焦炭 2,558,081,392.07 2,295,486,306.37 10.27 -11.87 -8.69 减少 3.13 个百分点
焦油 64,910,524.35 53,025,823.07 18.31 -81.13 -81.26 增加 0.58 个百分点
甲醇 256,896,594.45 185,474,444.69 27.80 -16.85 -23.30 增加 6.08 个百分点
聚乙烯醇 116,377,186.89 121,981,612.21 -4.82 -29.04 -25.02 减少 5.61 个百分点
纯碱 90,190,723.96 80,569,814.03 10.67 -20.86 3.07 减少 20.74 个百分点
1-4 丁二醇 58,855,176.03 70,690,650.88 -20.11 -65.53 -54.38 减少 29.35 个百分点
氯化铵 71,450,400.30 51,835,118.93 27.45 27.26 -0.01 增加 19.79 个百分点
醋酸乙烯 39,185,107.17 64,006,364.40 -63.34 -44.78 -28.76 减少 36.74 个百分点
水泥 29,189,622.86 46,531,133.04 -59.41 -17.07 -7.48 减少 16.52 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联
交易总金额 124,184,579.23 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 3,589,403,893.48 -14.18
国外 18,571,284.37 91.02
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
受国内外经济经济增长放缓和国家房地产政策调控等影响，下游行业景气度
不高，公司主要产品市场持续低迷。一季度，云南的极端气候和煤矿安全整顿，
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导致电力和原料煤供应紧张，价格居高不下，推高了公司主要产品的成本上升。
二季度，宏观经济不景气加剧，需求不足，给公司产品市场构成较大压力，焦炭、
聚乙烯醇、甲醇等产品价格持续走低。上下游的双重挤压，使得公司主要产品的
毛利率较上年同期明显下降。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
单位:亿元 币种:人民币
尚未使用募集
募集年 募集方 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募
资金用途及去
份 式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额
向
2011 公司债 10 0 10 0
合计 / 10 0 10 0 /
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
云维乙炔化工工程 275,446,330.86 21% 在建
保山日产 3000 吨熟料水泥项目 266,966,966.43 42% 在建
合计 542,413,297.29 / /
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及说明
由于整体宏观经济形势未见根本好转，加之公司上半年亏损较大，预计公司
年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。
(五) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
1、公司现金分红政策
公司《章程》对公司现金分红政策作出明确规定，具体如下：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理回报，公司的利润分配政策应
保持连续性和稳定性；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利；
（3）公司在有盈利的情况下，每三年以现金方式累计分配的利润应不少于
最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；
（4）公司在有盈利的情况下董事会未作出现金利润分配预案的，应当在定
期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当
对此发表独立意见。
2、报告期内现金分红实施情况
报告期内公司于 2012 年 6 月 11 日通过登记结算公司系统完成每 10 股派发
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现金红利 0.5 元（含税）的股利派发工作。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市
规则》和中国证监会有关规定，进一步完善公司法人治理结构。报告期内，公司
共召开 1 次年度股东大会，2 次董事会，2 次监事会，会议的召开均符合相关法
律法规制度的规定。公司的董事、监事和高级管理人员均能认真、诚信、尽职地
履行职责，对董事会、监事会和股东大会负责。
自公司全面开展内部控制建设以来，对公司管理制度进行了全面的梳理，查
找风险，制定措施，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，
结合 2011 年公司实际内部控制工作经验及各子公司实际情况，制定了《2012 年
度内部控制规范实施工作方案》；第六届董事会第三次会议审议通过了对《投资
管理制度》的修订，对投资调研分析、决策权限、投资失误责任追究等方面进行
了修订和完善；第六届董事会第四次会议审议通过了对《董事会专门委员会实施
细则》的修订和完善。
报告期内，公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》和公司《信息披
露管理办法》认真履行信息披露义务，公司的信息披露真实、及时、准确、完整，
切实维护了全体股东利益。同时，认真开展投资者关系管理，保持投资者与公司
的沟通渠道畅通，认真接待投资者的咨询和来访。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2011 年年度股东大会审议批准：以 2011 年年末总股本 616,235,000 股
为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金 3,081.18
万元，其余未分配利润结转以后年度分配。
公司于 2012 年 5 月 29 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 2011 年度
利润分配实施公告，股权登记日为 2012 年 6 月 1 日，除息日为 2012 年 6 月 4
日，红利发放日为 2012 年 6 月 11 日，并于 2012 年 6 月 11 日完成股利的派发工
作。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
所持对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（%） 期末账面价值（元）
广发银行 30,000,000.00 12,674,710.65 0.1058 45,866,252.16
合计 30,000,000.00 12,674,710.65 / 45,866,252.16
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(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同类
关联 关联交
关联交 交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 交易 易定价 关联交易金额
易内容 额的比 结算方式
类型 原则
例(%)
购买
云南云维集团有限公司 母公司 蒸汽 协议价 30,809,384.54 99.12 按月结算
商品
母公司的 购买
云南大为制氨有限公司 液氨 协议价 66,318,223.53 99.99 按月结算
控股子公司 商品
集团兄 购买 市场
云南东源煤业集团有限公司 原料煤 130,583,177.02 5.00 按月结算
弟公司 商品 公允价
曲靖市麒麟区兴发煤业有限 集团兄 购买 市场
原料煤 26,773,479.09 1.03 按月结算
公司 弟公司 商品 公允价
销售 煤焦产 市场
云南云维集团有限公司 母公司 44,177,951.35 1.75 按月结算
商品 品 公允价
母公司的 销售 市场
云南云维糖业有限公司 甲醇 20,990,322.85 6.78 按月结算
控股子公司 商品 公允价
母公司的 销售 市场
云南远东化肥有限责任公司 氯化铵 23,655,909.80 33.11 按月结算
控股子公司 商品 公允价
合计 / 343,308,448.18 /
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、
承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:元 币种:人民币
是否关
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日 关联关系
联交易
云南云维集 云南云维股 向云维集团租赁其
1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 是 母公司
团有限公司 份有限公司 占有的土地使用权
云南云维集 云南云维股 向云维集团租赁 20 2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 是 母公司
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
团有限公司 份有限公司 万吨醋酸项目、CO
制备及锅炉综合技
改项目土地使用权
本期公司向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 1,759,938.18 元。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 66,282.145
报告期末对子公司担保余额合计（B） 168,825.145
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 168,825.145
担保总额占公司净资产的比例(%) 61.09
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供
168,825.145
的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 168,825.145
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承
诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所有限公司 中审亚太会计师事务所有限公司
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处
罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未
受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
10
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网
事项 刊载日期
名称及版面 网站及检索路径
云维股份 2011 年年度业绩大幅 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 1 月 10 日 http://www.sse.com.cn
下降公告 《上海证券报》
云维股份非经营性资金占用及 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
其他关联资金往来的专项说明 《上海证券报》
《 中 国 证 券 报 》、
云维股份 2012 年对外担保公告 2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
云维股份关于确认 2011 年日常
《 中 国 证 券 报 》、
关联交易和预计 2012 年日常关 2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
联交易的公告
《 中 国 证 券 报 》、
云维股份 2011 年度年报摘要 2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《 中 国 证 券 报 》、
云维股份 2011 年度年报 2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
云维股份第六届董事会第三次
《 中 国 证 券 报 》、
会议决议公告暨关于召开公司 2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
2011 年年度股东大会的通知
云维股份第六届监事会第三次 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 《上海证券报》
云维股份 2012 年第一季度业绩 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn
预亏公告 《上海证券报》
云维股份关于公司股东股权质 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 4 月 12 日 http://www.sse.com.cn
押的公告 《上海证券报》
云维股份 2011 年年度股东大会 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
决议公告 《上海证券报》
云维股份第六届董事会第四次 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 4 月 21 日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 《上海证券报》
《 中 国 证 券 报 》、
云维股份 2012 年第一季度报告 2012 年 4 月 21 日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
云维股份 2011 年公司债券付息 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 5 月 25 日 http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》
云维股份 2011 年度利润分配实 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 5 月 29 日 http://www.sse.com.cn
施公告 《上海证券报》
云维股份公司债券 2012 年跟踪 《 中 国 证 券 报 》、
2012 年 5 月 31 日 http://www.sse.com.cn
评级报告 《上海证券报》
七、 财务会计报告（未经审计）
11
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
(一) 财务报表（附后）
(二) 公司概况
云南云维股份有限公司（以下简称"本公司"）是 1995 年 12 月 26 日经云南省
人民政府"云政复（1995）105 号"文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时
注册资本 11,000 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股转增 3 股的比例，
以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 5,500 万股，每股面值 1 元，
共计增加股本 5,500 万元。其中：由资本公积转增 3,300 万元，由未分配利润转
增 2,200 万元。变更后的注册资本为人民币 16,500 万元。2006 年 1 月 23 日本公
司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本
公司非流通股东以支付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实
施股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股流通股可以获得非流通股股东支付
的 3.5 股对价股份，对价安排股份合计为 1,968.75 万股。股权分置改革后，本公
司有限售条件股份合计为 8,906.25 万股，占总股本的 53.98%；无限售条件流通
股份合计为 7,593.75 万股，占总股本的 46.02%。根据本公司第四届董事会第十
一次会议决议、第四届董事会第十四次会议决议和 2006 年第一次临时股东大会
决议，并经证监会的批准，本公司于 2007 年 8 月完成了向特定对象非公开发行
股票 12,512.9478 万股，增加股本 12,512.9478 万元，变更后的注册资本为人民币
29,012.9478 万元，股本人民币 29,012.9478 万元。根据本公司第四届董事会第二
十五次会议决议、2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委
员会证监许可[2009]713 号文核准，本公司于 2009 年 11 月完成了公开增发股票
5,222.33 万股，增加股本 5,222.33 万元，变更后的注册资本为人民币 34,235.2778
万元，股本人民币 34,235.2778 万元。根据公司第五届董事会第十一次会议决议
及 2009 年度股东大会决议规定，公司于 2010 年 5 月 12 日按每 10 股送 2 股转增
6 股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 27,388.22 万股，
每股面值 1 元，共计增加股本 27,388.22 万元。其中：由资本公积转增 20,541.17
万元，由未分配利润转增 6,847.05 万元。变更后的注册资本为人民币 61,623.50
万元。
本公司注册地：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区；法定代表人：牛敏；
经营范围为：化工及化纤材料、水泥、氧气产品生产和销售，机械，机电，五金，
金属材料的批发、零售、代购代销；汽车货运运输、汽车维修经营；经营企业自
产产品及技术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备及
技术,纯碱、氯化铵生产及销售，化肥零售(涉及行业审批的凭许可证经营)。（以
上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开
展经营活动） 本公司的母公司为云南云维集团有限公司，云南云维集团有限
公司为云南煤化工集团有限公司的控股子公司，云南煤化工集团有限公司为云南
省人民政府国有资产监督管理委员会的独资企业。
本公司的财务报告报出必须经本公司董事会批准。2012 年半年度财务报告批
准报出日：2012 年 8 月 16 日。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
12
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公
司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并
非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是
指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下
的企业合并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方
的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日
应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，
相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公
司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审
计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行
债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣
金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报
表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，
合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照"合并
财务报表"有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并
方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发
生的交易及内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进
行抵消。
（2） 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一
控制下的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或
非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通
过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
13
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业
合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长
期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各
项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。
本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，
有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损
益，计入合并当期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公
司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列
示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额
计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合
并利润表。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的有关要求执行，即以合
并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他
有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合
并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，
并计算少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行
的会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并
财务报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公
司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企
业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让
控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的
应披露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入
的情况。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1） 发生外币交易时的折算方法
14
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人
民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇
率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按
照《企业会计准则第 17 号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件
的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作
为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3） 外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财
务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有
者权益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算
产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以
外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9、 金融工具：
（1）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益
工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负
债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》
规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一
部分。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收
款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期
损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
15
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利
得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有
者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
量。
5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务
担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场
利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计
量：
A.《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计
摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价
值。报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市
场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现
行要价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经
调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价
值。
2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允
价值。
（5）金融资产减值准备计提方法
1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未
来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、11。
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因
素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权
益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该
16
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权
益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的
另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止
确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确
认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应
说明持有意图或能力发生改变的依据
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将期末余额达到（含）500 万元以上的非关联方
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为
单项金额重大
有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄状态
关联方组合 关联方关系
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 10% 10%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
17
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
关联方组合 对煤化集团内企业的应收款项不计提坏账准备
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项
单项计提坏账准备的理由
金额非重大应收款项
坏账准备的计提方法 采用个别认定法计提坏账准备
11、 存货：
(1) 存货的分类
本公司存货包括原材料、燃料、备品备件、辅助材料、在产品及自制半成品、
库存商品、包装物、低值易耗品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
每年年度终了存货成本按照成本与可变现净值孰低计量。年度结束，本公司
的存货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本
高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。存货
跌价准备按照单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
一次摊销法
2) 包装物
一次摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让
18
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取
得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照
发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总
额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之
和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日
如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公
司将其计入合并成本。
2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，
按照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要
支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业
会计准则第 7 号--非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则
第 12 号--债务重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控
制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣
告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制
或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外
损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未
确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的
差额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单
位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本
公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的
账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应
比例转入当期损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的
投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确
定方法
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、
在建工程、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存
在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于
其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产的可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应
调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除
预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或
20
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资
产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资
产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）
预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的
可收回金额进行估计的，该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额
进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（4）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿
区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
（5）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间
作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本
公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用
权和已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投
资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据
《企业会计准则第 4 号--固定资产》和《企业会计准则第 6 号--无形资产》的有
关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资
产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后
的入账价值。
（5）投资性房地产减值准备
本公司采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
和计提方法同固定资产。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，
采用直线法(年限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 21—33 5 2.88—4.52
机器设备 6-25 5 3.8-15.83
A、一般生产用房 33 5 2.88
B、受腐蚀生产用
21 5 4.52
房
C、其他建筑物 21 5 4.52
A、机械设备 14 5 6.79
B、动力设备 17 5 5.59
C、传导设备 24 5 3.96
D、仪表设备 12 5 7.92
E、运输设备 6 5 15.83
F、变配电设备 21 5 4.52
G、化工专用设备 14 5 6.79
H、矿山设备 14 5 6.79
I、建材专用设备 12 5 7.92
J、铁路专用设备 25 5 3.8
K、工业炉窑 13 5 7.31
L、生产用具 12 5 7.92
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按
该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用
寿命，计提折旧。
(4) 其他说明
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整
固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧
方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
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固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新
改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等
后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，
应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时
计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在"固定资产"
内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的
期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊
费用，合理进行摊销。
15、 在建工程：
（1）在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本核算，其实际
成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资
产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第 17 号--借款费用》
资本化条件的借款费用。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到
预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定
实际价值后，再进行调整。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产
的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其
发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费
用，计入当期损益。
C、停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金
额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当
期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷
所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ （所占用每笔一般借款本金×每笔一般
借款在当期所占用的天数.当期天数）
17、 无形资产：
（1） 无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
1）符合无形资产的定义。
2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
3）该资产的成本能够可靠计量。
（2）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项
资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延
期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号
--借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部
研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品
存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用
途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的
成本，分别按照《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第
12 号--债务重组》、《企业会计准则第 16 号--政府补助》、《企业会计准则第 20 号
--企业合并》的有关规定确定。
（3）无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限
的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法
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预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
本公司采用本公司采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的
无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额
计入当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在
一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支
出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。如果不能再使以
后各期受益，将余额一次计入当期损益。
19、 预计负债：
（1）预计负债的确认标准
或有事项相关相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。如果所需支出存在一
个金额区间，按该区间的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额区间，预计负债只涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；预
计负债涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补
偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所
确认负债的账面价值。
20、 收入：
（1）销售商品的收入确认
本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品
相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
采用递延方式分期收款、具有融资性质的商品销售，业务发生时按应收的合
同或协议价的公允价值确认收入时，按应收合同或协议价款与公允价值的差，确
认"未实现融资收益"，在合同期或协议期内采有实际利率法进行摊销，计入当期
损益。
（2）提供劳务的收入确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法即在
收入金额能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利
益能够流入，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收
入。
（3）让渡资产使用权收入确认
让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；
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出租有形资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的
使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确
定。上述收入的确认应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②
收入的金额能够可靠地计量。
21、 政府补助：
（1）政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包
括政府作为企业所有者投入的资本。
（2） 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
（4）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。
（1）递延所得税资产的确认
递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税
基础不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得
额用以利用该可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但
是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来
抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。
（2）递延所得税负债的确认
递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异，因应纳税暂时性差异在转回期间
将增加企业的应纳税所得额和应缴所得税，导致企业经济利益的流出，在其发生
当期，构成企业应支付税金的义务，应作为负债确认。
除下列交易产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异
产生的递延所得税负债：
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①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差
异，同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如
果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利
益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
减记的金额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期
所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
23、 经营租赁、融资租赁：
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协
议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
（1） 经营性租赁
作为承租人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产
成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损
益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选
择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使
这种选择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%
（含）以上）；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁
资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
②融资租赁的初始计量
在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、
初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现
值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
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无
(2) 会计估计变更
无
25、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17% 销项税抵扣进项税后缴纳
营业税 应税营业收入 应税营业收入
城市维护建设税 增值税、营业税的应纳税额 增值税、营业税的应纳税额
教育费附加 3% 增值税、营业税的应纳税额
地方教育费附加 2% 增值税、营业税的应纳税额
2、 税收优惠及批文
（1）根据财政部、国家税务总局"财税[2001]198 号文"和"云国税发[2001]313
号文"规定，"在生产原料中掺有不少于 30%的煤矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉
的炉底渣及其他废渣生产的水泥从 2002 年 1 月 1 日实行增值税即征即退"。本公
司水泥产品符合该规定，应缴增值税实行即征即退。
（2）根据《财政部、国家税务总局关于若干农业生产资料征免增值税政策
的通知》（财税[2001]113 号）规定，"生产销售的除尿素以外的氮肥、除磷酸二
铵以外的磷肥、钾肥以及以免税化肥为主要原料的复混肥（企业生产复混肥产品
所用的免税化肥成本占原料中全部化肥成本的比重高于 70％）。可以享受增值税
免税政策。"本公司生产的氯化氨产品符合规定，免缴增值税。
3、 其他说明
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关
税收政策问题的通知》（财税[2011]58 号文），本公司享受西部大开发优惠政策，
本期企业所得税按 15%计缴。
本公司控股子公司大为焦化、大为制焦生产的甲醇产品符合"《资源综合利
用企业所得税优惠目录（2008 年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非
限制和非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入企业
当年收入总额"的规定，对甲醇产品销售收入享受减按 90%计入企业当年收入总
额的税收优惠。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
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(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
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单位:万元 币种:人民币
是
少数股东
期末 持股 否
表决 权益中用
子公司 业务 注册 实际 合 少数股东
子公司全称 注册地 经营范围 权比 于冲减少
类型 性质 资本 出资 比例 并 权益
例(%) 数股东损
额 (%) 报
益的金额
表
云南云维化
全资 云南省曲靖 工业 1,4- 丁 二 醇 等 产
工精制有限 22,000 22,000 100 100 是
子公司 市沾益县 生产 品生产、销售
公司
云南云维乙
控股 云南省 工业 电石、醋酸乙烯
炔化工有限 10,000 8,200 82 82 是 1,394.48 352.06
子公司 宣威市 生产 生产、销售
公司
云维保山有
全资 云南省保山 工业 电石、醋酸乙烯
机化工有限 10,000 10,000 100 100 是
子公司 市施甸县 生产 生产、销售
公司
控股子
富源团结煤 公司的 云南省 工业
500 原煤采掘、销售 8,618 70 70 是 3,069.24
业有限公司 控股子 富源县 生产
公司
控股子
云南泸西大
公司的 泸西县 工业 焦炭及化工产品
为焦化有限 47,500 20,000 42.11 42.11 是 29,761.18 516.45
控股子 工业园区 生产 生产、销售
公司
公司
控股子
盘县大为煤 公司的 贵州省 工业 烟煤和无烟煤的
4,000 2,040 51 51 是 2,516.67
业有限公司 控股子 盘县柏果镇 生产 开采洗选
公司
富源县鑫龙
全资 富源县 工业
煤矿有限公 500 煤炭 6,650 100 100 是
子公司 后所镇 生产
司
富源县后所
全资 富源县 工业
镇罗冲煤矿 500 煤炭 13,600 100 100 是
子公司 老厂乡 生产
有限公司
控股子
泸西县润泸 供水设施建设、
公司的 红河州 工业
引水灌溉有 1,000 工业和农业用水 700 70 70 是 305.27
控股子 泸西县 生产
限公司 供应
公司
控股子
宣威市云维
公司的 云南省
商贸有限公 商贸 500 煤炭销售 400 80 80 是 112.05
控股子 宣威市
司
公司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
30
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
少数股东权
持股
子公司 业务 注册 经营范 期末实际 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 注册地 比例
类型 性质 资本 围 出资额 比例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%)
损益的金额
焦炭及
云南省
云南大为制 控股子 工业 化工等
曲靖市 89,500 75,330.54 96.36 96.36 是 3,842.71 292.11
焦有限公司 公司 生产 产品生
沾益县
产销售
焦炭及
曲靖大为焦 云南省
控股子 工业 化工等
化制供气有 曲靖市 25,464 17,134.44 54.80 54.80 是 18,593.10 825.94
公司 生产 产品生
限公司 沾益县
产销售
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
持股 少数股东权
子公司 业务 注册 经营 期末实际 表决权 是否合 少数股东 益中用于冲
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 出资额 比例 比例(%) 并报表 权益 减少数股东
(%) 损益的金额
控股子
富源县老厂
公司的 富源县 工业 煤炭
金烁选煤有 2,000 1,608 60 60 是 1,381.22 10.08
控股子 后所镇 生产 选洗
限公司
公司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 960,022.81 / / 367,353.68
人民币 960,022.81 367,353.68
银行存款： / / 429,626,272.19 / / 467,982,507.31
人民币 429,623,164.26 467,980,070.69
美元 491.38 6.3249 3,107.93 386.71 6.3009 2,436.62
其他货币资金： / / 518,145,252.27 / / 414,335,209.21
人民币 518,145,252.27 414,335,209.21
合计 / / 948,731,547.27 / / 882,685,070.20
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
31
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 370,207,869.47 539,709,223.66
商业承兑汇票 130,000,000.00
合计 370,207,869.47 669,709,223.66
3、 应收股利：
单位：元 币种：人民币
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
账龄一年以内
249,050.64 249,050.64
的应收股利
其中：
云南大为物流 被投资单位尚
249,050.64 249,050.64 否
有限公司 未支付
合计 249,050.64 249,050.64 / /
4、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重
大并单项计
11,502,772.97 3.01 9,135,663.78 2.39 11,502,772.97 4.56 9,135,663.78 3.62
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 353,433,312.54 92.58 28,909,477.49 7.57 217,716,130.84 86.26 28,909,477.49 11.45
关联方组合 16,833,477.69 4.41 23,173,765.84 9.18
组合小计 370,266,790.23 96.99 28,909,477.49 7.57 240,889,896.68 95.44 28,909,477.49 11.45
合计 381,769,563.20 / 38,045,141.27 / 252,392,669.65 / 38,045,141.27 /
应收账款期末账面余额较期初增长 60.36%，主要由于公司放宽了信誉较好客
户的信用期；
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
32
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
债务人仍具有偿
广州德胜化工贸易有限公司 11,502,772.97 9,135,663.78 79.42 债能力,每年均能
归还少量款项
合计 11,502,772.97 9,135,663.78 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 331,495,302.43 93.79 18,601,048.98 195,778,120.73 89.93 19,577,812.07
1至2年 7,664,391.52 2.17 1,149,658.73 8,565,921.52 3.93 1,284,888.23
2至3年 901,530.00 0.26 180,306.00 5,620,821.93 2.58 1,124,164.39
3至4年 5,620,821.93 1.59 1,686,246.58 1,147,623.66 0.53 344,287.10
4至5年 1,147,623.66 0.32 688,574.20 63,293.24 0.03 37,975.94
5 年以上 6,603,643.00 1.87 6,603,643.00 6,540,349.76 3.00 6,540,349.76
合计 353,433,312.54 100 28,909,477.49 217,716,130.84 100 28,909,477.49
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
云南云维集团有限公司 16,065,488.63 18,553,875.43
合计 16,065,488.63 18,553,875.43
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
系 的比例（％）
客户一 外部客户 46,491,440.09 1 年以内 12.18
客户二 外部客户 25,790,910.48 1 年以内 6.75
客户三 外部客户 25,654,756.88 1 年以内 6.72
客户四 外部客户 16,230,881.69 1 年以内 4.25
云南云维集团有限公司 母公司 16,065,488.63 1 年以内 4.21
合计 / 130,233,477.77 / 34.11
(4) 应收关联方账款情况
33
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（％）
云南云维糖业有限公司 受同一母公司控制 25,839.00 0.01
云南大为制氨有限公司 受同一母公司控制 92,674.44 0.02
云南大为化工装备制造有限公司 受同一母公司控制 649,475.62 0.17
合计 / 767,989.06 0.20
5、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 83,718,983.94 62.65 56,291,494.36 61.70
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 26,720,388.70 20.00 3,967,422.22 2.97 25,963,404.39 28.46 3,967,422.22 4.36
组合小计 26,720,388.70 20.00 3,967,422.22 2.97 25,963,404.39 28.52 3,967,422.22 4.36
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 23,182,790.26 17.35 8,979,164.79 9.84
准备的其他
应收账款
合计 133,622,162.90 / 3,967,422.22 / 91,234,063.54 / 3,967,422.22 /
注：其他应收款期末账面余额较期初增长 48.57%，主要由于公司支付租赁保
证金、进口货物保证金增加所致；
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
贸易补偿借款，对方提供
单位一 27,406,558.36 土地及机器设备作抵押，
无坏账风险
单位二 26,000,000.00 保证金，无坏账风险
单位三 20,000,000.00 保证金、无坏账风险
单位四 10,312,425.58 进口炼焦煤保证金
合计 83,718,983.94 / /
34
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 15,965,922.51 59.75 1,383,743.45 15,208,938.20 58.57 1,520,893.82
1至2年 4,196,733.54 15.71 629,510.03 5,636,206.43 21.71 845,430.96
2至3年 5,245,739.35 19.63 1,049,147.87 4,371,392.24 16.84 874,278.45
3至4年 565,125.78 2.11 169,537.73 28,460.96 0.11 8,538.29
4至5年 28,460.96 0.11 17,076.58 314.64 0.00 188.78
5 年以上 718,406.56 2.69 718,406.56 718,091.92 2.77 718,091.92
合计 26,720,388.70 100.00 3,967,422.22 25,963,404.39 100.00 3,967,422.22
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
内部职工借款或备用金无坏
单位一 16,461,746.06
账风险
单位二 3,721,044.20 结算时间差造成的运费挂账
安全生产风险抵押金无坏账
单位三 3,000,000.00
风险
合计 23,182,790.26 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
单位一 外部单位 27,406,558.36 1 年以内 20.51
单位二 外部单位 26,000,000.00 1 年以内 19.46
单位三 外部单位 20,000,000.00 1 年以内 14.97
单位四 外部单位 3,721,044.20 1 年以内 2.78
单位五 外部单位 3,000,000.00 1 年以内 2.25
合计 / 80,127,602.56 / 59.97
35
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
6、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 780,465,794.26 68.08 862,701,174.16 83.19
1至2年 230,796,285.47 20.13 166,866,665.50 16.1
2至3年 128,721,517.86 11.23 6,759,809.95 0.65
3 年以上 6,369,100.56 0.56 636,278.64 0.06
合计 1,146,352,698.15 100.00 1,036,963,928.25 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
盘县柏果镇麦地煤矿 外部单位 145,729,335.64 1-2 年 预付资源整合款
富源县转龙山煤矿有限公司 外部单位 109,872,582.01 1 年以内 预付资源整合款
供应商一 外部单位 101,937,976.50 1 年以内 预付煤款
供应商二 外部单位 97,626,939.99 1 年以内 预付煤款
供应商三 外部单位 59,327,759.68 1 年以内 预付煤款
合计 / 514,494,593.82 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款。
7、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,019,651,406.46 1,019,651,406.46 864,304,101.32 864,304,101.32
在产品 110,489,177.09 110,489,177.09 105,038,124.19 105,038,124.19
库存商品 689,821,801.83 1,197,359.16 688,624,442.67 289,192,253.48 1,197,359.16 287,994,894.32
周转材料 18,126,529.39 18,126,529.39 19,466,849.57 19,466,849.57
合计 1,838,088,914.77 1,197,359.16 1,836,891,555.61 1,278,001,328.56 1,197,359.16 1,276,803,969.40
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
36
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
库存商品 1,197,359.16 1,197,359.16
合计 1,197,359.16 1,197,359.16
注：存货期末账面余额较期初增长 43.87%，主要由于市场需求疲软，库存商
品增加所致；
8、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预交企业所得税 1,696,186.51
合计 1,696,186.51
注：其他流动资产期末余额较期初增加 1,696,186.51 元，主要为子公司大为
焦化预交企业所得税款所致；
9、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业在
本企业
被投资 被投资单 期末 期末 期末 本期营业
持股比 本期净利润
单位名称 位表决权 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额
例(%)
比例(%)
一、合营企业
云南大为物
50.00 50.00 5,533,913.20 1,233,028.70 4,300,884.50 3,827,237.33 311,729.91
流有限公司
二、联营企业
10、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
增减 减值 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备 持股比 表决权
例 比例
广发银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方云电投能
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18
源有限公司
云南四方化工有限
2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.8 24.8
公司
河口大为商贸有限
1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 45 45
公司
37
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
云南大为制氨有限
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 13.14 13.14
公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
比例 权比例
云南大为物流有
1,800,000.00 1,994,577.29 1,994,577.29 50 50
限公司
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 7,621,034,462.76 269,287,289.59 168,307.95 7,890,153,444.40
其中：房屋及建筑物 1,598,430,643.14 542,923.84 0.00 1,598,973,566.98
机器设备 5,967,874,221.44 267,881,352.03 168,307.95 6,235,587,265.52
运输工具 54,729,598.18 863,013.72 0.00 55,592,611.90
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 1,763,474,707.28 233,995,249.01 152,189.88 1,997,317,766.41
其中：房屋及建筑物 266,706,876.63 32,051,515.72 0.00 298,758,392.35
机器设备 1,467,461,062.58 199,246,503.36 152,189.88 1,666,555,376.06
运输工具 29,306,768.07 2,697,229.93 0.00 32,003,998.00
三、固定资产账面净值合
/ /
计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面价值合
5,857,559,755.48 / / 5,892,835,677.99
计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
本期折旧额：233,995,249.01 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：264,958,766.59 元。
38
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 24,613,835.28 1,282,666.41 23,331,168.87
机器设备 801,976,241.34 99,566,180.06 702,410,061.28
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 3,628,164,005.61 3,628,164,005.61 3,439,323,958.01 3,439,323,958.01
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(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程投 本期利
其中：本期利
预算数 入占预 工程 利息资本化累 息资本 资金
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 息资本化金 期末数
（万元） 算比例 进度 计金额 化率 来源
额
（％） （％）
募集、
1、20 万吨./年醋酸项目 93,574.52 944,943,585.12 16,752,434.76 102.77 98.5 118,628,142.99 9,217,812.59 6.35 961,696,019.88
借款
自筹、
2、10 万吨./年甲胺项目 65,500.00 629,607,339.25 17,323,424.29 98.77 96 94,052,710.81 13,782,409.47 6.18 646,930,763.54
借款
募集、
3、CO 制备及锅炉综合技改项目 50,498.72 519,390,750.55 8,968,699.20 104.63 98.5 66,218,357.93 4,974,513.75 6.35 528,359,449.75
借款
自筹、
4、乙炔化工工程 279,358.34 489,415,266.87 43,031,063.99 257,000,000.00 19.06 21 29,473,810.12 275,446,330.86
借款
自筹、
5、泸西焦化双氧水工程 25,000 225,549,200.16 3,597,935.35 91.66 100 17,567,000.00 229,147,135.51
借款
自筹、
6、大为制焦 200 万吨/年焦化 287,936.00 165,454,244.15 49,417,403.67 100 100 44,280,575.63 214,871,647.82
借款
自筹、
7、保山日产 3000 吨熟料水泥项目 75,314.09 111,693,775.15 155,273,191.28 35.45 42 18,472,042.85 10,372,240.49 5.35 266,966,966.43
借款
自筹、
8、保山一期电石项目 34,930.00 49,752,469.33 5,352,156.76 81.48 96 7,137,702.41 55,104,626.09
借款
9、2 万吨./年软质和 3 万吨./年硬质炭 自筹、
16,908.00 79,665,521.93 58,293,340.00 81.59 100 1,601,302.00 137,958,861.93
黑工程 借款
自筹、
10、120 万吨./年洗煤工程 12,000.00 52,837,892.12 15,152,770.80 104.8 100 385,356.57 67,990,662.92
借款
11、鑫龙煤矿 30 万吨井口开发 3,000.00 33,492,818.27 15,662,247.39 7,463,625.98 138.97 99 自筹 41,691,439.68
自筹、
12、浆太床甲醇合成项目 2,780.00 32,938,909.81 898,303.01 121.72 96 2,944,849.20 438,152.18 6.26 33,837,212.82
借款
自筹、
13、其他 104,582,185.30 64,075,843.69 495,140.61 3,327,389.40 789,798.98 168,162,888.38
借款
合计 3,439,323,958.01 453,798,814.19 264,958,766.59 / / 404,089,239.91 39,574,927.46 / / 3,628,164,005.61
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13、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 9,117,499.25 2,782,748.90 2,146,664.97 9,753,583.18
合计 9,117,499.25 2,782,748.90 2,146,664.97 9,753,583.18
14、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 440,934,038.33 2,601,514.76 443,535,553.09
1、土地使用权–母公司 10,754,931.38 10,754,931.38
2、土地使用权–大为焦化 34,499,401.85 34,499,401.85
3、土地使用权– 大为制焦 215,178,645.40 1,207,148.74 216,385,794.14
4、采矿权– 大为制焦 127,312,441.09 1,394,366.02 128,706,807.11
5、信息工程–母公司 29,975,818.61 29,975,818.61
6、土地使用权–保山有机 23,212,800.00 23,212,800.00
二、累计摊销合计 27,584,661.34 5,922,081.80 33,506,743.14
1、土地使用权–母公司 1,250,555.13 110,293.14 1,360,848.27
2、土地使用权–大为焦化 5,556,290.20 352,964.76 5,909,254.96
3、土地使用权– 大为制焦 12,657,191.23 2,229,340.20 14,886,531.43
4、采矿权– 大为制焦 2,790,407.10 2,486,040.91 5,276,448.01
5、信息工程–母公司 4,853,242.34 511,314.79 5,364,557.13
6、土地使用权–保山有机 476,975.34 232,128.00 709,103.34
三、无形资产账面净值合计
四、减值准备合计
五、无形资产账面价值合计 413,349,376.99 -3,320,567.04 410,028,809.95
本期摊销额：5,922,081.80 元。
15、 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
誉的事项
投资团结煤业形成的商誉 40,625,052.36 40,625,052.36
合计 40,625,052.36 40,625,052.36
注：（1）本公司的控股子公司大为制焦以货币资金 8400 万元取得富源团结
煤业有限公司 70％的股权，并为此支付了资产评估费 8 万元，购买日享有的富
源团结煤业有限公司可辨认净资产公允价值的份额为 43,454,947.64 元，确认商
誉 40,625,052.36 元，本公司对其具有实际控制权。
（2）本报告期无商誉减值迹象。
16、 长期待摊费用:
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单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
催化剂 32,562,290.18 5,497,435.90 19,544,025.84 18,515,700.24
设备维护费 1,338,717.87 365,104.86 973,613.01
铁路专用线维护费 1,131,312.50 295,125.00 836,187.50
进厂公路修筑费 350,000.00 87,470.00 262,530.00
合计 35,382,320.55 5,497,435.90 20,291,725.70 20,588,030.75
注：长期待摊费用期末账面余额较期初减少 41.81%，主要由于催化剂摊销所
致；
17、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 6,643,964.44 6,643,964.44
专项储备 1,338,507.37 1,338,507.37
小计 7,982,471.81 7,982,471.81
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,346,296.89
合计 1,346,296.89
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收款项减值损失 41,863,625.76
专项储备 5,354,029.47
小计 47,217,655.23
18、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
期初账面余 本期减少
项目 本期增加 期末账面余额
额 转回 转销
一、坏账准备 42,012,563.49 42,012,563.49
二、存货跌价准备 1,197,359.16 1,197,359.16
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
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五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 43,209,922.65 43,209,922.65
19、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 395,000,000.00 191,000,000.00
抵押借款 18,165,885.69
保证借款 1,493,000,000.00 800,000,000.00
信用借款 1,230,000,000.00 895,000,000.00
合计 3,136,165,885.69 1,886,000,000.00
注：（1）保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保取得借款
530,000,000.00 元，由云维股份为子公司担保取得借款 475,000,000.00 元，由云
南煤化工集团有限公司担保取得借款 458,000,000.00 元，由大为焦化为子公司担
保取得借款 30,000,000.00。
（2）质押借款期末余额中由子公司大为制焦以存货质押取得借款
245,000,000.00 元；孙公司泸西焦化以存货质押取得借款 100,000,000.00 元；子
公司大为焦化存货质押取得借款 50,000,000.00 元；
（3）抵押借款期末余额中由孙公司大为盘县煤业以应收账款抵押取得借款
18,165,885.69 元；
（4）期末本公司的短期借款均未到期，亦无到期获得展期的短期借款。
（5）短期借款期末账面余额较期初增长 66.29%，主要是为满足公司资金需
求，流动资金贷款增加所致；
20、 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 738,483,094.93 863,343,699.95
银行承兑汇票 384,000,000.00 190,000,000.00
合计 1,122,483,094.93 1,053,343,699.95
下一会计期间（下半年）将到期的金额 1,122,483,094.93 元。
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21、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 1,399,317,637.11 1,056,538,086.75
1 年至 2 年（含 2 年） 38,247,998.23 31,469,038.49
2 年至 3 年（含 3 年） 9,398,525.07 7,844,406.51
3 年以上 5,567,602.24 5,181,911.50
合计 1,452,531,762.65 1,101,033,443.25
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位或关联方的款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南云维集团有限公司 4,167,820.67 857,349.79
云南煤化工集团有限公司 936,887.63 2,417,362.33
合计 5,104,708.30 3,274,712.12
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
期末应付账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款。
22、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 104,324,047.62 270,992,086.35
1 年至 2 年（含 2 年） 7,915,743.68 13,492,273.79
2 年至 3 年（含 3 年） 5,576,530.11 1,192,757.29
3 年以上 1,661,521.31 468,764.02
合计 119,477,842.72 286,145,881.45
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
或关联方的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
期末预收账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款。
23、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 129,460,520.74 128,862,763.93 597,756.81
二、职工福利费 27,497,309.61 10,685,606.05 7,047,811.12 31,135,104.54
三、社会保险费 7,360,207.50 44,861,450.44 44,365,942.19 7,855,715.75
医疗保险费 624,922.26 10,470,722.41 10,973,260.29 122,384.38
基本养老保险费 4,599,917.54 22,909,006.12 22,091,223.48 5,417,700.18
年金缴费 0.00 5,459,829.29 5,088,814.67 371,014.62
失业保险费 971,505.00 2,294,484.61 2,345,748.69 920,240.92
工伤保险费 412,700.69 2,547,593.72 2,702,356.15 257,938.26
生育保险费 751,162.01 1,179,814.29 1,164,538.91 766,437.39
四、住房公积金 1,032,668.32 12,115,689.56 7,223,839.84 5,924,518.04
五、辞退福利
六、其他 421,339.87 421,339.87
七、工会经费 229,177.63 3,051,530.99 3,042,678.18 238,030.44
八、职工教育经费 4,754.97 1,363,673.88 440,533.73 927,895.12
九、非货币性福利 1,402,097.99 1,402,097.99
合计 36,124,118.03 203,361,909.52 192,807,006.85 46,679,020.70
工会经费和职工教育经费金额 1,165,925.56 元。
24、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -217,413,807.05 -146,549,611.19
营业税 4,868,260.81 4,323,611.84
企业所得税 3,096,644.93
个人所得税 5,718,901.33 4,643,943.87
城市维护建设税 15,431,746.92 14,710,611.68
资源税 46,658.16 129,249.12
土地使用税 14,926,139.42 14,858,915.36
印花税 449,566.22 462,352.20
教育费附加及地方教育费附加 13,106,108.47 12,522,123.06
其他税费 2,444,995.85 2,665,516.70
合计 -160,421,429.87 -89,136,642.43
25、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 4,212,843.30 3,466,261.07
企业债券利息 4,708,333.29 32,958,333.31
短期借款应付利息 2,772,324.48 1,836,194.44
合计 11,693,501.07 38,260,788.82
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注：应付利息期末账面余额较期初减少 69.44%，主要由于公司在本期支付了
债券利息所致；
26、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
美投国际集团煤业投资控股公司 849,400.00
曲靖市开发投资有限责任公司 1,999,315.20
合计 2,848,715.20 /
27、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 231,816,241.41 262,520,755.33
1 年至 2 年（含 2 年） 47,488,627.98 102,186,373.98
2 年至 3 年（含 3 年） 54,697,746.00 99,203,992.70
3 年以上 116,610,200.90 17,406,208.20
合计 450,612,816.29 481,317,330.21
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东
单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南煤化工集团有限公司 232,028,898.36 289,075,321.91
云南云维集团有限公司 5,713,619.28 2,283,297.59
合计 237,742,517.64 291,358,619.50
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
云南煤化工集团有限公司 232,028,898.36 1-4 年 借款
曲靖万通实业有限公司 46,453,120.00 1 年以内，1-2 年 资源整合款
盘县大为投资有限公司 40,989,373.26 1-2 年 资源整合款
置换身份 15,422,562.67 3 年以上 国有身份转换补偿金
合计 334,893,954.29
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28、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 816,650,000.00 944,650,000.00
1 年内到期的长期应付款 70,046,070.02 164,222,177.48
合计 886,696,070.02 1,108,872,177.48
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 766,650,000.00 791,650,000.00
信用借款 50,000,000.00 153,000,000.00
合计 816,650,000.00 944,650,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
华夏银行昆明
2009 年 9 月 1 日 2012 年 12 月 25 日 人民币 5.94 121,740,000.00 121,740,000.00
金康支行
农行曲靖市分
2007 年 6 月 8 日 2012 年 11 月 20 日 人民币 6.4 113,350,000.00 113,350,000.00
行沾益支行
浦发行昆明拓
2009 年 6 月 1 日 2013 年 6 月 1 日 人民币 5.59 100,000,000.00 100,000,000.00
东支行
招商银行昆明
2009 年 8 月 31 日 2012 年 12 月 25 日 人民币 5.94 78,260,000.00 78,260,000.00
阳光支行
农行曲靖市分
2007 年 6 月 8 日 2012 年 11 月 20 日 人民币 6.4 33,300,000.00 33,300,000.00
行沾益支行
合计 / / / / 446,650,000.00 446,650,000.00
（1）保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 120,000,000.00
元；由云维股份为子公司担保取得借款 300,000,000.00 元，由云南煤化工集团有
限公司担保取得借款 346,650,000.00 元。
（2）本公司期末一年内到期的非流动负债中无到期未偿还和获得展期的长
期借款。
(3) 1 年内到期的长期应付款
本公司期末一年内到期的长期应付款为应付的售后租回形成融资租赁的租
金。
47
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
29、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信用证 403,115,942.01 205,000,000.00
合计 403,115,942.01 205,000,000.00
注：其他流动负债期末账面余额较期初增长 96.64%，主要由于本期子公司增
加信用证融资所致；
30、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 2,980,000,000.00 3,287,646,967.97
信用借款 272,900,000.00 282,000,000.00
合计 3,252,900,000.00 3,569,646,967.97
保证借款期末余额中由云南云维集团有限公司担保借款 1,290,000,000.00 元；
由云南煤化工集团有限公司担保借款 1,550,000,000.00 元；由云维股份为子公司
担保取得借款 140,000,000.00 元。
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
华夏银行昆明
2009 年 9 月 1 日 2014 年 12 月 25 日 人民币 5.94 360,000,000.00 360,000,000.00
金康支行
农行曲靖市分
2008 年 1 月 4 日 2015 年 6 月 7 日 人民币 6.4 300,000,000.00 300,000,000.00
行沾益支行
农行曲靖市分
2007 年 7 月 3 日 2015 年 7 月 2 日 人民币 6.4 260,000,000.00 260,000,000.00
行沾益支行
招商银行昆明
2010 年 1 月 14 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 5.94 210,000,000.00 210,000,000.00
阳光支行
建行曲靖市分
2012 年 6 月 6 日 2018 年 2 月 22 日 人民币 7.05 92,353,032.03
行
合计 / / / / 1,222,353,032.03 1,130,000,000.00
31、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券 发行日 债券 期初 本期 本期 期末
面值 发行金额 期末余额
名称 期 期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
11 云 2011 年
1,000,000,000 7 1,000,000,000 32,958,333.31 28,249,999.98 56,500,000.00 4,708,333.29 988,310,695.00
维债 6月1日
（1）本公司发行的公司债券票面利率 5.65%，实际利率 5.894%；发生的发
48
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
行费用为 13,480,000.00 元，期末留存的利息调整金额为 11,689,305.00 元。
（2）本公司 10 亿元公司债券由云南煤化工集团有限公司担保。
32、 长期应付款：
(1) 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
利率
单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件
（%）
云南煤化工集团有限公司 90,000,000.00 5.85 2,477,167.76 81,000,000.00 信用借款
应付融资租赁本息(交银
3年 326,025,319.62 4.86 9,416,037.79 53,470,648.42 售后回租
金融租赁有限责任公司)
应付融资租赁本息(交银
3年 78,033,663.60 6.33 8,033,663.60 70,000,000.00 售后回租
金融租赁有限责任公司)
应付融资租赁本息(交银
3年 144,919,660.92 6.33 14,919,660.92 130,000,000.00 直租
金融租赁有限责任公司)
应付融资租赁本息(民生
3年 224,562,987.84 7.32 28,536,737.87 134,129,658.99 售后回租
金融租赁有限公司)
应付采矿权价款（云南省
3年 9,063,501.00
国土资源厅）
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
租金 225,553,083.07 225,553,083.07
未确认融资费 -37,952,775.66 -37,952,775.66
33、 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
电石尾气净化制取高纯度 CO 合成
320,000.00 320,000.00
气补助
下游产品研发项目补助 200,000.00 200,000.00
20 万吨/年醋酸项目补助 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 3,020,000.00 3,020,000.00
34、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 616,235,000.00 616,235,000.00
49
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
35、 专项储备：
项 目 年初数 本期增加数 本期费用性支出 本期资本性支出 期末数
安全生产费 15,786,951.65 11,288,734.12 15,829,285.41 11,246,400.36
36、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,430,969,605.53 1,430,969,605.53
其他资本公积 4,787,119.15 4,787,119.15
合计 1,435,756,724.68 1,435,756,724.68
37、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 122,007,403.31 122,007,403.31
合计 122,007,403.31 122,007,403.31
38、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 362,129,148.88 /
调整后 年初未分配利润 362,129,148.88 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -360,148,780.17 /
减：应付普通股股利 30,811,750.00
提取职工奖励及福利 3,184,354.88
期末未分配利润 -32,015,736.17 /
39、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,607,975,177.85 4,192,637,308.00
其他业务收入 37,653,708.75 98,915,869.56
营业成本 3,369,360,674.21 3,758,333,910.80
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤焦产品 2,520,240,985.29 2,270,385,811.82 3,246,787,141.61 2,796,826,666.55
化工产品 987,094,169.40 970,043,837.50 854,510,209.71 746,957,397.06
50
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
化肥产品 71,450,400.30 51,835,118.93 56,143,975.61 51,842,484.98
建材产品 29,189,622.86 46,531,133.04 35,195,981.07 50,292,992.31
合计 3,607,975,177.85 3,338,795,901.29 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
焦炭 2,558,081,392.07 2,295,486,306.37 2,902,779,685.35 2,513,818,927.46
焦油 64,910,524.35 53,025,823.07 344,007,456.26 283,007,739.09
甲醇 256,896,594.45 185,474,444.69 308,937,953.58 241,826,202.64
聚乙烯醇 116,377,186.89 121,981,612.21 164,003,752.81 162,694,246.08
纯碱 90,190,723.96 80,569,814.03 113,967,514.92 78,170,532.05
1-4 丁二醇 58,855,176.03 70,690,650.88 170,746,100.89 154,962,281.56
氯化铵 71,450,400.30 51,835,118.93 56,143,975.61 51,842,484.98
醋酸乙烯 39,185,107.17 64,006,364.40 70,964,724.61 89,841,153.15
水泥 29,189,622.86 46,531,133.04 35,195,981.07 50,292,992.31
炭黑 105,265,705.83 108,400,347.29
苯 87,135,102.08 80,213,688.59
醋酸甲酯 43,768,866.76 83,660,956.73
甲醛 24,593,790.95 34,089,654.89
电石 44,822,542.47 50,304,347.47
其他 17,252,441.68 12,525,638.70 25,890,162.90 19,462,981.58
合计 3,607,975,177.85 3,338,795,901.29 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 3,589,403,893.48 3,324,657,698.86 4,182,915,572.72 3,640,023,204.51
国外 18,571,284.37 14,138,202.43 9,721,735.28 5,896,336.39
合计 3,607,975,177.85 3,338,795,901.29 4,192,637,308.00 3,645,919,540.90
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户一 253,540,000.00 6.95
客户二 214,282,803.64 5.88
客户三 168,900,414.31 4.63
客户四 129,282,840.06 3.55
客户五 113,849,573.03 3.12
合计 879,855,631.04 24.13
51
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
40、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 2,815,220.74 1,380,311.33 应税营业收入
城市维护建设税 2,582,505.67 6,871,957.29 增值税、营业税的应纳税额
教育费附加 2,706,412.28 7,041,853.16 增值税、营业税的应纳税额
资源税 207,023.13 234,135.66 3 元/吨原煤
合计 8,311,161.82 15,528,257.44 /
注：营业税金及附加本期较上年同期减少 46.48%，主要由于本期营业收入减
少，相应的各项税费减少；
41、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 77,434,294.90 62,733,539.54
铁路专用线运费用 15,007,325.85 14,075,182.06
销售服务费 9,633,695.40 18,659,917.27
装卸费 10,996,153.62 6,164,509.09
租赁费 3,324,577.44 3,311,717.58
规费 10,094,925.58
折旧费 494,846.25 446,966.86
其他 8,185,431.41 3,765,410.34
合计 135,171,250.45 109,157,242.74
42、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬总额 50,747,839.96 48,467,906.91
折旧费 13,034,153.53 12,588,072.21
税金 7,675,271.93 7,399,948.11
排污费 9,397,108.78 6,639,247.23
业务招待费 4,911,045.42 3,674,146.44
安全消防费 4,988,494.22 4,824,038.26
无形资产摊销 3,962,307.74 3,353,056.37
装卸费 4,109,598.99 3,321,864.72
物料消耗及低值易耗品 3,988,527.69 1,991,372.09
运输费 2,527,609.72 2,337,640.75
修理费 3,597,048.38 3,910,254.53
办公费 2,806,505.90 3,069,143.10
土地使用费 1,379,765.82 1,878,868.08
安全保卫服务费 2,731,595.69 2,622,155.96
审计咨询费 2,633,065.00 1,640,516.90
52
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
保险费 3,439,599.37 2,051,364.43
绿化费 1,465,113.31 1,603,475.18
差旅费 999,286.65 943,009.60
维护费 1,641,604.47 1,459,101.25
水费、电费 1,049,094.95 1,133,063.11
停工损失 32,184,816.73
其他 18,681,896.36 11,254,714.10
合计 177,951,350.61 126,162,959.33
43、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 308,408,346.29 221,987,690.60
利息收入 -8,731,673.61 -4,933,445.66
加：汇兑损失 47,078.07
汇兑收益 -53,984.65
其他 19,246,243.95 4,780,707.91
合计 318,868,931.98 221,882,030.92
44、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 150,900.00 1,030,000.00 150,900.00
盘盈利得 39,198.00
其他 1,012,028.36 769,834.64 1,012,028.36
合计 1,162,928.36 1,839,032.64 1,162,928.36
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
沾益县财政局出口退税奖励 20,000.00
曲靖市知识产权局 2009 年度专利发展激励金项目奖励 30,900.00
曲靖市质监局 VCA 及工业碳酸名牌奖励 100,000.00
市工商行政管理局拨驰名商标奖励款 500,000.00
市科技局醋酸甲酯催化水解反应精馏技术开发奖励 30,000.00
浆太床甲醇合成产业化技术开发 500,000.00
合计 150,900.00 1,030,000.00 /
注：营业外收入本期较上年同期减少 36.76%，主要由于上期收到政府补助；
53
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
45、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 16,118.07 197,316.02 16,118.07
其中：固定资产处置损失 16,118.07 197,316.02 16,118.07
对外捐赠 1,315,080.00 1,541,080.00 1,315,080.00
其他 1,197,050.05 220,004.71 1,197,050.05
合计 2,528,248.12 1,958,400.73 2,528,248.12
46、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 8,074,634.86 27,485,927.09
合计 8,074,634.86 27,485,927.09
47、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 616,235,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 b
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷ 616,235,000.00 616,235,000.00
e-f×g÷e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j -360,148,780.17 5,751,625.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 k -358,694,130.14 5,934,528.67
东的净利润
基本每股收益 按归属于公司普通 l=j÷i -0.5844 0.0093
股股东的净利润计
算
按扣除非经常性损 m=k÷i -0.5821 0.0096
益后归属于公司普
通股股东的净利润
计算
（2）稀释每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 616,235,000.00
54
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 b
增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷ 616,235,000.00 616,235,000.00
e-f×g÷e-h
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 j
普通股加权平均数
归属于公司普通股股东的净利润 K -360,148,780.17 5,751,625.63
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 l -358,694,130.14 5,934,528.67
的净利润
稀释每股收益 按归属于公司 m=k÷(i+j) -0.5844 0.0093
普通股股东的
净利润计算
按扣除非经常 n=l÷(i+j) -0.5821 0.0096
性损益后归属
于公司普通股
股东的净利润
计算
48、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
采购、销售代理费 5,011,932.00
利息收入 3,071,562.66
收到政府补助资金 150,900.00
保证金 3,206,031.43
保险赔款 778,138.36
安全风险抵押金 872,154.47
收回个人借款 40,920.00
其他 649,984.58
合计 13,781,623.50
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
排污费 9,397,108.78
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
装卸费 5,628,411.37
业务招待费 4,911,045.42
消防安全费 4,988,494.22
修理费 3,597,048.38
办公费 2,806,505.90
备用金 3,946,863.65
低值易耗品、机物料消耗 3,988,527.69
绿化费 1,465,113.31
金融机构手续费 3,610,761.64
差旅费 999,286.65
租赁费 1,137,925.92
审计、咨询费 2,633,065.00
捐赠 1,315,080.00
保险费 3,439,599.37
其他 1,515,757.41
合计 55,380,594.71
(3) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付投标保证金、工程质保金 451,773.00
支付资源整合款 2,000,000.00
合计 2,451,773.00
(4) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
本期信用证及票据融资 161,152,474.09
收交银融资租赁款 176,400,000.00
合计 337,552,474.09
(5) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付煤化工集团借款利息 1,230,956.21
支付保理业务保险费 675,000.00
交银融资租赁本金及利息 73,459,937.39
融资服务费 7,101,737.33
合计 82,467,630.93
49、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
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单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -373,474,437.09 32,883,481.15
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
233,995,249.01 213,258,883.16
折旧
无形资产摊销 5,922,081.80 4,185,525.66
长期待摊费用摊销 20,291,725.70 2,348,315.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
16,118.07 197,316.02
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 308,354,361.64 222,034,768.67
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -560,087,586.21 -6,208,468.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 20,521,098.45 -671,681,037.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 138,816,704.41 853,345,348.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 -205,644,684.22 650,364,133.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 948,731,547.27 982,159,533.53
减：现金的期初余额 882,685,070.20 722,779,341.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 66,046,477.07 259,380,192.00
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 948,731,547.27 882,685,070.20
其中：库存现金 960,022.81 367,353.68
可随时用于支付的银行存款 429,626,272.19 467,982,507.31
可随时用于支付的其他货币资金 518,145,252.27 414,335,209.21
可用于支付的存放中央银行款项
57
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 948,731,547.27 882,685,070.20
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对
本企业
母公司名 企业类 法人 业务性 本企业的 本企业的 组织机构代
注册地 注册资本 最终控
称 型 代表 质 持股比例 表决权比 码
制方
(%) 例(%)
煤炭加
云南煤化 工及煤
国有独 云南省 云南省
工集团有 和军 化工产 1,570,000,000.00 16.44 16.44 77857831-3
资公司 昆明市 国资委
限公司 品生产
销售
云南云维 云南省
有限责 云南省
集团有限 曲靖市 陈伟 化肥 734,500,000.00 41.79 41.79 71940213-1
任公司 国资委
公司 沾益县
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业 法人 持股比 表决权 组织机
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
类型 代表 例(%) 比例(%) 构代码
云南省
曲靖大为焦化制 有限责 焦炭及化工
曲靖市 左爱军 254,640,000.00 54.8 54.8 76708618-8
供气有限公司 任公司 产品
沾益县
云南省
云南大为制焦有 有限责 焦炭及化工
曲靖市 牛敏 895,000,000.00 96.36 96.36 78165806-6
限公司 任公司 产品
沾益县
云南省
云南云维化工精 有限责
曲靖市 李斌 1,4-丁二醇 220,000,000.00 100 100 79723009-9
制有限公司 任公司
沾益县
云南云维乙炔化 有限责 云南省 电石、醋酸
喻翔 100,000,000.00 82 82 79515937-2
工有限公司 任公司 宣威市 乙烯
云南省 电石、醋酸
云维保山有机化 有限责
保山市 喻翔 乙烯等乙炔 100,000,000.00 100 100 67872893-5
工有限公司 任公司
施甸县 化工产品
云南省
富源县团结煤业 有限责
曲靖市 凡剑 原煤采掘 5,000,000.00 70 70 66825073-9
有限公司 任公司
富源县
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
云南省
云南泸西大为焦 有限责 焦炭、化工
红河州 牛敏 475,000,000.00 42.11 42.11 67658337-3
化有限公司 任公司 产品
泸西县
贵州省 烟煤和无烟
盘县大为煤业有 有限责
盘县柏 何建明 煤的开采洗 40,000,000.00 51 51 55190481-5
限公司 任公司
果镇 选
富源县鑫龙煤矿 有限责 富源县
凡剑 煤炭 5,000,000.00 90 90 69799896-5
有限公司 任公司 后所镇
富源县后所镇罗 有限责 富源县
徐万权 煤炭 5,000,000.00 100 100 69565930-2
冲煤矿有限公司 任公司 老厂乡
供水设施建
泸西县润泸引水 有限责 红河州 设、工业和
徐乔德 10,000,000.00 70 70 55010654-7
灌溉有限公司 任公司 泸西县 农业用水供
应
富源县老厂金烁 有限责 富源县
谢敏 煤炭选洗 20,000,000.00 60 60 78165340-9
选煤有限公司 任公司 后所镇
宣威市云维商贸 有限责 云南省
谢敏 煤炭销售 5,000,000.00 80 80 58236498-9
有限公司 任公司 宣威市
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
本企业 在被投
企业 法人 业务 组织机
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股比 资单位
类型 代表 性质 构代码
例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
云南大为物流有 有限责 云南省
黄国勇 物流 3,600,000.00 50.00 50.00 67871453-3
限公司 任公司 昆明市
二、联营企业
单位:元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
一、合营企业
云南大为物流有限公司 5,533,913.20 1,233,028.70 4,300,884.50 3,827,237.33 311,729.91
二、联营企业
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
云南大为包装有限公司 母公司的控股子公司 62260289-0
云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 77551997-5
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 21722634-2
云南东源煤业集团有限公司 集团兄弟公司 75356899-5
云南解化清洁能源开发有限公司 集团兄弟公司 73431106-x
云南大为商贸有限公司 母公司的全资子公司 78464700-4
云南东源煤电股份有限公司 集团兄弟公司 79985016-0
云南大为制氨有限公司 母公司的控股子公司 77266574-X
云南大为化工装备制造有限公司 母公司的控股子公司 76706873-X
南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 78212182-6
曲靖市麒麟区兴发煤业有限公司 集团兄弟公司 21723166-X
河口大为商贸有限公司 母公司的控股子公司 77859382-0
曲靖市麒麟区孙家沟煤矿有限公司 母公司的控股子公司 57726755-1
云南煤化房地产开发有限公司 集团兄弟公司 73807316-9
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容 价方式及决
金额 易金额的 金额 易金额的
策程序
比例（%） 比例（%）
云南云维集团有限公司 电石矿 市场公允价 756,617.36 100 1,585,913.63 100
云南云维集团有限公司 水泥矿 市场公允价 754,027.92 100 428,859.00 100
云南云维集团有限公司 氨水 协议价 6,864.42 0.01 7,414.51 0.01
云南云维集团有限公司 新鲜水、软水 协议价 853,902.43 100 100,579.64 100
云南云维集团有限公司 蒸汽 协议价 30,809,384.54 99.12 21,328,469.36 100
云南云维集团有限公司 仪空、杂空 协议价 378,239.46 100
备品备件、修
云南云维集团有限公司 市场公允价 1,692,032.51 14,546,039.67
理配件等材料
云南大为制氨有限公司 液氨 协议价 66,318,223.53 99.99 58,724,369.56 99.99
云南大为制氨有限公司 蒸气 协议价 274,873.39 0.88
云南大为制氨有限公司 二氧化碳 协议价 976,933.74 100 829,800.33 100
云南大为制氨有限公司 煤气 协议价 8,897,503.25 100
云南大为包装有限公司 包装袋 市场公允价 4,100,447.84 70 6,181,593.46 95
云南东源煤业集团有限
原料煤 市场公允价 130,583,177.02 5 177,015,505.11 7
公司
云南煤化工集团有限公司 包装袋 市场公允价 380,273.51 5 325,334.15 5
曲靖市麒麟区兴发煤业有
原料煤 市场公允价 26,773,479.09 1.03
限公司
云南大为化工装备制造有
设备及其他 市场公允价 5,570,191.26 2,870,545.07
限公司
云南大为商贸有限公司 尿素 市场公允价 35,675.00 100
云南云维集团有限公司 安全、消防 协议价 3,187,541.25 100 2,783,909.63 100
60
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
服务费
机车及铁路专
云南云维集团有限公司 协议价 11,326,133.18 100 10,364,221.61 100
用线使用费
云南云维集团有限公司 修理、劳务费 协议价 787,855.85 100 760,305.98 100
云南云维集团有限公司 罐车使用费 协议价 3,467,011.24 100 1,500,980.13 100
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交 占同类交
关联方 价方式及决
金额 易金额的 金额 易金额的
内容 策程序
比例（%） 比例（%）
云南云维集团有限公司 煤焦产品 市场公允价 44,177,951.35 1.75 78,527,637.09 2.42
云南云维集团有限公司 硫酸铵 市场公允价 3,072,663.72 31.73 7,384,902.67 58.81
云南云维集团有限公司 纯碱 市场公允价 447,507.71 0.5 875,640.93 0.77
云南云维集团有限公司 氯化铵 市场公允价 830,280.00 1.16 499,280.00 0.89
云南云维集团有限公司 材料及其他 市场公允价 3,126,035.66 8.3 1,934,822.95 2.08
云南大为制氨有限公司 煤焦产品 市场公允价 20,960,020.34 0.65
云南大为制氨有限公司 甲醇 市场公允价 479,975.90 0.16
云南大为制氨有限公司 纯碱 市场公允价 214,538.46 0.24 277,928.21 0.24
云南大为制氨有限公司 零星产品 市场公允价 765,642.66 2.03 69,436.94 0.07
云南云维糖业有限公司 甲醇 市场公允价 20,990,322.85 6.78 10,873,621.74 3.52
云南云维糖业有限公司 氯化铵 市场公允价 3,722,440.00 5.21
云南大为商贸有限公司 氯化铵 市场公允价 1,758,610.00 2.46 2,380,270.41 4.24
云南远东化肥有限责任公司 氯化铵 市场公允价 23,655,909.80 33.11 13,075,721.27 23.29
云南远东化肥有限责任公司 硫酸铵 市场公允价 285,398.23 2.95
南宁云冠贸易有限公司 甲醇 市场公允价 3,350,142.74 1.08 7,876,776.33 2.55
云南大为装备制造有限公司 材料及其他 市场公允价 973,049.58 2.58 2,531,121.09 2.72
云南解化清洁能源开发有限
纯碱 市场公允价 2,302,905.98 2.55 524,307.70 0.46
公司
云南煤化工集团有限公司 材料及其他 市场公允价 577,965.82 1.53 471,762.21 0.51
云南煤化工集团有限公司 氯化铵 市场公允价 7,029,302.00 9.84
云南大为包装有限公司 电费 市场公允价 80,074.36 1.66 185,989.73 3.09
云南东源煤业集团有限公司 纯碱 市场公允价 120,871.80 0.13
销售、采购
云南云维集团有限公司 协议价 7,466,516.53 86.35 9,280,963.98 84.3
代理费
销售、采购
云南大为商贸有限公司 协议价 220,734.54 2.01
代理费
销售、采购
云南大为制氨有限公司 协议价 1,180,251.86 13.65 1,507,542.86 13.69
代理费
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
61
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
租赁费
云南云维集团 云南云维股份
土地使用权 1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 2,759,531.62
有限公司 有限公司
云南云维集团 云南云维股份
土地使用权 2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 760,344.77
有限公司 有限公司
注：本公司本期向控股股东云维集团支付土地使用费 1,759,938.18 元。
(3) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2012 年 1 月 5 日～
云维集团 大为焦化 50,000,000.00 否
2013 年 1 月 5 日
2012 年 3 月 15 日～
云维集团 大为焦化 50,000,000.00 否
2013 年 3 月 15 日
2012 年 6 月 1 日～
云维集团 大为焦化 20,000,000.00 否
2012 年 12 月 31 日
2008 年 8 月 27 日～
云维集团 化工精制 35,000,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2009 年 2 月 17 日～
云维集团 化工精制 32,400,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2009 年 2 月 17 日～
云维集团 化工精制 67,600,000.00 否
2014 年 12 月 25 日
2009 年 4 月 1 日～
云维集团 化工精制 31,770,000.00 否
2014 年 12 月 15 日
2009 年 4 月 1 日～
云维集团 化工精制 83,230,000.00 否
2015 年 12 月 15 日
2011 年 9 月 9 日～
云维集团 大为制焦 40,000,000.00 否
2012 年 9 月 9 日
2012 年 2 月 1 日～
云维集团 大为制焦 20,000,000.00 否
2013 年 2 月 1 日
2012 年 2 月 1 日～
云维集团 大为制焦 20,000,000.00 否
2013 年 2 月 1 日
2012 年 4 月 24 日～
云维集团 大为制焦 200,000,000.00 否
2013 年 4 月 24 日
2012 年 5 月 10 日～
云维集团 大为制焦 80,000,000.00 否
2013 年 5 月 10 日
2012 年 3 月 27 日～
云维集团 大为制焦 78,033,663.60 否
2015 年 3 月 27 日
2012 年 3 月 27 日～
云维集团 大为制焦 144,919,660.92 否
2015 年 3 月 27 日
云维集团 云维股份 3,500,000.00 2009 年 7 月 28 日～ 否
62
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 5,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 5,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 6,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 6,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 7,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 7,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 3,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 3,000,000.00 否
2016 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2012 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2016 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2012 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 26,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
63
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 26,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 27,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 27,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 13,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 13,000,000.00 否
2016 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 6,750,000.00 否
2012 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 6,250,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 6,250,000.00 否
2016 年 11 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 6,250,000.00 否
2012 年 11 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 4,000,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 30,000,000.00 否
2013 年 10 月 22 日
云维集团 云维股份 20,000,000.00 2009 年 2 月 23 日～ 否
64
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2014 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2015 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2015 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2016 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2016 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2017 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 2 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2017 年 10 月 22 日
2010 年 7 月 2 日～
云维集团 云维股份 22,022,802.65 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 7 月 20 日～
云维集团 云维股份 4,730,312.11 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 8 月 5 日～
云维集团 云维股份 13,311,089.85 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 4,496,550.00 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 9 月 16 日～
云维集团 云维股份 21,457,589.00 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 11 月 17 日～
云维集团 云维股份 12,784,727.10 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 12 月 16 日～
云维集团 云维股份 5,097,314.05 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 1 月 26 日～
云维集团 云维股份 9,759,273.81 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 4 月 27 日～
云维集团 云维股份 3,987,309.40 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 12 月 28 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 7 月 16 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 7 月 15 日
2010 年 10 月 26 日～
云维集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 10 月 25 日
2010 年 11 月 25 日～
云维集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 10 月 25 日
2012 年 6 月 6 日～
云维集团 云维股份 92,353,032.03 否
2018 年 2 月 22 日
65
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 1 月 21 日～
云维集团 云维股份 50,000,000.00 否
2013 年 1 月 21 日
2011 年 10 月 15 日～
云维集团 泸西焦化 112,281,493.92 否
2014 年 10 月 15 日
2011 年 11 月 15 日～
云维集团 泸西焦化 112,281,493.92 否
2014 年 11 月 15 日
2007 年 6 月 8 日～
煤化工集团 大为制焦 650,000,000.00 否
2015 年 6 月 7 日
2007 年 6 月 8 日～
煤化工集团 大为制焦 113,350,000.00 否
2012 年 11 月 20 日
2007 年 6 月 8 日～
煤化工集团 大为制焦 33,300,000.00 否
2012 年 11 月 20 日
2012 年 6 月 26 日～
煤化工集团 大为制焦 30,000,000.00 否
2013 年 6 月 16 日
2012 年 6 月 1 日～
煤化工集团 大为制焦 19,000,000.00 否
2013 年 6 月 1 日
2012 年 6 月 18 日～
煤化工集团 大为制焦 19,000,000.00 否
2013 年 6 月 16 日
2012 年 1 月 16 日～
煤化工集团 泸西焦化 8,000,000.00 否
2013 年 1 月 16 日
2012 年 2 月 20 日～
煤化工集团 泸西焦化 7,000,000.00 否
2013 年 2 月 20 日
2012 年 4 月 28 日～
煤化工集团 泸西焦化 10,000,000.00 否
2013 年 4 月 28 日
2012 年 6 月 26 日～
煤化工集团 泸西焦化 70,000,000.00 否
2013 年 6 月 26 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化工集团 泸西焦化 547,830,000.00 否
2014 年 9 月 1 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化工集团 泸西焦化 352,170,000.00 否
2014 年 9 月 1 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化工集团 泸西焦化 121,740,000.00 否
2012 年 12 月 25 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化工集团 泸西焦化 78,260,000.00 否
2012 年 12 月 25 日
2011 年 8 月 19 日～
煤化工集团 泸西焦化 100,000,000.00 否
2012 年 8 月 19 日
2011 年 12 月 31 日～
煤化工集团 泸西焦化 15,000,000.00 否
2012 年 12 月 31 日
2011 年 12 月 28 日～
煤化工集团 云维股份 50,000,000.00 否
2012 年 12 月 28 日
2012 年 1 月 13 日～
煤化工集团 云维股份 30,000,000.00 否
2013 年 1 月 13 日
煤化工集团 云维股份 20,000,000.00 2012 年 2 月 9 日～ 否
66
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2013 年 2 月 9 日
2012 年 3 月 28 日～
煤化工集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 3 月 28 日
2012 年 4 月 6 日～
煤化工集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 4 月 6 日
2012 年 4 月 13 日～
煤化工集团 云维股份 40,000,000.00 否
2013 年 4 月 13 日
2012 年 4 月 26 日～
煤化工集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 4 月 26 日
2011 年 6 月 1 日～
煤化工集团 云维股份 1,000,000,000.00 否
2018 年 6 月 1 日
(4) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
煤化工集团 81,000,000.00 2003 年 7 月 1 日 曲靖大为焦化制供气有限公司
煤化工集团 100,000,000.00 2009 年 11 月 20 日 2033 年 9 月 23 日 云南大为制焦有限公司
煤化工集团 100,000,000.00 2009 年 9 月 25 日 2033 年 9 月 23 日 云南大为制焦有限公司
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 云南云维集团有限公司 16,065,488.63 18,553,875.43
应收账款 云南大为制氨有限公司 92,674.44 939,826.87
应收账款 云南云维糖业有限公司 25,839.00
应收账款 云南大为化工装备制造有限公司 649,475.62 1,904,856.18
预付账款 云南煤化房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 云南大为制氨有限公司 25,961,143.47 7,506,110.07
应付账款 云南大为包装有限公司 87,028.12 2,636,770.19
应付账款 云南大为化工装备制造有限公司 1,495,618.00 3,931,483.49
应付账款 云南东源煤业集团有限公司 89,498,083.53 53,469,326.92
应付账款 云南云维集团有限公司 4,167,820.67 857,349.79
应付账款 云南煤化工集团有限公司 936,887.63 2,417,362.33
应付账款 曲靖市麒麟区孙家沟煤矿有限公司 7,038,705.85
预收账款 云南云维糖业有限公司 1,420,325.72 31,070,877.93
67
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 云南云维集团有限公司 5,713,619.28 2,283,297.59
其他应付款 云南煤化工集团有限公司 232,028,898.36 289,075,321.91
长期应付款 云南煤化工集团有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
无
2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
无
3、 其他或有负债及其财务影响：
无
(十) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
无
2、 前期承诺履行情况
无
(十一) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 11,502,772.97 32.31 9,135,663.78 25.66 11,502,772.97 39.40 9,135,663.78 31.29
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 21,526,114.74 60.45 7,091,369.18 19.92 14,242,647.20 48.78 7,091,369.18 24.29
关联方组合 2,576,068.62 7.24 3,452,115.82 11.82
68
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
组合小计 24,102,183.36 67.69 7,091,369.18 19.92 17,694,763.02 60.60 7,091,369.18 24.29
合计 35,604,956.33 / 16,227,032.96 / 29,197,535.99 / 16,227,032.96 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
债务人仍具有偿债
广州德胜化工贸易有限公司 11,502,772.97 9,135,663.78 79.42 能力,每年均能归还
少量款项
合计 11,502,772.97 9,135,663.78 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 12,608,558.21 58.57 152,488.87 4,606,136.80 32.34 460,613.68
1至2年 5,828.65 0.02 874.30 1,565,512.52 10.99 234,826.88
2至3年 901,530.00 4.19 180,306.00 1,450,821.93 10.19 290,164.39
3至4年 1,390,021.93 6.46 417,006.58 698,706.31 4.91 209,611.89
4至5年 698,706.31 3.25 419,223.79 63,293.24 0.44 37,975.94
5 年以上 5,921,469.64 27.51 5,921,469.64 5,858,176.40 41.13 5,858,176.40
合计 21,526,114.74 100 7,091,369.18 14,242,647.20 100 7,091,369.18
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
客户一 客户 11,502,772.97 五年以上 32.31
客户二 客户 2,622,435.79 五年以上 7.37
客户三 客户 2,450,950.00 一年以内 6.88
云南大为制焦有限公司 控股子公司 1,689,425.00 一年以内 4.74
客户五 客户 1,504,599.93 一年以内 4.23
合计 / 19,770,183.69 / 55.53
(4) 应收关联方账款情况
69
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
云南大为制焦有限公司 控股子公司 1,689,425.00 4.75
云南泸西大为焦化有限公司 控股子公司的控股子公司 705,985.00 1.98
云南大为制氨有限公司 受同一母控制 92,674.44 0.26
曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 58,100.00 0.16
云南云维乙炔化工有限公司 控股子公司 29,884.18 0.09
合计 / 2,576,068.62 7.24
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 9,263,434.30 0.75 924,235.81 0.08 3,055,712.23 0.31 924,235.81 0.09
关联方组合 1,216,489,697.26 98.98 992,866,452.49 99.45
组合小计 1,225,753,131.56 99.73 924,235.81 0.08 995,922,164.72 99.76 924,235.81 0.09
单项金额虽不
重大但单项计
3,289,017.34 0.27 2,438,640.68 0.24
提坏账准备的
其他应收账款
合计 1,229,042,148.90 / 924,235.81 / 998,360,805.40 / 924,235.81 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 8,068,945.40 87.10 129,520.56 1,858,223.33 60.81 185,822.33
1至2年 5,000.00 0.16 750.00
2至3年 5,000.00 0.05 1,000.00 568,125.78 18.59 113,625.16
3至4年 565,125.78 6.10 169,537.73 464.00 0.02 139.20
4至5年 464.00 0.01 278.40
5 年以上 623,899.12 6.74 623,899.12 623,899.12 20.42 623,899.12
合计 9,263,434.30 100.00 924,235.81 3,055,712.23 100.00 924,235.81
70
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内部职工借款或备
职工借款、备用金 3,289,017.34
用金无坏账风险
合计 3,289,017.34 / /
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
云维保山有机化工有限公司 全资子公司 515,561,465.78 1 年以内 41.95
云南云维化工精制有限公司 全资子公司 282,784,672.31 1 年以内 23.01
云南云维乙炔化工有限公司 控股子公司 257,468,100.43 1 年以内 20.95
云南大为制焦有限公司 控股子公司 114,910,277.52 1 年以内 9.35
曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 45,500,418.04 1 年以内 3.7
合计 / 1,216,224,934.08 / 98.96
(4) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
云维保山有机化工有限公司 全资子公司 515,561,465.78 41.95
云南云维化工精制有限公司 全资子公司 282,784,672.31 23.01
云南云维乙炔化工有限公司 控股子公司 257,468,100.43 20.95
云南大为制焦有限公司 控股子公司 114,910,277.52 9.35
曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 45,500,418.04 3.7
控股子公司的
云南泸西大为焦化有限公司 264,763.18 0.02
控股子公司
合计 / 1,216,489,697.26 98.98
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本期 在被投
在被投资单
增减 减值 计提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 位表决权比
变动 准备 减值 持股比
例（％）
准备 例（％）
71
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
云南大为制焦有
753,305,378.02 753,305,378.02 753,305,378.02 96.36 96.36
限公司
曲靖大为焦化制
171,344,365.28 171,344,365.28 171,344,365.28 54.8 54.8
供气有限公司
云南云维化工精
220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 100 100
制有限公司
云南云维乙炔化
82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 82 82
工有限公司
云维保山有机化
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
工有限公司
广发银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方化工有
2,480,000.00 2,480,000.00 2,480,000.00 24.8 24.8
限公司
云南四方云电投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18
能源有限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
资单位
增减 减值 计提 现金 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 红利 持股比
比例
准备 例（％）
（％）
云南大为物
1,800,000.00 1,994,577.29 1,994,577.29 50 50
流有限公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 391,405,848.13 441,455,641.34
其他业务收入 86,337,823.74 142,612,318.92
营业成本 518,400,318.38 584,490,351.39
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化肥产品 71,450,400.30 51,835,118.93 56,143,975.61 51,842,484.98
化工产品 290,765,824.97 351,462,687.56 350,115,684.66 331,885,623.60
建材产品 29,189,622.86 46,531,133.04 35,195,981.07 50,292,992.31
合计 391,405,848.13 449,828,939.53 441,455,641.34 434,021,100.89
72
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 116,377,186.89 121,981,612.21 164,003,752.81 162,694,246.08
醋酸乙烯 39,185,107.17 64,006,364.40 70,964,724.61 89,841,153.15
水泥 29,189,622.86 46,531,133.04 35,195,981.07 50,292,992.31
纯碱 91,434,664.15 81,813,754.22 115,147,207.24 79,350,224.37
氯化铵 71,450,400.30 51,835,118.93 56,143,975.61 51,842,484.98
醋酸甲酯 43,768,866.76 83,660,956.73
合计 391,405,848.13 449,828,939.53 441,455,641.34 434,021,100.89
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 383,977,271.53 445,085,382.98 431,733,906.06 428,124,764.50
国外 7,428,576.60 4,743,556.55 9,721,735.28 5,896,336.39
合计 391,405,848.13 449,828,939.53 441,455,641.34 434,021,100.89
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户一 33,099,071.85 6.93
客户二 20,935,840.00 4.38
客户三 20,733,991.30 4.34
客户四 18,707,874.00 3.92
客户五 17,158,788.65 3.59
合计 110,635,565.80 23.16
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,811,754.13 59,177,097.31
合计 30,811,754.13 59,177,097.31
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
云南大为制焦有限公司 25,387,869.33 45,989,641.71
73
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
曲靖大为焦化制供气有
5,423,884.80 13,187,455.60
限公司
合计 30,811,754.13 59,177,097.31 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -114,707,220.64 -9,661,074.62
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,052,978.54 28,231,337.81
无形资产摊销 621,607.93 607,066.02
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
16,118.07 197,316.02
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,881,700.82 18,988,174.82
投资损失（收益以“－”号填列） -30,811,754.13 -59,177,097.31
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,825,201.88 -50,746,132.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,659,765.03 -143,300,395.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -83,766,214.29 61,632,909.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 -171,547,346.85 -153,227,895.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 45,886,684.19 250,771,821.07
减：现金的期初余额 83,544,725.76 84,868,372.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -37,658,041.57 165,903,448.16
(十二) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -16,118.07
74
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 150,900.00
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,500,101.69
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后） -89,330.27
合计 -1,454,650.03
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -15.217 -0.584 -0.584
扣除非经常性损益后归属于公司
-15.156 -0.582 -0.582
普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、报告期内资产构成同比发生重大变动分析：
a、应收票据期末账面余额较期初减少 44.72%，主要由于公司加大了应收票
据的使用；
b、应收账款期末账面余额较期初增长 60.36%，主要由于公司放宽了信誉较
好客户的信用期；
c、其他应收款期末账面余额较期初增长 48.57%，主要由于公司支付租赁保
证金、进口货物保证金增加所致；
d、存货期末账面余额较期初增长 43.87%，主要由于市场需求疲软，库存商
品增加所致；
e、长期待摊费用期末账面余额较期初减少 41.81%，主要由于催化剂摊销所
致；
f、短期借款期末账面余额较期初增长 66.29%，主要是为满足公司资金需求，
流动资金贷款增加所致；
g、应付账款期末账面余额较期初增长 31.92%，主要由于公司调整结算时间，
结算放缓所致；
h、预收款项期末账面余额较期初减少 58.25%，主要由于上期预收货款本期
结算增加所致；
i、应交税费期末账面余额较期初减少 79.97%，主要由于本期留抵进项税额
增加所致；
j、应付利息期末账面余额较期初减少 69.44%，主要由于公司在本期支付了
债券利息所致；
k、其他流动负债期末账面余额较期初增长 96.64%，主要由于本期子公司增
加信用证融资所致；
l、长期应付款期末账面余额较期初增长 69.42%，主要由于本期子公司大为
制焦融资租赁增加所致；
2、报告期内费用发生重大变动分析：
75
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
a、营业税金及附加本期较上年同期减少 46.48%，主要由于本期营业收入减
少，相应的各项税费减少；
b、管理费用本期较上年同期增长 41.05%，主要是公司对生产结构进行调整，
部分装置停车检修，相关费用计入管理费用所致；
c、财务费用本期较上年同期增长 43.71%，主要由于融资成本及融资规模增
加所致；
d、营业外收入本期较上年同期减少 36.76%，主要由于上期收到政府补助；
3、报告期内现金流量发生重大变动分析：
a、收到的税费返还本期较上年同期增加 101.43%，主要由于本期公司收到出
口退税款增加所致；
b、支付的各项税费本期较上年同期减少 42.39%，主要由于本期营业收入减
少，支付相应的各项税费减少；
c、支付其他与投资活动有关的现金本期较上年同期减少 86.03%，主要由于
上期子公司支付资源整合款；
d、取得借款收到的现金 本期较上年同期增长 146.50%，主要由于公司流动
资金贷款增加；
e、 收到其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加 337,552,474.09 元，
主要由于本期子公司大为制焦收到融资租赁、信用证及票据融资款；
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表。
2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：牛敏
云南云维股份有限公司
2012 年 8 月 16 日
76
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 948,731,547.27 882,685,070.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 370,207,869.47 669,709,223.66
应收账款 343,724,421.93 214,347,528.38
预付款项 1,146,352,698.15 1,036,963,928.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 249,050.64 249,050.64
其他应收款 129,654,740.68 87,266,641.32
买入返售金融资产
存货 1,836,891,555.61 1,276,803,969.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,696,186.51
流动资产合计 4,777,508,070.26 4,168,025,411.85
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 169,690,829.45 169,690,829.45
投资性房地产
固定资产 5,892,835,677.99 5,857,559,755.48
在建工程 3,628,164,005.61 3,439,323,958.01
工程物资 9,753,583.18 9,117,499.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 410,028,809.95 413,349,376.99
开发支出
商誉 40,625,052.36 40,625,052.36
长期待摊费用 20,588,030.75 35,382,320.55
递延所得税资产 7,982,471.81 7,982,471.81
77
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 10,179,668,461.10 9,973,031,263.90
资产总计 14,957,176,531.36 14,141,056,675.75
流动负债：
短期借款 3,136,165,885.69 1,886,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,122,483,094.93 1,053,343,699.95
应付账款 1,452,531,762.65 1,101,033,443.25
预收款项 119,477,842.72 286,145,881.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,679,020.70 36,124,118.03
应交税费 -160,421,429.87 -89,136,642.43
应付利息 11,693,501.07 38,260,788.82
应付股利 2,848,715.20
其他应付款 450,612,816.29 481,317,330.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 886,696,070.02 1,108,872,177.48
其他流动负债 403,115,942.01 205,000,000.00
流动负债合计 7,471,883,221.41 6,106,960,796.76
非流动负债：
长期借款 3,252,900,000.00 3,569,646,967.97
应付债券 988,310,695.00 987,479,868.49
长期应付款 477,663,808.41 281,948,907.41
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,020,000.00 3,020,000.00
非流动负债合计 4,721,894,503.41 4,842,095,743.87
负债合计 12,193,777,724.82 10,949,056,540.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,435,756,724.68 1,435,756,724.68
减：库存股
专项储备 11,246,400.36 15,786,951.65
盈余公积 122,007,403.31 122,007,403.31
一般风险准备
未分配利润 -32,015,736.17 362,129,148.88
78
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,153,229,792.18 2,551,915,228.52
少数股东权益 610,169,014.36 640,084,906.60
所有者权益合计 2,763,398,806.54 3,192,000,135.12
负债和所有者权益总计 14,957,176,531.36 14,141,056,675.75
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 45,886,684.19 83,544,725.76
交易性金融资产
应收票据 22,686,075.39 32,595,659.33
应收账款 19,377,923.37 12,970,503.03
预付款项 47,109,070.84 31,462,707.21
应收利息
应收股利 249,050.64 249,050.64
其他应收款 1,228,117,913.09 997,436,569.59
存货 147,049,647.91 148,874,849.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,510,476,365.43 1,307,134,065.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,394,990,572.75 1,394,990,572.75
投资性房地产
固定资产 534,785,500.17 561,209,171.87
在建工程 1,533,732,275.20 1,496,130,622.04
工程物资 6,323,423.31 6,323,423.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,005,344.59 34,626,952.52
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,572,690.31 2,572,690.31
79
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 3,506,409,806.33 3,495,853,432.80
资产总计 5,016,886,171.76 4,802,987,498.15
流动负债：
短期借款 610,000,000.00 240,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 46,096,160.30 47,025,142.70
应付账款 159,766,343.83 216,149,484.92
预收款项 9,636,174.54 20,940,620.89
应付职工薪酬 7,740,492.79 1,043,929.37
应交税费 -12,282,559.55 -10,989,354.26
应付利息 10,203,296.07 36,446,672.16
应付股利
其他应付款 13,802,369.58 8,111,996.07
一年内到期的非流动负债 170,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债 20,000,000.00
流动负债合计 1,034,962,277.56 688,728,491.85
非流动负债：
长期借款 1,040,000,000.00 1,027,646,967.97
应付债券 988,310,695.00 987,479,868.49
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,020,000.00 3,020,000.00
非流动负债合计 2,031,330,695.00 2,018,146,836.46
负债合计 3,066,292,972.56 2,706,875,328.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,458,138,555.52 1,458,138,555.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 105,508,475.01 105,508,475.01
一般风险准备
未分配利润 -229,288,831.33 -83,769,860.69
所有者权益（或股东权益）合计 1,950,593,199.20 2,096,112,169.84
负债和所有者权益（或股东权益）
5,016,886,171.76 4,802,987,498.15
总计
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
80
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,645,628,886.60 4,291,553,177.56
其中：营业收入 3,645,628,886.60 4,291,553,177.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,009,663,369.07 4,231,064,401.23
其中：营业成本 3,369,360,674.21 3,758,333,910.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,311,161.82 15,528,257.44
销售费用 135,171,250.45 109,157,242.74
管理费用 177,951,350.61 126,162,959.33
财务费用 318,868,931.98 221,882,030.92
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -364,034,482.47 60,488,776.33
加：营业外收入 1,162,928.36 1,839,032.64
减：营业外支出 2,528,248.12 1,958,400.73
其中：非流动资产处置损失 16,118.07 197,316.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -365,399,802.23 60,369,408.24
减：所得税费用 8,074,634.86 27,485,927.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -373,474,437.09 32,883,481.15
归属于母公司所有者的净利润 -360,148,780.17 5,751,625.64
少数股东损益 -13,325,656.92 27,131,855.51
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.584 0.009
（二）稀释每股收益 -0.584 0.009
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -373,474,437.09 32,883,481.15
归属于母公司所有者的综合收益总额 -360,148,780.17 5,751,625.64
归属于少数股东的综合收益总额 -13,325,656.92 27,131,855.51
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
81
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 477,743,671.87 584,067,960.26
减：营业成本 518,400,318.38 584,490,351.39
营业税金及附加 2,838,245.20 989,909.89
销售费用 18,038,984.63 18,988,676.24
管理费用 38,476,965.63 31,336,908.17
财务费用 44,074,303.59 17,972,794.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 30,811,754.13 59,177,097.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -113,273,391.43 -10,533,582.85
加：营业外收入 166,400.00 1,072,111.74
减：营业外支出 1,533,478.10 199,603.51
其中：非流动资产处置损失 16,118.07 197,316.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -114,640,469.53 -9,661,074.62
减：所得税费用 66,751.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -114,707,220.64 -9,661,074.62
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -114,707,220.64 -9,661,074.62
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
82
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,427,252,840.89 4,503,542,697.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,284,683.20 637,774.85
收到其他与经营活动有关的现金 13,781,623.50 14,945,162.90
经营活动现金流入小计 3,442,319,147.59 4,519,125,635.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,296,798,393.95 3,453,022,259.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 196,525,001.96 177,757,816.71
支付的各项税费 99,259,841.19 172,297,478.97
支付其他与经营活动有关的现金 55,380,594.71 65,683,947.26
经营活动现金流出小计 3,647,963,831.81 3,868,761,502.51
经营活动产生的现金流量净额 -205,644,684.22 650,364,133.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 13,151,975.03
投资活动现金流入小计 13,151,975.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 515,028,973.92 472,557,500.11
投资支付的现金 50,040,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,451,773.00 17,550,000.00
83
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
投资活动现金流出小计 517,480,746.92 540,147,500.11
投资活动产生的现金流量净额 -517,480,746.92 -526,995,525.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 13,000,000.00
取得借款收到的现金 2,314,018,917.72 938,746,583.21
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 337,552,474.09
筹资活动现金流入小计 2,651,571,391.81 1,951,746,583.21
偿还债务支付的现金 1,501,006,955.56 1,523,161,092.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 278,924,911.81 226,048,530.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 82,467,630.93 66,525,347.78
筹资活动现金流出小计 1,862,399,498.30 1,815,734,969.91
筹资活动产生的现金流量净额 789,171,893.51 136,011,613.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14.70 -29.39
五、现金及现金等价物净增加额 66,046,477.07 259,380,192.00
加：期初现金及现金等价物余额 882,685,070.20 722,779,341.53
六、期末现金及现金等价物余额 948,731,547.27 982,159,533.53
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 274,739,350.50 453,913,436.03
收到的税费返还 1,284,683.20 637,774.85
收到其他与经营活动有关的现金 8,299,925.30 16,021,420.34
经营活动现金流入小计 284,323,959.00 470,572,631.22
购买商品、接受劳务支付的现金 375,205,304.45 539,507,262.17
支付给职工以及为职工支付的现金 66,150,015.54 69,653,322.17
支付的各项税费 4,150,881.54 2,011,900.75
支付其他与经营活动有关的现金 10,365,104.32 12,628,041.65
经营活动现金流出小计 455,871,305.85 623,800,526.74
经营活动产生的现金流量净额 -171,547,346.85 -153,227,895.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 45,989,641.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
84
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,989,641.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 52,462,817.40 75,688,963.19
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,462,817.40 75,688,963.19
投资活动产生的现金流量净额 -52,462,817.40 -29,699,321.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 652,353,032.03 213,746,583.21
发行债券收到的现金 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 20,126,502.16 262,916.67
筹资活动现金流入小计 672,479,534.19 1,214,009,499.88
偿还债务支付的现金 230,000,000.00 360,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 86,975,963.53 62,047,832.29
支付其他与筹资活动有关的现金 169,151,462.68 443,130,973.04
筹资活动现金流出小计 486,127,426.21 865,178,805.33
筹资活动产生的现金流量净额 186,352,107.98 348,830,694.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14.70 -29.39
五、现金及现金等价物净增加额 -37,658,041.57 165,903,448.16
加：期初现金及现金等价物余额 83,544,725.76 84,868,372.91
六、期末现金及现金等价物余额 45,886,684.19 250,771,821.07
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
85
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 险准备 他
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 15,786,951.65 122,007,403.31 362,129,148.88 640,084,906.60 3,192,000,135.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 15,786,951.65 122,007,403.31 362,129,148.88 640,084,906.60 3,192,000,135.12
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -4,540,551.29 -394,144,885.05 -29,915,892.24 -428,601,328.58
填列）
（一）净利润 -360,148,780.17 -13,325,656.92 -373,474,437.09
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
-360,148,780.17 -13,325,656.92 -373,474,437.09
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -33,996,104.88 -16,590,235.32 -50,586,340.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
86
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
-30,811,750.00 -16,590,235.32 -47,401,985.32
的分配
4．其他 -3,184,354.88 -3,184,354.88
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -4,540,551.29 -4,540,551.29
1．本期提取 11,288,734.12 11,288,734.12
2．本期使用 15,829,285.41 15,829,285.41
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 11,246,400.36 122,007,403.31 -32,015,736.17 610,169,014.36 2,763,398,806.54
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存股 险准备 他
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 22,501,679.10 122,007,403.31 412,672,695.89 588,441,646.05 3,200,720,413.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 22,501,679.10 122,007,403.31 412,672,695.89 588,441,646.05 3,200,720,413.59
三、本期增减变动金 -784,494.80 -63,131,248.03 42,042,946.05 -21,872,796.78
87
云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
额（减少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,751,625.64 27,131,855.51 32,883,481.15
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）
5,751,625.64 27,131,855.51 32,883,481.15
小计
（三）所有者投入和
29,729,741.78 29,729,741.78
减少资本
1．所有者投入资本 29,729,741.78 29,729,741.78
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -68,882,873.67 -14,818,651.24 -83,701,524.91
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-61,623,500.00 -14,818,651.24 -76,442,151.24
的分配
4．其他 -7,259,373.67 -7,259,373.67
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -784,494.80 -784,494.80
1．本期提取 11,203,551.92 11,203,551.92
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2．本期使用 11,988,046.72 11,988,046.72
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,438,861,989.24 21,717,184.30 122,007,403.31 349,541,447.86 630,484,592.10 3,178,847,616.81
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 减：库存 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -83,769,860.69 2,096,112,169.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -83,769,860.69 2,096,112,169.84
三、本期增减变动金额（减少以
-145,518,970.64 -145,518,970.64
“－”号填列）
（一）净利润 -114,707,220.64 -114,707,220.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -114,707,220.64 -114,707,220.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -30,811,750.00 -30,811,750.00
1．提取盈余公积
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -30,811,750.00 -30,811,750.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 3,597,937.38 3,597,937.38
2．本期使用 3,597,937.38 3,597,937.38
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -229,288,831.33 1,950,593,199.20
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 减：库存 一般风险
实收资本（或股本） 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 56,744,535.53 2,236,626,566.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 56,744,535.53 2,236,626,566.06
三、本期增减变动金额（减少以
-71,284,574.62 -71,284,574.62
“－”号填列）
（一）净利润 -9,661,074.62 -9,661,074.62
（二）其他综合收益
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云南云维股份有限公司 2012 年半年度报告
上述（一）和（二）小计 -9,661,074.62 -9,661,074.62
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 -61,623,500.00 -61,623,500.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -61,623,500.00 -61,623,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 3,369,369.12 3,369,369.12
2．本期使用 3,369,369.12 3,369,369.12
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -14,540,039.09 2,165,341,991.44
法定代表人：牛敏 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
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