云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
云南云维股份有限公司
600725
2013 年半年度报告
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告
内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司董事长陈伟、总经理凡剑、主管会计工作负责人缪和星及会计机
构负责人（会计主管人员）蒋观华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：本公司
2013 年不进行中期利润分配，无公积金转增股本预案。
六、本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，
该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
目录
第一节 释义 ..............................................................................................1
第二节 公司简介 ......................................................................................2
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................3
第四节 董事会报告 ..................................................................................4
第五节 重要事项 ......................................................................................9
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................13
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................15
第八节 财务报告（未经审计） ............................................................16
第九节 备查文件目录 ............................................................................78
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、云维股份 指 云南云维股份有限公司
大为制焦 指 云南大为制焦有限公司
大为焦化 指 曲靖大为焦化制供气有限公司
云维集团 指 云南云维集团有限公司
大为商贸 指 云南大为商贸有限公司
大为煤焦 指 曲靖大为煤焦供应有限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 云南云维股份有限公司
公司的中文名称简称 云维股份
公司的外文名称 YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 YNYW
公司的法定代表人 陈伟
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李斌 赵有华
云南省曲靖市沾益县盘江镇花 云南省曲靖市沾益县盘江镇花
联系地址
山工业区云维股份办公室 山工业区云维股份证券事务部
电话 0874-3068588、3064195 0874-3068588、3064146
传真 0874-3068590、3064195 0874-3068590、3064195
电子信箱 libin@ywgf.cn ywzyh317@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
公司注册地址的邮政编码 655338
公司办公地址 云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区
公司办公地址的邮政编码 655338
公司网址 http://www.ywgf.cn
电子信箱 yunwei@ywgf.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 云南云维股份有限公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 云维股份 600725
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
上年同期 本报告期
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 比上年同
调整后 调整前
期增减(%)
营业收入 4,982,835,780.14 4,103,605,047.05 3,645,628,886.60 21.43
归属于上市公司股东的净利润 -349,183,690.83 -360,148,780.17 -360,148,780.17 不适用
归属于上市公司股东的扣除非
-353,196,396.90 -358,693,386.01 -358,694,130.14 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -423,281,290.96 -199,299,519.91 -205,644,684.22 不适用
本报告期
上年度末
末比上年
本报告期末
度末增减
调整后 调整前
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,006,040,721.58 1,369,258,325.36 1,351,758,251.89 -26.53
总资产 15,912,069,741.14 16,203,923,488.73 15,538,792,167.36 -1.80
(二) 主要财务指标
上年同期 本报告期比上
本报告期
主要财务指标 年同期增减
（1－6 月） 调整后 调整前
(%)
基本每股收益（元／股） -0.57 -0.58 -0.58 不适用
稀释每股收益（元／股） -0.57 -0.58 -0.58 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股
-0.57 -0.58 -0.58 不适用
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -29.23 -15.22 -15.22 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均
-29.56 -15.16 -15.16 不适用
净资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -193,980.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
4,710,269.00
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -174,119.52
少数股东权益影响额 -330,232.19
所得税影响额 769.46
合计 4,012,706.07
3
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，世界经济复苏乏力，中国经济增速放缓，钢铁、水泥、焦炭、
基础化工等市场需求不振，产能过剩严重，特别是二季度以来，煤焦市场持续下行，
焦炭价格创出金融危机以来的新低，甲醇、聚乙烯醇、纯碱、1,4-丁二醇等化工产
品市场低位徘徊，煤化工行业步履艰难，行业整体盈利水平面临严峻考验，公司的
经营业绩仍出现较大亏损。
面对严峻的市场形势，公司积极应对，一方面优化组织构架，强化内部管理，
在公司全面推进精细化管理。生产管理方面，加强成本控制和对标管理，细化成本
构成，分解目标指标，制订切实可行的过程控制措施，产品的单位能耗逐步降低，
降本增效已见成效；在安全管理方面，严格实施安全标准化管理，加大问责力度，
加强现场安全管理力度，报告期内公司的安全管理进一步夯实；财务管理方面，对
公司及子公司的资金统一调度和科学管理，努力提高资金使用效率，确保公司资金
链安全的同时，努力降低财务费用；购销管理方面，加强市场调研和竞争对手分析，
运用多重营销手段和灵活的营销策略，强化原料和产品库存管理，提高物流周转速
度和资金周转效率，以市场为导向，以销定产，以销促产，以满足顾客需求为目标，
及时调整产品结构和质量标准，确保市场份额。另一方面，解放思想，更新观念，
调整资产结构，提高资产运营效率，研究策划和稳步推进资产出售和物流资产重组
等事项，为公司的扭亏减亏和平稳运行奠定良好的基础。
报告期内，公司累计实现销售收入 498,283.58 万元，较上年同期增长 21.43%；
实现净利润-35,123.88 万元，较上年同期减少亏损 2,044.11 万元，归属母公司所有
者净利润-34,918.37 万元，较上年同期减少亏损 1,096.51 万元，整体经营情况较上
年同期有所好转。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,982,835,780.14 4,103,605,047.05 21.43
营业成本 4,599,127,980.05 3,818,787,662.10 20.43
销售费用 167,484,374.31 137,602,073.80 21.72
管理费用 205,729,599.69 180,326,892.47 14.09
财务费用 349,969,527.29 320,343,472.19 9.25
经营活动产生的现金流量净额 -423,281,290.96 -199,299,519.91 112.38
投资活动产生的现金流量净额 -241,466,021.43 -517,480,746.92 -53.34
筹资活动产生的现金流量净额 398,647,159.03 822,130,209.29 -51.51
研发支出 5,256,850.30 6,036,876.74 -12.92
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是原材料采购增加，营业收
入增加致支付的各项税费增加及支付的管理费用增加所致。
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投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是在建项目陆续建成投产，
工程款项减少，支付的资源整合款减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是归还到期借款增加及支付
融资租赁本金利息减少。
2、 其它
(1) 经营计划进展说明
2013 年上半年，公司的焦煤及主要化工产品市场需求不旺，价格振荡走低，公
司成立了采购（供）、销售（销）、生产（产）、财务（资金）联动管理委员会，定期
召开例会，根据各种产品的利润贡献情况，适时调整生产经营策略，对装置负荷、
产品库存、原料供应的动态管控，主要产品完成情况如下：
1．煤焦化产业链：生产全焦 185.46 万吨，完成计划的 46.83%；生产硫酸铵 2.02
万吨，完成计划的 40. 64%；生产精甲醇 14.94 万吨，完成计划的 42.93%；生产炭
黑 3. 29 万吨，完成计划的 38.71%；生产纯苯 2.32 万吨，完成计划的 43.94%；煤焦
油及其深加工产品 10.79 万吨，完成计划的 68.9%。
2．乙炔化工及其相关产业链：生产电石 2.11 万吨，完成计划的 17.27%；生产
聚乙烯醇 0.38 万吨，完成计划的 20.11%；生产水泥 21.81 万吨，完成计划的 12.06%；
生产醋酸甲酯 0.49 万吨，完成计划的 14.58%；生产 1,4-丁二醇 0.32 万吨，完成计
划的 13.91%；生产商品甲醛 0.38，完成计划的 12.93%。
3．煤气化产业链：生产纯碱 7.68 万吨，完成计划的 41.51%；生产氯化铵 7.77
万吨，完成计划的 42%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（％） 上年增减(%) （%）
(%)
煤焦产品 2,878,024,936.53 2,625,221,348.86 8.78 -3.30 -3.56 增加 0.24 个百分点
化工产品 1,800,420,682.19 1,675,270,061.79 6.95 82.40 72.70 增加 5.22 个百分点
化肥产品 59,429,167.30 61,114,399.31 -2.84 -16.82 17.90 减少 30.29 个百分点
建材产品 13,205,215.75 19,626,346.21 -48.63 -54.76 -57.82 增加 10.78 个百分点
主营业务分产品情况
营业成本比
毛利率 营业收入比 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（％） 上年增减(%) （%）
(%)
焦炭 2,652,826,421.03 2,424,851,606.01 8.59 -8.96 -8.63 减少 0.34 个百分点
焦油 81,635,339.98 56,724,370.82 30.51 25.77 6.97 增加 12.21 个百分点
甲醇 391,778,434.14 298,588,663.99 23.79 9.77 7.07 增加 1.92 个百分点
聚乙烯醇 57,807,103.30 78,434,271.79 -35.68 -50.33 -35.70 减少 30.87 个百分点
纯碱 84,021,494.69 97,649,953.61 -16.22 -6.84 21.20 减少 26.89 个百分点
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1-4 丁二醇 33,088,109.38 47,809,065.80 -44.49 -43.78 -32.37 减少 24.38 个百分点
氯化铵 59,429,167.30 61,114,399.31 -2.84 -16.82 17.90 减少 30.29 个百分点
醋酸乙烯 1,870,859.84 3,067,196.45 -63.95 -95.23 -95.21 减少 0.60 个百分点
水泥 13,205,215.75 19,626,346.21 -48.63 -54.76 -57.82 增加 10.78 个百分点
苯 27,757,601.68 9,381,856.55 66.20 -68.14 -88.30 增加 58.26 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 4,737,702,409.72 17.11
国外 13,377,592.05 -27.97
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司进一步完善内控制度管理体系，优化管控模式和内部控制流程，
改革激励机制，加强风险防控建设，推进全面预算、对标管理，强化内审监督和合
同管理，加强分子公司管控，实行资金统一管理，增加了企业抵御风险能力。调整
资产结构和资源配置，采取"有所为，有所不为"、"总体控制、各个突破"的方针，
提高资产的运营效率和经营活力，努力实现公司管理的专业、职业化和精细化，提
升公司的核心竞争力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有金融企业股权情况
所持对
最初投资金额（元） 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 期末账面价值（元）
象名称
广发银行 30,000,000.00 0.714 0.1058 45,866,252.16
合计 30,000,000.00 / / 45,866,252.16
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
公司的主要子公司为云南大为制焦有限公司、曲靖大为焦化制供气有限公司、
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
云南云维化工精制有限公司、云南云维乙炔化工有限公司、云维保山有机化工有限
公司。
（1）云南大为制焦有限公司，注册资本 105,500 万元，主营业务为焦炭及化工产
品，公司持股比例为 96.36%（直接持股 90.91%，间接持股 5.45%）。该公司报告期
内完成合并营业收入 307,140.48 万元，实现利润总额-5,534.89 万元，归属母公司所
有者净利润-5,118.18 万元。
（2）曲靖大为焦化制供气有限公司，注册资本 25,464 万元，主营业务焦炭及化
工产品，公司持股比例为 54.80%。该公司报告期内完成营业收入 73,779.15 万元，
实现利润总额 680.86 万元，归属母公司所有者净利润 875.81 万元。
（3）云南云维化工精制有限公司，注册资本 22,000 万元，主营业务 1,4-丁二醇，
公司持股比例为 100%。该公司报告期内完成营业收入 3,985.33 万元，实现净利润
-6,683.30 万元。
（4）云维保山有机化工有限公司，注册资本 10,000 万元，主营业务电石等乙炔
化工产品，公司持股比例为 100%。该公司报告期实现营业收入 3,530.85 万元，净
利润-3,027.54 万元。
（5）云南云维乙炔化工有限公司，注册资本 10,000 万元，主营业务电石等乙炔
化工产品，公司持股比例 82%。该公司报告期实现营业收入 5,877.65 万元，净利润
-4,015.83 万元。
（6）云南大为商贸有限公司，注册资本 3,855 万元，主营业务化肥、塑料薄膜、
甲醇、煤焦油、氨、乙醇（无水）、粗苯销售、进出口业务，公司持股比例 61.09%
（直接持股 20.62%，间接持股 40.47%）。该公司报告期内实现营业收入 64,022.54
万元，净利润 317.90 万元。
（7）曲靖大为煤焦供应有限公司，注册资本 3,100 万元，主营业务煤炭产品、矿
产品销售，对外贸易，公司持股比例 67.74%（直接持股 24.19%，间接持股 43.55%）。
该公司报告期内实现营业收入 87,964.54 万元，净利润 795.70 万元。
5、 非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
云维乙炔化工工程 233,717,023.13 26% 在建
保山日产 3000 吨熟料水泥项目 508,570,982.89 72% 在建
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据公司 2012 年度股东大会决议，公司 2012 年度不分配不转增，因此报告期
内没有需要执行的利润分配方案。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化
的
事项概述及类型 查询索引
公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《公
出售资产的情况详见公司 2013 年 6 月 29 日在上
司关于出售资产的议案》、《云南云维股份有限公
海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报披
司关于出售云南保山有机化工有限公司 100%股
露的《云南云维股份有限公司资产出售公告》（公
权、云南云维乙炔化工有限公司 82%股权、云南
告编号：临 2013-026 号）。
云维股份有限公司化工分公司资产组的方案》。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
1、 出售资产情况
2013 年 6 月 28 日，公司第六届董事会第十五次会议审议通过了《公司关于出
售资产的议案》，2013 年 6 月 29 日，在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上
海证券报》刊发了《云维股份资产出售公告》，公司在云南产权交易所公开挂牌转让
云维股份化工分公司有机、醋酸、电石、水泥装置及辅助设施等资产组，以及公司
持有的云南云维乙炔化工有限公司 82%股权和云维保山有机化工有限公司 100%股
权。挂牌期间仅产生公司控股东股东云维集团一家竞买人，云维集团按挂牌价即人
民币 8.7 亿元成功竞买上述资产和股权。2013 年 8 月 5 日，公司第六届董事会第十
六次会议、第六届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司资产出售暨关联交易
的议案》，2013 年 8 月 6 日在在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》
刊发了《云维股份资关于资产出售进展暨关联交易公告》，2013 年 8 月 21 日，公司
2013 年第一次临时股东大会批准了《关于公司资产出售暨关联交易的议案》。
根据公司与云维集团签订的《资产出售协议》，上述资产及股权的成交价格 8.7
亿元，与截至 2013 年 3 月 31 日经审计确认的模拟归属于母公司的所有者权益 60,018
万元相比，溢价 26,982 万元，将对 2013 年度损益造成重大影响，公司将于交易完
成后再行进行账务处理，对 2013 年度的损益的具体影响的金额以 2013 年度经审计
认定的数据为准。根据《资产出售协议》的约定，审计评估基准日至资产交割日期
间产生的损益由买受人享有或承担，即自 2013 年 3 月 31 日以后标的资产及股权产
生的收益或亏损由云维集团享有或承担。经模拟测算和确认，标的资产及股权 2013
年 3 月 31 日至 6 月 30 日期间新增的亏损金额为 9,269 万元，该项亏损仍包含在本
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期的经营业绩中，将待资产及股权交割完毕后转移至云维集团。
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2013 年日常关联交易预计情况详见公司于 2013
云南云维股份有限公司第六届董事会第十二次会
年 3 月 20 日在上海证券交易所网站、中国证券报、
议、2012 年年度股东大会，审议通过了《公司关
上海证券报披露的《公司关于 2012 年日常关联交
于确认 2012 年日常关联交易和预计 2013 年日常
易执行情况和预计 2013 年日常关联交易的公告》
关联交易的议案》。
（公告编号：2013－009）。
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
单位:万元 币种:人民币
托管资 托管 托管 托管 托管收益 是否关
委托方名称 受托方名称 关联关系
产情况 起始日 终止日 收益 确定依据 联交易
沾化分公司
按照成本费用
云南云维集 云南云维股 30 万吨尿素 2013 年 2016 年
300 加合理利润的 是 母公司
团有限公司 份有限公司 及其公辅设 4 月 22 日 4 月 21 日
定价原则
施
50 万吨合成 按照成本费用
云南大为制 云南云维股 2013 年 2016 年 母公司的控
氨及其公辅 400 加合理利润的 是
氨有限公司 份有限公司 4 月 22 日 4 月 21 日 股子公司
助设施 定价原则
2、 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、 租赁情况
单位:元 币种:人民币
是否关 关联关
出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日
联交易 系
云南云维集 云南云维股份 向云维集团 租赁其占
1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 是 母公司
团有限公司 有限公司 有的土地使用权
向云维集团租赁 20 万
云南云维集 云南云维股份 吨醋酸项目、CO 制备
2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 是 母公司
团有限公司 有限公司 及锅炉综合 技改项目
土地使用权
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
本期公司向控股股东云南云维集团有限公司支付土地使用费 1,529,977.21 元。
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 134,205
报告期末对子公司担保余额合计（B） 134,205
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 134,205
担保总额占公司净资产的比例(%) 92.90
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 134,205
上述三项担保金额合计（C+D+E） 134,205
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同。
七、 承诺事项履行情况
√不适用
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实
际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际
控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公
开谴责。
九、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上
海证券交易所有关要求，加强信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，建立健
全内部控制制度，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、
董事会、监事会、各经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董
事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会并能认真履行职责，关联董
事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保了公司安全、稳定、健康、持
续的发展。
报告期内，由于公司全面开展组织再造，整合优化内部资源，内部控制管理体
系需重新构建，为进一步加强公司内部控制体系建设，提高内部控制体系建设和运
行的效率，结合公司实际及组织机构调整情况，成立了公司内部控制体系建设领导
小组，小组下设办公室。目前内控咨询顾问已进场全面展开工作，对公司的组织架
构、管理制度和业务流程进行全面系统梳理，并积极进行整改。
公司严格按照监管机构要求执行《内幕信息知情人登记管理制度》，本报告期内，
公司按照该制度的规定，对公司信息披露过程中涉及内幕信息的相关人员情况作了
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
登记备案。
十、 其他重大事项的说明
(一) 其他
1、2013 年 5 月 22 日公司第六届董事会第十四次会议审议通过关于《调整公司
非公开发行股票方案》的议案，同时审议通过了关于《公司非公开发行股票预案（修
订稿）》的议案关于《关于<云南云维股份有限公司与云南煤化工集团有限公司之附
条件生效的非公开发行股份认购协议>的补充协议》的议案。详见公司 2013 年 5 月
23 日在上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报披露的《云南云维股份有限
公司第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：临 2013-018 号）。
待本次非公开发行股票募集资金拟收购标的资产的审计、评估、环保核查等事
项完成后，公司将再次召开董事会，对相关事项作出补充决议，并发布召开股东大
会的通知。本次非公开发行股票的方案如通过公司股东大会审议，需报中国证监会
核准后实施。
2、公司发行的“11 云维债” （债券代码：122073），本报告期内，公司委托信
用评级机构中诚信证券评估有限公司进行跟踪评级，评定结果为：主体信用等级降
为 AA-，评级展望稳定，本期公司债券的信用等级降为 AA（详见 2013 年 5 月 21
日披露的临时公告，公司编号为：临 2013－017）。根据上海证券交易所《公司债券
上市规则》相关规定，若公司 2013 年经营业绩继续出现亏损，“11 云维债”将可能
暂停上市交易，敬请投资者注意投资风险。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 48,258
前十名股东持股情况
持有有
持股比 报告期内 限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份 的股份数量
数量
云南云维集团有限公司 国有法人 41.79 257,506,610 0 0 质押 61,600,000
云南煤化工集团有限公司 国有法人 16.47 101,508,950 0 0 质押 101,308,950
文登泰宇皮件有限公司 未知 0.40 2,440,000 -250,000 0 未知
山西证券股份有限公司客户信用交
未知 0.25 1,528,908 1,528,908 0 未知
易担保证券账户
仇卫军 未知 0.23 1,428,300 -1,931,700 0 未知
国泰君安证券股份有限公司客户信
未知 0.22 1,358,406 209,187 0 未知
用交易担保证券账户
周晨 未知 0.22 1,328,625 1,328,625 0 未知
中国银河证券股份有限公司客户信
未知 0.19 1,174,689 533,840 0 未知
用交易担保证券账户
魏财添 未知 0.16 1,000,000 0 0 未知
上海市普陀区鼎盛水产行 未知 0.16 1,000,000 100,550 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类及数量
股份的数量
云南云维集团有限公司 257,506,610 人民币普通股
云南煤化工集团有限公司 101,508,950 人民币普通股
文登泰宇皮件有限公司 2,440,000 人民币普通股
山西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 1,528,908 人民币普通股
仇卫军 1,428,300 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 1,358,406 人民币普通股
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
周晨 1,328,625 人民币普通股
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 1,174,689 人民币普通股
魏财添 1,000,000 人民币普通股
上海市普陀区鼎盛水产行 1,000,000 人民币普通股
1、公司前 10 名股东中，国有法人股股东云南煤化工集团有限公司
是国有法人股股东云南云维集团有限公司的控股股东，云南云维集团
有限公司、云南煤化工集团有限公司与其他股东无关联关系，不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未
上述股东关联关系或一致行动的说明 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、未知公司前 10 名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未
知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
牛 敏 董事 离任 工作变动
喻 翔 总经理、董事 离任 工作变动
张来稳 监事 离任 工作变动
陈小良 副总经理 离任 工作变动
朱长春 副总经理 离任 工作变动
凡 剑 总经理 聘任 工作需要
叶光华 副总经理 聘任 工作需要
徐乔德 副总经理 聘任 工作需要
陈云宝 副总经理 聘任 工作需要
李树全 总工程师 聘任 工作需要
潘文平 董事 聘任 股东大会选举
谢 敏 董事 聘任 股东大会选举
徐石乔 监事 聘任 股东大会选举
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表（附后）
二、 公司基本情况
云南云维股份有限公司（以下简称"本公司"）是 1995 年 12 月 26 日经云南省人
民政府"云政复（1995）105 号"文批准，以募集方式设立的股份公司，设立时注册
资本 11,000 万元。2005 年 3 月末本公司按每 10 股送 2 股转增 3 股的比例，以资本
公积和未分配利润向全体股东转增股份总额 5,500 万股，每股面值 1 元，共计增加
股本 5,500 万元。其中：由资本公积转增 3,300 万元，由未分配利润转增 2,200 万元。
变更后的注册资本为人民币 16,500 万元。2006 年 1 月 23 日本公司召开的股权分置
改革相关股东会议审议通过了本公司的股权分置改革方案：本公司非流通股东以支
付公司股票的方式作为对流通股股东的对价安排，在方案实施股权登记日登记在册
的流通股股东每 10 股流通股可以获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份，对价安
排股份合计为 1,968.75 万股。股权分置改革后，本公司有限售条件股份合计为
8,906.25 万股，占总股本的 53.98%；无限售条件流通股份合计为 7,593.75 万股，占
总股本的 46.02%。根据本公司第四届董事会第十一次会议决议、第四届董事会第十
四次会议决议和 2006 年第一次临时股东大会决议，并经证监会的批准，本公司于
2007 年 8 月完成了向特定对象非公开发行股票 12,512.9478 万股，增加股本
12,512.9478 万元，变更后的注册资本为人民币 29,012.9478 万元，股本人民币
29,012.9478 万元。根据本公司第四届董事会第二十五次会议决议、2007 年第一次临
时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]713 号文核准，本公
司于 2009 年 11 月完成了公开增发股票 5,222.33 万股，增加股本 5,222.33 万元，变
更后的注册资本为人民币 34,235.2778 万元，股本人民币 34,235.2778 万元。根据公
司第五届董事会第十一次会议决议及 2009 年度股东大会决议规定，公司于 2010 年
5 月 12 日按每 10 股送 2 股转增 6 股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东
转增股份总额 27,388.22 万股，每股面值 1 元，共计增加股本 27,388.22 万元。其中：
由资本公积转增 20,541.17 万元，由未分配利润转增 6,847.05 万元。变更后的注册资
本为人民币 61,623.50 万元。
本公司注册地：云南省曲靖市沾益县盘江镇花山工业区；法定代表人：陈伟；
经营范围为：化工及化纤材料、水泥、纯碱、氯化铵、氧气产品生产和销售，机械，
机电，五金，金属材料的批发、零售、代购代销；汽车客货运输、汽车维修经营；
经营企业自产产品及技术的出口业务，进口本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机
械设备及技术。
本公司的母公司为云南云维集团有限公司，云南云维集团有限公司为云南煤化
工集团有限公司的控股子公司，云南煤化工集团有限公司为云南省人民政府国有资
产监督管理委员会的独资企业。
本公司的财务报告报出必须经本公司董事会批准。2013 年半年度财务报告批准
报出日：2013 年 8 月 30 日。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司
的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生
在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合
并。
本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享
有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会
计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相
关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计
费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债
券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等
费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，
包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。
合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表，
合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照"合并财务
报表"有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并
当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及
内部交易产生的净利润及现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。
（2） 非同一控制下的企业合并
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
的企业合并。
确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非
现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。通过多
次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合
并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权
投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认
资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以
非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币
资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当
期的利润表。
非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个
别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商
誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期
母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、 按照《企业会计准则第 33 号--合并财务报表》的有关要求执行，即以合并
期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关
资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将
母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算
少数所有者权益（损益）。
合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的
会计政策对其进行调整后合并。
子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务
报表中股东权益项下单独列示。
本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司
合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合
并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权
的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
本公司无对同一子公司股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的
情况。
2、 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应
披露相关的会计处理方法
无
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1） 发生外币交易时的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民
银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。
（2）在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企
业会计准则第 17 号--借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关
的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以
公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率
折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含
汇率变动）处理，计入当期损益。
（3） 外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务
报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益类项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表
中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的
外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示
的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列报。
(九) 金融工具：
（1）金融工具的确认依据
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工
具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》规定
的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部
分。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；
对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价
值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷
款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A.《企业会计准则第 13 号--或有事项》确定的金额。
B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号--收入》的原则确定的累计摊
销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。
报价按照以下原则确定：
①在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场
中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要
价。
②金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调
整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值准备计提方法
1）持有至到期投资
以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来
现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
2）应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注二、11。
20
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
（3）可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公
允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
（4）其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工
具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现
金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确
认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该
金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分
别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的
资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度
确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）如公司将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，应说明
持有意图或能力发生改变的依据
1、 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意
图或能力发生改变的依据
无
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
将期末余额达到（含）500 万元以上的非关联方
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项（包括应收账款和其他应收款）划分为
单项金额重大
有客观证据表明其发生了减值的，按照其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
账龄组合 账龄状态
关联方组合 关联方关系
按组合计提坏账准备的计提方法：
21
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 10% 10%
1－2 年 15% 15%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 30% 30%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项
单项计提坏账准备的理由
金额非重大应收款项
坏账准备的计提方法 采用个别认定法计提坏账准备
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货包括原材料、燃料、备品备件、辅助材料、在产品及自制半成品、
库存商品、包装物、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
每年年度终了存货成本按照成本与可变现净值孰低计量。年度结束，本公司的
存货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于
可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。存货跌价准
备按照单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
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(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权
投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有
者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如
果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将
其计入合并成本。
2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按
照下列规定确定其投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资
成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会
计准则第 7 号--非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
12 号--债务重组》确定。
2、 后续计量及损益确认方法
1）本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有
报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。
2）本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重
大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权
投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务
的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损
分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符
合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
①本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
②投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差
额不具有重要性的。
③其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位
的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入
当期损益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投
资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定
方法
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、
在建工程、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减
值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面
价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产的可收回金额为资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调
整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计
净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而
预计的下跌。
②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者
将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产
预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产
所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计
金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进
行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（4）因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权
益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
（5）资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相
应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
(十三) 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公
司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产
的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
④与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资
性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会
计准则第 4 号--固定资产》和《企业会计准则第 6 号--无形资产》的有关规定，对投
资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，
或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账
价值。
（5）投资性房地产减值准备
本公司采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其减值准备的确认标准和计提
方法同固定资产。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采
用直线法(年限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 21-33 5% 2.88%-4.52%
机器设备 12-25 5% 7.92%-3.8%
电子设备 12 5% 7.92%
运输设备 6 5% 15.83%
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折
旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
①符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选
择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）
以上）；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
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公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定经营租赁。
②融资租赁的初始计量
在租赁期开始日，出租人应当将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初
始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的
现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
5、 其他说明
无
(十五) 在建工程：
（1）在建工程计价
本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本核算，其实际成
本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关
的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第 17 号--借款费用》资本化条件
的借款费用。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预
定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际
价值后，再进行调整。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，
应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入
当期损益。
C、停止资本化：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
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在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按
照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计
算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数×所占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占
用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ （所占用每笔一般借款本金×每笔一般借
款在当期所占用的天数.当期天数）
(十七) 无形资产：
（1） 无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在
同时满足下列条件时才能确认无形资产：
1）符合无形资产的定义。
2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
3）该资产的成本能够可靠计量。
（2）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产
达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，
实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付
的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号--借款费用》
可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
3）自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研
究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段
的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途
前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，
分别按照《企业会计准则第 7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号--债
务重组》、《企业会计准则第 16 号--政府补助》、《企业会计准则第 20 号--企业合并》
的有关规定确定。
（3）无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，
估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无
形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。本公司采
用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无
形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入
当期损益。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年
以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期
受益，将余额一次计入当期损益。
(十九) 预计负债：
（1）预计负债的确认标准
或有事项相关相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。如果所需支出存在一个
金额区间，按该区间的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额
区间，预计负债只涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；预计负债
涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。如果清偿
已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
(二十) 收入：
（1）销售商品的收入确认
本公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品相关
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
采用递延方式分期收款、具有融资性质的商品销售，业务发生时按应收的合同
或协议价的公允价值确认收入时，按应收合同或协议价款与公允价值的差，确认"
未实现融资收益"，在合同期或协议期内采有实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（2）提供劳务的收入确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法即在收
入金额能够可靠计量、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能
够流入，已经发生的成本和将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入确认
让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；出
租有形资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用
权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述
收入的确认应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额
能够可靠地计量。
(二十一) 政府补助：
（1）政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政
府作为企业所有者投入的资本。
（2） 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均
分配，计入当期损益。但是按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（4）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 经营租赁、融资租赁：
（1）递延所得税资产的确认
递延所得税资产产生于可抵扣暂时性差异。资产、负债的账面价值与其计税基
础不同产生可抵扣暂时性差异的，在估计未来期间能够取得足够的应纳税所得额用
以利用该可抵扣暂时性差异时，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具
有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时
满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵
扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
递延所得税负债产生于应纳税暂时性差异，因应纳税暂时性差异在转回期间将
增加企业的应纳税所得额和应缴所得税，导致企业经济利益的流出，在其发生当期，
构成企业应支付税金的义务，应作为负债确认。
除下列交易产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a.该项交易不是企业合并；
b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，
同时满足下列条件的：
a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额应当转回。
本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得
税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。
(二十三) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十四) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税的应纳税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%
(二) 税收优惠及批文
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税
收政策问题的通知》（财税[2011]58 号文），本公司享受西部大开发优惠政策，本期
企业所得税按 15%计缴。
本公司控股子公司大为焦化、大为制焦生产的甲醇产品符合"《资源综合利用企
业所得税优惠目录（2008 年版）》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和
非禁止并符合国家及行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入企业当年收入
总额"的规定，对甲醇产品销售收入享受减按 90%计入企业当年收入总额的税收优
惠。
本公司控股子公司大为焦化、大为制焦、化工精制、保山有机、乙炔化工以及
孙公司泸西焦化享受西部大开发优惠政策，本期企业所得税按 15%计缴；孙公司盘
县煤业、团结煤业、鑫龙煤矿、罗冲煤矿、金烁选煤、河口商贸、宣威商贸均按 25%
税率计缴企业所得税。
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
期末 持股 少数股东权
表决 是否
子公司类 业务 注册 实际 少数股东 益中用于冲
子公司全称 注册地 经营范围 权比 合并
型 性质 资本 出资 比例 权益 减少数股东
例(%) 报表
额 (%) 损益的金额
云南云维化 云南省 1,4- 丁 二 醇
全资 工业
工精制有限 曲靖市 22,000 等产品生 22,000 100 100 是
子公司 生产
公司 沾益县 产、销售
云南云维乙 电石、醋酸
控股 云南省 工业
炔化工有限 10,000 乙烯生产、 8,200 82 82 是 1738.00
子公司 宣威市 生产
公司 销售
云维保山有 云南省 电石、醋酸
全资 工业
机化工有限 保山市 10,000 乙烯生产、 10,000 100 100 是
子公司 生产
公司 施甸县 销售
控股子公
富源团结煤 云南省 工业 原煤采掘、
司的控股 500 8,618 70 70 是
业有限公司 富源县 生产 销售
子公司
云南泸西大 控股子公 泸西县 焦炭及化工
工业
为焦化有限 司的控股 工业园 47,500 产品生产、 20,000 42.11 42.11 是 12,951.25
生产
公司 子公司 区 销售
控股子公 贵州省 烟煤和无烟
盘县大为煤 工业
司的控股 盘县柏 4,000 煤的开采洗 2,040 51 51 是
业有限公司 生产
子公司 果镇 选
32
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
富源县鑫龙
全资 富源县 工业
煤矿有限公 500 煤炭 6,650 100 100 是
子公司 后所镇 生产
司
富源县后所
全资 富源县 工业
镇罗冲煤矿 500 煤炭 13,600 100 100 是
子公司 老厂乡 生产
有限公司
供水设施建
泸西县润泸 控股子公
红河州 工业 设、工业和
引水灌溉有 司的控股 1,000 700 70 70 是 11.90
泸西县 生产 农业用水供
限公司 子公司
应
宣威市云维 控股子公
云南省
商贸有限公 司的控股 商贸 500 煤炭销售 400 80 80 是
宣威市
司 子公司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东权
持股 表决 是否
子公司 业务 注册资 期末实际 少数股东 益中用于冲
子公司全称 注册地 经营范围 比例 权比 合并
类型 性质 本 出资额 权益 减少数股东
(%) 例(%) 报表
损益的金额
云南省曲 焦炭及化工
云南大为制 控股 工业
靖市沾益 89,500 等产品生产 75,330.54 96.36 96.36 是 2,134.86
焦有限公司 子公司 生产
县 销售
曲靖大为焦 云南省曲 焦炭及化工
控股 工业
化制供气有 靖市沾益 25,464 等产品生产 17,134.44 54.80 54.80 是 2,337.00
子公司 生产
限公司 县 销售
曲靖大为煤 云南省曲
控股 焦炭等产品
焦供应有限 靖市沾益 商贸 3,100 750.00 67.74 67.74 是 1,338.14
子公司 销售
公司 县
云南省曲
云南大为商 控股 化工等产品
靖市沾益 商贸 3,855 795.00 61.09 61.09 是 1,718.65
贸有限公司 子公司 销售
县
控股子
河口大为商 公司的 云南省河 煤炭、化工
商贸 1,000 1,000 100 100 是
贸有限公司 控股子 口县 产品销售
公司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
少数股东权
期末实 持股 是否
子公司 业务 注册 经营 表决权 少数股 益中用于冲
子公司全称 注册地 际出资 比例 合并
类型 性质 资本 范围 比例(%) 东权益 减少数股东
额 (%) 报表
损益的金额
控股子
富源县老厂
公司的 富源县 工业 煤炭
金烁选煤有 2,000 1,608 60 60 是
控股子 后所镇 生产 选洗
限公司
公司
(二) 合并范围发生变更的说明
2013 年与 2012 年相比新增合并单位 2 家：云南大为商贸有限公司，曲靖大为煤
焦供应公司。
33
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 3 月，公司以 750 万元，持有云维集团原控股曲靖大为煤焦供应公司的
24.19%股权，与此同时子公司大为制焦、曲靖大为焦化分别出资增资曲靖大为煤焦
供应公司，增资完成后大为煤焦公司注册资本为 3100 万元，其中大为制焦出资 700
万元，持股 22.58%；大为焦化出资 650 万元，持股 20.97%。云维股份、大为制焦、
大为焦化累计持股 67.74%，本年已纳入合并范围。
2013 年 3 月，公司以 795 万元，持有云维集团原控股云南大为商贸有限公司 20.62%
股权；子公司大为制焦出资 785 万元，持有云南大为商贸有限公司 20.36%股权；大
为焦化出资 775 万元，持有云南大为商贸有限公司 20.11%股权。云维股份、大为制
焦、大为焦化累计持股 61.09%，本年已纳入合并范围。
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方
式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
云南大为商贸有限公司 44,172,496.43 3,178,983.16
曲靖大为煤焦供应公司 41,476,789.53 7,957,006.84
(四) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
合并本期至 合并本期至合
属于同一控制下企业合并的判断依 同一控制的 合并本期期初至
被合并方 合并日的净 并日的经营活
据 实际控制人 合并日的收入
利润 动现金流
合并方本公司与被合并方云南大为
制焦有限公司（以下简称“大为制
焦”）、曲靖大为焦化制供气有限公司
（以下简称“大为焦化”）、曲靖大为
云南大为
煤焦供应有限公司（以下简称“大为 云南云维股
商贸有限 463,226,743.41 2,427,517.43 -22,697,163.68
煤焦”）和云南大为商贸有限公司（以 份有限公司
公司
下简称“大为商贸”）在合并前后均
受云南煤化工集团有限公司的最终
控制，且该控制并非暂时性，故判断
为同一控制下的企业合并
合并方本公司与被合并方云南大为
制焦有限公司（以下简称“大为制
焦”）、曲靖大为焦化制供气有限公司
（以下简称“大为焦化”）、曲靖大为
曲靖大为
煤焦供应有限公司（以下简称“大为 云南云维股
煤焦供应 375,507,127.34 5,902,904.48 8,845,708.57
煤焦”）和云南大为商贸有限公司（以 份有限公司
公司
下简称“大为商贸”）在合并前后均
受云南煤化工集团有限公司的最终
控制，且该控制并非暂时性，故判断
为同一控制下的企业合并
34
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 395,574.43 / / 330,367.60
人民币 395,574.43 330,367.60
银行存款： / / 345,820,275.39 / / 588,828,348.27
人民币 345,816,216.73 588,824,650.08
美元 641.70 6.3249 4,058.66 588.37 6.2855 3,698.19
其他货币资金： / / 787,085,433.52 / / 810,242,792.74
人民币 787,085,433.52 810,242,792.74
合计 / / 1,133,301,283.34 / / 1,399,401,508.61
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 454,966,310.28 378,622,094.66
商业承兑汇票
合计 454,966,310.28 378,622,094.66
2、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书
给他方但尚未到期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
云南晟达经贸有限公司 2013 年 4 月 12 日 2013 年 7 月 12 日 20,000,000.00
建发（广州）有限公司 2013 年 4 月 12 日 2013 年 7 月 12 日 20,000,000.00
曲靖金达物资工贸有限公司 2013 年 5 月 10 日 2013 年 8 月 10 日 6,000,000.00
武钢集团昆明钢铁股份有限
2013 年 5 月 15 日 2013 年 11 月 15 日 5,000,000.00
公司
广西盛隆冶金有限公司 2013 年 2 月 1 日 2013 年 8 月 1 日 5,000,000.00
合计 / / 56,000,000.00 /
(三) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
35
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 834,622,569.56 96.96 72,528,704.9 8.43 673,470,426.92 84.47 72,528,704.9 9.10
关联方组
26,123,765.52 3.04 123,782,595.91 15.53
合
组合小计 860,746,335.08 100.00 72,528,704.9 8.43 797,253,022.83 100.00 72,528,704.9 9.10
合计 860,746,335.08 / 72,528,704.9 / 797,253,022.83 / 72,528,704.9 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 798,564,979.00 95.68 50,407,355.55 633,153,988.42 94.01 49,506,463.28
1 年以内小计 798,564,979.00 95.68 50,407,355.55 633,153,988.42 94.01 49,506,463.28
1至2年 14,281,795.15 1.71 2,142,269.27 8,571,135.13 1.27 1,285,670.27
2至3年 1,225,152.00 0.15 245,030.40 7,594,739.35 1.13 1,529,834.16
3至4年 375,238.00 0.04 112,571.40 4,983,151.16 0.74 1,494,945.35
4至5年 1,384,817.83 0.17 830,890.70 1,139,052.55 0.17 683,431.53
5 年以上 18,790,587.58 2.25 18,790,587.58 18,028,360.31 2.68 18,028,360.31
合计 834,622,569.56 100 72,528,704.90 673,470,426.92 100.00 72,528,704.90
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
云南云维集团有限公司 8,819,709.82 71,069,377.69
合计 8,819,709.82 71,069,377.69
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
安宁隆腾达经贸有限公司 外部客户 59,043,023.01 一年内 6.88
福建省兆源投资有限公司 外部客户 56,607,279.39 一年内 6.60
广东际杰能源经贸有限公司 外部客户 36,321,426.03 一年内 4.23
云南晟达经贸有限公司 外部客户 35,276,526.42 一年内 4.11
云南浩华经贸有限公司 外部客户 31,202,228.02 一年内 3.64
合计 / 218,450,482.87 / 25.46
36
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
4、应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
云南大为恒远化工有限公司 关联单位 17,073,572.01 1.98
云南远东化肥有限责任公司 关联单位 22,500.00 0.003
普洱大为垦业化肥有限公司 关联单位 168,840.00 0.02
曲靖市麒麟区兴发煤业有限公司 关联单位 39,143.69 0.005
合计 / 17,304,055.70 2.008
(四) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
93,554,118.99 40.84 0.00 0.00 123,545,461.86 64.02 0.00 0.00
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 127,827,985.01 55.80 5,605,505.39 2.45 40,248,040.79 20.86 5,605,505.39 2.90
17,853,251.76 9.25
组合小计 127,827,985.01 55.80 5,605,505.39 2.45 58,101,292.55 5,605,505.39 2.90
单项金额虽不
重大但单项计
7,713,848.62 3.36 0.00 0.00 11,336,124.66 5.87 0.00 0.00
提坏账准备的
其他应收账款
合计 229,095,952.62 / 5,605,505.39 / 192,982,879.07 / 5,605,505.39 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
保证金及未摊销利息
交银金融租赁有限责任公司 20,000,000.00 0.00 0.00
无坏账风险
贸易补偿借款，对方
云南珠江实业集团有限公司 14,886,720.01 0.00 0.00 提供土地及机器设备
作抵押，无坏账风险
民生金融租赁股份有限公司 27,067,398.98 0.00 0.00 保证金，无坏账风险
中投租赁有限责任公司 31,600,000.00 0.00 0.00 保证金，无坏账风险
合计 93,554,118.99 0.00 / /
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 117,344,780.80 91.80 2,893,964.91 29,734,372.58 73.88 2,973,437.26
1 年以内
117,344,780.80 91.80 2,893,964.91 29,734,372.58 73.88 2,973,437.26
小计
1至2年 2,509,344.36 1.96 376,401.65 3,401,822.91 8.45 510,273.44
2至3年 5,508,515.15 4.31 1,101,703.03 5,042,550.81 12.53 1,008,510.16
3至4年 1,742,321.11 1.36 522,696.33 1,350,724.90 3.36 405,217.47
4至5年 30,710.32 0.02 18,426.20 26,256.32 0.06 15,753.79
5 年以上 692,313.27 0.55 692,313.27 692,313.27 1.72 692,313.27
合计 127,827,985.01 100.00 5,605,505.39 40,248,040.79 100.00 5,605,505.39
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
内部职工借款或
职工借款、备用金 7,713,848.62 备用金无坏账风
险
合计 7,713,848.62 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的
欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
中投租赁有限责任公司 外部单位 31,600,000.00 1-2 年 13.63
民生金融租赁股份有限公司 外部单位 27,067,398.98 2-3 年 11.67
交银金融租赁有限责任公司 外部单位 20,000,000.00 2-3 年 8.62
云南珠江实业集团有限公司 外部单位 14,886,720.01 2-3 年 6.42
职工借款、备用金 内部单位 7,713,848.62 1 年以内 3.33
合计 / 101,267,967.61 / 43.67
(五) 预付款项：
38
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 813,181,069.66 76.96 1,010,056,366.78 74.71
1至2年 198,796,748.58 18.86 197,316,238.37 14.59
2至3年 14,688,311.11 1.39 141,570,562.13 10.47
3 年以上 27,388,004.14 2.79 1,029,604.14 0.23
合计 1,054,054,133.49 100 1,349,972,771.42 100
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
盘县柏果镇麦地煤矿 外部单位 133,311,251.02 1-3 年 预付资源整合款
富源县转龙山煤业有限公司 外部单位 105,722,734.29 1-2 年 预付资源整合款
曲靖万通实业有限公司 外部单位 97,025,267.99 1 年以内 预付煤款
来宝资源国际私人有限公司 外部单位 63,683,063.89 1 年以内 预付材料款
曲靖恒远化工有限公司 外部单位 59,553,342.40 1 年以内 预付材料款
合计 / 459,295,659.59 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
云南云维集团有限公司 12,999,002.62 41,776,835.02
合计 12,999,002.62 41,776,835.02
(六) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 559,391,714.25 28,662,759.28 530,728,954.97 820,081,535.98 28,662,759.28 791,418,776.70
在产品 76,007,886.10 1,681,214.07 74,326,672.03 48,505,594.86 1,681,214.07 46,824,380.79
库存商品 765,636,588.31 33,109,740.22 732,526,848.09 365,464,198.70 33,109,740.22 332,354,458.48
周转材料 17,805,081.70 17,805,081.70 17,951,176.39 17,951,176.39
合计 1,418,841,270.36 63,453,713.57 1,355,387,556.79 1,252,002,505.93 63,453,713.57 1,188,548,792.36
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
39
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
原材料 28,662,759.28 28,662,759.28
在产品 1,681,214.07 1,681,214.07
库存商品 33,109,740.22 33,109,740.22
合计 63,453,713.57 63,453,713.57
(七) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预交企业所得税 4,204,083.93 7,090,005.36
国内信用证 12,672,410.03
合计 4,204,083.93 19,762,415.39
(八) 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
本企 在被投
被投资单位 业持 资单位 期末净资产 本期营业收
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 股比 表决权 总额 入总额
例(%) 比例
(%)
一、合营企业
云南大为物
50.00 50 35,953,316.01 30,429,455.72 5,523,860.29 17,616,126.12 1,736,331.37
流有限公司
二、联营企业
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
增减 减值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 持股比
比例
例（％）
（％）
广发银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方云电投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18
能源有限公司
云南四方化工有
2,480,000.00 24.8 24.8
限公司
云南大为制氨有
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 13.14 13.14
限公司
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
减值 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 持股比
比例
例（％）
（％）
云南大为物流
1,800,000.00 2,134,870.47 -241,106.61 1,893,764.46 50 50
有限公司
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 8,863,542,437.29 233,001,144.60 153,673.12 9,096,389,908.77
其中：房屋及建筑物 1,740,752,777.01 1,740,752,777.01
机器设备 6,992,928,897.07 231,914,818.09 8,435.00 7,224,835,280.16
运输工具 129,457,564.18 287,754.00 129,745,318.18
电子设备 403,199.03 798,572.51 145,238.12 1,056,533.42
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合计： 2,176,684,016.24 456,977,830.27 94,818.27 2,633,567,028.24
其中：房屋及建筑物 313,545,922.59 46,518,967.33 360,064,889.92
机器设备 1,775,435,929.14 407,619,144.65 2,183,055,073.79
运输工具 87,520,511.71 2,516,354.62 90,036,866.33
电子设备 181,652.80 323,363.67 94,818.27 410,198.20
三、固定资产账面净值合
6,686,858,421.05 / / 6,462,822,880.53
计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 / /
五、固定资产账面价值合
6,686,858,421.05 / / 6,462,822,880.53
计
其中：房屋及建筑物 / /
机器设备 / /
运输工具 / /
电子设备 / /
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2、 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 24,613,835.25 2,059,193.55 22,554,641.70
机器设备 1,183,183,328.96 244,152,090.69 939,031,238.27
合计 1,207,797,164.21 246,211,284.24 961,585,879.97
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
在建
3,744,763,162.80 3,744,763,162.80 3,572,365,199.39 3,572,365,199.39
工程
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2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
工程投 工 本期利
预算数 入占预 程 利息资本化累 其中：本期利息 息资本 资金
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
（万元） 算比例 进 计金额 资本化金额 化率 来源
（％） 度 （％）
20 万吨/年 募集、
93,574.52 985,143,721.71 17,671,357.23 107 99 141,048,954.04 7,544,750.88 6.12 1,002,815,078.94
醋酸项目 借款
CO 制备及
募集、
锅炉综合技 50,498.72 544,298,842.46 9,515,346.20 110 99 78,504,421.20 4,062,558.17 6.12 553,814,188.66
借款
改项目
保山 自筹、
75,312.41 439,434,187.56 69,136,795.33 72 72 33,658,393.69 8,917,536.10 5.72 508,570,982.89
有机工程 借款
自筹、
乙炔工程 279,358.24 198,752,318.80 34,964,704.33 8.37 26 233,717,023.13
借款
10 万吨/年 自筹、
65,500.00 663,884,489.60 31,550,576.69 1.06 96 121,481,947.61 13,239,452.02 6.18 695,435,066.29
甲胺项目 贷款
浆太床甲醇 自筹、
2,780.00 32,439,090.74 2,010,779.45 1.24 96 3,384,421.05 6.26 34,449,870.19
合成项目 贷款
120 万吨/年
12,000.00 96,973,822.86 1,940,823.03 82 100 385,356.57 6.56 自筹 98,914,645.89
洗煤工程
2 万吨/年软
质和 3 万吨/ 自筹、
16,908.00 1,603,650.17 3,377,096.62 3 99 10,759,923.00 4,980,746.79
年硬质炭黑 借款
装置
泸西焦化双
15,000.00 291,603,542.77 7,546,047.10 200,000,000.00 99 99 32,817,833.33 自筹 99,149,589.87
氧水工程
30 万 吨 改
5,000.00 34,943,220.02 3,363,035.34 225,003.73 76 自筹 38,081,251.63
扩建工程
95 万 吨 焦 自筹、
162,500.00 61,351,883.30 32,443,305.28 94 93,795,188.58
化项目 贷款
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尿素 A、B
自筹、
库装卸货场 230 690,000.00 30 690,000.00
借款
改扩建工程
尿素 A、B
库装卸货场 自筹、
557.8 1,878,400.00 34 1,878,400.00
钢结构扩建 借款
工程
其他 221,936,429.40 157,331,261.17 796,560.63 7,650,318.55 228,888.21 378,471,129.94
合计 779,219.69 3,572,365,199.39 373,419,527.77 200,796,560.63 225,003.73 / / 429,691,569.04 33,993,185.38 / / 3,744,763,162.80
44
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(十二) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 6,810,722.26 3,467,711.39 2,849,454.65 7,428,979.00
合计 6,810,722.26 3,467,711.39 2,849,454.65 7,428,979.00
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 473,075,124.04 16,281,100.57 489,356,224.61
1、土地使用权 316,569,173.08 16,166,100.57 332,735,273.65
2、采矿权 126,105,292.35 126,105,292.35
3、信息工程 30,400,658.61 115,000.00 30,515,658.61
二、累计摊销合计 33,059,354.69 3,503,734.71 36,563,089.40
1、土地使用权 20,419,309.48 2,864,759.03 23,284,068.51
2、采矿权 6,762,703.27 118,840.72 6,881,543.99
3、信息工程 5,877,341.94 520,134.96 6,397,476.90
三、无形资产账面
440,015,769.35 12,777,365.86 452,793,135.21
净值合计
四、减值准备合计
五、无形资产账面
440,015,769.35 12,777,365.86 452,793,135.21
价值合计
1、土地使用权 296,149,863.60 13,301,341.54 309,451,205.14
2、采矿权 119,342,589.08 -118,840.72 119,223,748.36
3、信息工程 24,523,316.67 -405,134.96 24,118,181.71
本期摊销额：3,503,734.71 元。
(十四) 商誉:
单位：元 币种：人民币
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
的事项
投资团结煤业
40,625,052.36 40,625,052.36
形成的商誉
合计 40,625,052.36 40,625,052.36
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
催化剂 33,715,326.67 5,314,540.56 23,965,638.57 15,064,228.66
设备维护费 1,407,210.21 660,000.00 624,166.14 1,443,044.07
铁路专用线维护费 541,062.50 295,125.00 245,937.50
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进厂公路维筑费 175,020.00 72,925.00 102,095.00
球场土地占用费 400,455.89 400,455.89
合计 35,838,619.38 6,374,996.45 24,957,854.71 17,255,761.12
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 5,140,116.26 5,140,116.26
专项储备 1,859,192.00 1,859,192.00
小计 6,999,308.26 6,999,308.26
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
应收款项减值损失 20,560,465.04
专项储备 7,372,896.64
小计 27,933,361.68
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 80,138,574.66 80,138,574.66
二、存货跌价准备 63,453,713.57 63,453,713.57
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 2,480,000.00 2,480,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
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十四、其他
合计 146,072,288.23 146,072,288.23
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 335,460,000.00 435,000,000.00
保证借款 2,478,078,000.00 1,738,000,000.00
信用借款 1,068,000,000.00 1,347,900,000.00
应收账款保理借款 40,400,000.00 48,218,000.00
合计 3,921,938,000.00 3,569,118,000.00
注：1）质押借款期末余额由子公司大为焦化以存货质押取得借款 83,000,000.00
元；孙公司泸西焦化以存货质押取得借款 98,460,000.00；子公司大为制焦以存货质
押取得借款 154,000,000.00 元。
（2）保证借款期末余额中由云维集团担保取得借款 500,078,000.00 元，由云维
股份为子公司担保取得借款 1,440,000,000.00 元，由煤化工集团担保取得借款
450,000,000.00 元，由大为制焦为子公司担保取得借款 88,000,000.00 元。
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,025,246,595.48 1,126,046,468.54
银行承兑汇票 180,000,000.00 427,000,000.00
合计 1,205,246,595.48 1,553,046,468.54
(二十) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 2,210,764,645.02 2,039,896,348.61
1 年至 2 年（含 2 年） 12,627,535.08 31,808,343.26
2 年至 3 年（含 3 年） 31,476,663.25 19,774,389.82
3 年以上 7,051,462.39 10,170,550.45
合计 2,261,920,305.74 2,101,649,632.14
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或
关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
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期末应付账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 166,948,703.00 529,040,544.53
1 年至 2 年（含 2 年） 39,752,234.29 13,040,437.32
2 年至 3 年（含 3 年） 262,877.70 2,452,195.97
3 年以上 406,708.26 430,938.07
合计 207,370,523.25 544,964,115.89
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位
或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或
关联方的款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
期末预收账款中账龄超过 1 年的款项属于未结算货款
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 284,593.94 132,704,027.51 132,988,621.45 0
二、职工福利费 27,343,005.77 8,330,847.00 7,496,138.62 28,177,714.15
三、社会保险费 8,955,305.88 46,638,708.20 46,587,854.31 9,006,159.77
其中：医疗保险费 4,650,894.69 11,964,924.17 11,644,963.28 4,970,855.58
基本养老保险费 754,466.34 22,980,686.52 23,676,994.27 58,158.59
年金缴费 1,147,030.77 5,379,034.60 4,805,198.85 1,720,866.52
失业保险费 1,570,570.18 2,461,362.14 2,353,894.99 1,678,037.33
工伤保险费 830,790.41 2,252,934.89 2,537,623.63 546,101.67
生育保险费 1,553.49 1,187,852.12 1,157,265.53 32,140.08
其他 0 411,913.76 411,913.76
四、住房公积金 5,897,675.04 12,584,961.20 8,602,354.80 9,880,281.44
五、辞退福利
六、其他 2,141,756.17 2,141,756.17
七、工会经费 111,369.51 2,405,012.13 2,363,036.90 153,344.74
八、职工教育经费 216,491.13 1,872,481.64 1,237,157.54 851,815.23
九、非货币性福利 337,708.46 337,708.46
合计 42,808,441.27 207,015,502.31 201,754,628.25 48,069,315.33
工会经费和职工教育经费金额 1,005,159.97 元。
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(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -189,690,721.12 -136,962,909.18
营业税 31,608.53 169,552.97
企业所得税 5,117,674.29 6,996,000.83
个人所得税 5,549,761.45 5,455,210.39
城市维护建设税 90,416.88 297,609.03
资源税 3,873.81 67,570.36
土地使用税 1,030,576.83 4,840,460.37
印花税 36,932.97 782,121.29
教育费附加及地方教育费附加 162,045.53 347,459.13
其他税费 2,780,327.54 2,889,403.87
合计 -174,887,503.29 -115,117,520.94
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款
403,669.41 2,579,101.92
利息
企业债券利息 4,708,333.33 32,958,333.31
短期借款应付利息 3,928,399.26 3,283,435.71
合计 9,040,402.00 38,820,870.94
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
云南煤化工集团有限公司 3,039,159.29 5,065,447.50
合计 3,039,159.29 5,065,447.50 /
(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内（含 1 年） 764,829,381.31 396,517,632.87
1 年至 2 年（含 2 年） 73,865,058.11 96,249,555.46
2 年至 3 年（含 3 年） 67,908,397.89 53,733,253.98
3 年以上 104,196,140.16 113,610,200.90
合计 1,010,798,977.47 660,110,643.21
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单
位或关联方情况
49
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
云南煤化工集团有限公司 583,823,443.75 461,826,841.13
合计 583,823,443.75 461,826,841.13
3、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
期末其他应付款金额云南煤化工集团有限公司为 583,823,443.75 元，主要为借
款。盘县大为投资有限公司金额为 40,989,373.26 元，主要为资源整合款。置换身份
金额为 15,422,562.67 元，是国有身份转换补偿金。
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 824,050,000.00 1,144,050,000.00
1 年内到期的长期应付款 132,162,484.42 312,375,474.08
合计 956,212,484.42 1,456,425,474.08
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 824,050,000.00 1,144,050,000.00
合计 824,050,000.00 1,144,050,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
华夏银行昆明金康
2009 年 9 月 1 日 2013 年 12 月 25 日 人民币 6.99 152,170,000.00 152,170,000.00
支行
农行沾益支行 2007 年 6 月 8 日 2013 年 12 月 25 日 人民币 5.94 146,650,000.00 286,650,000.00
招商银行昆明阳光
2009 年 9 月 9 日 2013 年 12 月 25 日 人民币 5.94 97,830,000.00 97,830,000.00
支行
浦发银行拓东支行 2009 年 10 月 10 日 2014 年 6 月 1 日 人民币 5.184 50,000,000.00 50,000,000.00
浦发银行拓东支行 2009 年 11 月 26 日 2014 年 6 月 1 日 人民币 5.184 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 / / / / 496,650,000.00 636,650,000.00
（3）保证借款期末余额中由云维集团担保借款 207,400,000.00 元；由云维股份
为 子 公 司 担 保 取 得 借 款 100,000,000.00 元 ， 由 煤 化 工 集 团 担 保 取 得 借 款
516,650,000.00 元。
3、 1 年内到期的长期应付款：
50
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
利率
借款单位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件
（%）
中投租赁有限责任公司 5年 378,994,574.22 62,994,574.22 65,848,305.09 售后回租
民生金融租赁有限公司 4年 346,834,996.16 7.04 46,834,996.16 43,354,374.52 售后回租
交银金融租赁有限责任公司 3年 221,934,335.03 6.33 21,934,335.03 22,959,804.81 售后回租
本公司期末一年内到期的长期应付款为应付的售后租回形成融资租赁的租金。
(二十八) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
信用证 167,766,465.67 187,535,500.00
合计 167,766,465.67 187,535,500.00
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 2,552,600,000.00 2,613,500,000.00
信用借款 500,000,000.00 50,000,000.00
合计 3,052,600,000.00 2,663,500,000.00
保证借款期末余额中由云维集团担保借款 452,600,000.00 元；由煤化工集团担保
借款 2,080,000,000.00 元；由云维股份为子公司担保取得借款 20,000,000.00 元。
2、 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额 本币金额
华夏银行昆
2009 年 9 月 1 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 6.99 395,660,000.00 395,660,000.00
明金康支行
农业银行泸
2010 年 8 月 24 日 2019 年 8 月 23 日 人民币 6.80 340,000,000.00 340,000,000.00
西支行
招商银行昆
2009 年 9 月 1 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 6.99 254,340,000.00 254,340,000.00
明阳光支行
中航信托股
2013 年 4 月 26 日 2015 年 4 月 26 日 人民币 8.00 200,000,000.00
份有限公司
农行云南省
2007 年 6 月 8 日 2014 年 5 月 20 日 人民币 6.150 140,000,000.00 140,000,000.00
分行
合计 / / / / 1,330,000,000.00 1,130,000,000.00
51
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十)应付债券：
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券
面值 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
名称 日期 期限
2011
11 云
1,000,000,000 年6月 7 1,000,000,000 32,958,333.31 28,250,000.02 56,500,000.00 4,708,333.33 990,061,727.37
维债
1日
（1）本公司发行的公司债券票面利率 5.65%，实际利率 5.894%；发生的发行
费用为 13,480,000.00 元，期末留存的利息调整金额为 9,938,272.63 元。
（2）本公司 10 亿元公司债券由云南煤化工集团有限公司提供担保。
(三十一) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
中投租赁股份
5年 378,994,574.22 62,994,574.22 224,891,503.11 售后回租
有限公司
民生金融租赁
4年 346,834,996.16 7.04 46,834,996.16 206,583,213.02 售后回租
有限公司
招银融资租赁 4年 214,249,458.34 5.47 14,249,458.34 174,085,783.43 售后回租
交银金融租赁
3年 221,934,335.03 6.33 21,934,335.03 98,553,020.02 售后回租
有限责任公司
云南煤化工集
81,000,000.00 5.85 6,355,490.39 57,800,000.00 信用借款
团有限公司
2、 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
租金 848,654,796.54 704,802,886.11
未确认融资费 -106,291,276.96 -76,267,839.60
合 计 742,363,519.58 628,535,046.51
（1）子公司大为焦化长期应付款期末账面余额 8,100 万元，系煤化工集团借款，
借款期限不固定，利率为 6.664%。10,500.00 万元,系云维股份借款，利率为 5.85%。
（2）应付融资租赁款（招银融资租赁）由孙公司泸西焦化将"化产跟热电装置"
以售后回租的方式转让给招银金融租赁有限公司，租期 4 年，最低租赁付款额为
214,249,458.34 元，该项融资由煤化集团提供担保。
（3）长期应付款中的应付融资租赁款（交银金融租赁）系由子公司大为制焦将
"2 万吨/年软质炭黑和 3 万吨/年硬质炭黑装置" 全部设备以售后回租的方式转让给
交银金融租赁有限责任公司，约定租赁期限为 36 个月（约），最低租赁付款额为
144,257,317.79 元，该项融资由云维集团提供担保。
子公司大为制焦将"200 万吨/年焦化项目配套设施热电装置部分设备" 部分设
备以售后回租的方式转让给交银金融租赁有限责任公司，约定租赁期限为 36 个月
52
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
（约），最低租赁付款额为 77,677,017.24 元，该项融资由云维集团提供担保。
（4）长期应付款中的应付融资租赁款（民生金融租赁）系由子公司大为制焦将
"12 万吨/年苯加氢装置"部分设备以售后回租的方式转让给民生金融租赁股份有限
公司，约定租赁期限为 48 个月（约），最低租赁付款额为 346,834,996.16 元，该项
融资由煤化工集团提供担保。
（5）应付融资租赁款（赛鼎公司）由大为制焦以 BT 模式向赛鼎公司借款，本
金 40,000,000.00 元，期限 8 年，年利率 8.4%。
（6）长期应付款中的应付中投租赁租赁本息系由本公司及子公司化工精制于
2012 年将机器设备以售后回租的方式转让给中投租赁股份有限公司，租期 5 年，最
低租赁付款额为 378,994,574.22 元，该项融资由煤化工集团提供担保。
(三十二) 其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
电石尾气净化制取高纯度 CO 合成气补助 320,000.00 320,000.00
下游产品研发项目补助 200,000.00
20 万吨/年醋酸项目补助 2,500,000.00 2,500,000.00
x75th 锅炉烟气脱硫脱硝减排工程专项资金 1,500,000.00
合计 2,820,000.00 4,520,000.00
(三十三) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 616,235,000 616,235,000
(三十四) 专项储备：
专项储备期初金额 20,207,078.44 元,本期增加 8,027,876.04 元,本期费用性支出
9,511,288.99 元,期末余额为 18,723,665.49 元
(三十五) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,430,969,605.53 1,430,969,605.53
其他资本公积 4,787,119.15 4,787,119.15
同一控制下合并增加的期初净资产 12,550,500.00 12,550,500.00
合计 1,448,307,224.68 12,550,500.00 1,435,756,724.68
(三十六) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 122,024,950.07 122,024,950.07
合计 122,024,950.07 122,024,950.07
53
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(三十七) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -837,515,927.83 /
调整后 年初未分配利润 -837,515,927.83 /
加：本期归属于母公司所有者的
-349,183,690.83 /
净利润
期末未分配利润 -1,186,699,618.66 /
(三十八) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,751,080,001.77 4,063,915,763.73
其他业务收入 231,755,778.37 39,689,283.32
营业成本 4,599,127,980.05 3,818,787,662.10
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤焦产品 2,878,024,936.53 2,625,221,348.86 2,976,181,571.17 2,722,032,012.35
化工产品 1,800,420,682.19 1,675,270,061.79 987,094,169.40 970,043,837.50
化肥产品 59,429,167.30 61,114,399.31 71,450,400.30 51,835,118.93
建材产品 13,205,215.75 19,626,346.21 29,189,622.86 46,531,133.04
合计 4,751,080,001.77 4,381,232,156.17 4,063,915,763.73 3,790,442,101.82
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
焦炭 2,652,826,421.03 2,424,851,606.01 2,914,021,977.95 2,653,747,222.19
焦油 81,635,339.98 56,724,370.82 64,910,524.35 53,025,823.07
甲醇 391,778,434.14 298,588,663.99 356,896,594.45 278,859,729.40
聚乙烯醇 57,807,103.30 78,434,271.79 116,377,186.89 121,981,612.21
纯碱 84,021,494.69 97,649,953.61 90,190,723.96 80,569,814.03
1-4 丁二醇 33,088,109.38 47,809,065.80 58,855,176.03 70,690,650.88
氯化铵 59,429,167.30 61,114,399.31 71,450,400.30 51,835,118.93
醋酸乙烯 1,870,859.84 3,067,196.45 39,185,107.17 64,006,364.40
水泥 13,205,215.75 19,626,346.21 29,189,622.86 46,531,133.04
炭黑 143,563,175.52 143,645,372.03 105,265,705.83 108,400,347.29
苯 27,757,601.68 9,381,856.55 87,135,102.08 80,213,688.59
54
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
醋酸甲酯 11,419,333.34 24,124,591.30 43,768,866.76 83,660,956.73
甲醛 4,219,583.41 7,432,500.45 24,593,790.95 34,089,654.89
电石 54,504,622.07 65,098,395.43 44,822,542.47 50,304,347.47
其他 1,133,953,540.34 1,043,683,566.42 17,252,441.68 12,525,638.70
合计 4,751,080,001.77 4,381,232,156.17 4,063,915,763.73 3,790,442,101.82
4、主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,737,702,409.72 4,369,985,694.57 4,045,344,479.36 3,776,303,899.39
国外 13,377,592.05 11,246,461.60 18,571,284.37 14,138,202.43
合计 4,751,080,001.77 4,381,232,156.17 4,063,915,763.73 3,790,442,101.82
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
云南晟达经贸有限公司 299,337,249.26 6.01
云南玉溪仙福钢铁集团有限公司 179,179,701.99 3.60
攀钢集团西昌新钢业有限公司 129,282,840.06 2.59
云南祥丰金麦化工有限公司 92,114,491.08 1.85
云南恒润经贸有限公司 68,820,610.00 1.38
合计 768,734,892.39 15.43
(三十九) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,430,337.35 2,815,220.74 应税营业收入
增值税、营业税的应纳
城市维护建设税 4,711,886.08 2,609,471.52
税额
增值税、营业税的应纳
教育费附加 3,793,335.93 2,722,591.76
税额
资源税 158,513.16 207,023.13 3 元/吨原煤
合计 10,094,072.52 8,354,307.15 /
(四十) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 109,816,969.18 77,434,294.90
铁路专用线费用 13,599,049.20 15,007,325.85
销售服务费 13,746,651.68 9,633,695.40
装卸费 6,576,752.39 10,996,153.62
租赁费 626,875.87 3,324,577.44
折旧费 523,221.14 494,846.25
55
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
规费 402,851.59 10,094,925.58
其他 22,192,003.26 10,616,254.76
合计 167,484,374.31 137,602,073.80
(四十一) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬总额 53,274,324.03 51,643,049.84
折旧费 22,717,993.33 13,195,855.53
排污费 6,352,424.58 9,397,108.78
税金 9,018,570.48 7,688,426.73
安全消防费 5,005,580.17 4,988,494.22
土地使用费 1,899,445.58 1,379,765.82
运输费 2,174,853.48 2,527,609.72
水费、电费 1,778,059.93 1,049,094.95
审计及咨询费 2,602,971.21 2,633,065.00
保险费 2,262,232.75 3,489,174.04
绿化费 2,011,340.13 1,465,113.31
差旅费 1,212,020.18 1,024,796.65
办公费 1,929,337.32 2,997,815.29
维护费 302,963.58 1,641,604.47
修理费 1,453,889.52 3,743,705.33
业务招待费 5,557,304.74 5,366,746.42
装卸费 567,400.27 4,109,598.99
无形资产摊销 3,892,882.55 3,962,307.74
安全保卫服务费 1,749,252.28 2,731,595.69
物料消耗及低值易耗品 3,180,980.04 4,348,710.54
停工损失 36,737,945.99 32,184,816.73
其他 40,047,827.55 18,758,436.68
合计 205,729,599.69 180,326,892.47
(四十二) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 347,657,346.96 309,897,253.69
利息收入 -19,169,607.40 -8,780,632.54
加：汇兑损失 -923,422.27 -53,984.65
汇兑收益
其他 22,405,210.00 19,280,835.69
合计 349,969,527.29 320,343,472.19
(四十三) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
56
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
政府补助 4,710,269.00 150,900.00 4,710,269.00
其他 292,621.10 1,012,029.40 292,621.10
合计 5,002,890.10 1,162,929.40 5,002,890.10
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
曲靖市财政局 2012 年出口奖励 7,000.00
云南省财政厅超基数用电补贴 4,475,158.00
2012 年完成散水泥目标责任制兑现奖 28,111.00
下游产品研发项目 200,000.00
沾益县财政局出口退税奖励 20,000.00
曲靖市知识产权局 2009 年度专利发展激
30,900.00
励金项目奖励
曲靖市质监局 VCA 及工业碳酸名牌奖励 100,000.00
合计 4,710,269.00 150,900.00 /
营业外收入本期金额比上年同期增加 330.2%，主要由于本期收到政府补助资金
增加
(四十四) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 193,980.68 16,118.07 193,980.68
其中：固定资产处置损失 193,980.68 16,118.07 193,980.68
对外捐赠 1,315,080.00
其他 466,740.62 1,197,650.05 466,740.62
合计 660,721.30 2,528,848.12 660,721.30
本期营业外支出较上年同期减少 73.87%，主要是因为上期对外捐赠所致
(四十五) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
6,011,189.36 8,504,610.00
所得税
合计 6,011,189.36 8,504,610.00
(四十六) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（2）基本每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 616,235,000.00
57
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 b
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷
616,235,000.00 616,235,000.00
e-f×g÷e-h
归属于公司普通股股东的净利润 j -349,183,690.83 -360,148,780.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 k
-353,196,396.90 -358,693,386.01
东的净利润
基本每股收益 按归属于公司普通
股股东的净利润计 l=j÷i -0.57 -0.58
算
按扣除非经常性损
益后归属于公司普
m=k÷i -0.57 -0.58
通股股东的净利润
计算
（3）稀释每股收益
项 目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 616,235,000.00 616,235,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 b
等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i=a+b+c×d÷
616,235,000.00 616,235,000.00
e-f×g÷e-h
认股权证、股份期权、可转换债券等增加 j
的普通股加权平均数
归属于公司普通股股东的净利润 K -349,183,690.83 -360,148,780.17
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 l
-353,196,396.90 -358,693,386.01
东的净利润
稀释每股收益 按归属于公司普
通股股东的净利 m=k÷(i+j) -0.57 -0.58
润计算
按扣除非经常性
损益后归属于公
n=l÷(i+j) -0.57 -0.58
司普通股股东的
净利润计算
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(四十七) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 5,210,844.26
收到政府补助资金 4,510,269.00
采购、销售代理费 7,500,229.57
安全风险抵押金 91,400.00
曲靖市劳动和社会保障局社会保险管理服务中心
191,826.50
工伤费
收回个人借款 84,984.00
往来款项及备用金 5,457,897.00
罚款 170,668.00
其他 1,452,753.98
合计 24,670,872.31
2、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加 78.37%，主要由于
收到的政府补助金及个人往来款项增加。
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
使用现金支付的各项管理费 54,635,876.51
使用现金支付的各项营业费用 2,459,496.90
财务费用支出-手续费，顾问费，服务费 7,172,964.14
往来款项及备用金 16,742,413.24
其他 1,898,749.06
合计 82,909,499.85
支付其他与经营活动有关的现金本期较上年同期增加 46.01%，主要由于支付的
管理费用增加。
3、 支付的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
和旺农业生态开发有限公司关闭置换矿井费 1,000,000.00
投标保证金、工程质保金 166,300.00
合计 1,166,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金本期较上年同期减少 52.43%，主要由于支付
的资源整合款减少所致。
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
信用证、票据及贸易融资 597,980,954.78
煤化借款 60,000,000.00
合计 657,980,954.78
收到的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期增加 75.09%，主要由于贸易
融资增加
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付煤化集团借款及利息 5,872,333.33
支付融资租赁本金，利息，保证金及手续费 11,304,763.53
合计 17,177,096.86
支付的其他与筹资活动有关的现金本期较上年同期减少 82.38%，主要由于支付
融资租赁本金利息减少
(四十八) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -351,238,794.28 -371,679,889.38
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
456,977,830.27 233,995,249.01
折旧
无形资产摊销 3,503,734.71 5,922,081.80
长期待摊费用摊销 24,957,854.71 20,291,725.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
193,980.68 16,118.07
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 349,969,527.29 320,343,472.19
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 63,297.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -178,112,093.53 -614,391,529.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -114,806,010.74 -96,586,529.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -614,790,617.63 302,789,781.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -423,281,290.96 -199,299,519.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,133,301,283.34 996,524,562.49
减：现金的期初余额 1,399,401,508.61 891,174,605.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -266,100,225.27 105,349,957.16
2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 1,133,301,283.34 1,399,401,508.61
其中：库存现金 395,574.43 330,367.60
可随时用于支付的银行存款 345,820,275.36 588,828,348.27
可随时用于支付的其他货币资金 787,085,433.52 810,242,792.74
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,133,301,283.34 1,399,401,508.61
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
法 母公司对 母公司对
本企业
企业 注册 人 业务 本企业的 本企业的 组织机
母公司名称 注册资本 最终控
类型 地 代 性质 持股比例 表决权比 构代码
制方
表 (%) 例(%)
煤炭加
云南 工及煤
云南煤化工 国有独 和 云南省
省昆 化工产 1,570,000,000.00 16.47 16.47 77857831-3
集团有限公司 资公司 军 国资委
明市 品生产
销售
云南
省曲
云南云维 有限责 陈 云南省
靖市 化肥 734,500,000.00 41.79 41.79 71940213-1
集团有限公司 任公司 伟 国资委
沾益
县
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持股 表决权
子公司 企业类 法人 组织机
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例 比例
类型 型 代表 构代码
(%) (%)
曲靖大为焦
控股 有限责 云南省曲靖 焦炭及化
化制供气有 徐乔德 254,640,000.00 54.8 54.8 76708618-8
子公司 任公司 市沾益县 工产品
限公司
云南大为制 控股 有限责 云南省曲靖 焦炭及化
凡剑 895,000,000.00 96.36 96.36 78165806-6
焦有限公司 子公司 任公司 市沾益县 工产品
云南云维化
全资 有限责 云南省曲靖 1,4-丁二
工精制有限 李斌 220,000,000.00 100 100 79723009-9
子公司 任公司 市沾益县 醇
公司
云南云维乙
控股 有限责 云南省 电石、醋
炔化工有限 李树全 100,000,000.00 82 82 79515937-2
子公司 任公司 宣威市 酸乙烯
公司
电石、醋
云维保山有
全资 有限责 云南省保山 酸乙烯等
机化工有限 李树全 100,000,000.00 100 100 67872893-5
子公司 任公司 市施甸县 乙炔化工
公司
产品
富源县团结 控股子
有限责 云南省曲靖
煤业有限公 公司的 陈云宝 原煤采掘 5,000,000.00 70 70 66825073-9
任公司 市富源县
司 子公司
云南泸西大 控股子
有限责 云南省红河 焦炭、化
为焦化有限 公司的 吕忠继 245,000,000.00 42.11 42.11 67658337-3
任公司 州泸西县 工产品
公司 子公司
控股子 烟煤和无
盘县大为煤 有限责 贵州省盘县
公司的 何建明 烟煤的开 40,000,000.00 51 51 55190481-5
业有限公司 任公司 柏果镇
子公司 采洗选
富源县鑫龙 控股子
有限责 富源县
煤矿有限公 公司的 凡剑 煤炭开采 5,000,000.00 90 90 69799896-5
任公司 后所镇
司 子公司
富源县后所 控股子
有限责 富源县
镇罗冲煤矿 公司的 吴满平 煤炭开采 5,000,000.00 100 100 69565930-2
任公司 老厂乡
有限公司 子公司
供水设施
泸西县润泸 控股子
有限责 红河州 建设、工
引水灌溉有 公司的 黄鑫 10,000,000.00 70 70 55010654-7
任公司 泸西县 业和农业
限公司 子公司
用水供应
富源县老厂 控股子
有限责 富源县
金烁选煤有 公司的 谢敏 煤炭选洗 20,000,000.00 60 60 78165340-9
任公司 后所镇
限公司 子公司
宣威市云维 控股子
有限责 云南省
商贸有限公 公司的 陈云宝 煤炭销售 5,000,000.00 80 80 58236498-9
任公司 宣威市
司 子公司
62
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
控股子 煤炭及化
河口大为商 有限责 云南省
公司的 陈云宝 工产品销 10,000,000.00 100 100 77859382-0
贸有限公司 任公司 河口县
子公司 售
曲靖大为煤
控股子 有限责 云南省曲靖 煤炭产品
焦供应有限 陈云宝 31,000,000.00 67.74 67.74 79515199-5
公司 任公司 市沾益县 销售
公司
云南大为商 控股子 有限责 云南省曲靖 化工产品
叶光华 38,550,000.00 61.09 61.09 78464700-4
贸有限公司 公司 任公司 市沾益县 销售
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业 本企业在被
企业 法人 业务 组织机构代
被投资单位名称 注册地 注册资本 持股比 投资单位表
类型 代表 性质 码
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
云南大为物流有 有限责 云南省
黄国勇 物流 3,600,000.00 50.00 50.00 67871453-3
限公司 任公司 昆明市
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
云南云维糖业有限公司 母公司的控股子公司 77551997-5
云南远东化肥有限责任公司 母公司的控股子公司 21722634-2
云南东源煤业集团有限公司 集团兄弟公司 75356899-5
云南解化清洁能源开发有限公司 集团兄弟公司 73431106-x
云南东源煤电股份有限公司 集团兄弟公司 79985016-0
云南大为制氨有限公司 母公司的控股子公司 77266574-X
云南大为化工装备制造有限公司 母公司的控股子公司 76706873-X
南宁云冠贸易有限公司 母公司的控股子公司 78212182-6
曲靖市麒麟区兴发煤业有限公司 集团兄弟公司 21723166-X
曲靖市麒麟区孙家沟煤矿有限公司 母公司的控股子公司 57726755-1
云南大为恒远化工有限公司 母公司的控股子公司 57727341-7
普洱大为垦业化肥有限公司 母公司的控股子公司 66263277-9
富源县十八连山镇四角地煤矿有限公司 母公司的控股子公司 57469296-6
云南煤化房地产开发有限公司 集团兄弟公司 73807316-9
云南大为包装有限公司 其他 62260289-0
富源县十八连山镇天井煤矿有限公司 母公司的控股子公司 56006188-0
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
占同类交易 占同类交
关联方 关联交易内容 价方式及决
金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
63
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云南云维集团
服务，装卸等费 市场公允价 30,881,457.54 88 6,651,614.74 100
有限公司
云南云维集团
零星材料及其他 市场公允价 628,181.74 6 690,562.47 5
有限公司
云南云维集团
氨水等 协议价 14,610,665.52 0.003 65,031,389.65 0.01
有限公司
云南云维集团
蒸汽 协议价 26,859,420.13 99 25,257,801.83 99.07
有限公司
云南云维集团
新鲜水，软水等 协议价 806,097.43 98 821,105.93 99.42
有限公司
云南云维集团
尿素 市场公允价 205,966,640.70 51.96 368,005,711.14 96.88
有限公司
云南云维集团
水泥矿 市场公允价 221,258.16 100 221,258.16 100
有限公司
云南云维集团
工业空气 协议价 273,565.15 100 66,788.63 100
有限公司
云南云维集团
软水(联碱） 协议价 20,076.21 99 20,076.21 100
有限公司
云南云维集团
脱硫用石灰石 市场公允价 36,736.95 98 124,536.01 100
有限公司
云南云维集团
土地租赁 协议价 1,529,977.21 100
有限公司
云南云维集团
粗甲醇 市场公允价 13,848,625.00 100 13,848,625.00 100
有限公司
云南大为包装
包装袋 市场公允价 158,034.20 89.53 158,034.20 91.23
有限公司
云南大为制氨
液氨 协议价 271,243,799.30 34.55 65,526,143.47 0.01
有限公司
云南大为制氨
二氧化碳 协议价 1,565,924.56 100 1,435,551.68 100
有限公司
云南大为化工
装备制造有限 备品备件 协议价 34,073,933.62 100 7,098,202.59 100
公司
云南大为化工
装备制造有限 修理 协议价 533,420.17 100 533,420.17 100
公司
云南东源煤业
原煤 市场公允价 9,209,521.39 2.35 384,452,494.78 0.58
集团公司
云南云维糖业
尿素 市场公允价 10,144,464.00 2.67
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
易内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
64
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
云南云维集团有限公司 氢气 协议价 5,825,981.20 0.87
云南云维集团有限公司 煤 市场公允价 38,441,967.51 4.13 64,808,041.88 10.67
云南云维集团有限公司 材料 市场公允价 360,108.97 0.01 1,840,270.55 0.28
云南云维集团有限公司 电费 市场公允价 115,204.25
氯化铵，
云南云维集团有限公司 市场公允价 110,518,630.11 108.48 93,009,221.32 0.59
尿素等
纯碱，尿
云南大为制氨有限公司 市场公允价 1,155,959.29 0.14 15,700,333.82 11.45
素
云南大为制氨有限公司 原煤 市场公允价 21,068,728.47 11.62 395,350,303.20 24.31
云南大为制氨有限公司 材料 市场公允价 73,482.45 0.01 1,103,281.66 0.02
云南大为恒远化工有限 中压蒸
协议价 114,670,996.79 19.17
公司 汽等
云南煤化工集团有限公
水电费 市场公允价 531,531.97 47.32
司
普洱大为垦业化肥有限 氯化铵，
市场公允价 9,514,242.93 1.45 18,956,045.42 1.95
公司 尿素等
云南解化集团有限公司 纯碱 市场公允价 694,871.79 0.45 15,218,285.52 21.63
云南远东化肥有限责任
硫酸铵 市场公允价 6,356,850.53 0.32 12,458,917.51 0.49
公司
云南大为化工装备制造
水电费 市场公允价 591,820.06 52.68 743,456.09
有限公司
大理州大维肥业有限责
硫酸铵 市场公允价 16,162,454.74 0.62 13,478,963.13 0.60
任公司
云南云维集团有限公司 代理费 协议价 7,420,823.14 80.22
铁路线
云南云维集团有限公司 协议价 5,003,805.62 100.00 3,549,249.60 100.00
使用费
铁路线
云南大为物流有限公司 协议价 1,746,304.50 100.00
使用费
云南大为制氨有限公司 代理费 协议价 1,829,409.71 19.78
2、 关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表：
单位: 元 币种:人民币
托管收益/承 年度确认的托
委托方/出 受托方/承 受托/承包
受托/承包起始日 受托/承包终止日 包收益定价 管收益/承包
包方名称 包方名称 资产类型
依据 收益
按照成本费
云南大为制 云南云维股 其他资产 用加合理利
2013 年 4 月 22 日 2016 年 4 月 21 日 4,000,000.00
氨有限公司 份有限公司 托管 润的定价原
则
按照成本费
云南云维集 云南云维股 其他资产 用加合理利
2013 年 4 月 22 日 2016 年 4 月 21 日 3,000,000.00
团有限公司 份有限公司 托管 润的定价原
则
65
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
3、 关联租赁情况
公司承租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资 年度确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 租赁费
云南云维股
云南云维集团有限公司 土地使用权 1996 年 1 月 1 日 2045 年 12 月 31 日 2,759,531.62
份有限公司
云南云维股
云南云维集团有限公司 土地使用权 2008 年 1 月 1 日 2028 年 12 月 31 日 760,344.77
份有限公司
本公司本期向控股股东云维集团支付土地使用费 1,529,977.21 元。
4、 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
2012 年 12 月 11 日～
云维集团 大为制焦 30,078,000.00 否
2013 年 10 月 18 日
2013 年 1 月 29 日～
云维集团 大为制焦 50,000,000.00 否
2013 年 7 月 29 日
2013 年 5 月 29 日～
云维集团 大为制焦 200,000,000.00 否
2014 年 5 月 29 日
2013 年 6 月 14 日～
云维集团 大为制焦 100,000,000.00 否
2014 年 6 月 14 日
2013 年 5 月 16 日～
云维集团 大为制焦 80,000,000.00 否
2014 年 5 月 16 日
2012 年 9 月 7 日～
云维集团 大为制焦 40,000,000.00 否
2013 年 9 月 5 日
2009 年 2 月 17 日～
云维集团 化工精制 67,600,000.00 否
2014 年 12 月 25 日
2009 年 4 月 1 日～
云维集团 化工精制 31,770,000.00 否
2014 年 12 月 15 日
2009 年 4 月 1 日～
云维集团 化工精制 83,230,000.00 否
2015 年 12 月 15 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 6,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 7,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 7,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 3,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 3,000,000.00 否
2016 年 7 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
66
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2016 年 8 月 25 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 26,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 27,000,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 27,000,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 13,000,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 13,000,000.00 否
2016 年 6 月 29 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2015 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2015 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 6,250,000.00 否
2016 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 6,250,000.00 否
2016 年 10 月 22 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 4,000,000.00 否
2014 年 11 月 28 日
2012 年 3 月 29 日～
云维集团 大为制焦 22,959,804.81 否
2015 年 3 月 24 日
2008 年 8 月 27 日～
云维集团 化工精制 35,000,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2009 年 2 月 17 日～
云维集团 化工精制 32,400,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 5,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 7 月 28 日～
云维集团 云维股份 6,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 8 月 25 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
67
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2009 年 6 月 29 日～
云维集团 云维股份 26,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2009 年 10 月 22 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 10,000,000.00 否
2013 年 11 月 28 日
2010 年 2 月 1 日～
云维集团 云维股份 13,500,000.00 否
2014 年 4 月 28 日
2012 年 3 月 28 日～
云维集团 大为制焦 98,553,020.02 否
2015 年 3 月 28 日
2013 年 5 月 16 日～
煤化集团 大为制焦 12,000,000.00 否
2014 年 5 月 16 日
2013 年 2 月 20 日～
煤化集团 大为制焦 20,000,000.00 否
2014 年 2 月 20 日
2013 年 5 月 28 日～
煤化集团 大为制焦 19,000,000.00 否
2014 年 5 月 28 日
2013 年 6 月 18 日～
煤化集团 大为制焦 49,000,000.00 否
2014 年 6 月 18 日
2013 年 2 月 19 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2014 年 2 月 18 日
2013 年 1 月 10 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 1 月 10 日
2013 年 1 月 23 日～
煤化集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 1 月 23 日
2013 年 3 月 22 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 3 月 22 日
2013 年 4 月 10 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 4 月 10 日
2013 年 4 月 19 日～
煤化集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 4 月 19 日
2013 年 5 月 9 日～
煤化集团 云维股份 40,000,000.00 否
2014 年 5 月 9 日
2013 年 5 月 15 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 5 月 15 日
2013 年 1 月 14 日～
煤化集团 云维股份 100,000,000.00 否
2014 年 1 月 13 日
2013 年 4 月 26 日～
煤化集团 大为焦化 200,000,000.00 否
2015 年 4 月 26 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化集团 大为制焦 395,660,000.00 否
2014 年 9 月 1 日
2009 年 9 月 1 日～
煤化集团 大为制焦 254,340,000.00 否
2014 年 9 月 1 日
2011 年 8 月 19 日～
煤化集团 大为制焦 340,000,000.00 否
2020 年 8 月 19 日
68
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2007 年 6 月 8 日～
煤化集团 大为制焦 360,000,000.00 否
2015 年 6 月 8 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2014 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2015 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2015 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2016 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2016 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2017 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 50,000,000.00 否
2017 年 10 月 22 日
2010 年 7 月 2 日～
煤化集团 云维股份 22,022,802.65 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 7 月 20 日～
煤化集团 云维股份 4,730,312.11 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 8 月 5 日～
煤化集团 云维股份 13,311,089.85 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 8 月 25 日～
煤化集团 云维股份 4,496,550.00 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 9 月 16 日～
煤化集团 云维股份 21,457,589.00 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 11 月 17 日～
煤化集团 云维股份 12,784,727.10 否
2018 年 2 月 22 日
2010 年 12 月 16 日～
煤化集团 云维股份 5,097,314.05 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 1 月 26 日～
煤化集团 云维股份 9,759,273.81 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 4 月 27 日～
煤化集团 云维股份 3,987,309.40 否
2018 年 2 月 22 日
2011 年 12 月 28 日～
煤化集团 云维股份 10,000,000.00 否
2018 年 2 月 22 日
2012 年 6 月 6 日～
煤化集团 云维股份 92,353,032.03 否
2018 年 2 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 30,000,000.00 否
2013 年 10 月 22 日
2009 年 2 月 23 日～
煤化集团 云维股份 20,000,000.00 否
2014 年 2 月 22 日
2010 年 7 月 16 日～
煤化集团 云维股份 20,000,000.00 否
2013 年 7 月 15 日
2010 年 10 月 26 日～
煤化集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 10 月 25 日
69
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2010 年 11 月 26 日～
煤化集团 云维股份 15,000,000.00 否
2013 年 10 月 25 日
2012 年 9 月 10 日～
煤化集团 云维股份 93,660,776.52 否
2017 年 9 月 10 日
2009 年 9 月 9 日～
煤化集团 泸西焦化 152,170,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2009 年 9 月 9 日～
煤化集团 泸西焦化 97,830,000.00 否
2013 年 12 月 25 日
2010 年 8 月 24 日～
煤化集团 泸西焦化 20,000,000.00 否
2019 年 7 月 29 日
2012 年 8 月 15 日～
煤化集团 大焦焦化 43,354,374.52 否
2016 年 8 月 15 日
2008 年 1 月 4 日～
煤化集团 大焦焦化 146,650,000.00 否
2013 年 6 月 4 日
2012 年 9 月 10 日～
煤化集团 化工精制 197,079,031.68 否
2017 年 9 月 10 日
2013 年 1 月 30 日～
煤化集团 泸西焦化 174,085,783.43 否
2017 年 1 月 30 日
2012 年 8 月 15 日～
煤化集团 大为制焦 206,583,213.02 否
2016 年 8 月 15 日
5、 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
煤化工集团 81,000,000.00 2003 年 7 月 1 日 大为焦化
煤化工集团 60,000,000.00 2013 年 1 月 1 日 云维股份
煤化工集团 505,000,000.00 乙炔化工
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 云维集团有限公司 8,819,709.82 71,069,377.69
应收账款 云南大为恒远化工有限公司 14,299,785.39 174,425.14
应收账款 普洱大为垦业化肥有限公司 168,840.00
应收账款 云南远东化肥有限责任公司 22,500.00
上市公司应付关联方款项: 单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预付账款 云维集团有限公司 12,999,002.62 41,776,835.02
预付账款 云南大为制氨有限公司 21,580,785.39
预付账款 云南煤化房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
70
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
预付账款 云南东源煤业集团有限公司 248,891.12 1,700,000.00
预付账款 曲靖市麒麟区孙家沟煤矿有限公司 250,000.00
预付账款 云南大为化工装备制造有限公司 8,911.00
应付账款 云南大为制氨有限公司 3,246,251.94 25,897,607.04
应付账款 云南大为化工装备制造有限公司 32,457,168.26 1,244,354.36
应付账款 富源县十八连山镇天井煤矿有限公司 14,969,923.59 4,283,346.30
应付账款 富源县十八连山镇四角地煤矿有限公司 40,929.68 3,419,714.10
应付账款 云南大为包装有限公司 220,822.90 6,371,174.32
其他应付款 云南煤化工集团有限公司 583,823,443.75 461,826,841.13
长期应付款 云南煤化工集团有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00
八、 股份支付：
无
九、 或有事项：
无
十、 承诺事项：
无
十一、 其他重要事项：
公司正在进行的资产出售，交易价格确定为 8.7 亿元，与截至 2013 年 3 月 31
日经审计确认的模拟归属于母公司的所有者权益 60,018 万元相比，溢价 26,982 万
元，将对 2013 年度损益造成重大影响，公司将于交易完成后再行进行账务处理，
根据《资产出售协议》的约定，审计评估基准日至资产交割日期间产生的损益由买
受人享有或承担。经模拟测算和确认，标的资产及股权 2013 年 3 月 31 日至 6 月 30
日期间新增的亏损金额为 9,269 万元，该项亏损仍包含在本报告期的经营业绩中，
将待资产及股权交割完毕后转移至云维集团。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 28,133,562.48 94.31 19,348,711.47 64.86 28,371,162.57 96.13 19,348,711.47 65.56
关联方组合 1,696,114.60 5.69 1,141,932.80 3.87
组合小计 29,829,677.08 100.00 19,348,711.47 64.86 29,513,095.37 100.00 19,348,711.47 65.56
合计 29,829,677.08 / 19,348,711.47 / 29,513,095.37 / 19,348,711.47 /
71
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 6,353,539.94 22.58 635,353.99 6,038,348.22 21.28 603,834.82
1 年以内小计 6,353,539.94 22.58 635,353.99 6,038,348.22 21.28 603,834.82
1至2年 1,265,970.00 4.51 189,895.50 1,572,614.80 5.54 235,892.22
2至3年 1,036,037.50 3.68 207,207.50 1,253,467.50 4.42 250,693.50
3至4年 1,218,557.20 4.33 365,567.16 1,384,817.83 4.88 415,445.35
4至5年 771,926.31 2.74 463,155.79 697,671.61 2.46 418,602.97
5 年以上 17,487,531.53 62.16 17,487,531.53 17,424,242.61 61.42 17,424,242.61
合计 28,133,562.48 100.00 19,348,711.47 28,371,162.57 100.00 19,348,711.47
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠
款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广州德胜化工贸易有限公司 外部单位 11,502,772.97 五年以上 38.56
上海鸿达化工物资公司 外部单位 2,622,435.79 五年以上 8.79
遵义贵铁工贸有限公司 外部单位 2,587,516.40 一年以内 8.67
临沂市子平商贸有限公司 外部单位 1,504,599.93 三年以上 5.04
王青禹 外部单位 1,324,022.02 五年以上 4.44
合计 / 19,541,347.11 / 65.50
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
云南泸西大为焦化有限公司 控股子公司的控股子公司 1,130,560.00 3.79
云南大为制焦有限公司 控股子公司 467,425.00 1.57
曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 98,129.60 0.33
合计 / 1,696,114.60 5.69
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
72
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比
比例 比例 比例
金额 金额 例 金额 金额
(%) (%) (%)
(%)
单项金额重大
并单项计提坏
31,600,000.00 2.09 0 0 31,600,000.00 2.33 0 0
账准备的其他
应收账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 4,893,673.89 0.32 1,039,995.65 0.07 5,200,951.25 0.38 1,039,995.65 0.08
关联方组合 1,473,282,814.90 97.39 1,315,638,778.22 97.00
组合小计 1,478,176,488.79 97.71 1,039,995.65 0.07 1,320,839,729.47 97.39 1,039,995.65 0.08
单项金额虽不
重大但单项计
3,005,027.35 3,837,685.53
提坏账准备的
其他应收账款
合计 1,512,781,516.14 / 1,039,995.65 / 1,356,277,415.00 / 1,039,995.65 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
中投租赁有限责任公司 31,600,000.00 保证金，无坏账风险
合计 31,600,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,576,627.88 73.09 357,662.79 4,193,038.54 80.62 419,303.85
1 年以内小计 3,576,627.88 73.09 357,662.79 4,193,038.54 80.62 419,303.85
2至3年 314,133.30 6.42 62,826.66 5,000.00 0.10 1,000.00
3至4年 547,458.44 11.18 164,237.53 547,458.44 10.53 164,237.53
4至5年 464.00 0.01 278.40
5 年以上 454,990.27 9.30 454,990.27 455,454.27 8.75 455,454.27
合计 4,893,673.89 100.00 1,039,995.65 5,200,951.25 100.00 1,039,995.65
73
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内部职工借款或
职工借款、备用金 3,005,027.35 备用金无坏账风
险
合计 3,005,027.35 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情
况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的
欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
云维保山有机化
全资子公司 755,901,528.44 1 年以内 49.97
工有限公司
云南云维化工精
全资子公司 311,478,970.73 1 年以内 20.59
制有限公司
云南大为制焦有
控股子公司 255,678,798.62 1 年以内 16.90
限公司
曲靖大为焦化制
控股子公司 111,030,000.00 1 年以内 7.34
供气有限公司
曲靖大为煤焦供
控股子公司 35,145,783.47 1 年以内 2.32
应有限公司
合计 / 1,469,235,081.26 / 97.12
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
云维保山有机化工有限公司 全资子公司 755,901,528.44 49.97
云南云维化工精制有限公司 全资子公司 311,478,970.73 20.59
云南大为制焦有限公司 控股子公司 255,678,798.62 16.90
曲靖大为焦化制供气有限公司 控股子公司 111,030,000.00 7.34
曲靖大为煤焦供应有限公司 控股子公司 35,145,783.47 2.32
云南云维乙炔化工有限公司 控股子公司 4,047,733.64 0.27
合计 / 1,473,282,814.90 97.39
(三) 长期股权投资
按成本法核算
74
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
权比例
比例（％）
（％）
云南大为制焦有
753,305,378.02 753,305,378.02 753,305,378.02 90.91 90.91
限公司
曲靖大为焦化制
171,344,365.28 171,344,365.28 171,344,365.28 54.8 54.8
供气有限公司
云南化工精制有
220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 100 100
限公司
云南云维乙炔化
82,000,000.00 82,000,000.00 82,000,000.00 82 82
工有限公司
云维保山有机化
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100 100
工有限公司
广东发展银行 30,000,000.00 45,866,252.16 45,866,252.16 0.1058 0.1058
云南四方化工有
2,480,000.00 24.8 24.8
限公司
云南四方云电投
18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18 18
能源有限公司
曲靖大为煤焦供
7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 24.19 24.19
应有限公司
云南大为商贸有
7,950,000.00 7,950,000.00 7,950,000.00 20.62 20.62
限公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资单
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 单位持股 位表决权比
比例（％） 例（％）
云南大为物
1,800,000.00 2,134,870.47 -241,106.01 1,893,764.46 241,106.01 50 50
流有限公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 227,753,174.22 391,405,848.13
其他业务收入 51,466,645.23 86,337,823.74
营业成本 327,926,217.29 518,400,318.38
75
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2、主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化肥产品 59,429,167.30 61,114,399.31 71,450,400.30 51,835,118.93
化工产品 155,118,791.17 203,276,013.15 290,765,824.97 351,462,687.56
建材产品 13,205,215.75 19,626,346.21 29,189,622.86 46,531,133.04
合计 227,753,174.22 284,016,758.67 391,405,848.13 449,828,939.53
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
聚乙烯醇 57,807,103.30 78,434,271.79 116,377,186.89 121,981,612.21
醋酸乙烯 1,870,859.84 3,067,196.45 39,185,107.17 64,006,364.40
水泥 13,205,215.75 19,626,346.21 29,189,622.86 46,531,133.04
纯碱 84,021,494.69 97,649,953.61 91,434,664.15 81,813,754.22
氯化铵 59,429,167.30 61,114,399.31 71,450,400.30 51,835,118.93
醋酸甲酯 11,419,333.34 24,124,591.30 43,768,866.76 83,660,956.73
合计 227,753,174.22 284,016,758.67 391,405,848.13 449,828,939.53
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 221,504,484.42 278,943,543.64 383,977,271.53 445,085,382.98
国外 6,248,689.80 5,073,215.03 7,428,576.60 4,743,556.55
合计 227,753,174.22 284,016,758.67 391,405,848.13 449,828,939.53
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
大理州大维肥业有限责任公司 15,919,547.01 5.70
武汉固德化工有限公司 15,755,188.68 5.64
昆明杰友经贸有限公司 13,931,961.54 4.99
云南三线工贸有限公司 10,387,329.06 3.72
遵义贵铁工贸有限公司 8,614,005.47 3.09
合计 64,608,031.76 23.14
营业收入本期金额比上年同期下降 41.55%，主要由于公司停产检修所致
76
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,811,754.13
合计 30,811,754.13
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -172,556,642.75 -114,707,220.64
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
26,833,792.55 28,052,978.54
折旧
无形资产摊销 630,428.10 621,607.93
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
16,118.07
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,239,631.87 40,881,700.82
投资损失（收益以“－”号填列） -30,811,754.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 23,033,881.31 1,825,201.88
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -793,203,152.50 -13,659,765.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 652,835,236.88 -83,766,214.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -205,186,824.54 -171,547,346.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 365,026,258.15 45,886,684.19
减：现金的期初余额 154,092,518.83 83,544,725.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 210,933,739.32 -37,658,041.57
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
77
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -193,980.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 4,710,269.00
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -174,119.52
少数股东权益影响额 -330,232.19
所得税影响额 769.46
合计 4,012,706.07
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-29.23 -0.57 -0.57
利润
扣除非经常性损益后归属于
-29.56 -0.57 -0.57
公司普通股股东的净利润
第九节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
二、 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：陈伟
云南云维股份有限公司
2013 年 8 月 30 日
78
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,133,301,283.34 1,399,401,508.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 454,966,310.28 378,622,094.66
应收账款 788,217,630.18 724,724,317.93
预付款项 1,054,054,133.49 1,349,972,771.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 223,490,447.23 187,377,373.68
买入返售金融资产
存货 1,355,387,556.79 1,188,548,792.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,204,083.93 19,762,415.39
流动资产合计 5,013,621,445.24 5,248,409,274.05
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 165,760,016.62 166,001,122.63
投资性房地产
固定资产 6,462,822,880.53 6,686,858,421.05
在建工程 3,744,763,162.80 3,572,365,199.39
工程物资 7,428,979.00 6,810,722.26
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 452,793,135.21 440,015,769.35
开发支出
商誉 40,625,052.36 40,625,052.36
长期待摊费用 17,255,761.12 35,838,619.38
递延所得税资产 6,999,308.26 6,999,308.26
其他非流动资产
非流动资产合计 10,898,448,295.90 10,955,514,214.68
资产总计 15,912,069,741.14 16,203,923,488.73
流动负债：
79
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
短期借款 3,921,938,000.00 3,569,118,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,205,246,595.48 1,553,046,468.54
应付账款 2,261,920,305.74 2,101,649,632.14
预收款项 207,370,523.25 544,964,115.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 48,069,315.33 42,808,441.27
应交税费 -174,887,503.29 -115,117,520.94
应付利息 9,040,402.00 38,820,870.94
应付股利 3,039,159.29 5,065,447.50
其他应付款 1,010,798,977.47 660,110,643.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 956,212,484.42 1,456,425,474.08
其他流动负债 167,766,465.67 187,535,500.00
流动负债合计 9,616,514,725.36 10,044,427,072.63
非流动负债：
长期借款 3,052,600,000.00 2,663,500,000.00
应付债券 990,061,727.37 989,181,931.96
长期应付款 805,337,028.58 711,708,555.51
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,820,000.00 4,520,000.00
非流动负债合计 4,850,818,755.95 4,368,910,487.47
负债合计 14,467,333,481.31 14,413,337,560.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,435,756,724.68 1,448,307,224.68
减：库存股
专项储备 18,723,665.49 20,207,078.44
盈余公积 122,024,950.07 122,024,950.07
一般风险准备
未分配利润 -1,186,699,618.66 -837,515,927.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,006,040,721.58 1,369,258,325.36
少数股东权益 438,695,538.25 421,327,603.27
所有者权益合计 1,444,736,259.83 1,790,585,928.63
负债和所有者权益总计 15,912,069,741.14 16,203,923,488.73
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
80
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位:云南云维股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 365,026,258.15 154,092,518.83
交易性金融资产
应收票据 9,477,182.00 52,392,725.02
应收账款 10,480,965.61 10,164,383.90
预付款项 6,554,080.65 9,976,184.50
应收利息
应收股利
其他应收款 1,511,741,520.49 1,355,237,419.35
存货 57,392,824.44 80,426,705.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,960,672,831.34 1,662,289,937.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,407,859,759.92 1,392,650,865.93
投资性房地产
固定资产 489,716,312.89 515,228,374.56
在建工程 1,617,756,734.38 1,586,843,095.22
工程物资 4,720,523.23 4,720,523.23
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,176,678.54 33,807,106.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,553,230,008.96 3,533,249,965.58
资产总计 5,513,902,840.30 5,195,539,902.93
流动负债：
短期借款 667,000,000.00 720,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 484,493,374.30 147,302,218.00
应付账款 139,093,123.88 232,158,057.60
预收款项 13,789,589.87 30,330,306.57
应付职工薪酬 10,076,186.10 4,528,310.93
81
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
应交税费 -10,477,176.87 -7,785,688.73
应付利息 8,636,732.59 38,154,959.82
应付股利
其他应付款 417,662,763.75 19,864,334.56
一年内到期的非流动负债 255,783,500.49 235,783,500.49
其他流动负债 30,000,000.00
流动负债合计 2,016,058,094.11 1,420,335,999.24
非流动负债：
长期借款 800,000,000.00 900,000,000.00
应付债券 990,061,727.37 989,181,931.96
长期应付款 77,877,276.03 83,359,586.19
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,820,000.00 3,020,000.00
非流动负债合计 1,870,759,003.40 1,975,561,518.15
负债合计 3,886,817,097.51 3,395,897,517.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 616,235,000.00 616,235,000.00
资本公积 1,458,138,555.52 1,458,138,555.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 105,508,475.01 105,508,475.01
一般风险准备
未分配利润 -552,796,287.74 -380,239,644.99
所有者权益（或股东权益）合计 1,627,085,742.79 1,799,642,385.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,513,902,840.30 5,195,539,902.93
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
82
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,982,835,780.14 4,103,605,047.05
其中：营业收入 4,982,835,780.14 4,103,605,047.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,332,405,553.86 4,465,414,407.71
其中：营业成本 4,599,127,980.05 3,818,787,662.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,094,072.52 8,354,307.15
销售费用 167,484,374.31 137,602,073.80
管理费用 205,729,599.69 180,326,892.47
财务费用 349,969,527.29 320,343,472.19
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -349,569,773.72 -361,809,360.66
加：营业外收入 5,002,890.10 1,162,929.40
减：营业外支出 660,721.30 2,528,848.12
其中：非流动资产处置损失 16,118.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -345,227,604.92 -363,175,279.38
减：所得税费用 6,011,189.36 8,504,610.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -351,238,794.28 -371,679,889.38
归属于母公司所有者的净利润 -349,183,690.83 -360,148,780.17
少数股东损益 -2,055,103.45 -11,531,109.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.57 -0.58
（二）稀释每股收益 -0.57 -0.58
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：10,253,612.27
元。
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
83
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 279,219,819.45 477,743,671.87
减：营业成本 327,926,217.29 518,400,318.38
营业税金及附加 1,221,989.19 2,838,245.20
销售费用 14,938,608.88 18,038,984.63
管理费用 52,874,087.14 38,476,965.63
财务费用 57,239,631.87 44,074,303.59
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 30,811,754.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -174,980,714.92 -113,273,391.43
加：营业外收入 2,570,233.00 166,400.00
减：营业外支出 146,160.83 1,533,478.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -172,556,642.75 -114,640,469.53
减：所得税费用 66,751.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -172,556,642.75 -114,707,220.64
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,097,598,286.73 3,905,372,536.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,035,824.54 1,284,683.20
收到其他与经营活动有关的现金 24,670,872.31 13,831,598.47
84
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动现金流入小计 5,123,304,983.58 3,920,488,818.18
购买商品、接受劳务支付的现金 5,118,254,323.02 3,741,450,478.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 207,023,944.39 220,825,913.17
支付的各项税费 138,398,507.28 100,729,010.69
支付其他与经营活动有关的现金 82,909,499.85 56,782,935.41
经营活动现金流出小计 5,546,586,274.54 4,119,788,338.09
经营活动产生的现金流量净额 -423,281,290.96 -199,299,519.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 241,106.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 241,106.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
240,540,827.44 515,028,973.92
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,166,300.00 2,451,773.00
投资活动现金流出小计 241,707,127.44 517,480,746.92
投资活动产生的现金流量净额 -241,466,021.43 -517,480,746.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,720,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,971,746,080.22 2,354,018,917.72
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 657,980,954.78 375,805,470.21
筹资活动现金流入小计 3,649,447,035.00 2,729,824,387.93
偿还债务支付的现金 2,789,893,183.03 1,529,922,062.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 443,729,596.08 280,304,485.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,177,096.86 97,467,630.09
筹资活动现金流出小计 3,250,799,875.97 1,907,694,178.64
筹资活动产生的现金流量净额 398,647,159.03 822,130,209.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71.91 14.70
五、现金及现金等价物净增加额 -266,100,225.27 105,349,957.16
加：期初现金及现金等价物余额 1,399,401,508.61 891,174,605.33
六、期末现金及现金等价物余额 1,133,301,283.34 996,524,562.49
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,804,361.03 274,739,350.50
收到的税费返还 316,772.17 1,284,683.20
收到其他与经营活动有关的现金 13,053,183.25 8,299,925.30
经营活动现金流入小计 206,174,316.45 284,323,959.00
购买商品、接受劳务支付的现金 325,150,289.92 375,205,304.45
支付给职工以及为职工支付的现金 62,869,120.51 66,150,015.54
支付的各项税费 2,873,071.58 4,150,881.54
支付其他与经营活动有关的现金 20,468,658.98 10,365,104.32
经营活动现金流出小计 411,361,140.99 455,871,305.85
经营活动产生的现金流量净额 -205,186,824.54 -171,547,346.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 241,106.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 241,106.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
37,260,909.46 52,462,817.40
付的现金
投资支付的现金 15,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 52,710,909.46 52,462,817.40
投资活动产生的现金流量净额 -52,469,803.45 -52,462,817.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 547,000,000.00 652,353,032.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 985,458,083.32 20,126,502.16
筹资活动现金流入小计 1,532,458,083.32 672,479,534.19
偿还债务支付的现金 680,000,000.00 230,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,106,024.31 86,975,963.53
支付其他与筹资活动有关的现金 305,761,619.79 169,151,462.68
筹资活动现金流出小计 1,063,867,644.10 486,127,426.21
筹资活动产生的现金流量净额 468,590,439.22 186,352,107.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -71.91 14.70
五、现金及现金等价物净增加额 210,933,739.32 -37,658,041.57
加：期初现金及现金等价物余额 154,092,518.83 83,544,725.76
六、期末现金及现金等价物余额 365,026,258.15 45,886,684.19
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减： 般
项目
实收资本 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本） 存 险 他
股 准
备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,448,307,224.68 20,207,078.44 122,024,950.07 -837,515,927.83 421,327,603.27 1,790,585,928.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,448,307,224.68 20,207,078.44 122,024,950.07 -837,515,927.83 421,327,603.27 1,790,585,928.63
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -12,550,500.00 -1,483,412.95 -349,183,690.83 17,367,934.98 -345,849,668.80
号填列）
（一）净利润 -349,183,690.83 -349,183,690.83
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-349,183,690.83 -349,183,690.83
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
87
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备 -1,483,412.95 -1,483,412.95
1．本期提取 8,027,876.04 8,027,876.04
2．本期使用 9,511,288.99 9,511,288.99
（七）其他 -12,550,500.00 17,367,934.98 4,817,434.98
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 18,723,665.49 122,024,950.07 -1,186,699,618.66 438,695,538.25 1,444,736,259.83
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本 减：库 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
（或股本） 存股 他
准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 15,786,951.65 122,024,950.07 753,106,019.32 640,084,906.60 3,582,994,552.32
加：会计政策变更
88
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 15,786,951.65 122,024,950.07 753,106,019.32 640,084,906.60 3,582,994,552.32
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -4,540,551.29 -394,144,885.06 -22,139,080.96 -420,824,517.31
号填列）
（一）净利润 -360,148,780.17 -11,531,109.21 -371,679,889.38
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
-360,148,780.17 -11,531,109.21 -371,679,889.38
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -33,996,104.89 -12,788,455.25 -46,784,560.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-30,811,750.00 -12,788,455.25 -43,600,205.25
股东）的分配
4．其他 -3,184,354.89 -3,184,354.89
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
89
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备 -4,540,551.29 -4,540,551.29
1．本期提取 11,288,734.12 11,288,734.12
2．本期使用 15,829,285.41 15,829,285.41
（七）其他 2,180,483.50 2,180,483.50
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,435,756,724.68 11,246,400.36 122,024,950.07 358,961,134.26 617,945,825.64 3,162,170,035.01
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -380,239,644.99 1,799,642,385.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -380,239,644.99 1,799,642,385.54
三、本期增减变动金额（减少以
-172,556,642.75 -172,556,642.75
“－”号填列）
（一）净利润 -172,556,642.75 -172,556,642.75
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -172,556,642.75 -172,556,642.75
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
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云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 8,233,190.72 8,233,190.72
2．本期使用 8,233,190.72 8,233,190.72
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -552,796,287.74 1,627,085,742.79
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -83,769,860.69 2,096,112,169.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
91
云南云维股份有限公司 2013 年半年度报告
二、本年年初余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -83,769,860.69 2,096,112,169.84
三、本期增减变动金额（减少以
-145,518,970.64 -145,518,970.64
“－”号填列）
（一）净利润 -114,707,220.64 -114,707,220.64
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -114,707,220.64 -114,707,220.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -30,811,750.00 -30,811,750.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -30,811,750.00 -30,811,750.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 3,597,937.38 3,597,937.38
2．本期使用 3,597,937.38 3,597,937.38
（七）其他
四、本期期末余额 616,235,000.00 1,458,138,555.52 105,508,475.01 -229,288,831.33 1,950,593,199.20
法定代表人：陈伟 主管会计工作负责人：缪和星 会计机构负责人：蒋观华
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