云南云维股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
公司名称:云南云维股份有限公司
股票简称:云维股份
英文名称:YUNAN YUNWEI COMPANY LIMITED
英文缩写:YNYW
股票上市地:上海证券交易所
股票代码:600725
公司地址:云南省曲靖市沾益县花山镇
法定代表人:李剑秋
公司信息披露负责人:董学周、滕仕喜
邮政编码:655038
联系电话:0874-3068588
传真:0874-3068590
二、会计数据及业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成
利润总额 27223058.30元
其中:主营业务利润 15084570.75元
其他业务利润 1398078.19元
投资收益 10088293.87元
营业外收支净额 652115.49元
(二)前三年主要会计数据和财务指标(合并数)如下:
项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 16362 17519 26482
净利润(万元) 2306 7423 3811
总资产(万元) 41547 56864 19183
股东权益(万元) 35509 33203 10477
每股收益(摊薄)(元) 0.21 0.675 0.526
(加权)(元) 0.21
每股净资产(摊薄)(元) 3.23 3.02 1.45
(加权) 3.23
净资产收益率(%)(摊薄) 6.49 22.36 36.375
(加权) 6.71
调整后的每股净资产(摊薄) 3.195
(加权) 3.195
注:加权每股收益=净利润/加权股本
加权每股净资产=期末净资产/加权股本
加权净资产收益率=本年净利润/(期初净资产+期末净资产)×2
加权股本=(11000×12)/12=11000万股
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 110000000 169802168.51 40826115.65 7422930.12
11403185.53 332031469.69
本期增加 4612319.92 2306159.96
18449279.63 23061599.55
本期减少
期末数 110000000 169802168.51 45438435.57 9729090.08
29852465.16 355093069.24
变动原因:
1、盈余增加系公司本年度净利润提取10%法定公积金、10%公益金 所致。
2、本年度未分配利润增加为公司本年度实现的利润,提取10%法定 公积金,10%公益金后形成的。
3、股东权益增加系本年度实现利润增加所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本结构情况
本次变动增减(+ -)
项目: 期初数 配送股 公积金转增 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 72500000 72500000
境内法人持有股份
2、募集法人股
3、内部职工股 3750000 -3750000
4、尚未流通股合计 76250000 -375000 72500000
二、已流通股份
(1)境内上市的人民币 33750000 +3750000 37500000
普通股
(2)境内上市的外资股
(3)境外上市的外资股
(4)其他
已流通股份合计 33750000 3750000 37500000
三、股份总数 110000000 110000000
注:本次股本变动增减375万股,系内部职工股转为境内上市的人民 币普通股。
(二)报告期末的股东情况
1、截止一九九七年十二月三十一日,本公司股东共有48446户。
2、本公司前十名股东持股情况
名次 股东名称及姓名 持股数量(股) 持股比例(%)
1 云南维尼纶厂 72500000 65.9
2 贾国全 533512 0.485
3 林树发 402580 0.366
4 燕水英 393853 0.358
5 郭华书 363080 0.330
6 袁早坛 357979 0.325
7 曹玉琼 357500 0.325
8 熊章琼 338316 0.308
9 解蕴昌 333900 0.304
10 张国权 330000 0.300
云南维尼纶厂系本公司第一大股东,代表国家持有本公司股份65.90%,法定代表人:李剑秋,该厂的经营范围:化工、建材产品的生产销售。
在报告年度内该厂持有本公司的股份无质押情况
(三)公司董、监事与高级管理人员年末持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
李剑秋 董事长、总经理 3000 3000
尹嘉润 副董事长 3000 3000
黄秉宪 董事、总工程师 2000 2000
胡华生 董事、副总经理 2100 2100
张洪秀 监事长 2000 2000
段云宝 董事 2000 2000
张自舒 董事 2000 2000
董学周 董事、董事会秘书 2100 2100
王钦刚 监事 2000 2000
张文灿 监事 2000 2000
于 毅 副总经理 0 0
四、募集资金的使用情况
(1)一九九六年,公司通过发行新股募集资金17625万元,根据招股说明书承诺用以下四个投资项目:
①扩建年产壹万吨聚乙烯醇生产线,投资4970万元;
②扩建年产3.6万吨电石生产线,投资4500万元;
③扩建年产2.5万吨醋酸乙烯生产线,投资4973万元;
④新建年产壹万吨醋酸乙烯乳液生产线,投资4520万元。
由于受国家宏观经济调控的影响,整个聚乙烯醇市场自九六年下半 年以来发生了很大的变化,由供不应求,逐步转变为供大于求,究其原因:
1、纺织行业越来越不景气,使得纤维用聚乙烯醇和非纤维用纺织浆 料所需的聚乙烯醇的用量呈逐年递减的状况。
2、基本建设规模被压缩,建筑所需的外用涂料和粘合剂用聚乙烯醇 的量每年减少壹万吨左右。
3、受中美贸易摩擦的影响,聚乙烯醇出口受阻,每年约有2至3万吨 的产量由出口返销国内市场。
4、同行业生产厂家的扩产部分已相继投产,聚乙烯醇产量在原有基 础上增加了2万吨左右。
由于以上原因,致使整个聚乙烯醇市场自九六年开始出现了价跌量 减的情况,聚乙烯醇每吨售价从九五年的每吨二万三仟元跌至现在的壹 万元左右,全国聚乙烯醇生产厂家经济效益大幅度滑坡,这种局面在短期内不会有根本性的转变。为此,公司董事会于一九九七年四月十八日召 开第一届董事会第四次会议,决定放弃对第一至第三个项目的投入,另加紧工作寻求新的投资项目。原定年产壹万吨醋酸乙烯乳液生产线,由于 该产品系列产品较多,为谋求开发具有高附加值的产品,授权公司再作更深层次的市场调研和技术论证,到目前为止,此项目的调研、论证工作已基本结束,九八年度将进入实施阶段。董事会以上决定,已经于一九九七年五月二十八日的云南云维股份有限公司九六年度股东大会审议通过。
(2)实际投资情况
一九九六年十一月十一日,经公司董事会会议决定以403万元收购富源县炭素制品厂破产财产,对该厂进行改组、调整,目前该厂生产经营已 转入正轨,已成为本公司的焦炭及电极糊原料的生产基地。
本次发行新股募集资金,除投入以上项目外,补充了部分流动资金, 其余均为银行存款。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内的股东大会、董事会、监事会会议情况简介。
(1)股东大会会议简介
报告期内,本公司股东大会召开了两次会议
第一次会议于一九九七年五月二十八日在云南省曲靖市花山镇云维招待所召开。出席本次会议的股东代表及其委托人共10人,代表公司股 份72523200股,占公司总股本的65.93%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,本次会议审议并采用记外投票方式通过了以下决议:
1、审议通过了董事会一九九六年度工作报告;
2、审议通过了监事会一九九六年度工作报告;
3、审议通过了一九九六年度财务决算;
4、审议通过了一九九六年度利润分配预案;
5、审议通过了一九九七年度技改和对外投资的预案;
6、审议通过了一九九七年度公司工资方案及高管人员报酬预案。
第二次会议于一九九七年十二月二十六日在云南省曲靖市花山镇云维招待所召开,出席本次会议的股东代表及其委托人11人,代表公司股份72522200股,占公司总股本的65.93%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,本次会议审议通过记名投票的方式通过了以下决定:
1、审议通过了修改公司章程的决议;
2、审议通过了授权公司董事会享有5000万元以内投资决策权的预 案;
3、审议通过了参股广东发展银行2500万股合计3000万元人民币的 预案;
4、审议通过了投资120万元对公司运输部改造的预案;
5、审议通过了调整董监事人员的预案。
一九九七年十二月二十六日,经公司临时股东大会审议通过,由于工作变动,选举张自舒先生为公司董事,不再担任监事职务;选举张洪秀女 士为公司监事,不再担任公司董事职务。
(2)董事会会议情况简介
本年度公司董事会召开了五次会议,监事会成员列席了每次会议。 会议情况如下:
第一次董事会于一九九七年四月二十八日在云维招待所召开,本次 会议审议通过了以下主要内容:
一、一九九六年度总经理工作报告及一九九七年度工作计划;
二、一九九六年度财务决算报告;
三、一九九六年度利润分配预案;
四、一九九六年度报告摘要;
五、一九九七年度投资计划预案;
六、一九九七年度公司工资方案及高管人员报酬预案。
七、关于召开九六年度临时股东大会的预案。
第二次董事会于一九九七年八月二十五日在云维招待所召开,本次 会议审议通过了以下内容:
一、审议通过了本公司中期报告;
二、审议通过了本公司固定资产预留残值的报告。
第三次董事会一九九七年八月二十六日在云维招待所召开,本次会 议审议通过了以下事项:
一、选举李剑秋先生为公司董事长;
二、聘任李剑秋先生为公司总经理。
第四次会议于一九九七年九月十七日在云维招待所召开,此次会议 审议通过了以下事项:
一、选举尹嘉润先生为公司副董事长,同时免去其副总经理职务;
二、聘任董学周先生为公司董事会秘书。
第五次董事会于一九九七年十月六日在云维招待所召开,会议审议 通过了如下决议:
一、审议通过了修改公司章程的预案;
二、审议通过了关于提请股东大会授权公司董事会在5000万元以内(含5000万元)投资决策权的预案;
三、公司投资预案;
四、审议通过了公司总经理李剑秋先生关于解聘董学周先生总经理 财务助理职务的提议。
五、关于召开临时股东大会的决议。
(3)监事会会议情况
2、报告期内未发生增资扩股事项。
3、报告期内未发生收购兼并、重大投资事项。
4、因公司原董事长王建坤先生去逝,公司于一九九七年八月二十六 日召开九七年度第三次董事会,选举李剑秋先生为公司董事长,聘任李剑秋先生为公司总经理。在九月十七日召开的公司九七年度第四次董事会 上,聘任董学周先生为公司董事会秘书,选举尹嘉润先生为公司工,同时 解聘尹嘉润先生公司副总经理职务。在一九九七年十二月二十六日召开 的临时股东大会上,选举张自舒先生为公司董事,不再担任监事职务;选 举张洪秀女士为公司监事,不再担任公司董事职务。
5、报告期内本公司会计师事务所无变更。
6、重大关联交易事项:
①关联企业:云南维尼纶厂系本公司的控股股东,持有本公司股票7250万股,占65.9%,该厂系国有企业,注册资金为14599万元,主营化工、建 材,法人代表:李剑秋。
②关联交易:公司与云南维尼纶厂本着公平、合理的原则,对相互之 间提供的产品、劳务订立供应价格进行结算,供应价按市场公允价格确 定。
本公司向云南维尼纶厂提供
水、电 4662466.81元
零星材料 2908955.16元
云南维尼纶厂向本公司提供 矿石 1683032.24元
土地使用权 1607196.72元
7、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本公司九七年度没有发生会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明的审计报告。也没有对实现利润进行过预测。
(三)利润分配预案及资本公积金转增股本预案;
本年度实现净利润23061599.55元,提取10%的法定盈余公积金和10%的公益金后,剩余18449279.63元,加年初未分配利润11403185.53元,本 年度可供股东分配利润29852465.16元。考虑到公司今后的发展和投资 者的长远利润,本年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
六、财务报告
审计意见:
本报告期内云南省会计师事务所没有出具有保留意见的《审计报告》或解释性说明。
会计报表:(附后)
会计报表附注
(一)公司简介
云南云维股份有限公司是1995年12月26日经云南省人民政府云政复1995(105)号文批准,以募集方式设立的股份有限公司,公司注册资本11000万元,经营范围为:主营生产销售化工、建材产品,主要产品有聚乙烯 醇、醋酸乙稀、电石等。
(二)公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间
采用公历制,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则进行会计核算,以历史成本计价基础。
4、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
5、坏帐核算方法
采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,并计入当期 损益。
6、存货核算方法
公司存货主要包括原材料、辅助材料、备品备件、燃料、低值易耗品、包装物、产成品、自制半成品等。原材料、备品备件、辅助材料等按计划成本进行日常核算;产成品、自制半成品采用实际成本核算,发出时按加权平均法进行计价。低值易耗品采用一次摊销法。
7、长期投资核算方法
(1)债券投资
债券投资按实际支付款项核算,若实际支付的款项中含应计利息的 扣除后核算。
(2)股票投资和其他投资
投资额占被投资企业权益性资本额20%以下的采用成本法核算,投资额占被投资企业权益性资本额20%以上的采用权益法核算,投资额占被投资企业权益性资本额50%以上时采用权益法核算并对会计报表予以合并 。
9、固定资产核算方法
固定资产按使用年限在一年以上,单位价值在2000.00元以上的标准确定。固定资产按实际成本计价。折旧采用平均年限法计算,根据各类 固定资产的原价、使用年限和预计残值确定分类折旧率。其明细情况如下表:
固定资产类别 年折旧率 折旧年限 残值率
(%) (年) (%)
(1)、机器设备类
①.机械设备 6.79 14 5
②.动力设备 5.59 17 5
③.传导设备 3.96 24 5
④.仪表设备 7.92 12 5
(2)、房屋建筑物类
①.一般生产用房 2.88 33 5
②.受腐蚀生产用房 4.52 21 5
③.其它建筑物 4.52 21 5
9、在建工程核算方法
(1)核算方法
按工程项目所发生的实际成本核算,其中,自营工程:按直接材料、 直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费用及应分摊的利息等计价。出包工程:按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费 及应分摊的利息等计价。
(2)结转固定资产的时点
当工程项目竣工决算,验收合格投入使用时确认为固定资产,并进行结转。
10、递延资产核算方法
递延资产按10年或受益期平均摊销。
11、收入确认原则
收入以产品已经发出或劳务已提供,且已收讫货款或取得索取货款 权利的凭据为标志,确认营业收入的
12、税项
(1)增值税:按应纳增值税销售收入的17%计算销项税,抵扣进项税后的余额缴纳。
(2)营业税:按应纳营业税的运输收入的3%计算缴纳。
(3)城市维护建设税和教育费附加:分别按应交流转税税额的5%和3%计算缴纳。
(4)所得税:根据云南省人民政府"云政复(1997)24号"文和云南省财政厅、云南省国有资产管理局、中国人民银行云南省分行联合会签的" 云财工(1997)169号"文之规定,本公司所得税按33%的税率计缴,超过15%税率部分的税款,享受先征后返的政策,对返回部分的税款纳入税后利润进行分配,即本公司所得税实际税率为15%。
(三)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 197907.10 129317.44
银行存款 116277925.93 142636816.05
其他货币资金 5511435.35 3423585.44
合计 121987268.38 146189718.93
2、应收款项
(1)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
湖南省桃源纺织印染厂 1997.10.10 1997.12.30 100000.00
湖南省桃源纺织印染厂 1997.12.08 1998.04.28 150000.00
浙江金华化工轻工公司 1997.10.23 1998.01.26 200000.00
浙江金华化工轻工公司 1997.09.19 1998.01.03 20000.00
襄樊市化工建材总公司 1997.10.24 1998.04.24 1000000.00
襄樊市化工建材总公司 1997.10.09 1998.03.10 500000.00
襄樊市化工建材总公司 1997.12.10 1998.06.10 1000000.00
临沂市兰山区五里堡防水材料厂 1997.11.08 1998.02.08 513000.00
临沂市兰山区五里堡防水材料厂 1997.11.29 1998.02.29 300000.00
临沂市兰山区五里堡防水材料厂 1997.12.15 1998.03.15 500000.00
临沂市兰山区五里堡防水材料厂 1997.12.08 1998.03.08 259350.00
昆明迪实经贸有限公司 1997.10.23 1998.01.25 700000.00
曲靖昌华化工有限责任公司 1997.12.12 1998.03.20 403200.00
江苏宜兴市农资总公司 1997.12.16 1998.05.16 300000.00
江苏宜兴市农资总公司 1997.12.26 1998.06.26 400000.00
广州德圣化工贸易公司 1997.12.26 1998.04.01 3000000.00
广州德圣化工贸易公司 1997.12.26 1998.04.01 3000000.00
广州德圣化工贸易公司 1997.12.26 1998.04.01 4000000.00
合计 16345550.00
(2)应收帐款
A.帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内 74,148,702.17 56,434,407.09
一至二年 2,628,327.79 1,975,158.50
二至三年 1,218,094.42 297,827.86
三年以上 1,582,413.62 1,448,012.95
合计 79,577,538.00 60,155,406.40
B.应收帐款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3)预付货款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内 6376578.47 6258442.01
一至二年 2020804.62 8499760.54
二至三年 3182726.08 239027.23
三年以上 160360.74 1199059.43
合计 11740469.91 16196289.21
(4)其他应收款
A.帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
一年以内 41539070.37 154657502.37
一至二年 658905.03 8151256.56
二至三年 7699084.91 0.00
三年以上 219965.87 0.00
合计 50117026.18 162808758.93
B.其他应收款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
C.非关联方往来欠款额占10%(含10%)以上的单位:
非关联方单位名称 1997.12.31 1996.12.31
广东发展银行 30,000,000.00 0.00
师宗县酒厂 7,000,000.00 7,000,000.00
3、待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
94年期初存货待抵扣进项税 981,517.80 1,963,041.59
保险费 643,387.99 187,351.63
预付98年花山湖管理处水费 200,000.00 0.00
占用路产补偿费 24,508.63 0.00
其他 80,000.00 0.00
合计 1,929,414.42 2,150,393.22
4、存货
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 1,038,330.81 5,485,110.84
备品备件 2,676,386.85 2,470,402.88
辅助材料 3,087,947.76 3,295,732.75
产成品 3,138,230.90 15,111,363.37
燃料 8,478,227.60 4,899,242.17
低值易耗品 5,411,234.39 5,061,098.45
包装物 971,792.73 732,179.85
在产品 12,609,124.81 19,863,109.53
自制半成品 4,377,388.12 551,741.17
在途材料 306,768.46 498,984.88
合计 42,095,432.43 57,968,965.89
5、长期投资
(1)项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 * *
债券投资 * *
其他投资 4030000.00 4030000.00
合计 4030000.00 4030000.00
(2)其他投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
富源碳素厂 未定 4030000.00 未定 年末尚未签定
投资协议
6、固定资产累计折旧
固定资产原值累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额 备注
房屋建筑物41332432.30 0 365414.40 40967017.90
机器设备 201679115.55 3252528.52 602000.00 204329644.07
合计 243011547.85 3252528.52 967414.40 245296661.97
房屋建筑物23550352.95 1632107.04 0 25182459.99
机器设备 122547032.35 14094115.05 469241.04 136171906.36
合计 146097385.30 15726222.09 469241.04 161354366.35
净值 96914162.55 -12473693.57 498173.36 83942295.62
注:本年度固定资产增加中无在建工程转入。
7、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末数 资金来源 工程进度
公司大门 570000.00 537422.60 392062.36
929484.96 自筹资金 100%
运输部行车道 1200000.00 290000.00
290000.00 自筹资金 24%
纺丝生产线改造 3240000.00 900000.00
900000.00 自筹资金 28%
零星工程 * 112726.87 1332926.12 1012695.54
432957.45 自筹资金
合计 650149.47 2914988.48 1012695.54
2552442.41
本期减少的在建工程主要原因为大修理工程完工从在建工程结转到预提费用--大修费。
8、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 (剩余摊
销年限)
通讯工程支出 779493.56 85965.26 196771.76 668687.06 (3.5年)
其他支出 993090.97 - 110000.00 883090.97 (8年)
合计 1772584.53 85965.26 306771.76 1551778.03
9、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(%) 备注
银行贷款
其中:担保 5000000.00 * 96.03.13-97.03.12 10.05 已还款
担保 5000000.00 * 96.09.24-97.06.02 8.40 已还款
担保 10000000.00 * 96.11.08-97.06.02 8.40 已还款
担保 5000000.00 * 96.12.16-97.07.17 9.24 已还款
担保 50000000.00 * 96.01.10-97.06.02 10.04 已还款
担保 1160000.00 * 96.09.27-97.06.02 8.40 已还款
担保 3840000.00 * 96.10.04-97.06.02 8.40 已还款
担保 2000000.00 * 96.10.18-97.06.02 8.40 已还款
担保 25000000.00 * 96.11.20-97.01.17 9.24 已还款
担保 3000000.00 * 96.11.25-97.06.02 8.40 已还款
担保 50000000.00 * 96.12.25-97.01.23 8.40 已还款
担保 * 10000000.00 96.12.09-98.06.09 6.375
合计 160000000.00 10000000.00
10、应付款项
(1)应付票据
1997年12月31日应付票据余额570,000.00元,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(2)应付帐款
1997年12月31日应付帐款余额13,708,610.91元,无持有本公司5%( 含5%)以上股份的股东款项。
(3)预收货款
1997年12月31日预收货款余额2,857,121.51元,无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
(4)其他应付款
1997年12月31日其他应付款余额29,561,662.17元。
11、未交税金
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 2494671.30 5710810.46
城建税 303956.58 337721.24
营业税 183002.62 4696.71
所得税 -2599787.29 -48778552.13
合计 381843.21 1174676.28
12、预提费用
类别 1997.12.31 1996.12.31 结存余额原因
货款利息 23587.50 2862476.71 为97.12.21-12.31日利息
排污费 70000.00 0 为97.1-8月应补交排污费
大修理费 246224.24 0 预提汽车修理费
合计 339811.74 2862476.71
13、股本
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
(注)
1.尚未流通股份 76250000.00 -3750000.00 72500000.00
(1)发起人股份 72500000.00 * 72500000.00
其中:
国家拥有股份 72500000.00 * 72500000.00
(2)内部职工股 3750000.00 -3750000.00 *
2.已流通股份 33750000.00 +3750000.00 37500000.00
(1)境内上市的人民币普通股
33750000.00 +3750000.00 37500000.00
3.股份总数 110000000.00 * 110000000.00
注:本次变动增减375万股,系内部职工股转为境内上市的人民币普 通股。
14、资本公积
项目 金额
期初数 169,802,168.51
本期增加 *
本期减少 *
期末数 169,802,168.51
15、盈余公积
项目 金额
期初数 40,826,115.65
本期增加数 4,612,319.92
其中:法定盈余公积 2,306,159.96
公益金 2,306,159.96
任意盈余公积 -
本期减少数 -
期末数 45,438,435.57
16、财务费用
项目 1997年度 1996年度
利息支出 4313148.18 15565899.05
减:利息收入 8648518.65 10578069.79
金融机构手续费 139745.64 3864.00
合计 -4195624.83 4991693.26
17、投资收益
一九九七年度
股票投资收益 其他投资收益
项目 债券投资 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
一短期投资 8438293.87 1650000.00 * * 10088293.87
长期投资 * * * * * *
合计 8438293.87 * 1650000.00 * * 10088293.87
一九九六年度
短期投资 3451026.11 * * 33927378.49 * 37378404.60
长期投资 * * * * * *
合计 3451026.11 * * 33927378.49 * 37378404.60
(四)对会计报表项目中数字变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司 报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的原因说明。
1、应收帐款
期末余额较期初增加32.29%,主要原因是所处行业不景气,客户资金周转困难,不能按时付款。
2、其他应收款
期末余额较期初余额减少69.22%,主要原因是收回上年应收而未收 回的委托理财款及其收益。
3、财务费用
本年发生额较上年减少了9,187,318.09元,主要原因是:(1)减少了 贷款数额,(2)收回的各种款项转存后,增加了利息收入。
4、投资收益
本年发生额较上年减少了73.01%,主要原因是理财收益减少。
(五)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质
法定代表人
云南维尼纶厂 云南省曲靖市花山镇 水泥 母公司 国有
李剑秋
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位:人民币元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
云南维尼纶厂 145990000.00 * * 145990000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单位:股
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称
股数 % 股数 % 股数 % 股数 %
云南维尼纶厂 72500000.00 65.90 * * * * 72500000.00 65.90
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的联系
云南维尼纶厂劳动服务公司 与本公司同一母公司
2、关联方交易
(1)采购货物
本公司向云南维尼纶厂采购矿石,其价格按市场公允价格确定。
公司1997年度及1996年度向关联方采购矿石有关明细资料如下:
单位:人民币元
1997年 1996年
企业名称
金额 金额
云南维尼纶厂 1,683,032.24 1,571,884.44
(2)销售货物
本公司销售给云南维尼纶厂劳动服务公司的产品,价格与本公司销 售给其他单位的产品价格相同。
本公司1997年度及1996年度向关联方销售产品有关明细如下:
企业名称 1997年度 1996年度
云南维尼纶厂劳动服务公司 2,179,106.11 633,552.13
云南维尼纶厂 2,908,955.16 8,733,077.94
3、本公司与各关联方的往来款项余额
本公司1997年12月31日及1996年12月31日与关联方往来明细资料如下:
单位:人民币元
项目 1997.12.31 1996.12.31
应收帐款:
云南维尼纶厂劳动服务公司 125,176.25 20,104.30
其他应付款:
云南维尼纶厂 10,948,001.56 6,416,614.97
4、其他应披露的事项
(1)根据公司与云南维尼纶厂签订的土地使用权租赁合同,公司全年支付土地租赁费1,607,196.70元。
(2)根据公司与云南维尼纶厂签订的劳务交换协议,公司全年收入水、电费4,662,460.81元。
(六)承诺事项
本公司报告期无重大的财务承诺事项。
(七)期后事项
长期投资项下的其他投资,系1996年11月12日公司参与竞价购买的 富源碳素制品厂破产资产,因土地问题,于1997年12月18日才与当地有关部门达成协议,并在1998年1月9日申请成立富源云维碳素有限责任公司,于1998年1月22日获得批准成立。该公司地处云南省曲靖市富源县中安 镇迤马房冲,注册资本900万元人民币,本公司应投入509.6万元人民币( 其中98年元月份投入106.6万元),占56.6%的股权。
(八)或有事项
本公司无重大或有事项。
云南云维股份有限公司董事会
一九九八年四月十四日
