云南云维股份有限公司二OO一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、公司治理结构 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 审计报告 会计报表附注 会计报表 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：云南云维股份有限公司 公司法定英文名称：YUNNAN YUNWEI COMPANY LIMITED 英文缩写：YNYW （二）、公司法定代表人：李剑秋 公司总经理：于毅 （三）、公司董事会秘书：李斌 联系地址：云南省曲靖市沾益县花山镇云维公司办公室 电话：0874-3064350 传真：0874-3064195 电子信箱：ynywlb@ynmail.com 咨询电话：0874—3068588 （四）、公司注册地址：云南省曲靖市沾益县花山镇 公司办公地址：云南省曲靖市沾益县花山镇 公司国际互联网网址：http://www.yunweigroup.com 电子信箱：yunwei@hi2000.com & ywgroup@hi2000.com 邮政编码：655038 （五）、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南云维股份有限公司办公室 （六）、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：云维股份 股票代码：600725 （七）、公司其他资料 公司首次注册日期：1996年6月26日 企业法人营业执照注册号：29198030-06/6 税务登记号：532201291980300 公司未流通股票的托管机构：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：云南亚太会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：昆明市拓东路23 号 公司聘请的律师事务所：云南千和律师事务所 公司聘请的律师事务所办公地址：云南省昆明市人民中路长春花园十楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度实现利润及构成(合并报表数据，单位：元) 项目 金额 利润总额 66,035,483.12 净利润 45,670,133.71 扣除非经常性损益后的净利润 44,617,051.60 主营业务利润 101,252,158.38 其他业务利润 1,663,697.71 营业利润 64,682,401.01 投资收益 1,500,000.00 补贴收入 营业外收支净额 -146,917.89 经营活动产生的现金流量净额 42,896,158.95 现金及现金等价物净增加额 46,836,464.83 注：扣除非经常性损益项目及金额如下： ①技改贷款贴息收入1,200,000.00元 ②营业外收入545,611.44元 ③营业外支出692,529.33元 （二）、至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表数据，单位：元) 指标项目 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 255,878,969.33 154,019,576.63 净利润 45,670,133.71 21,593,742.56 总资产 498,788,948.21 381,177,883.51 股东权益（不含少数股东权益） 368,401,733.05 343,091,599.34 每股收益(全面摊薄计算) 0.415 0.196 每股收益（加权平均计算） 0.415 0.196 扣除非经常性损益每股收益 0.409 0.195 每股净资产 3.349 3.119 调整后每股净资产 3.274 3.092 每股经营活动产生的现金流量净额 0.39 0.36 净资产收益率（全面摊薄计算） 12.397 6.294 净资产收益率（加权平均计算） 12.481 6.533 扣除非经常性损益加权净资产收益率 12.288 6.501 指标项目 1999 年度 主营业务收入 144,320,016.08 净利润 3,260,574.24 总资产 353,798,393.08 股东权益（不含少数股东权益） 319,747,856.78 每股收益(全面摊薄计算) 0.0296 每股收益（加权平均计算） 0.0296 扣除非经常性损益每股收益 0.0296 每股净资产 2.91 调整后每股净资产 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额 0.117 净资产收益率（全面摊薄计算） 1.02 净资产收益率（加权平均计算） 1.02 扣除非经常性损益加权净资产收益率 1.02 2000 年度净利润较年报披露金额增加477，150.21元是因经政府审计机关审计调增所至。 （三）报告期利润表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报原则（第9号）》要求计算本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 净资产收益率(%) 2001年度 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.484 27.670 13.916 14.444 营业利润 17.558 17.676 6.349 6.590 净利润 12.397 12.481 6.294 6.533 扣除非经常性损 益后的净利润 12.205 12.288 6.264 6.501 报告期利润 每股收益(元) 2001年度 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.920 0.920 0.434 0.434 营业利润 0.588 0.588 0.198 0.198 净利润 0.415 0.415 0.196 0.196 扣除非经常性损 0.409 0.409 0.195 0.195 益后的净利润 （四）、报告期内股东权益变动表 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积金 171,552,168.51 1,640,000.00 173,192,168.51 盈余公积 47,233,353.87 9,134,026.74 56,367,380.61 其中：法定公 10,626,549.23 4,567,013.37 15,193,562.60 益金 未分配利润 14,306,076.96 14,536,106.97 28,842,183.93 股东权益合计 343,091,599.34 25,310,133.71 368,401,733.05 变动原因： ①资本公积期末较期初增加1,640,000.00元，是因为收到云南省环保部门豁免贷款本金840,000.00 元和确实无法支付的应付款项800,000.00 元； ②盈余公积(两金)期末较期初增加，是按本期净利润的10%提取所致； ③未分配利润及股东权益期末较期初增加，是本年度实现净利润所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 送 公积金转股 增 其 小 本次变动后 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 72,500,000 72,500,000 其中：国家拥有股份 72,500,000 72,500,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 15,200 15,200 3、高管持股 4、优先股或其他 其中：转配股 72,515,200 72,515,200 未上市流通股份合计 37,484,800 37,484,800 二、已流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 37,484,800 37,484,800 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 110,000,000 110,000,000 2、股票发行与上市情况 ①公司前三年没有发行股票情况。 ②期内公司股份总数及结构没有变动。 ③公司内部职工股均于一九九六年七月二日上市流通（除公司高管人员持股15,200 股）。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截止2001年12月31日，公司共有股东总数25,820户，其中，国有法人股股东1户（云南云维集团有限公司），社会公众股股东25,819 户。 2、持有公司5%以上（含5%）股份的股东有一户，即云南云维集团有限公司，其所持股份为国有法人股，持股数量为72,500,000 股，年度内持股数量不变，无股份质押或冻结情况。 公司前10名股东的持股情况： 股东名称 持股数量 持股比例(%) 云南云维集团有限公司 72,500,000 65,909 俞专飞 120,000 0.109 赵国君 98,410 0.089 温伟 90,000 0.082 冯国新 88,200 0.080 高桂海 76,890 0.070 邵莲 76,301 0.069 周长生 74,555 0.068 张辉 66,800 0.061 阙建平 66,700 G 0.061 公司前10名股东所持股份中,云南云维集团有限公司持有的国有法人股72,500,000股为未上市流通股份，其余9 名自然人股东持有股份均为已上市流通股份。公司前10 名股东之间不存在关联交易，也没有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东。 3、公司控股股东情况 云南云维集团有限公司是本公司的控股股东，代表国家持有本公司65.91%的股份，法定代表人为李剑秋先生，成立于一九九九年五月，其注册资本139,470,000 元，经营范围为：聚乙烯醇、石灰石、石灰、电石、醋酸乙烯、甲醛、甲醇、粘合剂、维尼纶短纤、水泥、建筑材料、矿产品、机械设备、机电产品（不含小轿车）、副食品、糖、茶的批发、零售、代购代销、科研开发及技术转让。 4、控股股东的控股股东或实际控制人情况 本公司控股股东云南云维集团有限公司的实际控制人为云南轻纺集团有限公司，法定代表人为侯文虎先生，成立于二○○○年十月二十五日，其注册资本陆亿元，经营范围为：轻纺工业产品、机械设备、轻纺工业原料及其它包装材料、装饰材料、轻工燃料、工艺美术品、旅游产品、民族用品、机电产品（含国产汽车不含轿车）；建筑材料、金属材料的批发、零售、代购、代销；轻纺工业技术咨询、服务、培训、信息、转让及中介服务、物资储备、轻工设备租赁、轻纺工业产品展销服务；轻纺工程勘察、设计、建筑安装、工程承包、系统集成、物资仓储（凭许可证经营）；对房地产、交通运输、旅游、宾馆等行业进行投资、食糖、停车场经营。 5、公司没有其他持股在10%（含10%）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期限 持股数 李剑秋 董事长 男 46 1999.5-2002.5 3000 胡华生 董事、副总经理 男 45 1999.5-2002.5 2100 董学周 董事 男 37 1999.5-2002.5 2100 段云保 董事 男 44 1999.5-2002.5 2000 张自舒 董事 男 55 1999.5-2002.5 2000 王良昌 董事 男 38 2000.8-2002.5 邱光佑 董事、总经理肋理 男 35 1999.5-2002.5 温宗阳 监事会召集人 男 36 2000.8-2002.5 王钦刚 监事 男 51 1999.5-2002.5 2000 张文灿 监事 男 50 1999.5-2002.5 2000 于毅总 经理 男 45 胡长正 财务总监 男 36 喻翔 总经理助理 男 36 李斌 董事会秘书 男 34 公司股份年度内无增减变动，董事、监事年初和年末持股数量不变。 董事、监事在股东单位云南云维集团有限公司任职情况： 姓名 职务` 任职期间 李剑秋 董事长 1999.9—2002.9 胡华生 董事 1999.9—2002.9 段云保 董事、副总经理 1999.9—2002.9 温宗阳 党委副书记、纪委书记 王钦刚 工会主席 王良昌 计财部部长 2、年度报酬情况 ①公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事和高级管理人员报酬主要由月工资（含岗位技能工资和效益工资）及年终奖励两部分组成。月工资依据《公司岗位技能工资制度实施方案》（该方案由公司决策层讨论拟定并经公司职代会审议通过），结合企业经济效益指标完成情况考核发放。年度奖励依据公司二OOO年度股东大会审议通过的《对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励》提案制定的《关于对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励的实施细则》，视公司全年效益指标完成情况及公司董事、监事、高级管理人员履职情况考核分配。 ②现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 姓名 年度报酬总额（万元） 姓名 年度报酬总额（万元） 李剑秋 3.1 胡华生 4.8 董学周 4.2 段云保 4.4 张自舒 3.5 王良昌 2.7 邱光佑 3.7 温宗阳 3.1 王钦刚 4.2 张文灿 3.4 于毅 4.8 胡长正 2.9 喻翔 3.1 李斌 1.6 公司现任董事年度报酬总额为26.4万元、监事年度报酬总额为10.7万元、高级管理人员年度报酬总额为12.4 万元（年度报酬总额包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）。金额最高的前三名董事的报酬总额为13.4万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.8 万元。 报酬区间:1.5万元-2.5万元1人 2.5万元-3.0万元2人 3.0万元-3.5万元5人 3.5万元以上6人 其中董事王良昌先生、监事王钦刚先生不在公司领取报酬、津贴，在公司控股股东云南云维集团有限公司领取报酬、津贴。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内公司无董事、监事离任情况；公司于2001 年2 月20 日召开的第二届董事第八次会议审议同意了董学周先生因工作变动辞去公司副总经理职务；公司于2001 年12 月1 日召开的第二届董事会第十次会议审议同意了滕仕喜先生辞去公司董事会秘书职务，同时聘任李斌先生为公司董事会秘书。 （二）、公司员工情况 公司2001年末有员工1726人。专业构成为：生产人员126人、销售人员63人、技术人员245人、财务人员21人、行政人员135人；教育程度：本科66人、专科143人、中专及中技546人、其他977人。公司没有需要承担费用的离退休职工。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，加强信息披露工作，公司正按照中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，研究修改公司章程，并制定股东大会、董事会、监事会等议事规则。公司目前治理情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力，保持与股东有效的沟通渠道；认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，对关联交易定价依据予以充分披露。公司已拟订了股东大会的议事规则，待股东大会审议。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，并按照有关规定修改公司章程，进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度。公司已拟订了董事会的议事规则，待股东大会审议。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司已拟订了监事会的议事规则，待股东大会审议。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司二OOO年度股东大会审议同意了《对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励的提案》，并制定了实施细则，根据公司年度业绩情况对董事、监事及高管人员实施奖励，初步建立起公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了内部信息披露制度，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极修订相关规则，并拟在2001年度股东大会上选聘独立董事。 （三）、公司与控股股东的独立情况 1、业务方面： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。 2、人员方面： 公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；经理、副经理等高级管理人员在上市公司领取报酬；经理、副经理等高级管理人员在股东单位担任重要职务的有以下人员：公司总经理于毅先生担任公司控股股东云南云维集团有限公司党委副书记；公司副总经理胡华生先生担任控股股东云南云维集团有限公司董事；公司总经理助理喻翔先生担任控股股东云南云维集团有限公司副总经理。 3、资产方面： 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；独立拥有采购和销售系统，即供销公司，公司在生产上完全独立于控股股东。 4、机构方面： 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构。 5、财务方面： 公司设有独立的财会部门（财务部），建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，在财务方面公司完全独立于控股股东。 （四）、公司报告期内对高级管理人员实施奖励制度情况 公司于二OO 一年三月二十六日召开的二OOO 年度股东大会审议同意了《对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励》的提案，并已授权公司董事会制定了《关于对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励的实施细则》，本奖励制度已于2000 年度开始实施。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会会议情况 本报告期内，公司召开股东大会1次，具体会议情况如下： 1、关于召开公司二OOO年度股东大会通知的公告于2001年2月23日刊登在《中国证券报》及《上海证券报》，会议于2001年3月26日在公司办公楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表8人，所持（代表）股份72,686,050股，占公司有表决权股份总额的66.08%。 2、公司于2001年3月26日召开的二OO年度股东大会以记名投票表决方式审议并通过了以下决议： ①全票通过了《公司2000年度董事会工作报告》； ②全票通过了《公司2000年度监事会工作报告》； ③全票通过了《公司2000年度利润分配预案》； ④全票通过了《公司2000年度财务决算报告》； ⑤全票通过了《关于电石炉技改扩产的议案》； ⑥全票通过了公司第一大股东云南云维集团有限公司提出的《对公司董事、监事及高级管理人员实施年度奖励》的提案。 3、本次股东大会经具有证券从业资格的云南千和律师事务所律师伍志旭现场见证，认为大会召集召开程序、出席会议人员资格、表决程序等均符合《公司法》及《公司章程》的规定，本次大会召开及会议决议合法有效。 本次股东大会通过决议刊登于2001年3月27日的《中国证券报》及《上海证券报》，本次股东大会没有否决的决议。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内公司没有选举、更换公司董事监事情况。 七、董事会报告 （一）、报告期内公司生产经营情况 报告期内，公司通过技改扩建，提高装置技术含量，发展规模经济，建立ISO9000 质量管理体系，全面加强和规范企业管理，大力开拓市场，使公司的综合实力和经济效益迈上了一个新台阶。 1、主营业务范围及其经营状况 公司所处行业为化工行业，主营聚乙烯醇及其相关原料、半成品等系列产品的生产加工和销售，兼营其他化工产品、房地产、机械设备、机电产品、五金建材、矿产品等。 ①公司主营业务收入、主营业务利润构成（按产品分析） 项 目 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 聚乙烯醇 238,774,428.06 97,857,699.74 醋酸乙烯 8,378,081.53 1,581,323.00 电石 534,411.47 121,072.06 维尼纶丝 92,888.84 -5,911.16 炭素产品 8,099,159.43 1,697,974.74 合计： 255,878,969.33 101,252,158.38 ②占公司主营业务收入和主营业务利润10%以上的产品为聚乙烯醇，该产品属于化工产品，是公司的主导产品。聚乙烯醇主要用于纺织和建筑涂料行业，本报告期公司生产聚乙烯醇23,895.825吨，比去年同期增长56.97%，销售聚乙烯醇23,240.275吨，比去年同期增长49.81%，产销率为97.26%，该产品本报告期销售收入为238,774,428.06元，产品销售成本为138,952,283.09元，毛利率为40.98%。 ③报告期内公司主营业务收入为255,878,969.33元，较去年同期增长52.16%，主要是因为本年度公司主产品聚乙烯醇销价上涨和新增1万吨聚乙烯醇生产线投产并已产生效益；报告期公司主营业务成本为152,662,365.72元，较去年同期增长45.26%，主要因为报告期公司主产品产销量增加所致；净利润为45,670,133.71元，较去年同期增长111.49%，主要是因为公司主营业务收入大幅度增长。 2、公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 ①公司有一控股子公司——富源云维炭素有限责任公司，本公司拥有富源云维炭素有限责任公司56.62%股权。该公司注册资本为900万元，法定代表人为胡华生先生，公司主营炭素制品，并为本公司提供优质的焦炭、电极糊，是本公司原料生产基地之一，本年度实现主营业务收入8,099,159.43元，主营业务利润1,697,974.74元，利润总额493,014.03元，净利润493,014.03元。 ②公司拥有广东发展银行0.71%股权，该银行注册资本为350,000万元。 3、主要供应商、客户情况 ①公司向前五名供应商采购金额合计为9,140.8万元，占公司年度采购总额的64.78%； ②公司向前五名客户销售金额合计为8,269.97万元，占公司销售总额的32.44%。 4、本报告期公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①出现的问题及困难 a、由于公司主导产品聚乙烯醇产量大幅上升，原料缺口加大，公司年外购电石达13100吨，约占全年需求量的20%。外购电石质次价高，影响乙炔成本；原煤、焦炭供求关系变化，原煤价格上涨约8％，一定程度上增加了产品成本。 b、公司新生产线扩建工作与老生产线正常生产同步交叉进行，给保障老生线持续稳定运行带来较大困难。 ②解决方案 a、利用募集资金，采用国际国内先进适用技术，加紧完成4.5 万吨新型密闭电石炉建设工作，以期尽快形成生产能力，满足聚乙烯醇生产需要，同时适应国家环保政策要求及企业产业升级的需要。 b、进一步深化目标成本管理，加大经济考核力度，挖掘潜力，节能降耗。大宗原材料坚持比质、比价，竞价采购，按ISO9000 标准要求，选择合格供方，保证原材料质优价廉，最大限度的消化涨价因素。 c、加强技改扩产工程与正常生产经营的组织指挥协调工作，强化现场管理、设备管理、计量管理、安全管理等生产管理工作，有效地提高了设备运转率。 （二）、报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司没有募集资金。公司于1996 年发行上市时募集资金17,625 万元，延续使用至本报告期。 ①募集资金投资情况表（单位：万元） 承诺投资项目 金额 实际投资项目 1.扩建年产壹万吨聚 4970 1.对现有聚乙烯醇装置进行技改扩 乙烯醇生产线 建，生产能力达2.5万吨/年 2.扩建年产2.5万吨 4973 2.对现有醋酸乙烯装置进行技改扩建, 醋酸乙烯生产线 生产能力达5万吨/年 3.扩建年产3.6万吨 4500 3.对现有电石炉进行技改和新建年产 电石生产线 4.5万吨密闭式电石炉 4.新建年产壹万吨醋 4720 酸乙烯乳液生产线 4.对公司四台锅炉除尘系统进行改造 5.收购富源炭素制品厂破产财产 承诺投资项目 计划 已投 完成 金额 金额 进度 1.扩建年产壹万吨聚 4975.00 4740.51 100% 乙烯醇生产线 2.扩建年产2.5 万吨 4856.00 4627.15 100% 醋酸乙烯生产线 3.扩建年产3.6 万吨 4915.33 1201.57 24% 电石生产线 4.新建年产壹万吨醋 4720.00 180.46 4% 酸乙烯乳液生产线 900.34 945.88 100% 403.00 403.00 100% 截止2001年12月31日，公司募集资金17,625 万元，已实际投资使用12,098.57 万元，尚未使用募集资金5,526.43 万元，现存于银行，预计2002 年上半年全部投入使用。 ②收益情况说明： a、扩建年产壹万吨聚乙烯醇生产线项目，该项目已于2001 年6 月建成并正式投产，11月验收，报告期内增加聚乙烯醇产量5,266.69 吨，实现销售收入5,576.54 万元，净利润854.32万元，据此测算，已收回投资1,073.24 万元。 b、扩建年产2.5 万吨醋酸乙烯生产线项目，该项目已于2001 年6 月建成并正式投产，11月验收，满足了后段聚乙烯醇生产的需要。 c、对现有电石炉进行技改和新建年产4.5万吨密闭式电石炉项目，该项目目前已进入现场施工及设备安装阶段，预计2002 年6 月建成投产。 d、新建年产壹万吨醋酸乙烯乳液生产线项目，该项目目前建成装置年可生产木材用粘合剂3,000 吨，云维技术开发中心正与云南省科技厅、昆明理工大学等联合进行高附加值的醋酸乙烯乳液系列产品研究开发，并投入部分资金进行产品小试、中试等前期工作。 （三）、报告期内非募集资金投资情况 本报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 （四）、公司财务状况 项目 金额（元） 2001年 2000年 总资产 498,788,948.21 381,177,883.51 长期负债 股东权益 368,401,733.05 343,091,599.34 主营业务利润 101,252,158.38 47,744,094.26 净利润 45,670,133.71 21,593,742.56 说明：总资产增加,主要为本年实现利润及增加5,500万银行贷款所致； 股东权益增加,主要为本年净利润增加转入； 主营业务利润增加,主要为主产品产销量增加、售价上涨所致； 净利润增加，主要为主营业务利润增加形成。 （五）、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司生产经营的影响 1、中国加入WTO，会给公司重要下游行业纺织业带来较大发展机遇，对公司产生有利影响；但同时因化工产品进口关税降低，一定程度上增加了国外产品进入国内市场的价格优势，也将使公司面临更为激烈的市场竞争。 2、国家加大西部开发力度，增加对西部地区的投资，加大西部地区基础设施建设力度,将为地处西部的本公司提供难得发展机遇。 （六）、2002年经营计划 2002年度公司主要生产经营计划指标为：生产聚乙烯醇24,800 吨，醋酸乙烯2,000 吨；电石48,000 吨，自发电3,520 万kwh，预计实现销售收入26,488 万元(销售收入完成情况可能受产品销售价格波动影响)。 重点工作及措施： 1、精心组织生产，力争再创高产，以增产促增效。 2、继续用高新技术改造传统工艺，加快4.5 万吨/年新密闭电石炉建设，力争在上半年投料试车，使电石年生产能力提高到8 万吨左右，满足聚乙烯醇生产需要。 3、加大新产品研发力度，与云南省科技厅、昆明理工大学等高校联合进行醋酸乙烯乳液系列产品的研究开发工作，立足于开发生产高附加值、能满足市场不同需要的功能性产品。 4、深化目标成本管理，坚持向管理要效益。挖掘新生产线潜力，通过对费用和原材料的有效控制，实现节能降耗，在现有基础上进一步降低生产成本。 5、进一步完善公司ISO9000 质量管理体系，在已通过国际质量体系认证的基础上，按照体系文件要求做好原材料采购、产品生产及销售各个环节的工作，努力提高质量管理体系运行质量，不断改进产品／服务质量。 6、加大投入，加强公司管理信息网络的硬件建设和软件开发利用，努力把现代信息网络技术融入生产经营管理的各个方面，为逐步实现公司管理信息系统与生产控制系统的管控一体化打下基础。 7、强化员工教育，开发人力资源。采取多种形式，实施有侧重、多层次的全员培训，不断改善员工知识结构，提高综合素质；积极引进人才，用好人才，留住人才，建立和完善竞争机制和激励机制，发挥科技、管理人才在生产经营中的重要作用，引进企业发展急需、在某些领域有专长的人才，扩展高素质的人才队伍。 8、大力开拓市场，扩大产品销售。积极推进与下游企业的战略合作，增加直销比例，大力发展新用户，扩展营销网络；抓住中国加入WTO 的机遇，努力开拓国际市场，力争使聚乙烯醇产品打入国际市场。 9、结合聚乙烯醇市场需求的变化，利用上市公司融资手段的多样性，抓住时机，扩大公司主营业务规模，在市场竞争中占据有利地位，实现公司发展战略目标。 （七）、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开董事会3 次，具体会议情况如下： ①公司第二届董事会第八次会议于2001 年2 月20 日上午在公司董事会会议室召开，董事长李剑秋先生主持会议，出席会议的董事共7 人，公司监事及高级管理人员列席会议，符合《公司法》及公司章程的规定，会议审议通过了以下决议： a、公司2000 年年度报告及摘要； b、公司2000 年度董事会报告； c、公司2000 年度总经理工作报告； d、公司2000 年度财务决算报告； e、公司2000 年度利润分配预案； f、公司预计2001 年度利润分配政策； g、公司关于优化内部管理部门设置的方案； h、审议通过了公司副总经理董学周先生因工作变动，辞去公司副总经理的报告； i、公司关于电石炉技改扩产的议案； j、审议通过了公司关于召开2000 年度股东大会的方案。 本次董事会决议刊登于2001 年2 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ②公司第二届董事会第九次会议于2001 年7 月20 日上午在公司董事会会议室召开，董事长李剑秋先生主持会议，出席会议的董事共5 人，2 名董事授权其他董事代为出席并行使表决权，公司监事及高级管理人员列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了公司2001 年中期报告及摘要。 本次董事会决议刊登于2001年7月24日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ③公司第二届董事会第十次会议于2001 年12 月1 日上午8：30 在公司董事会会议室召开，董事长李剑秋先生主持会议，出席会议的董事共7 人，公司监事及高级管理人员列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议通过了以下决议： a、审议通过了《关于公司人事变动的议案》； b、通过了公司2002 年生产经营计划； c、审议通过了《关于请求核销长期挂账应收账款、库存商品的报告》。 本次董事会决议刊登于2001 年12 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司董事会严格按照股东大会的决议，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （八）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经云南亚太会计师事务所有限公司审计，2001 年度公司实现净利润45,670,133.71 元，按《公司章程》等有关规定，提取10%的法定盈余公积金4,567,013.37 元，提取10%的法定公益金4,567,013.37 元；加年初未分配利润14,306,076.96 元，本年度可供股东分配的利润为50,842,183.93 元，公司董事会决定本次利润分配预案为：拟以2001 年年末总股本11,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发2 元现金红利（含税），派发现金红利总额为22,000,000.00元，未分配利润28,842,183.93 元，结转以后年度分配。本次公司资本公积金不转增股本。 公司2001 年度利润分配预案超过2000 年年度报告预计的分配政策。公司2000 年年度报告预计的分配政策是：拟以2001 年度实现净利润的20%--30%采用派发现金的形式进行分配。公司2001 年度实际实施的利润分配红利为公司2001 年度实现净利润的48%。 （九）、预计公司2002年度利润分配政策 公司2002 年度预计利润分配方案如下： 公司拟在2002 年度财务决算后分配利润一次，公司拟以2002 年度实现净利润的20%--60%用于股利分配；股利分配采用派发现金的形式。 （十）、预计公司2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 预计公司2002 年度不进行资本公积金转增股本。 （十一）、其他披露事项 报告期公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，没有变更信息披露报刊。 八、监事会报告 公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，认真履行职责，主动参与公司的决策，关注公司的生产经营及管理。列席了公司董事会的全部会议，对公司的生产经营、财务状况和募集资金的使用情况行使了监督职能，并按规定对公司董事和高级管理人员的履职行为进行了监督检查。 （一）、报告期公司监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了2 次会议，具体会议情况如下： 1、公司第二届监事会第六次会议于2001 年2 月20 日在公司办公楼会议室召开，应到监事3 人，实到监事3 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了公司《2000年度监事会报告》。 本次会议决议刊登于2001 年2 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司第二届监事会第七次会议于2001 年7 月20 日在公司办公楼会议室召开，应到监事3 人，实到监事3 人，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议审议通过了公司2001年中期报告及摘要。 本次会议决议刊登于2001 年7 月24 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、监事会对公司2001 年度下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会，董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况、公司高级管理人员执行职务和公司管理制度的情况进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作。工作认真负责，经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时，没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，云南亚太会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内公司未募集资金。公司1996 年发行股票时募集的资金，实际投入的项目与承诺投入项目一致，未发生投资项目变更。 4、报告期内公司没有收购、出售资产交易，不存在损害部份股东权益或造成资产流失的行为。 5、报告期内公司与关联方的交易，交易价格公平合理，无内幕交易行为，未损害上市公司利益。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的决议。 九、重要事项 （一）、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 （三）、关联交易事项 1、重大关联交易事项 销售货物 企业名称 2001年度 金额 占年度销货比例 云南云维集团有限公司 4,696,389.92 1.80% 云南云维科技开发有限公司 38,043,883.98 14.98% 合计 42,740,273.90 16.78% 企业名称 2000年度 金额 占年度销货比例 云南云维集团有限公司 1, 797,395.06 1.16% 云南云维科技开发有限公司 合计 1, 797,395.06 1.16% 2、其他重大关联交易事项 ①采购货物 企业名称 2001年度 2000年度 金额 占年度购货比例 金额 占年度购货比例 云南云维集团有限公司 3,730,169.97 4.44% 1,973,020.60 4.20% ②销售货物 企业名称 2001年度 金额 占年度销货比例 曲靖云维劳动服务公司 1,511,900.00 0.60% 企业名称 2000年度 金额 占年度销货比例 曲靖云维劳动服务公司 1,454,120.00 0.90% （四）、重大合同及其履行情况 1、报告期本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司未发生重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同情况。 （五）、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报刊和网站上披露承诺事项。 （六）、本报告期公司续聘云南亚太会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，公司支付云南亚太会计师事务所有限公司的报酬是按照公司与其签订的报酬支付协议支付。 公司支付给云南亚太会计师事务所有限公司的报酬情况如下： 2000年 2001年 备注 财务审计费用 23万元 50万元 2001年度增加基建财务审计 差旅费等费用 2.32万元 报告期内会计师事务所有限公司没有为本公司提供其他收费服务，公司支付给会计师事务所有限公司的报酬无应付未付款项。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；本报告期中国证监会昆明特派办对公司进行例行检查。 （八）、报告期公司执行的所得税政策 报告期内公司执行的所得税政策与以前年度执行的政策一致。 （十）、报告期内公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务报告 （一）、审计意见 审计报告 云南云维股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2001年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表以及合并现金流量表现金。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况、2001 年度的经营成果以及合并经营成果、2001年度的现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：方自维 中国.昆明 中国注册会计师：张新晖 2001年2月4日 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 云南云维股份有限公司（ 以下简称本公司） 系在原云南维尼纶厂（ 现云南云维集团有限公司）基础上经分离式改制，并于1995 年12 月26 日经云南省人民政府“云政复（ 1995） 105 号” 文批准， 以募集方式设立的股份公司， 公司注册资本11000 万元。经营范围为：主营生产销售化工、建材产品，主要产品有聚乙烯醇、醋酸乙烯、电石。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币及外币核算方法 本公司以人民币为记账本位币， 会计年度内涉及外币的经济业务， 按发生当月月初外汇市场汇价折合人民币入账。月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价重新折合人民币金额，该金额与原账面人民币之间的差额列入相关费用或资产。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司编制现金流量表时确定的现金等价物， 是指本公司持有的期限短（ 一般指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账损失的核算方法 本公司应收款项包括应收账款和其他应收款， 采用备抵法核算坏账损失， 每年年度终了按“ 账龄分析法” 计提坏账准备（ 其他应收款按扣除内部往来后分析计提），计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 10% 1---2年 15% 2---3年 20% 3---4年 30% 4---5年 50% 5年以上 60% 坏账确认的标准： ⑴ 因债务人破产或者死亡， 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项； ⑵因债务人逾期末履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对符合上述标准之一的应收款项， 根据公司的管理权限， 经股东大会或董事会批准后作为坏账损失，转销提取的坏账准备。 7、存货核算方法 ⑴本公司存货包括原材料、备品备件、辅助材料、库存商品、燃料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品等。 ⑵ 母公司的原材料、备品备件、燃料、包装物及部分辅助材料平时收发采用计划成本核算， 月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本； 库存商品、在产品和自制半成品按实际成本核算，领用发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。 ⑶ 子公司的存货除原材料采用计划成本核算外， 均采用实际成本核算， 领用发出时采用加权平均法计价。 ⑷ 每年年度终了对存货进行全面清查， 若由于存货遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。 8、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 每年年度终了按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备计入当期损益。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ① 在取得长期股权投资时， 按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 1） 购入的长期股权投资， 以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记账。 2）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的， 按《企业会计准则— — 非货币性交易》的相关规定进行处理。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为初始投资成本。涉及补价的， 按《企业会计准则— — 非货币性交易》的相关规定进行处理。 4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 ②股权投资差额的摊销 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。摊销方法为直线法。 ③处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 ⑵长期债权投资 本公司的长期债权投资，按投资时支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不包含已到期尚未领取的利息）计价；在债券持有期间，按期计提的利息收入并采用直线法调整溢价和折价后的金额，确认为当期的投资收益；处置或到期收回债券投资时，按实际取得的价款与账面价值的差额计入投资损益。 ⑶长期投资减值准备 每年年度终了对长期投资逐项进行检查，若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 ⑴ 本公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产经营主要设备的单位价值在2000元以上,并且使用年限在二年以上的物品。 固定资产取得时按实际成本计价。 固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提， 各类固定资产的分类、估计经济使用年限和年折旧率如下（预计残值率为固定资产原值的5%）： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 1、房屋建筑物 A、一般生产用房 33 2.88 B、受腐蚀生产用房 21 4.52 C、其他建筑物 21 4.52 2、机器设备类 A、机械设备 14 6.79 B、动力设备 17 5.59 C、传导设备 24 3.96 ⑵ 每年年度终了对固定资产逐项进行检查， 若由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该工程所发生的专门借款的借款费用计入该工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产， 竣工决算完成后根据实际成本对原入账价值进行调整。 （2）本公司每年年度终了对在建工程进行全面检查， 并就存在下列一项或若干项情况的计提减值准备： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产， 或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。 ④以非货币性交易换入的无形资产， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为实际成本。涉及补价的， 按《企业会计准则— — 非货币性交易》的相关规定进行处理。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： 1）捐赠方提供了有关凭据的， 按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的， 按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用， 作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销， 计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定。 ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者。 ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。 （3）无形资产减值 每年年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查， 发现以下一种或数种情况时， 对无形资产的可收回金额进行估计， 将无形资产的账面价值超过可收回金额的的部分确认为减值准备，计入当期损益： ①无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 （4）无形资产预期不能带来经济利益时， 将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： ①无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 13、借款费用的会计处理 本公司发生的借款费用按以下方法处理： 属于筹建期间的， 计入长期待摊费用； 属于生产经营期间的， 计入财务费用； 属于与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予资本化的计入在建工程，在固定资产达到预定可使用状态后以及按规定不能资本化的计入财务费用。 确定利息资本化的原则是： ①为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式的支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算， 在项目的受益期内平均摊销。如果不能再使以后各期受益， 将余额一次计入当期损益。本公司的开办费按实际发生额也在“长期待摊费用”中核算，待开始生产经营后的当月一次摊销计入损益。 15、收入确认的原则 （1）商品销售： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的有关凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供， 收到价款或取得收取款项的证据时， 确认劳务收入； ② 对于跨年度的劳务， 按完工百分比法即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 转让无形资产（ 如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。从本年度起按照规定实行先征后返收到的所得税，在实际收到时冲减收到当期的所得税费用。 17、会计政策、会计估计的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定。改变以下会计政策： ⑴开办费原按五年期限平均摊销，现改为一次性进入公司开业当期损益； ⑵年度终了固定资产原按账面净值计价， 现改按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ⑶年度终了在建工程原按账面价值计价，现改按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ⑷年度终了无形资产原按账面价值计价，现改按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 本公司本报告期末，未发生委托贷款业务，本期不涉及会计政策的变更。 上述会计政策的变更未对期初留存收益产生影响。 本报告期内未发生会计估计的变更。 18、重大会计差错的内容变更金额，原因及影响 根据2001 年9 月曲靖市审计局“曲审商决[2001]6 号”审计决定，追溯调整2000 年度存货盘盈712,164.49 元，补交企业所得税235,014.28 元，影响年初未分配利润增加477,150.21元。 19、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围： 本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的子公司纳入合并会计报表编制范围。 ⑵编制方法按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 1、企业所得税 根据财政部“财税[2000]99 号"文及云南省人民政府“云政复[1997]24 号”文的批复，母公司本年度所得税按33%的税率计缴，超过15%的部分，享受“ 先征后返”的优惠政策，即所得税实际负担率为15%，另18%先征后返。子公司——富源云维炭素有限责任公司所得税率为33%， 本年度为第二个盈利年度，不计缴所得税。 2、流转税 主要税（费）种 税率 计税依据 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 应税营业收入 城市维护建设税 5% 增值税、营业税的应纳税额 教育费附加 3% 增值税、营业税的应纳税额 四、控股子公司 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司所占比例% 经营范围 富源云维炭素 云南省富源县 胡华生 900万元 56.62 焦碳 限责任公司 五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 以下注释“期末数”是指2001 年12 月31 日余额，“期初数”是指2000 年12月31 日余额，“本期数”是指2001 年1 月1 日至2001 年12 月31 日金额，“上期数”是指2000 年1 月1 日至2000 年12 月31 日金额。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 149,072.04 193,564.73 银行存款 161,167,887.52 113,606,471.49 其他货币资金 680,458.51 合计 161,316,959.56 114,480,494.73 注： 本公司年末用定期存单55,000,000.00 元进行质押， 取得短期借款50,000,000.00 元。 期末较期初增加46,836,464.83 元，增长40.91%，主要是因为本期销货回款情况较好及期末短期借款增加所致。 2、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 17,477,100.00 14,215,000.00 应收票据均为银行承兑汇票。 3、应收账款 账龄 期末数 坏账准备 金额 比例 金额 比例 % % 一年以内 15,203,784.14 31.54 1,483,773.39 13.87 一至二年 10,242,693.51 21.25 1,536,225.53 14.37 二至三年 10,630,722.24 22.05 2,124,295.25 19.87 三年以上 12,131,674.89 25.16 5,547,983.26 51.89 合计 48,208,874.78 100.00 10,692,277.43 100.00 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例 金额 比例 % % 一年以内 23,950,752.26 40.65 2,395,075.23 18.16 一至二年 13,624,245.16 23.12 2,043,636.78 15.49 二至三年 13,844,115.91 23.50 2,768,823.19 20.99 三年以上 7,500,972.65 12.73 5,983,499.24 45.36 合计 58,920,085.98 100.00 13,191,034.44 100.00 ①应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ②本年度核销应收账款6,502,316.29 元，核销原因是债务人已破产或已注销。 ③欠款金额前五名单位余额合计36,028,198.61元，占应收账款总额的75%。 4、其他应收款 期末数 账龄 坏账准备 金额 比例 金额 比例 % % 一年以内 22,792,435.14 75.94 75,770.71 1.06 一至二年 141,033.14 0.47 21,154.98 0.30 二至三年 18,301.00 0.06 3,660.20 0.04 三年以上 7,063,177.57 23.53 7,063,177.57 98.60 合计 30,014,946.85 100.00 7,163,763.46 100.00 期初数 账龄 坏账准备 金额 比例 金额 比例 % % 一年以内 10,328,304.69 56.61 585,536.88 7.16 一至二年 77,065.28 0.42 7,917.29 0.10 二至三年 200,146.77 1.10 40,029.53 0.49 三年以上 7,639,690.01 41.87 7,483,623.96 92.25 合计 18,245,206.75 100.00 8,117,107.66 100.00 ①其他应收款期末余额中持有本公司5%（ 含5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金额 欠款原因 云南云维集团有限公司 17,770,012.72元 借用资金及其他购销往来款 （见本附注七.2（5）） ②本年度全额计提坏账准备7,063,177.57 元， 原因系债务人已资不抵债， 预计收回的可能性极小。 未计提坏账准备单位： 单位 欠款金额 未计提原因 云南云维集团有限公司 17,770,012.72 控股股东往来款 所得税返还款 2,268,511.15 坏账可能性不大 职工个人借款 1,335,739.20 坏账可能性不大 ③欠款金额前五名单位余额合计20,038,523.87 元，占其他应收款总额的67%。 ④其他应收款期末较期初增加11,769,740.10 元， 增长64.51%， 主要原因是云南云维集团有限公司借用资金及其他购销往来款增加。 5、预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 10,438,682.33 82.09 18,281,139.67 86.21 一至二年 4,154.52 0.04 1,681,991.96 7.93 二至三年 980,798.99 7.71 165,542.86 0.78 三年以上 1,292,212.75 10.16 1,078,067.35 5.08 合计 12,715,848.59 100.00 21,206,741.84 100.00 ①预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ②期末较期初减少8,490,893.25 元，下降40.04%，主要是因为按规定本期将预付工程款全部转入在建工程核算。 ③超过一年的预付账款大部分为购原材料余款。 6、存货及存货跌价准备 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,225,001.73 128,523.87 554,482.56 128,523.87 备品备件 2,583,218.68 739,934.03 2,707,519.42 739,934.03 辅助材料 2,921,531.46 847,624.84 4,542,195.78 847,624.84 库存商品 11,023,371.72 1,615,359.58 9,262,112.56 燃料 58,945.14 1,557,940.06 低值易耗品 4,366,537.42 4,262,714.20 包装物 118,390.67 76,412.58 303,048.29 403,589.46 在产品 7,110,972.90 118,095.70 2,566,003.70 118,095.70 自制半成品 778,600.00 778,600.00 在途材料 740,294.67 35,424.56 发出商品 1,566,932.96 488,556.73 合计 33,715,197.35 3,525,950.60 27,058,597.86 3,016,367.90 本期对存在质量问题的库存商品计提了跌价准备1,615,359.58 元，核销本期已处理的包装物、自制半成品以前年度所计提的跌价准备1,105,776.88 元。 存货可变现净值的确定依据：对外购存货按估计售价与成本的差额确定；对自制存货按照正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用的差额进行确定。 7、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 586,671.68 1,027,079.87 1,246,865.82 366,885.73 大修费 38,553.38 38,553.38 合计 586,671.68 1,065,633.25 1,246,865.82 405,439.11 年末结存余额原因：车辆保险、财产保险保险期未到期，大修费摊销期未到。 8、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 其他股权投资具体明细如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 减值 备注 注册资本比例% 准备 广东发展银行 98.9.8 30,000,000.00 0.714 成本法核算 9、固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 固定 房屋建筑物 53,553,598.88 20,048,562.09 4,988,024.30 资产 机器设备 242,920,969.01 118,898,236.12 64,227,372.50 原值 合计 296,474,567.89 138,946,798.21 69,215,396.80 房屋建筑物 30,747,774.50 2,337,505.66 累计 机器设备 161,800,642.32 10,979,498.34 1,057,094.09 折旧 合计 192,548,416.82 13,317,004.00 1,057,094.09 固定资产净值 103,926,151.07 固定资产净额 103,926,151.07 类别 期末数 固定 房屋建筑物 68,614,136.67 资产 机器设备 297,591,832.63 原值 合计 366,205,969.30 房屋建筑物 33,085,280.16 累计 机器设备 171,723,046.57 折旧 合计 204,808,326.73 固定资产净值 161,397,642.57 固定资产净额 161,397,642.57 注：期末固定资产无减值情况。 10、在建工程 工程项 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 目名称 (万元) 固定资产 粉煤灰系统治 150 810,602.86 810,602.86 理工程 水溶性纤维开 4720 901,098.77 511,527.89 发工程 尿醛树脂开发 120 1,293,087.90 1,293,087.90 工程 有机TQ-201改造 80 781,047.40 781,047.40 合成反应器 32 301,088.60 301,088.60 科技楼工程 250 148,121.75 1,633,941.33 153,305.00 中央控制室 27,067.79 27,067.79 电石技改工程 4500 1,284,754.19 13,270,958.10 有机技术改造 9831 555,406.72 95,670,022.22 88,962,655.57 水气技术改造 1,520,294.28 11,882,709.24 13,362,663.62 热电技术改造 814.57 3,443,254.39 11,879,073.36 14,478,300.98 计控技术改造 631,147.76 合计 11,696,972.41 134,848,232.14 120,169,819.72 工程项 其他减少 期末余额 资金来源工程 投入占预算 目名称 比例（% 粉煤灰系统治 自筹 54.04 理工程 水溶性纤维开 1,412,626.66 自筹 2.99 发工程 尿醛树脂开发 工程 自筹 107.76 有机TQ-201改造 自筹 97.63 合成反应器 自筹 94.09 科技楼工程 1,628,758.08 自筹 71.28 中央控制室 自筹 电石技改工程 606,641.38 13,949,070.91 自筹 32.35 有机技术改造 5,050,726.43 2,212,046.94 自筹 112.15 水气技术改造 7,000.00 33,339.90 自筹 热电技术改造 151,126.13 692,900.64 自筹 188.10 计控技术改造 631,147.76 自筹 合计 5,815,493.94 20,559,890.89 注：在建工程无资本化利息支出，无减值情况。 在建工程期末较期初增加8,862,918.48 元，增长75.77%，主要是因为按规定本期将预付工程款全部转入在建工程核算。 11、无形资产 种类 取得 原值 期初数 本期 方式 增加 土地使 外购 4,704,000.00 4,453,120.00 用权 种类 本期 本期 累计 期末数 剩余摊 转出 摊销 摊销 销期限 土地使 94,080.00 344,960.00 4,359,040.00 556个月 用权 12、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 716煤矿投资 900,000.00 590,833.69 通讯工程 1,219,765.14 77,585.42 合计 2,119,765.14 668,419.11 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 716煤矿投资 590,833.69 900,000.00 0 通讯工程 77,585.42 1,219,765.14 0 合计 668,419.11 2,119,765.14 0 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 5,000,000.00 云维集团为担保人 质押借款 50,000,000.00 定期存单质押 合计 55,000,000.00 短期借款期末增加5500 万元，原因是定期存款未到，补充流动资金错款。 14、应付账款 期末数 期初数 14,952,135.08 10,393,922.97 期末较期初增长43.85% ，主要原因是外购材料款增加。 期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 期末数 期初数 4,071,670.96 4,433,709.58 期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 账龄超过1年的预收账款有676,152.56 元，系尚未结清的零星款项。 16、应付股利 股东名称 欠付股利款 欠付原因 云南云维集团有限公司 14,500,000.00 根据公司董事会本期 云南云维股份公司高层管理人员 3,040.00 利润分配预案预分配 社会公众股 7,496,960.00 股利。 合计 22,000,000.00 17、应交税金 税种 期初余额 期末余额 法定税率 增值税 2,590,583.62 11,251,117.52 17% 城建税 127,369.13 351,812.14 5% 所得税 4,393,951.39 3,689,377.74 33% 营业税 7,150.00 5% 合计 7,111,904.14 15,299,457.40 应交税金期末较期初增加8,305,007.15 元，增长112.95%，主要原因是期末欠交的增值税增加。 18、其他应交款 种类 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 211,087.29 70,021.46 增值税、营业税应纳税额的3% 19、其他应付款 期末数 期初数 7,276,249.54 8,892,077.80 其他应付款期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 20、预提费用 类别 期末数 期初数 大修理费 0 62,938.18 本公司本年度预提了大修理等费7,754,528.10 元（其中上半年预提了5,361,419.40 元），年末因未实际支付，故全额冲回。 21、股本 股份情况变动表 项目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 72,500,000.00 72,500,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 72,500,000.00 72,500,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3．高管人员持股 15,200.00 15,200.00 4、优先股及其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 72,515,200.00 72,515,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 37,484,800.00 37,484,800.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 37,484,800.00 37,484,800.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 169,802,168.51 169,802,168.51 其他资本公积转入 1,750,000.00 1,640,000.00 3,390,000.00 合计 171,552,168.51 1,640,000.00 173,192,168.51 其他资本公积转入本期增加数为收到云南省环保部门豁免的贷款本金840,000.00 元和确实无法支付的应付款项800,000.00 元。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,626,549.23 4,567,013.37 15,193,562.60 公益金 10,626,549.23 4,567,013.37 15,193,562.60 任意盈余公积 25,980,255.41 25,980,255.41 合计 47,233,353.87 9,134,026.74 56,367,380.61 24、未分配利润 项目 期初数 期末数 期初未分配利润 -3,826,280.26 14,306,076.96 加：本年净利润 21,116,592.35 45,670,133.71 减：按10%提取法定盈余公积 1,730,692.67 4,567,013.37 减：按10%提取法定公益金 1,730,692.67 4,567,013.37 减：应付普通股股利 22,000,000.00 期末未分配利润 13,828,926.75 28,842,183.93 本期期初未分配利润较上期期末未分配利润增加477,150.21元，系根据2001 年9 月曲靖市审计局“曲审商决[2001]6 号”审计决定，调整2001 年度存货盘盈712,164.49 元，补交企业所得税235,014.28 元，因此调增期初未分配利润477,150.21 元。 根据2002 年2月3日公司第二届董事会第十一次会议通过的利润分配预案，以每10股分配红利2.00 元（含税）。本会计报告已按该利润分配预案进行了调整，该利润分配预案尚需股东大会审议通过。 25、主营业务收入 主营业务性质 本期数 上期数 化工产品销售收入 255,878,969.33 154,019,576.63 本年较上年增加101,859,392.70 元，增长66.13%，主要原因是主导产品本年新增一条生产线，市场行情较好，销量增长50%，售价上升18%。 前5 名客户的销售收入合计82,699,728.46 元，占主营业务收入总额的32.44%。 26、主营业务成本 主营业务性质 本期数 上期数 化工产品销售成本 152,662,365.72 105,096,289.35 本年较上年增加47,566,076.37 元，增长45.26%，主要原因是主导产品本年产量增加，销量上升50%。 27、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城建税 1,224,382.88 5% 736,995.64 5% 教育费附加 740,062.35 3% 442,197.38 3% 合计 1,964,445.23 1,179,193.02 主营业务税金及附加本期较上期增加785,252.21 元，增长66.59%，主原因是本期产品销售收入增加。 28、管理费用 项目 本期数 上期数 工资及福利 7,847,607.19 4,539,581.30 排污费 1,392,150.00 1,923,540.00 办公费 1,024,455.41 363,017.11 水电费 945,285.07 708,109.11 折旧费 2,916,930.29 2,357,680.01 其他 21,983,716.07 15,911,602.56 合计 36,110,144.03 25,803,530.09 管理费用较上年增加10,306,613.94 元，增长39.94%，主要原因是： ①“其他”项目中处理存货盘亏2,074,675.20 元； ②因本年度效益大幅上升，计提的工资及福利费较上年增加3,186,740.98 元； ③因本年生产量扩大，办公费、劳保费、劳动保险费等较上年大幅增加。 29、财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 177,689.00 470,615.00 减：利息收入 3,359,033.75 2,718,657.49 其他 12,129.60 24,726.70 合计 -3,169,215.15 -2,223,315.79 财务费用本期较上期减少945,889.36 元，降低42.54%，主要原因是本期收到技改贷款财政贴息1,200,000.00 元。 30、投资收益 项目 2001年 2000年 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 债权投资 其他股权投资 1,500,000.00 2,101,829.48 减值准备 合计 1,500,000.00 2,101,829.48 31、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金3,138,085.02 元，其中主要项目及金额为： 主要项目 本期数 上期数 银行存款利息 2,080,292.39 2,403,346.68 保险赔款 613,287.47 115,319.72 （2）支付的其他与经营活动有关的现金8,708,137.63 元，其中的主要项目及金额为： 主要项目 本期数 上期数 土地租赁费 1,473,263.66 1,607,196.72 排污费 1,392,150.00 1,902,540.00 水电费 945,285.07 708,109.11 运输费 884,416.64 449,036.39 修理费 843,473.50 777,662.07 保险费 833,371.20 868,337.49 咨询费 831,840.00 0.00 差旅费 788,737.11 563,604.57 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金2,040,000.00 元，其中的主要项目及金额为： 主要项目 本期数 上期数 财政贴息 1,200,000.00 0 收到环保贷款豁免本金 840,000.00 0 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 一年以内 14,918,536.94 31.14 1,480,085.63 13.87 一至二年 10,241,503.51 21.38 1,536,225.53 14.39 二至三年 10,621,476.24 22.17 2,124,295.25 19.90 三年以上 12,128,703.39 25.31 5,534,399.26 51.84 合计 47,910,220.08 100.00 10,675,005.67 100.00 账龄 期初数 坏账准备 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 23,879,503.26 40.59 2,387,950.33 17.78 一至二年 13,614,999.16 23.14 2,042,249.88 15.21 二至三年 13,844,115.91 23.53 2,768,823.19 20.62 三年以上 7,498,001.15 12.74 6,230,420.45 46.39 合计 58,836,619.48 100.00 13,429,443.85 100.00 ①期末余额中无持有 本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ②本年度核销应收账款6,502,316.29 元，核销原因是债务人已破产或已注销。 ③欠款金额前五名单位余额合计36,028,198.61元，占应收账款总额的75.20%。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 一年以内 22,673,402.77 75.84 75,770.71 1.05 一至二年 141,033.14 0.47 21,154.98 0.30 二至三年 18,301.00 0.06 3,660.20 0.05 三年以上 7,063,177.57 23.63 7,063,177.57 98.60 合计 29,895,919.48 100.00 7,163,763.46 100.00 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 一年以内 10,327,728.80 56.80 582,924.69 7.42 一至二年 18,301.00 0.10 2,745.15 0.03 二至三年 200,146.77 1.10 40,029.35 0.51 三年以上 7,638,010.01 42.00 7,235,627.30 92.04 合计 18,184,186.58 100.00 7,861,326.49 100.00 ①其他应收款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金额 欠款原因 云南云维集团有限公司 17,770,012.72元 借用资金及其他购销往来款 （见本附注七2（5）） ②本年度全额计提坏账准备7,063,177.57 元，原因系债务人已资不抵债，预计收回的可能性极小。 未计提坏账准备单位： 单位 欠款金额 未计提原因 云南云维集团有限公司 17,770,012.72 控股股东往来款 所得税返还款 2,268,511.15 坏帐可能性不大 职工个人借款 1,335,739.20 坏帐可能性不大 ③其他应收款期末较期初增加11,711,732.90 元，增幅64.41%，主要原因是云南云维集团有限公司借用资金及其他购销往来款增加。 ④欠款金额前五名单位余额合计20,038,523.87 元，占其他应收款总额的67.03%。 3、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 4,390,461.56 279,144.54 4,669,606.10 其他股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 合计 34,390,461.56 279,144.54 34,669,606.10 4、主营业务收入 种类 本期数 上期数 化工产品销售收入 255,080,919.81 153,001,251.98 本年较上年增加102,079,667.83 元，增长66.72%，主要原因是主导产品本年新增一条生产线，市场行情较好，销量增长50%，售价上升18%。 前5 名客户的销售收入合计82,699,728.46 元，占主营业务收入总额的32.42%。 5、主营业务成本 种类 本期数 上期数 化工产品销售成本 153,641,001.59 105,573,958.45 本年较上年增加48,067,043.14 元，增长45.53%，主要原因是主导产品本年产量增加，销量上升50%。 6、投资收益 项目 2001年 2000年 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资 债权投资 其他股权投资 1,779,144.54 2,146,262.40 减值准备 合计 1,779,144.54 2,146,262.40 六、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司——富源云维炭素有限责任公司的坏帐准备政策和固定资产折旧政策与母公司不一致，按母公司的政策测算，坏帐准备政策的不一致影响合并报表利润减少37,991.94 元；固定资产折旧政策的不一致只影响合并报表利润减少3,254.42 元，合计影响41,246.36 元,不作调整。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 云南云维集团有限公司 云南省曲靖市花山镇 水泥 母公司 富源云维炭素有限责任公司 云南省富源县 焦碳 控股子公司 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 云南云维集团有限公司 国有 李剑秋 富源云维炭素有限责任公司 有限公司 胡华生 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 云南云维集团有限公司 139,470,000.00 富源云维炭素有限责任公司 9,000,000.00 企业名称 期末数（元） 云南云维集团有限公司 139,470,000.00 富源云维炭素有限责任公司 9,000,000.00 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数（元） 本年增加数 本年减少数 金额 比例% 金额 金额 云南云维集团有限公司 72,500,000.00 65.90 富源云维炭素有限责任公司 5,096,000.00 56.62 企业名称 期末数（元） 金额 比例% 云南云维集团有限公司 72,500,000.00 65.90 富源云维炭素有限责任公司 5,096,000.00 56.62 2、关联交易 （1）本公司所销售的产品价格政策： 本公司与关联方的交易遵循独立核算和以市价为基础的公允定价原则。 （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 曲靖云维劳动服务公司 受同一母公司控制 昆明圣火制药有限责任公司 受同一母公司控制 云南云维糖业公司 受同一母公司控制 云南云维集团建筑安装装璜公司 受同一母公司控制 云南云维科技开发有限公司 受同一母公司控制 （3）采购货物 向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 2001年度 金额 占年度购货比例 云南云维集团有限公司 3,730,169.97 4.44% 企业名称 2000年度 金额 占年度购货比例 云南云维集团有限公司 1,973,020.60 4.20% （4）销售货物 向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 2001年度 金额 占年度销货比例 云南云维集团有限公司 4,696,389.92 1.80% 曲靖云维劳动服务公司 1,511,900.00 0.60% 云南云维糖业公司 云南云维科技开发有限公司 38,043,883.98 14.98% 合计 44,252,173.90 企业名称 2000年度 金额 占年度销货比例 云南云维集团有限公司 1,797,395.06 1.16% 曲靖云维劳动服务公司 1,454,120.00 0.90% 云南云维糖业公司 16,543,793.29 10.74% 云南云维科技开发有限公司 合计 19,795,308.35 （5）关联方应收应付款项余额 报表项目 企业名称 期末数 期初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 应收账款 云南维尼纶厂劳动服务公司 314,900.00 0.66% 322,736.50 0.50% 其他应收款 云南云维集团有限公司 17,770,012.72 59.44% 4,069,459.43 22% 预收账款 云南云维科技开发有限公司 7,948.64 227,744.59 （6）其他应披露事项 1、根据本公司与云南云维集团有限公司（原云南维尼纶厂）签订的《土地使用权租赁合同》，本公司上期及本期向云南云维集团有限公司支付土地租赁费1,607,196.72 元和1,473,263.66 元。 2、本公司2000 年度及2001 年度为云南云维集团有限责任公司提供水电、材料加工，金额分别为5,141,948.05 元、4,694,870.92 元。 3、根据本公司与云南云维集团有限公司签订的《废渣处理协议》，云南云维集团有限公司为本公司清理废渣， 2000 年度及2001 年度本公司为此支付款项661,560.00 元、1,582,100.00 元。 4、云南云维集团建筑安装装璜公司为本公司新建科技大楼和化工原料仓库，截止2001年12 月31 日本公司已预付工程款4,576,383.22 元。 八、或有事项 本公司截止本报告日止，无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司截止本报告日止，无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司截止本报告日止，未发生影响会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司截止本报告日止，无重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 本公司截止本报告日止，无应披露而未披露的其他重要事项 资产负债表 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 合并数 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 5.1.1 161,316,959.56 114,480,494.73 短期投资 应收票据 5.1.2 17,477,100.00 14,215,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.1.3 37,516,597.35 45,729,051.54 其他应收款 5.1.4 22,851,183.39 10,128,099.09 预付帐款 5.1.5 12,715,848.59 21,206,741.84 应收补贴款 存货 5.1.6 30,189,246.75 24,042,229.96 待摊费用 5.1.7 405,439.11 586,671.68 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 282,472,374.75 230,388,288.84 长期投资: 长期股权投资 5.1.8 30,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 30,000,000.00 30,000,000.00 固定资产: 固定资产原价 5.1.9 366,205,969.30 296,474,567.89 减: 累计折旧 5.1.9 204,808,326.73 192,548,416.82 固定资产净值 161,397,642.57 103,926,151.07 减：固定资产 减值准备 固定资产净额 161,397,642.57 103,926,151.07 工程物资 在建工程 5.1.10 20,559,890.89 11,696,972.41 固定资产清理 44,932.08 固定资产合计 181,957,533.46 115,668,055.56 无形资产 及其他资产: 无形资产 5.1.11 4,359,040.00 4,453,120.00 开办费 长期待摊费用 5.1.12 668,419.11 其他长期资产 无形资产及其 他资产合计 4,359,040.00 5,121,539.11 递延税项: 递延税款借项 资产总计 498,788,948.21 381,177,883.51 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 资产 附注 母公司数 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产： 货币资金 5.1.1 161,278,010.70 114,145,394.58 短期投资 应收票据 5.1.2 17,427,100.00 14,215,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.1.3 37,235,214.41 45,407,175.63 其他应收款 5.1.4 22,732,156.02 10,322,860.09 预付帐款 5.1.5 13,362,647.60 22,140,673.59 应收补贴款 存货 5.1.6 26,910,704.28 21,852,139.88 待摊费用 5.1.7 366,885.73 586,671.68 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 279,312,718.74 228,669,915.45 长期投资: 长期股权投资 5.1.8 34,669,606.10 34,390,461.56 长期债权投资 长期投资合计 34,669,606.10 34,390,461.56 固定资产: 固定资产原价 5.1.9 362,205,358.72 292,476,605.31 减: 累计折旧 5.1.9 204,236,263.21 192,138,308.56 固定资产净值 157,969,095.51 100,338,296.75 减：固定资产 减值准备 固定资产净额 157,969,095.51 100,338,296.75 工程物资 在建工程 5.1.10 20,559,890.89 11,696,972.41 固定资产清理 固定资产合计 178,528,986.40 112,035,269.16 无形资产 及其他资产: 无形资产 5.1.11 开办费 长期待摊费用 5.1.12 668,419.11 其他长期资产 无形资产及其 他资产合计 668,419.11 递延税项: 递延税款借项 资产总计 492,511,311.24 375,764,065.28 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 资产负债表（续） 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并数 2001年12月31日 2000年12月31日 短期借款 5.1.13 55,000,000.00 应付票据 应付帐款 5.1.14 14,952,135.08 10,393,922.97 预收帐款 5.1.15 4,071,670.96 4,433,709.58 应付工资 5,368,829.30 1,998,309.30 应付福利费 2,630,471.68 1,759,956.32 应付股利 5.1.16 22,000,000.00 应交税金 5.1.17 15,299,457.40 7,111,904.14 其他应交款 5.1.18 211,087.29 70,021.46 其他应付款 5.1.19 7,276,249.54 8,892,077.80 预提费用 5.1.20 62,938.18 预计负债 一年内到期的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 126,809,901.25 34,722,839.75 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 126,809,901.25 34,722,839.75 少数股东权益 3,577,313.91 3,363,444.42 股东权益: 股本 5.1.21 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 5.1.22 173,192,168.51 171,552,168.51 盈余公积 5.1.23 56,367,380.61 47,233,353.87 其中:法定公益金 15,193,562.60 10,626,549.23 未分配利润 5.1.24 28,842,183.93 14,306,076.96 股东权益合计 368,401,733.05 343,091,599.34 负债和股东权益合计 498,788,948.21 381,177,883.51 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 负债及股东权益 附注 母公司数 2001年12月31日 2000年12月31日 短期借款 5.1.13 55,000,000.00 应付票据 应付帐款 5.1.14 13,512,060.59 9,079,902.93 预收帐款 5.1.15 3,617,658.08 4,174,852.76 应付工资 5,324,309.30 1,998,309.30 应付福利费 2,530,948.96 1,701,975.76 应付股利 5.1.16 22,000,000.00 应交税金 5.1.17 14,744,450.45 6,888,940.86 其他应交款 5.1.18 208,299.72 64,674.08 其他应付款 5.1.19 7,155,236.44 8,684,257.42 预提费用 5.1.20 62,938.18 预计负债 一年内到期的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 124,092,963.54 32,655,851.29 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 124,092,963.54 32,655,851.29 少数股东权益 股东权益: 股本 5.1.21 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 5.1.22 173,192,168.51 171,552,168.51 盈余公积 5.1.23 56,367,380.61 47,233,353.87 其中:法定公益金 15,193,562.60 10,626,549.23 未分配利润 5.1.24 28,858,798.58 14,322,691.61 股东权益合计 368,418,347.70 343,108,213.99 负债和股东权益合计 492,511,311.24 375,764,065.28 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 利润及利润分配表 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 5.1.25 255,878,969.33 154,019,576.63 减：主营业务成本 5.1.26 152,662,365.72 105,096,289.35 主营业务税金及附加 5.1.27 1,964,445.23 1,179,193.02 二、主营业务利润 101,252,158.38 47,744,094.26 加：其他业务利润 1,663,697.71 1,237,120.14 减：存货跌价损失 营业费用 5,292,526.20 3,619,172.35 管理费用 5.1.28 36,110,144.03 25,803,530.09 财务费用 5.1.29 -3,169,215.15 -2,223,315.79 三、营业利润 64,682,401.01 21,781,827.75 加：投资收益 5.1.30 1,500,000.00 2,101,829.48 补贴收入 营业外收入 545,611.44 414,894.49 减：营业外支出 692,529.33 545,326.18 四、利润总额 66,035,483.12 23,753,225.54 减：所得税 20,151,479.92 2,125,440.24 少数股东本期收益 213,869.49 34,042.74 五、净利润 45,670,133.71 21,593,742.56 加：年初未分配利润 14,306,076.96 -3,826,280.26 其他转入 六、可供分配的利润 59,976,210.67 17,767,462.30 减：提取法定盈余公积 4,567,013.37 1,730,692.67 提取法定公益金 4,567,013.37 1,730,692.67 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,842,183.93 14,306,076.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 28,842,183.93 14,306,076.96 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 母公司数 项目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 5.1.25 255,080,919.81 153,001,251.98 减：主营业务成本 5.1.26 153,641,001.59 105,573,958.45 主营业务税金及附加 5.1.27 1,885,733.93 1,111,123.57 二、主营业务利润 99,554,184.29 46,316,169.96 加：其他业务利润 1,644,304.42 1,236,544.17 减：存货跌价损失 营业费用 5,131,065.60 3,541,511.52 管理费用 5.1.28 35,073,773.98 24,512,235.65 财务费用 5.1.29 -3,167,453.97 -2,221,686.20 三、营业利润 64,161,103.10 21,720,653.16 加：投资收益 5.1.30 1,779,144.54 2,146,262.40 补贴收入 营业外收入 541,548.24 411,021.29 减：营业外支出 660,182.25 542,109.58 四、利润总额 65,821,613.63 23,735,827.27 减：所得税 20,151,479.92 2,125,440.24 少数股东本期收益 五、净利润 45,670,133.71 21,610,387.03 加：年初未分配利润 14,322,691.61 -3,826,310.08 其他转入 六、可供分配的利润 59,992,825.32 17,784,076.95 减：提取法定盈余公积 4,567,013.37 1,730,692.67 提取法定公益金 4,567,013.37 1,730,692.67 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 50,858,798.58 14,322,691.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 28,858,798.58 14,322,691.61 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 利润表附表 ——净资产收益率和每股收益表 编制单位：云南云维股份有限公司 报告期利润 净资产收益率(%) 2001年度 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.484 27.670 13.916 14.444 营业利润 17.558 17.676 6.349 6.590 净利润 12.397 12.481 6.294 6.533 扣除非经常性损益后的净利润 12.205 12.288 6.264 6.501 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 报告期利润 每股收益 2001年度 2000年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.920 0.920 0.434 0.434 营业利润 0.588 0.588 0.198 0.198 净利润 0.415 0.415 0.196 0.196 扣除非经常性损益后的净利润 0.409 0.409 0.195 0.195 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 现金流量表（一） 2001年度 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 合并数 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 279,672,107.42 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 3,138,085.02 现金流入小计 282,810,192.44 购买商品、接受劳务支付的现金 152,776,013.73 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,157,880.20 支付的各项税费 40,272,001.93 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 8,708,137.63 现金流出小计 239,914,033.49 经营活动产生的现金净流量 42,896,158.95 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金净额 16,840.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,516,840.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 54,438,845.12 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,438,845.12 投资活动产生的现金流量净额 -52,922,005.12 三.筹资活动产生的现金净流量 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 86,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.1.31 2,040,000.00 现金流入小计 88,240,000.00 偿还债务所支付的现金 31,200,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 177,689.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付 给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,377,689.00 筹资活动产生的现金流量净额 56,862,311.00 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 46,836,464.83 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 项目 注释号 母公司数 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 278,253,017.86 收到的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 3,126,629.34 现金流入小计 281,379,647.20 购买商品、接受劳务支付的现金 153,430,879.26 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 37,163,246.92 支付的各项税费 39,191,782.26 支付的其他与经营活动有关的现金 5.1.31 8,402,438.52 现金流出小计 238,188,346.96 经营活动产生的现金净流量 43,191,300.24 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产所收到的现金净额 12,240.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,512,240.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 54,433,235.12 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,433,235.12 投资活动产生的现金流量净额 -52,920,995.12 三.筹资活动产生的现金净流量 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 86,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.1.31 2,040,000.00 现金流入小计 88,240,000.00 偿还债务所支付的现金 31,200,000.00 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 177,689.00 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给 少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 31,377,689.00 筹资活动产生的现金流量净额 56,862,311.00 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 47,132,616.12 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 现金流量表(二) 2001年度 编制单位：云南云维股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释号 合并数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 45,670,133.71 加: 少数股东本期收益 213,869.49 计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,909,288.53 固定资产折旧 13,317,004.00 无形资产摊销 94,080.00 长期待摊费用摊销 668,419.11 待摊费用减少（减：增加） 181,232.57 预提费用增加（减：减少） -62,938.18 处置固定资产无形资产和其他 长期资产的损失（减；收益） 670,135.49 固定资产报废损失 151,126.13 财务费用 -1,022,311.00 投资损失(减：收益) -1,500,000.00 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少 -6,973,361.13 经营性应收项目的减少(减：增加) -27,089,354.59 经营性应付项目的增加(减：减少) 13,668,834.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 42,896,158.95 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 161,316,959.56 减：现金的期初余额 114,480,494.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,836,464.83 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 项目 注释号 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 45,670,133.71 加: 少数股东本期收益 计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,909,288.53 固定资产折旧 13,154,823.54 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 668,419.11 待摊费用减少（减：增加） 219,785.95 预提费用增加（减：减少） -62,938.18 处置固定资产无形资产和其他 长期资产的损失（减；收益） 639,651.61 固定资产报废损失 151,126.13 财务费用 -1,022,311.00 投资损失(减：收益) -1,779,144.54 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少 -5,884,908.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -27,972,676.31 经营性应付项目的增加(减：减少) 14,500,050.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,191,300.24 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 161,278,010.70 减：现金的期初余额 114,145,394.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 47,132,616.12 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位： 云南云维股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 21,308,142.10 3,472,277.45 其中：应收账款 13,191,034.44 3,472,277.45 其他应收款 8,117,107.66 953,344.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,016,367.90 1,615,359.58 其中：原材料 128,523.87 备品备件 739,934.03 辅助材料 847,624.84 库存商品 1,615,359.58 包装物 403,589.46 在产品 118,095.70 自制半成品 778,600.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,924,378.66 17,856,040.89 其中：应收账款 5,971,034.46 10,692,277.43 其他应收款 7,163,763.46 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,105,776.88 3,525,950.60 其中：原材料 128,523.87 备品备件 739,934.03 辅助材料 847,624.84 库存商品 1,615,359.58 包装物 327,176.88 76,412.58 在产品 118,095.70 自制半成品 778,600.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 编制日期：2002年1月3日 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 云南云维股份有限公司 二○○二年二月二日
