关于云南云维股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2023）1600011号
目 录
起始页码
1、专项审核报告
2、汇总表
非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 1
委托单位：云南云维股份有限公司
审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：0871-63121288
关于云南云维股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
众环专字（2023）1600011 号
云南云维股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了云南云维股份有限公司（以下简称“云维股份公司”）2022 年 12
月 31 日合并及公司的资产负债表，2022 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量
表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《云南云维股份
有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第 8 号—
—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合
法、完整的审核证据是云维股份公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础
上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不
存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相
关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合
理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计云维股份公司 2022 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解云维股份公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
审核报告第 2 页，共 8 页
审核报告第 3 页，共 8 页
附表 2
关于云南云维股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度占 2022 年
非经营 占用方与上 上市公司 2022 年期初
资金占用方 用累计发生 度占用资 2022 年度偿还 2022 年期末占 占用形 占用性
性资金 市公司的关 核算的会 占用资金余
名称 金额(不含利 金的利息 累计发生金额 用资金余额 成原因 质
占用 联关系 计科目 额
息) (如有)
现大股
东及其 非经营
附属企 性占用
业
小计 / / / / /
前大股
东及其 非经营
附属企 性占用
业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度往 2022 年
其他关 往来方与上 上市公司 2022 年期初
资金往来方 来累计发生 度往来资 2022 年度偿还 2022 年期末往 往来形 往来性
联资金 市公司的关 核算的会 往来资金余
名称 金额（不含 金的利息 累计发生金额 来资金余额 成原因 质
往来 系 计科目 额
利息） （如有）
控股股东、
大股东 云南能投曲靖 销售褐 经营性
实际控制人 应收账款 3,462,079.87 8,647,811.11 3,462,079.87 8,647,811.11
及其附 发电有限公司 煤 往来
的附属企业
审核报告第 4 页，共 8 页
属企业 云南曲煤焦 控股股东、
应收账 销售洗 经营性往
化实业发展有 实际控制人 37,889,681.26 36,353,814.51 1,535,866.75
款 - 精煤 来
限公司 的附属企业
云南省盐业 控股股东、
应收账 销售原 经营性往
有限公司昆明 实际控制人 99,561,967.58 99,561,967.58
款 -
- 煤 来
盐矿 的附属企业
云南普阳煤 控股股东、
应收账 销售焦 经营性往
化工有限责任 实际控制人 38,197,461.51 38,197,461.51
款 -
- 丁 来
公司 的附属企业
云南永昌硅 控股股东、 销售木
应收账 经营性往
业股份有限公 实际控制人 12,220,124.70 22,538,224.34 34,758,349.04 炭、硅
款 - 来
司 的附属企业 石等
云南省盐业 控股股东、 项目竞
其他应 经营性往
有限公司昆明 实际控制人 1,985,608.00 7,378,978.50 6,358,646.50 3,005,940.00 谈保证
收款 来
盐矿 的附属企业 金
云南居正健 控股股东、
其他应 租赁保 经营性往
康管理有限公 实际控制人 159,356.80 159,356.80
收款 证金 来
司 的附属企业
云南省能源
其他应 代收代 经营性往
投资集团有限 控股股东 105,540.38 105,540.38
收款 -
- 付款 来
公司
云南永昌硅 控股股东、 其他反映
合同保 经营性往
业股份有限公 实际控制人 占用实质 1,926,250.00 1,926,250.00
- 证金 来
司 的附属企业 科目
云南能投物 控股股东、
预付物 经营性往
业服务有限公 实际控制人 预付款项 222,035.32 203,532.35 18,502.97
业费 来
司 的附属企业
云南能投物
控股股东、
业服务有限公 预付物 经营性往
实际控制人 预付款项 174,363.35 135,870.15 38,493.20
司日新分公 业费 来
的附属企业
司
祥云能投国 控股股东、
预付运 经营性往
际物流有限责 实际控制人 预付款项 22,800.00 11,580.00 34,380.00
- 输款 来
任公司 的附属企业
审核报告第 5 页，共 8 页
云南居正健 控股股东、
预付租 经营性往
康管理有限公 实际控制人 预付款项 165,920.50 1,843,561.10 2,009,481.60
- 赁款 来
司 的附属企业
云南永昌硅 控股股东、
应收账 销售洗 经营性往
业股份有限公 实际控制人 103,132,939.28 102,153,703.63 979,235.65
款 精煤 来
司 的附属企业
云南能投化 控股股东、
应收账 销售洗 经营性往
工有限责任公 实际控制人 13,556,195.95 13,406,195.95 150,000.00
款 精煤 来
司 的附属企业
云南能投曲 控股股东、
应收账 销售褐 经营性往
靖发电有限公 实际控制人 77,470,202.00 77,470,202.00
款 - 煤 来
司 的附属企业
云南永昌硅 控股股东、
其他应 合同保 经营性往
业股份有限公 实际控制人 5,761,750.00 3,522,500.00 2,239,250.00
收款 证金 来
司 的附属企业
云南能投曲 控股股东、 项目投
其他应 经营性往
靖发电有限公 实际控制人 50,000.00 50,000.00 标保证
收款 - 来
司 的附属企业 金
云南能投联 控股股东、
预付劳 经营性往
合外经股份有 实际控制人 预付款项 115,606.45 115,606.45
务款 来
限公司 的附属企业
云志合通科 控股股东、
预付货 经营性往
技（云南）有 实际控制人 预付款项 250,000.00 223,294.85 26,705.15
款 来
限公司 的附属企业
祥云能投国 控股股东、
预付货 经营性往
际物流有限责 实际控制人 预付款项 250,000.00 241,300.00 8,700.00
款 来
任公司 的附属企业
上市公
司的子
曲靖能投云维 子公司及其 其他应收 非经营
公司及 170,000,000.00 170,000,000.00 借款
销售有限公司 控制的法人 款 性往来
其附属
企业
关联自 非经营
审核报告第 6 页，共 8 页
然人 性往来
关联自 非经营
然人 性往来
其他关
联方及 非经营
其附属 性往来
企业
其他关
联方及 非经营
其附属 性往来
企业
总计 —— —— —— 19,942,139.87 587,157,898.13 0.00 420,174,569.92 186,925,468.08 0.00 0.00
审核报告第 7 页，共 8 页
审核报告第 8 页，共 8 页
审核报告第 9 页，共 8 页
审核报告第 10 页，共 8 页
审核报告第 11 页，共 8 页