中国高科集团股份有限公司
600730
2009 年半年度报告中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4
五、董事会报告........................................................................ 5
六、重要事项.......................................................................... 6
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 独立董事陈慧玲因公未能出席会议，书面委托独立董事潘国华代为行使表决权，董事赵柯、龚民
煜、林学雷因公未能出席会议，分别书面委托董事陈勇、周伯勤、张豪代为行使表决权。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人周伯勤、主管会计工作负责人王周富及会计机构负责人（会计主管人员）金保根声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中国高科集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中国高科
公司英文名称：CHINA HI-TECH GROUP CO.,LTD.
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：中国高科
公司A 股代码：600730
3、 公司注册地址：上海市浦东新区金港路501 号
公司办公地址：上海浦东新区新金桥路1122 号方正大厦9/10 层
邮政编码：201206
公司国际互联网网址：www.chinahitech.com.cn
公司电子信箱：hi-tech@china-hi-tech.com
4、 法定代表人：周伯勤
5、 公司董事会秘书： 刘玮
电话： 021-50326418
传真： 021-05326400
E-mail：liuwei@china-hi-tech.com
联系地址： 上海浦东新区新金桥路1122 号方正大厦10 层
公司证券事务代表：曹奕丽
电话：021-50326408
传真：021-50326400
E-mail：cyl@china-hi-tech.com
联系地址：上海浦东新区新金桥路1122 号方正大厦10 层
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海浦东新区新金桥路1122 号方正大厦10 层董事会办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,279,823,817.23 1,268,528,279.03 0.89
所有者权益（或股东权益） 718,606,025.34 708,067,977.31 1.49
每股净资产(元) 2.45 2.41 1.49中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
3
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 15,550,155.32 13,162,194.07 18.14
利润总额 15,881,090.51 13,861,835.76 14.57
净利润 10,538,048.03 6,313,032.83 66.93
扣除非经常性损益后的净
利润
10,205,683.84 6,160,459.01 65.66
基本每股收益(元) 0.0359 0.0215 66.93
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.0348 0.0210 65.66
净资产收益率(%) 1.47 0.90 增加0.57 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
5,040,682.22 -62,266,180.02 108.10
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.0172 -0.2123 108.10
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -16,352.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
364,511.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,223.30
所得税影响额 1,429.00
合计 332,364.19
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 59,331 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
深圳市康隆科技
发展有限公司
境内非
国有法
人
24.37 71,484,126 137,626 71,484,126 质押 71,346,534
复旦大学
国有法
人
3.09 9,072,000 0 无
上海外国语大学
国有法
人
1.19 3,481,632 0 无
北京大学
国有法
人
1.16 3,401,662 -79,970 无
北京北邮资产经
营有限公司
国有法
人
1.04 3,037,428 -870,408 无中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
4
清华控股有限公
司
国有法
人
0.80 2,350,000 0 无
延安大学
国有法
人
0.59 1,740,816 0 无
北京北航资产经
营有限公司
国有法
人
0.59 1,740,816 0 无
中国人民大学
国有法
人
0.59 1,740,816 0 无
刘方静
境内自
然人
0.46 1,356,790 1,356,790 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
复旦大学 9,072,000 人民币普通股
上海外国语大学 3,481,632 人民币普通股
北京大学 3,401,662 人民币普通股
北京北邮资产经营有限公司 3,037,428 人民币普通股
清华控股有限公司 2,350,000 人民币普通股
延安大学 1,740,816 人民币普通股
北京北航资产经营有限公司 1,740,816 人民币普通股
中国人民大学 1,740,816 人民币普通股
刘方静 1,356,790 人民币普通股
上海交大产业投资管理(集
团)有限公司
1,035,760 人民币普通股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
本公司前十大股东之间不存在关联关系或一致行动。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名
称
持有的有限
售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
深圳市康隆科技发
展有限公司
71,484,126 2010 年6 月15 日71,484,126
所持股份自改革方
案实施之日起，在
十二个月内不上市
交易或者转让；前
项承诺期满后，三
十六个月内不通过
上海证券交易所挂
牌交易。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司原副总裁、董事会秘书曹琦女士因工作调动，不再担任公司副总裁、董事会秘书
职务。2009 年6 月12 日至6 月18 日，公司以通讯方式召开第五届董事会第二十三次会议，聘任刘玮
先生担任本公司董事会秘书，任期与本届董事会相同。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
5
报告期内，公司第五届监事会职工代表监事沈振华先生因工作变动，不再担任职工代表监事事务。
2009 年5 月27 日，公司召开职工代表大会，推选徐凌先生为第五届监事会职工代表监事，任期与本
届监事会任期相同。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入51,382.32 万元，比去年同期减少36.27%，主营业务成本为
47,507.07 万元，实现净利润1,053.8 万元，比去年同期增加66.93%。导致净利润同比大幅度增长的
原因是由于武汉国信“国信馨园”项目的销售大幅增长所致.
报告期内，公司房地产业务完成收入7,112.29 万元，实现净利润1,382.65 万元；公司仓储物流
业务完成收入1,548.34 万元，实现净利润256 万元；公司高科技制造业完成收入5068.05 万元，实现
净利润251.81 万元。
公司主营业务收入的减少主要是由于减少了IT 商品贸易量导致，而净利润的增加一方面得益于第
二季度以来宏观政策及经济基本面的转暖，另一方面得益于公司以房地产作为未来主业的发展方向，
减少利润率较低的IT 商品贸易，提高公司整体的盈利能力的战略方针。公司的仓储物流业务继续保持
稳中有升的态势，营业收入和净利润均有增长。公司的IT 产品销售受国际金融危机的影响，营业收入
有所下滑，但毛利率水平有所提高，对公司的整体影响不大。北京中关村生命医药产业园项目前期工
作基本完成，即将进入实质性开发阶段，为公司可持续发展提供了有力的保证。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
营业收入 营业成本
营业利润
率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
IT 销售－
IT 贸易
0 0 0 -100.00 -100.00
减少2.90 个
百分点
IT 销售－
IT 产品
36,622,175.40 29,911,505.29 18.32 -42.53 -44.03
增加2.19 个
百分点
商品销售 376,536,354.78 375,285,532.93 0.33 2.75 4.29
减少1.47 个
百分点
房地产销
售
71,122,908.84 52,660,258.41 25.96 / /
增加25.96 个
百分点
运输及仓
储
15,483,413.80 6,908,999.24 55.38 6.33 -4.09
增加4.85 个
百分点
石英管材
销售
14,058,311.43 10,304,445.70 26.70 -48.59 -55.94
增加12.22 个
百分点
合计 513,823,164.25 475,070,741.57 7.54 -36.27 -38.18
增加2.85 个
百分点
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
6
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 513,823,164.25
利润总额 15,881,090.51
净利润 13,458,312.88
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 513,823,164.25
成本及费用 475,070,741.57
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证
监会、上海证券交易所关于公司治理的有关要求，建立了权责明确、相互制衡的公司治理制度，并严
格依法规范运作。
1、股东与股东大会
公司严格执行中国证监会、上海证券交易所的相关法律法规，股东大会的召集、召开和表决程序规
范，股东大会均经律师现场见证并对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有投资者享有平等地
位并能够充分行使自己的权利。
2、控股股东与上市公司
公司控股股东行为规范，公司与控股股东之间在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，
公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘董事，董事会的人数和人员构成符合法律法规的规定和
要求。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。董事能忠实、勤勉地
履行职责并积极参加有关培训。
4、监事和监事会
公司严格按照《公司章程》规定的程序选聘监事，监事会的人数和人员构成符合法律法规的规定和
要求。公司监事能够认真履行自己的职责，依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董
事和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及投资者的合法权益。
5、信息披露与透明度
公司始终把信息披露的准确性、及时性和完整性放在信息披露工作的首位，根据中国证监会和上海
证券交易所及公司《信息披露管理制度》的有关规定，维护投资者的合法权益。
6、投资者关系管理
公司不断加强投资者关系管理工作，通过网络平台、电话以及面对面接待等多渠道、多方式加强与
投资者的沟通，充分尊重和维护广大投资者的利益，努力构建企业、员工与投资者等各方和谐共赢的
良好局面。
(二) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资金额
（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例
（%）
期末账面值
（元）
报告期
损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
7
国泰
君安
证券
股份
有限
公司
2,681,124.47 1,575,449 <0.1 2,681,124.47 0 0
长期股
权投资
原始投
资
上海
银行
386,700.00 386,700 <0.1 386,700.00 0 0
长期股
权投资
原始投
资
合计 3,067,824.47 1,962,149 / 3,067,824.47 0 0 / /
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担
保
方
担
保
方
与
上
市
公
司
的
关
系
被
担
保
方
担保金额
担保
发生
日期
(协
议签
署
日)
担保
起始
日
担保
到期
日
担
保
类
型
担
保
是
否
已
经
履
行
完
毕
担
保
是
否
逾
期
担
保
逾
期
金
额
是
否
存
在
反
担
保
是
否
为
关
联
方
担
保
关联
关系
中
国
高
科
集
团
股
份
有
限
公
司
本
部
方
正
科
技
集
团
股
份
有
限
5,000.00
2009
年1
月9
日
2009
年1
月9
日
2009
年
12
月
25
日
连
带
责
任
担
保
否 否 是 否中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
8
公
司
公
司
中
国
高
科
集
团
股
份
有
限
公
司
公
司
本
部
方
正
科
技
集
团
股
份
有
限
公
司
5,000.00
2009
年1
月9
日
2009
年1
月9
日
2009
年
12
月
25
日
连
带
责
任
担
保
否 否 是 否
北
京
万
顺
达
房
地
产
开
发
有
限
公
司
控
股
子
公
司
上
海
京
慧
城
国
际
贸
易
有
限
公
司
10,000.00
2008
年
12
月
29
日
2008
年
12
月
29
日
2012
年
12
月
29
日
连
带
责
任
担
保
否 否 是 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 20,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
保）
20,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 27,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 33.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提
供的债务担保金额（D）
0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
9
(七) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司大股东深圳市康隆科技发展有
限公司，在公司股权分置改革过程中
做出承诺：持有中国高科的股份
自改革方案实施之日起，在十二个月
内不上市交易或者转让；前项承诺期
满后，三十六个月内不通过上海证券
交易所挂牌交易。
深圳市康隆科技发展有限公司严格履行
承诺。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
中国高科提供对外担
保的公告
《中国证券报》B02 版、《上
海证券报》 C7 版
2009 年1 月21 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届董事
会第十七次会议决议
公告
《中国证券报》C001 版、《上
海证券报》11 版
2009 年2 月14 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科关于召开
2009 年第一次临时股
东大会的公告
《中国证券报》B06 版、《上
海证券报》C15 版
2009 年2 月25 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届董事
会第十八次会议决议
公告
《中国证券报》B06 版、《上
海证券报》C15 版
2009 年2 月25 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科2009 年第一
次临时股东大会决议
公告
《中国证券报》C002 版、
《上海证券报》10 版
2009 年3 月14 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届董事
会第十九次会议决议
公告
《中国证券报》D019 版、《上
海证券报》C55 版
2009 年3 月20 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届监事
会第九次会议决议公
告
《中国证券报》D019 版、《上
海证券报》C55 版
2009 年3 月20 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届董事
会第二十次会议决议
公告
《中国证券报》C002 版、《上
海证券报》22 版
2009 年4 月4 日 http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科关于召开
2008 年度股东大会的
公告
《中国证券报》C002 版、
《上海证券报》22 版
2009 年4 月4 日 http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科股票交易异《中国证券报》C03 版、《上2009 年4 月20 日http://www.sse.com.cn/sseportal中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
10
常波动公告 海证券报》22 版
中国高科关于更换股
改持续督导保荐机构
的公告
《中国证券报》C022 版、《上
海证券报》141 版
2009 年4 月25 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科2008 年度股
东大会决议公告
《中国证券报》C022 版、
《上海证券报》141 版
2009 年4 月25 日http://www.sse.com.cn/sseportal
有限售条件的流通股
上市公告
《中国证券报》D007 版、
《上海证券报》C11 版
2009 年5 月14 日http://www.sse.com.cn/sseportal
第五届董事会第二十
二次会议决议公告
《中国证券报》A07 版、《上
海证券报》C4 版
2009 年5 月26 日http://www.sse.com.cn/sseportal
关于公司与方正科技
集团股份有限公司互
保的公告
《中国证券报》A07 版、《上
海证券报》C4 版
2009 年5 月26 日http://www.sse.com.cn/sseportal
关于公司与中国高科
集团河南实业有限公
司互保的公告
《中国证券报》A07 版、《上
海证券报》 C4 版
2009 年5 月26 日http://www.sse.com.cn/sseportal
关于对子公司提供担
保的公告
《中国证券报》A07 版、《上
海证券报》C4 版
2009 年5 月26 日http://www.sse.com.cn/sseportal
关于召开2009 年第二
次临时股东大会的公
告
《中国证券报》A07 版、《上
海证券报》C4 版
2009 年5 月26 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科关于职工代
表监事变更的公告
《中国证券报》C03 版、《上
海证券报》C24 版
2009 年6 月2 日 http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科2009 年第二
次临时股东大会决议
公告
《中国证券报》C10 版、《上
海证券报》C4 版
2009 年6 月11 日http://www.sse.com.cn/sseportal
中国高科第五届董事
会第二十三次会议决
议公告
《中国证券报》 版、《上
海证券报》32 版
2009 年6 月20 日http://www.sse.com.cn/sseportal
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
11
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:中国高科集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 207,795,175.14 157,077,702.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,768,391.93 8,214,533.30
应收账款 263,223,684.01 218,983,087.52
预付款项 18,625,364.07 19,032,764.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 39,140,647.49 52,530,346.63
买入返售金融资产
存货 392,770,568.51 451,328,205.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 928,323,831.15 907,166,640.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,958,883.06 19,958,883.06
投资性房地产 21,636,675.89 22,140,743.75
固定资产 212,572,765.97 217,691,868.97
在建工程 742,695.35 473,464.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,232,119.49 51,762,339.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 721,406.36 658,104.40
递延所得税资产 1,088,007.33 696,923.97
其他非流动资产 44,547,432.63 47,979,310.09
非流动资产合计 351,499,986.08 361,361,638.68
资产总计 1,279,823,817.23 1,268,528,279.03
流动负债：
短期借款 51,000,000.00 39,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 118,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 48,271,436.16 89,096,823.90
预收款项 17,684,784.90 4,079,071.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,826,740.97 4,771,493.15
应交税费 5,175,690.19 2,002,471.42中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
应付利息
应付股利 1,790,677.72 11,802,787.41
其他应付款 145,728,823.07 171,688,280.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 41,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 419,478,153.01 431,640,927.69
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 55,000,000.00 45,000,000.00
负债合计 474,478,153.01 476,640,927.69
股东权益：
股本 293,328,001.00 293,328,001.00
资本公积 55,938,441.92 55,938,441.92
减：库存股
盈余公积 43,641,187.38 43,641,187.38
一般风险准备
未分配利润 325,698,395.04 315,160,347.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 718,606,025.34 708,067,977.31
少数股东权益 86,739,638.88 83,819,374.03
股东权益合计 805,345,664.22 791,887,351.34
负债和股东权益合计 1,279,823,817.23 1,268,528,279.03
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:中国高科集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 116,932,096.69 113,196,843.76
交易性金融资产
应收票据
应收账款 217,154,897.92 132,894,613.16
预付款项 15,192,694.00 16,031,694.00
应收利息
应收股利
其他应收款 98,704,750.39 97,251,938.14
存货 39,939.99 39,843.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 448,024,378.99 359,414,932.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 321,148,883.06 321,148,883.06
投资性房地产 21,636,675.89 22,140,743.75
固定资产 24,593,976.09 25,089,083.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 367,379,535.04 368,378,709.85
资产总计 815,403,914.03 727,793,642.45
流动负债：
短期借款 36,000,000.00 36,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 118,000,000.00 68,000,000.00
应付账款 13,553,144.93 1,968,754.93
预收款项 219,659.08 219,659.08
应付职工薪酬 340,127.55 1,259,685.31
应交税费 -79,019.91 -64,343.90
应付利息
应付股利 1,790,677.72 1,809,350.92
其他应付款 187,036,149.91 155,804,301.11
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 356,860,739.28 264,997,407.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 356,860,739.28 264,997,407.45
股东权益：
股本 293,328,001.00 293,328,001.00
资本公积 50,486,565.73 50,486,565.73
减：库存股
盈余公积 43,641,187.38 43,641,187.38
未分配利润 71,087,420.64 75,340,480.89
外币报表折算差额
股东权益合计 458,543,174.75 462,796,235.00
负债和股东权益合计 815,403,914.03 727,793,642.45
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 515,340,097.46 808,362,869.09
其中：营业收入 515,340,097.46 808,362,869.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 496,358,064.68 792,251,702.54
其中：营业成本 475,805,975.22 769,513,130.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,883,613.15 1,105,889.66
销售费用 3,419,356.07 3,157,354.29
管理费用 13,450,464.43 12,558,331.76
财务费用 1,848,151.19 3,936,422.22
资产减值损失 -4,049,495.38 1,980,574.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,431,877.46 -2,948,972.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,550,155.32 13,162,194.07
加：营业外收入 364,511.00 795,074.20
减：营业外支出 33,575.81 95,432.51
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,881,090.51 13,861,835.76
减：所得税费用 2,422,777.63 3,453,180.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,458,312.88 10,408,655.58
归属于母公司所有者的净利润 10,538,048.03 6,313,032.83
少数股东损益 2,920,264.85 4,095,622.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0359 0.0215
（二）稀释每股收益
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 361,859,300.66 338,081,787.34
减：营业成本 360,815,761.09 335,812,657.35
营业税金及附加 201,233.52 208,575.64
销售费用
管理费用 4,598,617.15 5,467,027.89
财务费用 190,999.09 725,924.41
资产减值损失 305,750.06 920,048.09
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 607,537.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,253,060.25 -4,444,909.04
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,253,060.25 -4,444,909.04
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,253,060.25 -4,444,909.04
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
554,382,646.34 736,592,301.00
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,865,730.18 2,314,058.74
收到其他与经营活动有关的现
金
24,066,302.08 22,302,854.32
经营活动现金流入小计 581,314,678.60 761,209,214.06
购买商品、接受劳务支付的现
金
503,979,128.73 714,059,527.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金
12,287,798.89 13,668,909.07
支付的各项税费 9,044,691.14 48,314,743.99
支付其他与经营活动有关的现
金
50,962,377.62 47,432,213.63
经营活动现金流出小计 576,273,996.38 823,475,394.08
经营活动产生的现金流量
净额
5,040,682.22 -62,266,180.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 607,537.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
5,100.00
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
3,608,616.69
投资活动现金流入小计 5,100.00 4,216,153.69
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
2,673,616.47 6,261,769.18
投资支付的现金 7,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
支付其他与投资活动有关的现
金
331,235.51
投资活动现金流出小计 2,673,616.47 13,593,004.69
投资活动产生的现金流量
净额
-2,668,516.47 -9,376,851.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 19,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 69,600,000.00
偿还债务支付的现金 59,200,000.00 60,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
12,951,300.02 5,044,828.29
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
717,015.07 52,487.00
筹资活动现金流出小计 72,868,315.09 65,797,315.29
筹资活动产生的现金流量
净额
-2,868,315.09 3,802,684.71
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -496,149.34 -67,840,346.31
加：期初现金及现金等价物余
额
108,677,702.70 202,292,855.37
六、期末现金及现金等价物余额 108,181,553.36 134,452,509.06
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金
335,017,747.80 227,197,034.63
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
金
92,321,023.97 104,279,587.95
经营活动现金流入小计 427,338,771.77 331,476,622.58
购买商品、接受劳务支付的现
金
405,706,640.00 322,700,321.50
支付给职工以及为职工支付的
现金
2,845,744.99 1,843,343.35
支付的各项税费 612,941.66 23,037,854.32
支付其他与经营活动有关的现
金
62,690,874.54 36,837,717.72
经营活动现金流出小计 471,856,201.19 384,419,236.89
经营活动产生的现金流量
净额
-44,517,429.42 -52,942,614.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 607,537.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 607,537.00
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金
114,930.00 838,615.00
投资支付的现金 27,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 114,930.00 28,238,615.00
投资活动产生的现金流量
净额
-114,930.00 -27,631,078.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
付的现金
1,147,598.20 1,375,804.00
支付其他与筹资活动有关的现
金
484,789.45 52,487.00
筹资活动现金流出小计 1,632,387.65 21,428,291.00
筹资活动产生的现金流量
净额
-1,632,387.65 -1,428,291.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46,264,747.07 -82,001,983.31中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
加：期初现金及现金等价物余
额
64,796,843.76 127,712,453.82
六、期末现金及现金等价物余额 18,532,096.69 45,710,470.51
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
293,328,001.00 55,938,441.92 43,641,187.38 315,160,347.01 83,819,374.03 791,887,351.34
加：同一控
制下企业合并产
生的追溯调整
会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
293,328,001.00 55,938,441.92 43,641,187.38 315,160,347.01 83,819,374.03 791,887,351.34
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
10,538,048.03 2,920,264.85 13,458,312.88
（一）净利润 10,538,048.03 2,920,264.85 13,458,312.88
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
10,538,048.03 2,920,264.85 13,458,312.88
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
额
293,328,001.00 55,938,441.92 43,641,187.38 325,698,395.04 86,739,638.88 805,345,664.22中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
22
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润
其
他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
293,328,001.00 50,557,765.98 43,690,622.58 300,255,222.73 37,209,865.62 725,041,477.91
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
293,328,001.00 50,557,765.98 43,690,622.58 300,255,222.73 37,209,865.62 725,041,477.91
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
4,929,332.54 6,313,032.83 50,619,971.05 61,862,336.42
（一）净利润 6,313,032.83 4,095,622.75 10,408,655.58
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
4,929,332.54 4,929,332.54
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 4,929,332.54 4,929,332.54
上述（一）和
（二）小计
4,929,332.54 6,313,032.83 4,095,622.75 15,337,988.12
（三）所有者投
入和减少资本
46,524,348.30 46,524,348.30
1．所有者投入
资本
48,025,819.51 48,025,819.51
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他 -1,501,471.21 -1,501,471.21
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
23
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
293,328,001.00 55,487,098.52 43,690,622.58 306,568,255.56 87,829,836.67 786,903,814.33
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
24
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积
减：
库存
股
盈余公积 未分配利润
其
它
所有者权益合计
一、上年年末余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,641,187.38 75,340,480.89 462,796,235.00
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,641,187.38 75,340,480.89 462,796,235.00
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
-4,253,060.25 -4,253,060.25
（一）净利润 -4,253,060.25 -4,253,060.25
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
-4,253,060.25 -4,253,060.25
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,641,187.38 71,087,420.64 458,543,174.75中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
25
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,690,622.58 85,053,339.14 472,558,528.45
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,690,622.58 85,053,339.14 472,558,528.45
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
-4,939,261.08 -4,939,261.08
（一）净利润 -4,444,909.04 -4,444,909.04
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
-494,352.04 -494,352.04
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 -494,352.04 -494,352.04
上述（一）和（二）小
计
-4,939,261.08 -4,939,261.08
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 293,328,001.00 50,486,565.73 43,690,622.58 80,114,078.06 467,619,267.37
公司法定代表人：周伯勤 主管会计工作负责人：王周富 会计机构负责人：金保根
(二) 公司基本情况
中国高科集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1992 年12 月28 日经上海市经济体制改革办
公室和上海市人民政府教育卫生办公室以沪体改（92）第129 号、沪府教卫（92）第356 号文“关于同意高科集团公
司采取定向募集方式组建中国高科集团股份有限公司的批复”批准同意改制而成。1996 年6 月27 日经中国证券监督管
理委员会以证监发审字（1996）120 号文“关于中国高科集团股份有限公司申请公开发行股票的批复”批准，向社会公
众发行A 股股票并上市交易。1996 年11 月12 日上海市证券管理办公室以沪证办（1996）232 号文“关于核准中国高
科集团股份有限公司1995 年度分配和转增股本方案的通知”同意公司以资本公积对全体股东按10:2 的比例转增股本，
共转增2,910 万股，每股面值1 元。1998 年6 月30 日，由上海市工商行政管理局换发了营业执照，注册资本为人民币
174,600,000.00 元。
2000 年度公司的第一大股东—东方时代投资有限公司受让了四川联合大学、大连理工大学、西安交通大学、东北
师范大学、中山大学、青岛海洋大学、西南师范大学、上海体育学院、上海高等教育建筑设计院共九家单位持有的公
司法人股共计1,020 万股以及南开大学和华东理工大学持有的发起人股份共计120 万股，以上两项占公司总股本的
6.53%。2001 年度东方时代投资有限公司又受让中国协和医科大学、中国人民解放军国防科学技术大学和华中理工大学
共计280 万股，占公司总股本的1.60%。至此，东方时代投资有限公司持有本公司股份4,930 万股，占公司总股本的
28.24%。
2003 年度及2004 年度内，东方时代投资有限公司将所持有本公司的4,930 万股全部转让给深圳市康隆科技发展有
限公司，转让后东方时代投资有限公司不再持有公司股份。2004 年7 月，公司以2003 年末总股本17,460 万股为基数，
以资本公积向全体股东每10 股转增4 股。截止2005 年12 月31 日，公司注册资本为24,444 万元，其中深圳市康隆科中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
26
技发展有限公司持有本公司6,902 万股，占总股本的28.24%，为本公司第一大股东。2006 年6 月公司实施股权分置改
革，股改完成后公司总股本不变，深圳市康隆科技发展有限公司持有本公司的股份减至5,930.2565 万股，占总股本的
24.26%。2007 年5 月30 日，部分股东向深圳市康隆科技发展有限公司偿还股改代付对价后，深圳市康隆科技发展有限
公司持有本公司的股份增至5,945.5445 万股，占总股本的24.32%，仍为本公司第一大股东。2007 年6 月，公司以2006
年末总股本24,444 万股为基数，以未分配利润向全体股东每10 股派送2 股。截止2008 年12 月31 日，公司注册资本
为29,333 万元，其中第一大股东深圳市康隆科技发展有限公司持有本公司7,134.6534 万股，占总股本的24.32%。
公司法定代表人：周伯勤；公司注册地址：上海市浦东新区金港路501 号；公司经营范围：实业投资，创业投资，
人才交流及培训，技术及商品展示，投资及经济技术咨询服务，电子通讯产品的生产销售，国内贸易（除国家专项审
批），自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附加进出口商品目录，但国家限定公司经营和国家禁止进出口
的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易（上述经营范围涉及许可经营的
凭许可证经营）。公司的主要产品和提供的劳务：房地产开发、销售；锁具生产、销售；仓储业务；自营和代理各类
商品及技术的进出口业务。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
公司的财务报表已按照企业会计准则编制，真实、完整地反映了公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年1-6 月的
经营成果和现金流量。
2、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》、具体会计准则、应用指南及
准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
以权责发生制为记账基础，在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变
现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，将予以特别说明。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法
发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外
币金额折合为人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日的上述汇率折合为人民币，其与账面人民币金额之间的差额，作
为汇兑损益计入当期损益；属于与符合资本化条件资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行
处理。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用业务发生当日的汇率折算。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产分类
金融资产在初始确认时，按照公允价值计量并划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始
确认时还将加上可直接归属于该金融资产购置的相关交易费用。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和初始确认就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。将购入目的是为了
在近期内出售的金融资产确认为交易性金融资产。
除在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，符合下列标准并由管理层指定的金融资产
（除交易性金融资产外），在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
Ⅰ.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关收益或损失在确认或计
量方面不一致的情况。
Ⅱ.根据风险管理或投资策略，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为
基础进行管理、评价并向公司关键管理人员报告。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
27
B、持有至到期投资
持有至到期投资是指具有固定到期日及固定或可确定回收金额，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。本会计期间，若公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大是指相对于该类投资在出
售或重分类前的总额较大，下同），对该类投资的剩余部分也将进行重分类。同时在本会计期间或前两个会计年度，
于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资，在本期间，不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但满
足下列条件的出售或分类除外：
Ⅰ.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日在三个月内，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影
响。
Ⅱ.根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。
Ⅲ.出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
C、应收款项
应收款项（包括应收账款和其他应收款）指不准备立即或在近期出售，且在活跃市场中没有报价、回收金额固定
或可确定的非衍生金融资产，但因债务人信用恶化以外的原因，使公司可能难以收回几乎所有初始投资的除外。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。
（2）金融资产的后续计量
A、持有至到期投资和应收款项后续计量时，以实际利率法计算的摊余成本计量。其在终止确认、发生减值或摊销
时产生的收益或损失，均计入当期损益。
B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，其公允价值按照公开市场交易价
格确定，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。
C、可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其公允价值按照公开市场交易价格确定，公允价值变动形成的
收益或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认或发
生减值时转出，计入当期损益。
D、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本后续计量。
（3）金融资产减值
资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益以外的其他类金融资产的账面价值进行检查，判断是否
发生减值：
A、以摊余成本计量的金融资产
资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，
减记的金额确认为资产减值准备和资产减值损失并计入当期损益。
资产负债表日，公司对有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差异的，单独进行
减值测试，单独测试未减值的，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试，若单独或连同测试
时有证据表明该项应收款项发生了减值时，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
准备。
对其他单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如发生了减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确定减值损失，计提坏账准备；将单独测试未减值的重大应收款项连同其他单项金额不重大的应收款项，以账龄
为基础划分为若干不同信用风险特征的资产组合，并按不同组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司划分为不同信用风险特征的应收款项组合及根据历史经验与之相同或类似风险特征组合的实际损失率为基础确定
的坏账准备计提比例如下：
应收款项组合 计提比例（%）
1 年以内 0.50
1-2 年 5.00
2-3 年 10.00
3-4 年 20.00
4-5 年 40.00
5 年以上 80.00
资产负债表日，对持有至到期投资按单项投资进行减值测试。若单项测试未发生减值时，将包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失将以转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本为限
予以转回，并计入当期损益。
B、以成本计量的金融资产
无法可靠地计量公允价值而以成本计量的无市价权益工具投资发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按
照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减
值损失以后期间不予转回。
C、以公允价值计量的可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，按可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计
入损益的减值损失后的余额确定。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，其计入损益的减值损失不通过损益转回；可供出售的债务工具，在后续中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
28
会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，并计入
当期损益。
（4）金融负债分类
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（即为交易而持有的负债）和初始确认就根据
（1）A 标准指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（5）金融负债的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，其公允价值按照公开市场交易价格
确定，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益；
其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。其在终止确认、发生减值或摊销时产生的收益或损
失，均计入当期损益。
9、存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分为：库存商品、发出商品、原材料、包装物、在产品、工程施工、开发产品、开发成本、低值易耗品等。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计量方法和摊销方法
A、存货采用实际成本法核算，发出时按个别认定法或加权平均法结转成本。低值易耗品于领用时一次摊销。
B、房地产开发企业的开发用土地的核算方法：
开发用土地所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，并根据开发项目的土
地使用情况计入相应的开发产品成本中。
C、房地产开发企业的公共配套设施费用的核算方法：
不能有偿转让的公共配套设施：其成本由该公共配套设施服务的商品房承担，按收益比例分配计入该商品房成本；
公共配套设施的建设如滞后于该商品房建设，在该商品房完工时，对公共配套设施的建设成本进行预提。
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为独立成本核算对象，归集所发生的成本。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来
进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资初始计量
公司的长期股权投资包括对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资以及对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，取得时以初始投资成本计价。
后续计量时，对被投资单位能够实施控制或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。
采用权益法核算时，投资的初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始
投资成本；初始投资成本小于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整投资的账面
价值，在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
（2）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若由于被投资单位经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于账面价值，则按单项长期股权
投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权投资减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产分类
投资性房地产为已出租的建筑物。
（2）投资性房地产计量
投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直接归属于该资产的支出，
以及为使投资性房地产达到预定可使用状态前所必要的支出。
投资性房地产按成本模式进行后续计量，采用直线法分类计提折旧，资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及
预计净残值率如下：
类别 估计经济使用年限 年折旧或摊销率(%) 预计净残值率(%)
房屋及建筑物 30 3.17 5
（3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
29
期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项投
资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年限超过一个会计年
度；③单位价值超过2,000.00 元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、相关税费、运输和保险等相关费用，以及为使固定
资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
年限（年）
房屋及建筑物 30 3.17 5
机器设备 5、10 19.00、9.50 5
运输工具 5 19.00 5
其 他 5 19.00 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧
率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。资产减值损失一经
确认，在以后会计期间不予转回。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提
在建工程减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14、无形资产的核算方法
（1）无形资产指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（2）无形资产按照成本进行初始计量。其中：
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研究阶段的支出于发生时计入当期
损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支出总额确认为无形资产：
（3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均摊销，计入当期
损益。公司主要无形资产类别及摊销期限如下：
项 目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 27.5、50 27.5、50
专有技术 10 10
使用寿命不确定的无形资产不摊销，直接在期末进行减值测试。
（4）期末时，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账
面价值的差额计提无形资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。若预计某项无形资产已经
不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16、借款费用资本化的核算方法
（1）发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。
符合资本化条件的资产，指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a. 资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c.
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始；购建或者生产符合资本化条件的资产
达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常
中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
30
a．为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
b．为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止累计资产支出超过专门借款部分的加权平均数
× 一般借款加权平均资本化率
（4）因购建或者生产符合资本化条件的资产专门借款发生的折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，按照上
述原则予以资本化，计入资产成本。
17、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收
入能够可靠地计量；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交
易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：相关的经济利益很可能流入公司；收入金额能够可靠计量。
18、所得税核算方法
所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债
的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算：
（1）所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，除非应纳税暂时性差异是由商誉或在某一既不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得
资产和负债的初始确认外）产生的；
（2）可抵税暂时性差异产生的递延所得税资产只在很可能取得用来抵扣可抵税暂时性差异的应纳税所得额限度内
予以确认，但是可抵税暂时性差异是由在某一既不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、也不影响会计利润的交易中
的其它资产和负债的初始确认下（除在企业合并中取得资产和负债的初始确认外）产生的时不确认递延所得税资产。
资产负债表日，递延所得税以预期于相关资产收回或相关负债清偿当期所使用的所得税率计量。与直接记入权益
的项目有关的延所得税作为权益项目处理，其他递延所得税记入当期损益。
19、合并报表合并编制方法
（1）合并方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别财务报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、
往来款项和重大的内部交易后，编制合并财务报表。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即
以目前的状态存在，自合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较报
表按前述原则进行调整。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位或主体的财务报表纳入合并范围：除有证据表明本公司不能控制
被投资单位外，本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或本公司拥有被投资单位半数或以
下的表决权但本公司对其具有实质控制权。
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 17%、13%
营业税 应税营业额 3%、5%中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
31
城建税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%、4%
2、税收优惠及批文
全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》（“新所得税法”)，新所得
税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。公司控股子公司武汉国信房地产发展有限公司、深圳高科博兰智能科技有限公司、
久智光电子材料科技有限公司、昆山高科电子艺术创意产业发展有限公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日
调整为 25%；根据国务院国发〔2007〕39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的有关规定，公司及其他下
属子公司2009 年度企业所得税率执行20%的过渡期优惠税率。
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
武汉国信房地产
发展有限公司
控股子公司
武汉市东西
湖区张柏路
1 号
房地产开发 9,351.28
商品房销售、装饰材料、建筑材
料销售
深圳市高科国融
实业发展有限公
司
控股子公司的控
股子公司
深圳市福田
区保税区中
航苑航都大
厦7 层E 座
商品流通 1,000.00
空气净化技术设备及系统的开
发、设计和销售；国内商业、物
资供销业；进出口业务等
深圳市高科智能
系统有限公司
控股子公司的控
股子公司
深圳市宝安
区松岗街道
大田洋松裕
路红星西坊
工业区C 区
2 栋二、三
楼
工业生产 1,000.00
兴办实业；电子门锁、五金配件、
模具的生产、销售；电子产品的
技术开发；货物及技术进出口；
智能系统开发（不含生产加工）
北京万顺达房地
产开发有限公司
控股子公司的控
股子公司
北京市昌平
区马池口镇
北小营村东
房地产开发 2,000.00 房地产开发
久智光电子材料
科技有限公司
控股子公司
河北省廊坊
经济技术开
发区华祥路
工业生产 7,000.00
光通信、半导体及光电系统，石
英制品的制造及相关的技术服
务；天然橡胶、有色金属的销售；
粮食贸易（不含零售）（国家 法
律、行政法规禁、限经营的项目
和商品除外）。
深圳仁锐实业有
限公司
控股子公司的控
股子公司
深圳市福田
区福田保税
区B105-86
号
仓储运输 3000 万港币仓储、运输及相关服务
深圳市高科实业
有限公司
全资子公司
深圳市福田
区深南中路
中航苑航都
大厦17 楼
G、H、I 座
实业投资 10,800.00
兴办实业,电子通讯产品及智能
系统等相关产品的技术开发、销
售；国内商业、经营进出口业务
等
深圳市仁锐货运
有限公司
控股子公司的控
股子公司
深圳市福田
区保税区马
田仓库A 栋
一、二、三
层
交通运输 200.00 兴办实业，道路普通货运等
深圳高科博兰智
能科技有限公司
控股子公司的控
股子公司
深圳市宝安
区松岗街道
大田洋松裕
路红星西坊
工业区C 区
2 栋一楼
工业生产 1,000.00
电子门锁、五金配件、模具的生
产及销售；电子产品的技术开
发；兴办实业；货物及技术进出
口中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
32
昆山高科电子艺
术创意产业发展
有限公司
控股子公司
巴城镇城北
西路2988
号
房地产开发 20,000.00
房地产开发、销售；高科技与文
化领域的投资和管理；技术开发
及其咨询服务；投资咨询；办公
室自动化系统工程，计算机网络
服务；物业管理；自有房屋出租；
各类商品和技术的进出口业务
单位:万元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投资
额
实质上构成对子公司的
净投资的余额
（资不抵债子公司适用）
持股比例（%）
表决权比例
（%）
是否合并报表
武汉国信房地产
发展有限公司
97.86 100 是
深圳市高科国融
实业发展有限公
司
是
深圳市高科智能
系统有限公司
是
北京万顺达房地
产开发有限公司
是
久智光电子材料
科技有限公司
52.86 52.86 是
深圳仁锐实业有
限公司
是
深圳市高科实业
有限公司
100.00 100.00 是
深圳市仁锐货运
有限公司
是
深圳高科博兰智
能科技有限公司
是
昆山高科电子艺
术创意产业发展
有限公司
51.00 51.00 是
2、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 713,018.04 837,712.31
人民币 713,018.04 837,712.31
银行存款： 107,468,535.32 107,839,990.39
人民币 107,468,535.32 107,839,990.39
其他货币资金： 99,613,621.78 48,400,000.00
人民币 99,613,621.78 48,400,000.00
合计 207,795,175.14 157,077,702.70
其他货币资金主要包括银行承兑汇票保证金98,400,000.00 元。
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,768,391.93 8,214,533.30
合计 6,768,391.93 8,214,533.30
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
33
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的应收
账款
238,070,382.22 88.92 1,190,351.91 26.43 199,265,533.38 89.32 996,327.66 24.29
单项金
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
应收账
款
4,685,090.86 1.75 3,158,532.38 70.14 3,858,990.83 1.73 2,924,750.43 71.30
其他不
重大应
收账款
24,971,542.36 9.33 154,447.14 3.43 19,960,396.93 8.95 180,755.53 4.41
合计 267,727,015.44 / 4,503,331.43 / 223,084,921.14 / 4,101,833.62 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三至四年 852,085.46 18.19 170,417.09 232,709.44 6.03 46,541.89
四至五年 195,722.59 4.18 78,289.04 57,041.43 1.48 22,816.57
五年以上 3,637,282.81 77.63 2,909,826.25 3,569,239.96 92.49 2,855,391.97
合计 4,685,090.86 100.00 3,158,532.38 3,858,990.83 100.00 2,924,750.43
对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据是账龄3 年以上且单
项不重大的应收账款。
欠款金额前五名单位的总欠款金额为249,949,982.33 元，占应收账款总额的93.36%。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的其
他应收款
项
31,685,837.23 63.71 7,448,147.48 70.33 45,531,413.82 67.38 10,363,070.90 68.89
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
6,208,668.24 12.48 2,743,632.77 25.91 9,375,995.02 13.88 4,259,398.41 28.32中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
34
他应收款
项
其他不重
大的其他
应收款项
11,837,110.89 23.80 399,188.62 3.77 12,664,899.85 18.74 419,492.75 2.79
合计 49,731,616.36 / 10,590,968.87 / 67,572,308.69 / 15,041,962.06 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三至四年 2,803,390.03 45.15 560,088.01 5,195,430.35 55.41 1,039,086.07
四至五年 1,354,644.51 21.82 543,037.80 310,348.51 3.31 124,139.41
五年以上 2,050,633.70 33.03 1,640,506.96 3,870,216.16 41.28 3,096,172.93
合计 6,208,668.24 100.00 2,743,632.77 9,375,995.02 100.00 4,259,398.41
对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款，公司确定该组合的依据是账龄3 年以上且
单项不重大的其他应收款。
欠款金额前五名单位的总欠款金额为28,706,936.23 元，占其他应收款总额的57.72%。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 18,290,854.87 98.20 18,625,729.07 97.86
一至二年 161,615.20 0.87 171,130.40 0.90
二至三年 42,200.00 0.23 105,211.40 0.55
三年以上 130,694.00 0.70 130,694.00 0.69
合计 18,625,364.07 100.00 19,032,764.87 100.00
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 预付账款的说明
账龄超过1 年的预付账款：未结算原因系未取得对方单位的发票。
6、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 5,240,231.26 5,240,231.26 6,613,770.36 6,613,770.36
在产品 1,289,620.22 1,289,620.22 2,030,109.60 2,030,109.60
库存商
品
10,555,904.68 5,701,210.84 4,854,693.84 11,231,689.82 5,701,210.84 5,530,478.98
包装物 33,150.73 33,150.73
低值易
耗品
632,274.46 632,274.46 824,530.28 824,530.28
发出商
品
30,458.61 30,458.61 30,458.61 30,458.61
开发产
品
97,963,014.45 97,963,014.45 154,896,398.38 154,896,398.38
开发成282,434,263.55 282,434,263.55 281,369,308.39 281,369,308.39中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
35
本
工程施
工
326,012.12 326,012.12
合计 398,471,779.35 5,701,210.84 392,770,568.51 457,029,416.17 5,701,210.84 451,328,205.33
存货中有金额为6,604.01 万元的开发产品为公司3,000.00 万元的一年内到期的非流动负债提供抵押担保；有金额为
25,853 万元的土地使用权为上海京慧诚国际贸易有限公司的1 亿元银行承兑汇票提供抵押担保。
7、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额
增减变
动
期末余额
其中：本
期减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
温州高
科产业
投资开
发公司
400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海泰
宇商贸
有限公
司
400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海门
普来新
材料实
业有限
公司
1,087,619.48 1,087,619.48 1,087,619.48
上海海
泰克贸
易发展
有限公
司
6,266,188.24 6,266,188.24 6,266,188.24
中国高
科集团
河南实
业有限
公司
9,479,742.87 9,479,742.87 9,479,742.87
国泰君
安证券
股份有
限公司
2,681,124.47 2,681,124.47 2,681,124.47
上海银
行
386,700.00 386,700.00 386,700.00
上海宝
鼎投资
有限公
司
57,508.00 57,508.00 57,508.00
对温州高科产业投资开发公司、上海泰宇商贸有限公司的长期股权投资已全额计提减值准备。
8、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 31,835,864.45 31,835,864.45
1.房屋、建筑物 31,835,864.45 31,835,864.45
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
摊销合计
9,695,120.70 504,067.86 10,199,188.56中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
36
1.房屋、建筑物 9,695,120.70 504,067.86 10,199,188.56
2.土地使用权
三、投资性房地产净
值合计
22,140,743.75 -504,067.86 21,636,675.89
1.房屋、建筑物 22,140,743.75 -504,067.86 21,636,675.89
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
面价值合计
22,140,743.75 -504,067.86 21,636,675.89
1.房屋、建筑物 22,140,743.75 -504,067.86 21,636,675.89
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：504,067.86 元。
投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 277,471,185.44 774,373.21 367,300.00 277,878,258.65
其中：房屋及建筑物 211,268,995.99 186,572.00 211,455,567.99
机器设备 42,879,237.30 394,224.77 13,000.00 43,260,462.07
运输工具 18,686,226.95 6,796.12 354,300.00 18,338,723.07
其他 4,636,725.20 186,780.32 4,823,505.52
二、累计折旧合计 59,779,316.47 5,873,070.12 346,893.91 65,305,492.68
其中：房屋及建筑物 22,386,086.96 3,342,704.25 25,728,791.21
机器设备 19,647,254.71 1,673,711.08 9,262.49 21,311,703.30
运输工具 14,767,594.21 577,150.78 336,585.00 15,008,159.99
其他 2,978,380.59 279,504.01 1,046.42 3,256,838.18
三、固定资产净值合
计
217,691,868.97 -5,098,696.91 20,406.09 212,572,765.97
其中：房屋及建筑物 188,882,909.03 -3,156,132.25 185,726,776.78
机器设备 23,231,982.59 -1,279,486.31 3,737.51 21,948,758.77
运输工具 3,918,632.74 -570,354.66 17,715.00 3,330,563.08
其他 1,658,344.61 -92,723.69 -1,046.42 1,566,667.34
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
其他
五、固定资产净额合
计
217,691,868.97 -5,098,696.91 20,406.09 212,572,765.97
其中：房屋及建筑物 188,882,909.03 -3,156,132.25 185,726,776.78
机器设备 23,231,982.59 -1,279,486.31 3,737.51 21,948,758.77
运输工具 3,918,632.74 -570,354.66 17,715.00 3,330,563.08
其他 1,658,344.61 -92,723.69 -1,046.42 1,566,667.34
本期折旧额：5,873,070.12 元。
固定资产中,原值为10,067.19 万元,净值为8,326.39 万元,净额为8,326.39 万元的房屋及建筑物为公司的3100 万元
短期借款和5500 万元长期借款提供抵押担保。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
37
10、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 742,695.35 742,695.35 473,464.58 473,464.58
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 期末数
等离子制砣机 473,464.58 473,464.58
下料器 269,230.77 269,230.77
合计 473,464.58 742,695.35
(2) 在建工程的说明
报告期内无应提取减值准备情况。
11、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 65,053,676.71 65,053,676.71
土地使用权 52,779,075.06 52,779,075.06
专有技术 12,274,601.65 12,274,601.65
二、累计摊销合计 13,291,336.85 1,530,220.37 14,821,557.22
土地使用权 4,017,385.62 1,018,778.63 5,036,164.25
专有技术 9,273,951.23 511,441.74 9,785,392.97
三、无形资产净值合
计
51,762,339.86 -1,530,220.37 50,232,119.49
土地使用权 48,761,689.44 -1,018,778.63 47,742,910.81
专有技术 3,000,650.42 -511,441.74 2,489,208.68
四、减值准备合计
五、无形资产净额合
计
51,762,339.86 -1,530,220.37 50,232,119.49
土地使用权 48,761,689.44 -1,018,778.63 47,742,910.81
专有技术 3,000,650.42 -511,441.74 2,489,208.68
本期摊销额：1,530,220.37 元。
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
房屋装修费 596,415.95 644,501.16
模 具 13,603.24
保险费 124,990.41
合计 721,406.36 658,104.40
13、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产 1,088,007.33 696,923.97
合计 1,088,007.33 696,923.97
14、其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
非同一控制企业合并产生的借方差额 44,547,432.63 47,979,310.09
合计 44,547,432.63 47,979,310.09中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
38
15、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 19,143,795.68 4,049,495.38 4,049,495.38 15,094,300.30
二、存货跌价准
备
5,701,210.84 5,701,210.84
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
800,000.00 800,000.00
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 25,645,006.52 4,049,495.38 4,049,495.38 21,595,511.14
16、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 51,000,000.00 39,200,000.00
合计 51,000,000.00 39,200,000.00
投资性房地产为公司的2000 万元短期借款及2,800.00 万元银行承兑汇票提供抵押担保(银行承兑汇票已另缴存保证金
840.00 万元)。固定资中,原值为2,513.38 万元,净值为2,274.61 万元,净额为2,274.61 万元的房屋及建筑物为公司的
1600 万元短期借款提供抵押担保；全资子公司深圳高科实业有限公司的原值为358.71 万元,净值为270.37 万元,净额
为270.37 万元的房屋及建筑物为其1500 万元短期借款提供抵押担保,并由公司为其提供信用保证。
17、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 118,000,000.00 68,000,000.00
合计 118,000,000.00 68,000,000.00
银行承兑汇票以9,840.00 万元其他货币资金为保证金并以投资性房地产提供抵押担保。
18、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
39
19、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,021,766.41 6,969,020.96 10,031,547.23 959,240.14
二、职工福利费 78,207.47 78,207.47
三、社会保险费 32,436.29 1,385,980.04 1,396,978.95 21,437.38
四、住房公积金 566,757.54 566,757.54
五、其他 10,037.11 188,775.10 183,756.80 15,055.41
六、工会经费 448,920.19 88,174.64 10,965.00 526,129.83
七、职工教育经费 258,333.15 66,130.96 19,585.90 304,878.21
合计 4,771,493.15 9,343,046.71 12,287,798.89 1,826,740.97
21、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -483,127.48 -459,142.64 应税销售收入
营业税 应税营业额
所得税 561,625.71 1,848,449.40 应纳税所得额
城建税 应纳流转税额
其他 5,097,191.96 613,164.66
合计 5,175,690.19 2,002,471.42 /
22、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
93、94 年红利 467,427.08 467,427.08
06 年度红利 1,323,250.64 1,341,923.84
控股子公司分红 9,993,436.49
合计 1,790,677.72 11,802,787.41 /
欠持本公司24.32%表决权股份的股东深圳市康隆科技发展有限公司1,321,694.54 元。
23、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
24、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00 41,000,000.00
合计 30,000,000.00 41,000,000.00
25、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 55,000,000.00
保证借款 45,000,000.00
合计 55,000,000.00 45,000,000.00中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
40
26、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积金
转股
其他小计 数量
比例
(%)
股份总
数
293,328,001.00 100.00 293,328,001.00 100.00
27、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 22,552,513.65 22,552,513.65
其他资本公积 33,385,928.27 33,385,928.27
合计 55,938,441.92 55,938,441.92
28、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,583,597.15 43,583,597.15
任意盈余公积 57,590.23 57,590.23
合计 43,641,187.38 43,641,187.38
29、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年
期末数）
315,160,347.01 /
调整后 年初未分配利润 315,160,347.01 /
加：本期净利润 10,538,048.03 /
期末未分配利润 325,698,395.04 /
调整年初未分配利润明细
(1) 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0 元。
(2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润0 元。
(3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0 元。
(4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0 元。
(5) 其他调整合计影响年初未分配利润0 元。
30、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 513,823,164.25 806,219,539.49
其他业务收入 1,516,933.21 2,143,329.60
合计 515,340,097.46 808,362,869.09
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
IT 销售－IT 贸易 0 0 334,229,445.93 324,540,783.13
IT 销售－IT 产品 36,622,175.40 29,911,505.29 63,726,793.63 53,444,991.52
商品销售 376,536,354.78 375,285,532.93 366,458,118.27 359,841,790.40
房地产销售 71,122,908.84 52,660,258.41 -104,037.00 0
运输及仓储 15,483,413.80 6,908,999.24 14,562,249.11 7,203,719.80
石英管材销售 14,058,311.43 10,304,445.70 27,346,969.55 23,386,330.17
合计 513,823,164.25 475,070,741.57 806,219,539.49 768,417,615.02中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
41
前五名客户营业收入总额为41,308.76 万元，占本年营业收入总额的80.16%；公司从前五名供应商采购的总额为
36,973.47 万元，占本年采购总额的77.71%。
31、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 4,214,199.03 635,901.02 应税营业额
城建税 358,048.05 135,652.29 应纳流转税额
教育费附加 188,051.52 134,401.28
其他 1,123,314.55 199,935.07
合计 5,883,613.15 1,105,889.66 /
32、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 607,537.00
其它 -3,431,877.46 -3,556,509.48
合计 -3,431,877.46 -2,948,972.48
33、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,049,495.38 1,980,574.27
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -4,049,495.38 1,980,574.27
34、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 364,511.00 343,530.80
其他 451,543.40
合计 364,511.00 795,074.20
35、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 16,352.51 6,804.00
其中：固定资产处置损失 16,352.51 4,804.00
罚款支出 6,000.00 30,000.00
其他 11,223.30 58,628.51
合计 33,575.81 95,432.51中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
42
36、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收往来单位款项 23,066,302.08
收到海关退保证金 1,000,000.00
合计 24,066,302.08
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付往来单位款项 40,748,591.74
支付房屋公共设施专用基金 1,213,621.78
支付泛华工程公司质量保证金款 2,122,963.29
支付的销售费用、管理费用和制造费用 6,877,200.81
合计 50,962,377.62
37、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,458,312.88 10,408,655.58
加：资产减值准备 -4,049,495.38 1,980,574.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,377,137.98 6,763,300.75
无形资产摊销 1,530,220.37 1,293,147.39
长期待摊费用摊销 61,688.45 141,978.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
16,352.51 4,804.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,076,530.18 5,097,315.29
投资损失（收益以“－”号填列） 3,431,877.46 2,497,629.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -391,083.36 -1,324,335.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 58,557,636.82 13,078,286.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,808,845.73 17,055,610.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,219,649.96 -119,263,146.55
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,040,682.22 -62,266,180.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 108,181,553.36 134,452,509.06
减：现金的期初余额 108,677,702.70 202,292,855.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -496,149.34 -67,840,346.31
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
类
金额 比例金额 比例金额 比例金额 比例中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
43
(%) (%) (%) (%)
单
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
217,773,090.00 99.73 1,088,865.45 90.25 133,000,470.00 99.56 665,002.35 95.76
其
他
不
重
大
应
收
账
款
588,341.71 0.27 117,668.34 9.75 588,574.22 0.44 29,428.71 4.24
合
计
218,361,431.71 / 1,206,533.79 / 133,589,044.22 / 694,431.06 /
欠款金额前五名单位的总欠款金额为218,361,431.71 元，占应收账款总额的100.00%。
(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
97,680,000.00 98.30 488,400.00 73.21 95,680,000.00 97.51 478,400.00 54.77
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
236,392.87 0.24 112,956.49 16.93 1,429,418.08 1.46 335,097.76 38.36
其他不重大
的其他应收
款项
1,455,513.22 1.46 65,799.21 9.86 1,016,028.43 1.03 60,010.61 6.87
合计 99,371,906.09 / 667,155.70 / 98,125,446.51 / 873,508.37 /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
三至四年 100,000.00 42.30 20,000.00 1,340,394.51 93.77 268,078.90
四至五年 40,394.51 17.09 16,157.80 10,500.00 0.74 4,200.00
五年以上 95,998.36 40.61 76,798.69 78,523.57 5.49 62,818.86
合计 236,392.87 100.00 112,956.49 1,429,418.08 100.00 335,097.76中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
44
对单项不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款，公司确定该组合的依据是账龄3 年以上且
单项不重大的其他应收款。
欠款金额前五名单位的总欠款金额为98,941,576.20 元，占其他应收款总额的99.57%。
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的比例
(%)
武汉国信房地产发展有限
公司
控股子公司 97,680,000.00 98.30
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额
增减变
动
期末余额
其中：
本期减
值准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
温州
高科
产业
投资
开发
公司
400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 40.00
上海
泰宇
商贸
有限
公司
400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40.00 40.00
上海
门普
来新
材料
实业
有限
公司
1,087,619.48 1,087,619.48 1,087,619.48 18.00 18.00
上海
海泰
克贸
易发
展有
限公
司
6,266,188.24 6,266,188.24 6,266,188.24 5.70 5.70
中国
高科
集团
河南
实业
有限
公司
9,479,742.87 9,479,742.87 9,479,742.87 9.40 9.40
国泰
君安
证券
股份
有限
公司
2,681,124.47 2,681,124.47 2,681,124.47中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
45
上海
银行
386,700.00 386,700.00 386,700.00
上海
宝鼎
投资
有限
公司
57,508.00 57,508.00 57,508.00
深圳
市高
科实
业有
限公
司
108,000,000.00 108,000,000.00 108,000,000.00 100.00 100.00
武汉
国信
房地
产发
展有
限公
司
146,790,000.00 146,790,000.00 146,790,000.00 97.86 100.00
久智
光电
子材
料科
技有
限公
司
26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00 52.86 52.86
昆山
高科
电子
艺术
创意
产业
发展
有限
公司
20,400,000.00 20,400,000.00 20,400,000.00 51.00 51.00
对温州高科产业投资开发公司、上海泰宇商贸有限公司的长期股权投资已全额计提减值准备。
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 360,508,592.86 336,449,936.74
其他业务收入 1,350,707.80 1,631,850.60
合计 361,859,300.66 338,081,787.34
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售-内销 360,508,592.86 360,240,781.03 336,449,936.74 335,222,917.29
合计 360,508,592.86 360,240,781.03 336,449,936.74 335,222,917.29中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
46
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 607,537.00
合计 607,537.00
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,253,060.25 -4,444,909.04
加：资产减值准备 305,750.06 920,048.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,099,301.99 1,054,426.69
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,158,916.14 1,428,291.00
投资损失（收益以“－”号填列） -607,537.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -96.45 536,615.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -134,723,261.84 -115,496,452.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 91,895,020.93 63,666,903.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 -44,517,429.42 -52,942,614.31
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 18,532,096.69 45,710,470.51
减：现金的期初余额 64,796,843.76 127,712,453.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46,264,747.07 -82,001,983.31
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司
名称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性
质
注册资本
母公司对本
企业的持股
比例(%)
母公司对本
企业的表决
权比例(%)
本企业
最终控
制方
组织机构
代码
深圳市
康隆科
技发展
有限公
司
有限责
任公司
深圳
市福
田区
王超杰
商品流
通
15,000.00 24.32 24.32 192233211
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
子公司全
称
企业类型 注册地 法人代表业务性质注册资本
持股比例
(%)
表决权比
例(%)
组织机构代
码
武汉国信有限责任武汉市东陈勇 房地产开9,351.28 97.86 100 17774446-x中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
47
房地产发
展有限公
司
公司 西湖区张
柏路1 号
发
深圳市高
科国融实
业发展有
限公司
有限责任
公司
深圳市福
田区保税
区中航苑
航都大厦
7 层E 座
俞惠龙 商品流通 1,000.00 73881784-2
深圳市高
科智能系
统有限公
司
有限责任
公司
深圳市宝
安区松岗
街道大田
洋松裕路
红星西坊
工业区C
区2 栋
二、三楼
曹琦 工业生产 1,000.00 71520414-6
北京万顺
达房地产
开发有限
公司
有限责任
公司
北京市昌
平区马池
口镇北小
营村东
赵柯
房地产开
发
2,000.00 67171281-8
久智光电
子材料科
技有限公
司
有限责任
公司
河北省廊
坊经济技
术开发区
华祥路
陈勇 工业生产 7,000.00 52.86 52.86 72881194-9
深圳仁锐
实业有限
公司
有限责任
公司
深圳市福
田区福田
保税区
B105-86
号
俞惠龙 仓储运输
3000 万港
币
70848756-3
深圳市高
科实业有
限公司
有限责任
公司
深圳市福
田区深南
中路中航
苑航都大
厦17 楼
G、H、I
座
陈勇 实业投资 10,800.00 100.00 100.00 72617455-2
深圳市仁
锐货运有
限公司
有限责任
公司
深圳市福
田区保税
区马田仓
库A 栋
一、二、
三层
俞惠龙 交通运输 200.00 76346311-8
深圳高科
博兰智能
科技有限
公司
有限责任
公司
深圳市宝
安区松岗
街道大田
洋松裕路
红星西坊
工业区C
区2 栋一
楼
曹琦 工业生产 1,000.00 66102954-8
昆山高科
电子艺术
创意产业
发展有限
公司
有限责任
公司
巴城镇城
北西路
2988 号
冯七评
房地产开
发
20,000.00 51.00 51.00 67443475-3
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
48
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1、2009 年1 月9 日，中国高科集团股份有限公司为方正科技集团股份有限公司提供担保，担保金额为5,000 万元，
担保期限为2009 年1 月9 日至2009 年12 月25 日。该事项已于2009 年1 月21 日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
2、2009 年1 月21 日，中国高科集团股份有限公司为方正科技集团股份有限公司提供担保，担保金额为5,000 万
元，担保期限为2009 年1 月9 日至2009 年12 月23 日。该事项已于2009 年1 月21 日刊登在《中国证券报》、《上
海证券报》上。
3、2009 年6 月2 日，中国高科集团股份有限公司为下属深圳仁锐实业有限公司在建行深圳分行期限为十年的商业
物业抵押贷款人民币5,500 万元承担连带保证责任，2009 年6 月2 日，中国高科集团股份有限公司为下属深圳市高科
实业有限公司向中国农业银行深圳福田支行申请综合授信额度人民币1500 万元额度项下单笔用信提供连带责任担保，
截止2009 年6 月30 日，对子公司担保余额为人民币0.7 亿元。
4、根据公司的子公司北京万顺达房地产开发有限公司（简称“万顺达”）与上海京慧诚国际贸易有限公司（简称
“京慧诚”）于2008 年12 月签订的《贷款担保协议》，万顺达用其存货中金额为25,853 万元的土地使用权为京慧诚
的银行借贷业务（包括开具票据）提供最高限额为1 亿元的抵押担保，期限为自协议生效之日起48 个月。截止2009
年6 月30 日，万顺达为京慧诚的1 亿元银行承兑汇票提供抵押担保，北大方正集团有限公司为上述担保提供反担保。
除上述事项外，截止2009 年6 月30 日公司没有其他需要披露的重大或有事项。
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规定，本公司当期
非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -16,352.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
364,511.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,223.30
所得税影响额 1,429.00
合计 332,364.19
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
净利润
1.47 1.48 0.0359
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利
润
1.42 1.43 0.0348
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 10,538,048.03 6,313,032.83 708,067,977.31 718,606,025.34中国高科集团股份有限公司 2009 年半年度报告
49
中国高科集团股份有限公司
法定代表人:周伯勤
2009 年8 月11 日
