中国高科集团股份有限公司1997年年度报告摘要1998-05-04
中国高科集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司中文名称：中国高科集团股份有限公司
简称：中国高科
公司英文名称：CHINA "HI-TECH"GRPUP CO.,LTD
缩写:CHTGC
2.公司注册地址：上海市浦东良基路39号
邮编：201206
公司办公地址：上海市徐汇区高邮路58号
邮编:200031
3.公司法定代表人:孙运时先生
4.公司信息披露人:王珍宝女士
联系地址:上海市徐汇区高邮路58号
联系电话:021-64319111(转)021-64375222（直线）
传真：021-64377000、021-64375777
5.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：中国高科
股票代码：600730
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度实现利润总额及构成（合并报表）人民币：万元
本年度利润总额 1667.92
其中：主营业务利润 -326.70
其他业务利润 198.43
投资收益 453.64
补贴收入 1.34
营业外收支净额 1282.94
以前年度损益调整 58.27
（二）前三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
单位：人民币万元
序号 指标名称 1997年 1996年 1995年
1 主营业务收入 13203.40 10321.90 9930.99
2 净利润 1864.90 2995.26 1633.75
3 总资产 55054.49 42091.11 35097.07
4 股东权益 29806.55 27941.65 15220.60
5 每股收益 0.11元 0.17元 0.14元
6 每股净资产 1.71元 1.60元 1.27元
7 净资产收益率（％）6.26 10.72 10.73
8 调整后的每股净资产1.69元 1.57元 0.94元
三、扣除新股申购冻结资金利息后的积压项会计数据和财务指标
1.净利润 786.20
2.总资产 54191.52
3.股东权益 28943.59
4.每股收益 0.05元
5.每股净资产 1.66元
6.净资产收益率（％） 2.72
7.调整后的每股净资产 1.64元
注：主要财务指标的计算方法
(1)本年度公司股本无增减变化
(2)全面摊薄的财务指标计算公式如下：
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年末股东权益乘100%
调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收帐款－待摊费用－待处理财产损失－递延资产）／年度末普通股总数
（四）报告期内东权益变动情况 单位：人民币（万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 合计
期初
17460 7612.79 2353.54 719.30 515.32 27941.65
本期增加
-- -- 634.83 294.60 1230.07 1864.90
本期减少
-- -- -- -- -- --
期末数
17460 7612.79 2988.37 1013.90 1745.39 29806.55
1.盈余公积金增加系本期提取数：
2.未分配利润增加，主要系本年实现之净利润。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股本结构情况 单位：万股
期初数 本年增减 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股 10980 10980
2.募集法人股份 1020 1020
3.内部职工股份 1080 1080
尚未流通股份合计 13080 13080
二、已流通股份
境内上市人民币普通股 4380 4380
已流通股份合计 4380 4380
三、股份总数 17460 17460
（二）股东情况介绍
1.前十名股东
名次 股东名次 持股数 占总股本比例％
(1)上海教育发展有限公司 1080 6.19
(2)上海医科大学 540 3.09
(3)新疆生产建设兵团教委服务公司 480 2.75
(4)上海电力高科联合公司 480 2.75
(5)上海世达高科技实业公司 420 2.41
(6)复旦大学 360 2.06
(7)上海铁道大学 360 2.06
(8)上海交通过大学 330 1.89
(9)华东理工大学 330 1.89
(10)四川联合大学 300 1.72
2.股东数，至97年末公司股东总数41163户，其中：法人股股东82 户，内部职工股股东376户，社会公众股股东40705户。
四、募集资金使用情况
（一）实际投资项目和承诺投资项目的异同
序号 项目内容 承诺投资 实际投资 未投入的资金去向
（万元） （万元）
1扩建高科生物公司生产基地 1800 968 转入汽车尾气净化消志器项目
2扩建高科牌富锌涂料生产 1000 600 转入汽车尾气净化消志器项目
3扩建结合性超细
粉体生产基地 1100 600 转入汽车尾气净化消声器项目
4新建高技精密制板 1260 未投入 股东大会决定变更该项目
5新建超薄包装容器 1383 未投入 股东大会决定变更该项目
6新建汽车尾气净化消
声器生产基地 －－ 5650 股东大会通过新增项目
7归还银行贷款 2200 2200
8其他企业流动资金 2500 1500转入汽车尾气净化消声器项目
合计 11243 11518
（二）上次募集资金用途的说明
1996年公司股票上市，募集资金共11400万元，其用途是：
1.按《招股说明书》投入企业进行技术改造和开发项目的有：
－－上海高科生物制品公司，承诺投资的1800万元，实际投入968 万元，一是用于提高符合GMP国际标准厂房的空气净化级别，从原来的10万级提高到1万级，以保证高科生物基因制品的纯度，形成了年产溶葡球菌酶350克，加工成各种复合酶200公斤的生产线；二是组建扩大销售公司，增加流动资金，努力把芬格欣产品推向全国市场；三是开发新产品DHA和DHEA等。通过上述改造。97年实际销售额比计划销售额增加17.23%，实际利润比计划利润增加47.14%，投资额减少原因，一是芬格欣 保健饮料的全国销售额增长速度比原来预想的放缓，因此作为芬格欣主原料的FE复合制刘生产线扩建规模相应作了调整；二是新增汽车尾气净化消声器项目资金需求量较大，资金转而投向新项目。上述变更，特别是新增汽车尾气净化消声器项目，业经董事会同意，股东大会通过，97年中期报表中已经披露。
－－上海门普来新材料公司，承诺投资为1000万元，实际投入600 万元，主要用于生产设备改造，扩大生产潜力，达年产1000吨水平，提高水性无机富锌涂料质量，同时增加流动资金适应承接重点工程数量，同时增加流动资金适应承接重点工程还款周期较长、月供料量集中的特点。该公司现在在生产规模，承接重点工程数量，企业知名度等方面在国内生产水性防锈涂料企业中名列前茅，连续三年产量增长，今年浦东国际机场和美国通用汽车公司浦东合资项目新厂房建设上马，仅这两家需用此涂料近600吨，而且旗工周期短，供料量相对集中，月供料量高 峰值达100吨。投资额减少原因，一是市场对此新型涂料还要有个适应 过程，市场销售额虽有较大增长，但比预想的慢，为此放缓了扩大生产规模的因定资产投资；二是将资金转向新的增项目。上述变更经董事会同意，股东大会通过，97年中期报表已经披露。
－－上海银科公司，承诺投资1100万元，实际投入600万元。该公 司原与马鞍山工行联办，后工行抽走资金，企业生产发生困难。公司投资资金，部分用于技术改造，以适应外商加工订货的需要，部分用于购买原村料等周转资金。对原计划在上海浦东新区扩建新厂的计划作了调整资金改为投向新增环保项目。上述变更，97年中报业已披露。
2.与《招股说明书》投资项目发生变更的：
--“精密制板项目”改为“汽车尾气净化消声器项目”。经深入调整查发现精密制板项目全国已兴建了12条类似产品生产线，产品供过于求，且质量不太稳定，我公司也缺乏稻草等原料优势。为此，经股东大会决定，放弃此项目，改投汽车尾气净化消声器项目。经一年多努力，汽车尾气净化消声器项目已获国家环保局的认定，建成国内目前最大的汽车尾气净化催化反应器的生产流水线，进入大批量生产，北京市已壅使用，产品陆续投放全国市场。用于该项目注册资金400万元，流动资 金5250万元。
－－“超薄壁涂料容器”，因迪诺瓦股权转让，业经股东大会同意，项目放弃，上述两项目变更在97年中期报表中已披露。
3.用于其他企业流动资金约1500万元，本项实际投入比承诺投入减少部分也转入汽车尾气净化器项目。
4.归还银行贷款2200万元
五、重要事项
（一）重大事件
1.报告期内股东大会、董事会、监事会会议情况
(1)股东大会
公司于1997年6月20日下午2时在上海市岳阳路1号教育会堂召开1996年股东大会（年会），会议通告刊登于1997年4月28日《中国证券报》、《上海证券报》上，出席会议的股东代表101人，代表股东10104.179万股，占公司总股本的57.87%.
会议审议通过了如下决议：
1)审议通过了公司1996年度董事会工作报告；
2)审议通过了公司1996年度监事会工作报告；
3)审议通过了公司1996年度财务决算；
4)审议通过了公司1997年度财务预算；
5)审议通过了公司1997年度投资计划；
6)审议通过了公司1996年度投资项目变更事项，将原投资的“精密制扳”，“超薄壁包装容器”项目变更为“汽车尾气净化消声器”项目：
7)审议通过了公司董事会、监事会推迟换恫及适当时候召开临时股东大会的决议：
8)审议通过了修改公司章程，根据1996年8月29日股东大会决议， 实施10:2的比例资本公积金转增股本，因此对公司章程第三章第七条，第八条的注册资本及股本内容作了相应调整，由14550万元，调整为17460万元；
9)审议通过了增资配股方案，以1996年末17460万股股本为基数， 向全体股东按10:2.5的比例配股、配股价为3-3.50元，配股所募资金主要用于发展新项目，如：机动车再生轮股项目、碳纤维项目、特种涂料项目等，有效期为6个月。
10)审议通过了1996年度利润分配方案。1996年实现税后利润2995.26万元，母子公司提取法定盈余公积金计392.72万元，母子公司分别按10%和5%提取法定公益金计345.18万元，加上上年分配余额3.96万元，96年可供股东分配利润为2261.32万元，向全体股东按每10股派发现金红利1元人民币（含税），共计1746万元，尚余515.32万元转入下一年度 分配。
·审议通过了续聘上海大华会计师事务所为公司1997年度财务审 计机构；
·审议免去部分监事的决议
原副监事长三珍宝同志因董事会已决定她调任董事会秘书、副总经理，股东大会同意她辞去监事职务，并经本人提出监事会同意不再担任副监事长。
原监事梅哲同志，已调整离本公司，本人提出，经股东大会同意，同意她辞去监事职务。
(2)监时股东大会
公司1997年第一次临时股东大会于1997年10月13日以通讯表决方式召开，开箱统计日的有效表决43票份，代表股份8040.0788万股，经参 加会议的股东表决，大会通过了公司第二届董事会董事成员、第二届监事会监事成员。
选举孙运时，徐文龙、顾林福、曹声鹤、陈增田、张一伟、徐明稚、茅永江、许晓鸣、张东山、樊高润、王永增、倪亚明、盛裕良、荣泳霖、闵维方、黄达人、张立华十九人为公司第二届董事会董事。
选举薛光、唐明健、施建军、陆铭三、岳华峰、俞明德、孙厚德、俞誉福、马苏翔九人为公司第二届监事会监事事。其中；孙厚德、俞誉福、马苏翔三名监事为公司职工民主选举产生。
(3)董事会
本报告年度公司共召开了五次董事会。
第一次董事会于1997年2月1日在上海交大教师活动中心召开，会议审议通过了如下内容：通过了徐文龙总经理所作的1996年度业务报告；通过了1996年度公司财务决算预案和1996年度利润分配预案；通过了1997年度财务预算方案；通过了同意投资汽车尾气净化消声器项目；通过了转让迪诺瓦40%的股权。
第二次董事会于1997年4月26日在上海岳阳路1号教育会堂召开，审议通过了如下决议：1996年财务决算报告的决议：1997年度财务预算报告的决议；1996年度利润分配预案的决议；增资配股预案的决议；投资特种涂料、轮胎及特种纤维、资产经营项目的决议；1996年度报告及总经理业务报告决议；关于董事会换届的决议；召开96年股东大会（年会）决议；关于用通讯表决方式决定转增股比例的决议；关于用通讯表决方式决定转增股比例的决议；成立增资配股领导小组的决议。
第三次董事会于1997年6月20日上午在上海教育会堂召开。审议通 过了6月20日下午股东大会召开的议程：同意董事会延期换届，提请股 东大会表决；同意公司1997年贷款总额度为1.5亿元；同意原总经理蒋 景华先生调回国家教委；关于落实奖励决定；关于总经理班子的报酬、待遇报董事会计论批准。
第四次董事会于1997年9月11日以通讯表决方式召开董事会，审议 通过了定于1997年10月13日，以通讯表达方式召开临时股东大会，一是审议通过董事会换届；二是审议通过拟收购某国道经营收费事项。
第五次董事会于1997年10月14日在上海交大浩然高科技大厦会议室召开。选举孙运时先生为公司董事长、选举民龙先生为公司噬；确认徐文龙总经理等经营班子继续工作；确认王珍宝女士继续担任董事会秘书。
(4)监事会
本报告年度共召开三次监事会，第一次监事会于1997年1月10日在 华师大白玉兰书苑召开，会议讨论了监事会工作安排及开展对公司经营有关问题进行监督的决定，第二次监事会于1997年5月25日在康平路200号公司会议室召开，会议听取总经理汇报1996年公司经营情况，审核公司提交股东大会审议的1996年年度报告和财务决算资料。第三次会议于1997年10月14日在上海交大浩然高科技大厦召开，举行第二届监事会第一次会议，会议选举施建军先生为监事长、孙厚德先生为副监事长。
2.报告期内公司没有发生增资扩股事项。1997年6月20日股东大会 通过的增资配股方案没有实施，已失效，已失效。没有实施的主要原因是投资项目等事项没有落实。
3.报告期内没有发生收购兼并及重大投资事项。
4.公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介。
(1)公司注册地址、公司注册地址没有发生变化。仍为上海浦东良 基路39号、公司办公地址发生了变化，由徐汇区康平路200号搬迁到徐 汇区高邮路58号。
(2)公司法定代表人发生了变化。公司1997年10月14日召开第二届 董事会第一次会议，选举孙运时先生为公司董事长、公司章程规定，董事长为公司法定代表人。
(3)公司董事发生了变化，1997年10月31日召开临时股东大会（通 讯表决方式），审议通过了增选孙运时先生、徐文龙先生、陈增田先生、张一伟先生、许晓鸣先生、倪亚明先生、闵维方先生、张立华先生九人为公司第二届董事会董事。顾林福先生、曹声鹤先生、茅永江先生、张东山先生、樊高润先生、王永增先生、盛裕良生、荣泳霖先生、黄达人先生十人继续担任公司董事，公司第二届董事会董事仍为十九人，翁史烈先生、杨福家先生、薛喜民先生、蒋景华先生、许英才先生、葛家理先生、顾国维先生、李安模先生、庄士钦先生九人辞去公司董事职务，不再担任公司董事。
(4)公司监事发生了变化。1997年6月20日股东大会通过决议。原副监事长王珍宝同志因董事会已决定她调任董事会秘书、副总经理。股东大会同意她辞去其监事职务，并经本人提出，监事会同意她不再担任副监事长。原监事梅哲同志，已调离本公司，经本人提出，股东大会同意她辞去其监事职务。
1997年10月13日召开临时股东大会（通讯方式），审议通过选举薛光女士、唐明建先生、施建军先生、陆铭三先生、岳华峰先生、俞明德先生六人为公司第二，届监事会监事，经公司职工民主选举孙厚德先生、俞誉福先生、马苏翔先生三人为第二届董事会职工代表监事、公司第二届监事会监事仍为九人。薛沛建先生、黎丽华女士、梁颖庄女士、姜立本先生、周振龙先生、张启銮先生、孙德权先生七人辞去公司监事职务，不再担任公司监事。
5.会计师事务所无变更。
6.重大关联交易事项的说明：
(1)关于本年度从关联方企业采购货物的情况：
公司从上海普来新材料实业有限公司和上海迪诺瓦有限公司购入涂料263.12万元，占年度购货总额的4.75%。
(2)关于与关联方企业发生债权债务的情况：
应收上海迪诺瓦有限公司资金111.63万元；
应收上海银科科技投资开发公司暂借款151.77万元；
应收上海北邮迅波通信公司暂借款165万元；
应收上海清华文通高科公司暂借款35.08万元；
应收上海丽星经济发展有限公司暂借款51万元；
应收上海门普来新材料实业有限公司暂借款357.71万元；
应收上海汇科食品有限公司暂借款100.17万元；
应收北京博学技贸有限公司暂借款12.02万元。
应付北京博学技贸有限公司贷款75.52万元。
(3)关于为关联方企业贷款进行担保的情况：
公司为上海门普来新材料实业有限公司在交通银行陆家嘴支行贷款300万元作出担保。
7.重大诉讼、仲裁事项说明：
本公司就代理进口业务纠纷诉讼上海威银建筑材料有限公司，1997年12月4日经上海市第一中级人民院调解主持达成协议，由威银公司于1998年6月前归还本公司全部欠款405万元。
8.其他重大事项说明：
(1)截止1997年12月31日，本公司为上海中西药业股份有限公司、 上海同济科技股份有限公司及本公司下属企业的贷款进行担保，担保额总计为12850万元。其中：为上海中西药业股份有限公司贷款担保额5300万元（信用担保）：？为上海同济科技股份有限公司贷款担保额5400 万元5400万元（信用担保）；为本公司下属企业贷款担保额2150万元。
(2)1997年2月公司董事会第一次会议作出决议，决定对本公司投资在上海迪诺瓦有限公司的40%股权进行转让。1998年1月19日本公司与德迪诺瓦有限公司达成转让协议。转让价格由两部分组成：德方一次性付款人民币2000万元，以等值美元支付；本公司将按照其与上海迪诺瓦有限公司（外商独资）签署的《特别折扣协议》规定的条件、方式，在今后的四年中可获得560万元人民币的补偿。本公司基本收回在上海迪诺 瓦有限公司的投资。
(3)1997年10月，本公司与上海浦东发展银行静安支行签署“银企 全面合作协议”。按协议该银行提供1.2亿元贷款用以支持本公司上马 高新技术项目和开展资产经营项目。由于此贷款是专项项目贷款额，鉴于有关项目尚可行性论证中，本公司至今未向该银行贷过款。
（二）董事会、监事会对会计师事务所出具的有保留意见或解释性说明的审计报告所涉及事项的说明。
1.董事会说明：
(1)对会计师务所提祟的有关需完备的手续，1998年我们将督促有 关人员进一步落实。
(2)上海欣高贸易有限公司1996年经营和委托业务结算中部分款项 可能发生坏帐。
2.监事会说明
(1)关于装潢工程“有关手续尚要完备”，我们在98年将督促有关 人员进一步落实。
(2)关于上海欣高贸易有限公司“有部分可能发生坏帐”主要指该 公司1996年在经营和委托业务清算中有部分款项可能发生坏帐。
（三）公司本年度利润实现数与预测数差异情况的说明：
1997年预测实现税后利润3300万元，实际完成税利润1864.90万元 ，少完成1435.10万元，差异56.51%。主要原因如下：
(1)有关技术转让项目，在1997年底之前，因手续不完备，故作挂 帐处理；
(2)由于1997年清理整顿公司下属企业抵冲一部分亏损；
(3)房地产未实现销售收入，因此未实现利润。
（四）本年度利润分配预案：
公司1997年度实现税后利润为1864.90万元，根据国家有关规定和 公司章程，扣除母公司按10%提取法定公积金253.10万元、子公司按10%提取公积金81.37万元，母公司按10%提取法定公益金253.10万元，子公司按5-10%提取公益金41.5万元，提取任意公积金5.76万元，可分配利润为1230.07万元，辊上上年未分配利润515.32万元，本次可供股东分配的利润1745.39万元，经董事会讨论决定，本年度不向股东分配利润， 也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
一、审计报告
华业字(98)第672号
中国高科集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托、审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1997年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及财务状况变动表。这些会计报表内容由贵公司负责，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的．在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
在审计过程中，我们发现贵公司承接三项装潢收入计人民币27607300.00元，利润为人民币5603593.17元，款项已经收到，但有的手续尚 需完备。
除上述情况之外，我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的规定；在所有重大方面公允地反映了 贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到贵公司有应收上海欣高贸易有限公司的款项计人民币25744363.37元，因上海欣高贸易有限公司经营状况不佳，有可以 妥生坏帐。
大华会计师事务所 中国注册会计师
汪阳 曹培青
中国.上海.昆山路146号 一九九八年四月二十六日
二、重要会计政策
1、公司执行的会计制度：《股份制度点企业会计制度》。
2、会计期间：公历1月1日至12月31日。
3、合并会计报表编制方法：
(1)编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通告》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4、记帐原则：权责发生制；计价基础；历史成本
5、外币核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初外汇市场汇价中间价折合人民币入帐，月末将外币帐户按月末外汇市场中间价折合本位币进行调整，调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差异计入财务费用－汇兑损益。
6、坏帐核算方法：
坏帐核算采用直接转销法。
7、存货计价方法：
存货分类为：房产开发成本、库存商品、在产品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；领用与发出除高科生物制品有限公司按加权平均法计价外，其他按个别订定法计价；低值易耗品的摊销按领用时一次销。
8、长期投资核算方法：
(1)债券投资的入帐价值及收益确认：按实际支付的价款记帐，并 按权责发生制原则计算应计利息。
(2)股票投资和其他投资：对持股50%以上的及虽在50%以下但系控 股的企业，其投资按权益法核算，并在年终编制倒闭会计报表；持股比例在50%（含50%）以下的企业，其投资按成本法核算。
9、固定资产计价及折旧方法：
(1)固定资产标准为：1)使用期限在一年以上，同时单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具等。
2)单位价值在2000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设 备、其他设备。
(3)资产计价：按实际成本法计价。
(4)固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和估计使 用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（％）
房屋建筑物 30年 3.17%
通用设备 5年 19%
专用设备 5年 19%
运输设备 5年 19%
其他设备 5年 19%
10、无形资产核算方法：
1)职工住使用权从1995年起10年摊销；
2)专有技术按合同约定年限分期摊销。
11、递延资产核算方法：
1)开办费：按5年摊销；
2)租入固定资产租金：按5年（租赁期）摊销；
3)其他递延支出:按5年摊销。
12、收入确认原则
1)商品销售：商品已经发出。同时收讫价款或取得索取价款的凭证。
2)提供劳务：劳务已提供，开出发票，收取款项或取得索取价款的凭证。
3)房产销售收入：竣工交房、收取款项或取得索取价款的凭证。
13、税项：
1)本公司适用的流转税及附加的税种与税率
种种 税率 计税基础
*所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 当期销项税额－当期进项税额
营业税 3%-5% 营业额
城建税 7% 应纳增值税额、营业税额
2)应交款
应交款 附加率 计算基数
教育费附加 3% 应纳增值税额、营业税额
堤防费 1% 应纳增值税额、营业税额
义务兵优待金 3% 应纳增值税额、营业税额
*上海高科生物工程制品有限公司：根据上海浦东新区财政局、上 海浦东新区税务局“浦财二企(96)列字第270号（国企所）列收列支核 定通知书”，自1995年6月1至1997年5月31日止，返还企业所得税100%.
上海高科保健旅行社：根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局“浦财一企(97)减第0037号（国企所）减免核定通知书”，自1997年1月1日至1997年12月31日止，免征企业所得税。
上海高科工程监理有限公司：根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局“浦财二企（减免）第0449号（金桥所）减免核定通知书”，自1997年1月1日至1997年12月31日止，免征企业所得税。
上海杰孕经贸公司：根据上海市税务局静安区分局“(95)静税免字第63-2号减免通知书”，自1996年9月1日至1998年8月31日止减征50%所得税、减免的税款转入“盈余公积－一般盈余公积”。
上海高科房地产公司：根据上海浦东新区财政局、上海浦东新区税务局“浦财企(1994)第26号”文，减按15%税率征收企业所得税。
14、利润分配方法：
根据公司法规规定，按当年度的税后利润10%提取法定盈余公积金 ；5%-10%提取公益金，后按年度股东大会决议提取任意公积金，并支付普通股股利。
15、会计政策变动
本年会计政策无变动。
三、合并会计报表的范围及其变化
1、公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围：
被投资单 注册地 法定 经营范围 注册 母公司 是否 不合并
位全称 代表人 资本 持股比例 合并 的原因
1、上海高科生物工程制品有限公司
上海 李庭华 生物制品开发 700万元 100% 是
2、上海荣高建筑装潢公司
上海 王扣柱 建筑装饰工程 150万 100% 是
3、上海高科保健旅行社
上海 翁志伟 旅游服务 50万 100% 是
4、上海筑波科技开发公司
上海 宋吉增 电子技术产
品设计开发 50万 100% 是
5、中国高科集团股份有限公司
上海 黎丽华 咨询服务 100万 100% 是
上海咨询培训公司
6、上海高科房地产公司
上海 周林森 房地产开发 1500万 100% 是
7、上海海海泰克贸易发展公司
上海 李庭华 进出口贸易 343.74 100% 是
8、上海浦东海外高科联营公司
上海 李庭华 投资开发出口 100万 100% 是
9、上海全国高校技术市场
上海 杨仁宝 技术贸易 200万 100% 是
10、上海高科装潢广告公司
上海 周慕俊 广告设计 500万 100% 是
11、上海高科服务总公司
上海 宋铭华 服务 100万 100% 是
12、上海高科工程监理公司
（中国高科持股80%，中国高科集团上海咨 询培训公司持股20%）
上海 黎丽华 工程监理 50万 100% 是
13、上海高科环保发展有限公司
（中国高科持股90%,上海全国刘校技术市场持股10%）
上海 李庭华 汽车尾汽净化器生产400万 100% 是
14、上海中高广告有限公司
（中国高科持股80%,上海高科广告装潢公司持股20%）
上海 王珍宝 广告发布制作 100万 100% 是
15、上海杰孕经贸公司
上海 钱华 贸易 50万 100% 是
16、上海高科物业服务公司
上海 周林森 物业管理 50万 100% 是
17、上海高科信息发展有限公司
上海 徐文龙 信息服务 50万 80% 是
18、北京博学技贸有限公司
北京 朱承平 计算机硬软件 100万 100% 否
19、上海汇科食品有限公司
上海 李庭华 食品生产 1516141.60 100% 否 同上
20、上海门普莱新材料实业有限公司
上海 杨仁宝 富锌涂料生产 500万 81.12%否 同上
*注：根据财政部“财会二字(96)2号”。《关于合并报表合并范围请求的复函》规定上述公司投资比例虽超过50%但合计的三项标准均未 超过合并报表的10%，故未予并表。
2、合并范围发生变动，增加了上海中高广告有限公司(1997年成产）、上海高科环保发展有限公司（1997年成立）、上海高科信息发展有限公司（1997年成立）、上海高科工程监理有限公司（1996年12月成立），减少了上海欣高贸易公司、中国高科集团股份有限公司于1997年6 月27日与上海丽星经济发展有限公司签订股权转让合同。
四、报表项目注释：
1、货币资金资金1997年12月31日余额为人民币153951238.14元， 其中 ：
项目 期初余额 期末余额
现金 79701.74 59419.14
银行存款 13827517.18 133391819.00
其他货币资金 52836632.77 20500000.00
合计 66743851.69 153951238.14
2、短期投资1997年12月31日余额为人民币10000000.00元，其中：
项目 期初余额 期末余额
成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额
股票投资 6741185.29 5055061.00
其中：A股 6741185.29 5055061.00
债券投资 5149664.00 5149664.00
其他投资 10000000.00 10000000.00
合计 11890849.29 10204725.00 10000000.00 10000000.00
其他投资额期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10%（含10%）以上的项目情况：
投资对象 投入时间 期末余额
林奇投资咨询公司 1997.12.31 10000000.00
（委托其进行资产管理）
3、应收帐款1997年12月31日余额为人民币69404917.08元，按帐龄分析：
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 61146059.95 92.99% 44376743.72 63.94%
1-2年 3816321.46 5.80% 24839002.91 35.79%
2-3年 792331.89 1.21% 179665.10 0.26%
3年以上 9505.35 0.01%
合计 65754713.30 100% 69404917.08 100%
其中：持本公司5%以上股份的股东单位上海教育发展投资公司的欠款有20559525.00元，其明细资料在附注六中披露
4、预付货款1997年12月31日的余额为人民币34381424.29元，其中：
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1231449.12 32.98% 33287425.23 96.82%
1-2年 1347810.83 36.10% 510174.15 1.48%
2-3年 1154482.70 30.92% 583824.91 1.70%
合计 3733742.65 100% 34381424.29 100%
5、其他应收款1997年12月31日余额为人民币85169468.36元，按帐龄分析，其中：
帐龄 期初数 期末数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 53619108.84 84.16% 48126772.76 56.22%
1-2年 4982550.08 7.82% 34568741.78 40.37%
2-3年 3125686.17 4.91% 2493277.19 2.91%
3年以上 1980635.73 3.11% 430676.63 0.50%
合计 64707980.82 100% 85619468.36 100%
本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末欠款额占其他应收款总额10%（含10%）以上的非关联往来款项有：
债务人 发生原因 期末借款金额
东方集团 暂付款 24600000.00
6、待摊费用1997年12月31日余额为人民币128962.28元，其中：
项目 年初余额 年末余额
期初进项税额 430627.12
房租 119152.10 117758.37
车辆保险及养路费 17801.94 5419.90
其他 6713.64 5784.01
合计 574294.80 128962.28
7、存货1997年12月31日余额为人民币132525780.16元，其中：
类别 期初数 期末数
房产开发成本 128134530.59 127973801.18
在产品 380895.46
库存商品 5659636.27 4551978.98
合计 134175062.32 132525780.16
8、长期投资1997年12月31日余额为人民币47765849.49元。
(1)明细项目
项目 期初余额 期末余额
债券投资 2240.00
其他投资 50622751.16 47763609.49
合计 50622751.16 47765849.49
(2)债券投资期末余额为人民币2240.00元，其明细内容为：
债券种类 到期日 面值 年利率 购入金额 本期利息 截至报告日
累计应收或已收利息
住房建设债券 2002.9.29 2240.00 3.6% 2240.00
(3)其他投资期末余额为人民币47763609.49元，其明细余额为：
a.股权投资
被投资公司名称 股份类别 股数 占被投资公司 投资金额
股权的比例
万国证券 法人股 10万股 <5% 2000000.00
国泰证券 法人股 10万股 <5% 2000000.00
华联商厦 法人股 5.1万股 <5% 261800.00
新锦江 法人股 8.4万股 <5% 364000.00
三爱富 法人股 3.84万股 <5% 96800.00
爱建股份 法人股 1.20万股 <5% 93400.00
广电股 法人股 7.92万股 <5% 270400.00
申能股份 法人股 15万股 <5% 420000.00
望春花 法人股 3万股 <5% 80400.00
南洋实业 法人股 11万股 <5% 558000.00
合作银行漕河泾支行 股权 <5% 91500.00
合作银行岳阳支行 股权 <5% 295200.00
高校采购供应公司 股权 <5% 50000.00
合计 6581500.00
b.联营投资
被投资单 投资期限 占被投资单位 初始 权益法（未合并）
位名称 注册资本比例 投资额 本期增加 累计增加
上海门普莱新材料实业有限公司
15年 81.12% 5000000.00 -831002.87 -265593.11
*上海汇科食品有限公司
100% 1137106.20 -165588.52
北京博学技贸有限公司
100% 1000000.00 11562.42 81184.92
上海欣高贸易公司 100% 3500000.00 -3500000.00
上海北邮迅波通信公司
15年 45% 1350000.00
上海银科科技投资公司
15年 50% 5000000.00
上海迪诺瓦有限公司
50年 40% 24755000.00
上海丽星经济发展有限公司
40% 400000.00
温州高科产业投资开发公司
40年 40% 400000.00
广东华科经济技术有限公司
40% 120000.00
上海新高房地产有限公司
10% 1500000.00
子夜娱乐世界 33.33% 500000.00
上海高科医学工程公司 25% 25000.00
高科航空运输服务有限公司 120000.00
上海清华文通高科公司
12年 45% 225000.00
合计 41182109.49
*上海汇科食品有限公司已于1997年1月20日申请歇业（二级子公司）。
9、固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币15478074.19元和人民币4078756.23元，其中明细内容如下：
固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
(1)固定资产值值
房屋建筑物 7397324.70 1093119.42 649822.21 7840621.91
通用设备 1626811.30 533440.68 677552.10 1482699.88
专用设备 1925413.00 199097.00 443150.00 1681360.00
运输设备 3731885.00 898909.60 1012526.00 3618268.60
其他 779173.57 126180.10 50229.87 855123.80
合计 15460607.57 2850746.80 2833280.18 15478074.19
(2)累计折旧
房屋建筑物 175255.88 228583.14 6630.86 397208.16
通用设备 526243.61 340630.82 216586.69 650287.74
专用设备 597843.04 199678.48 67527.05 729994.47
运输设备 1646797.59 783084.29 505547.68 1924334.20
其他 246079.05 142137.63 11285.02 376931.66
合计 3192219.17 1694114.36 807577.30 4078756.23
(3)净值 12268388.40 11399317.96
10、递延资产1997年12月31日余额为人民币742438.16元,其中:
无形资产项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
住房使用权 302325.25 101400.00 57000.00 44287.09 302438.16
专有技术 240000.00 550000.00 240000.00 110000.00 440000.00
合计 542325.25 651400.00 297000.00 154287.09 742438.16
11、递延资产1997年12月31日余额为人民币3535468.21元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 1497958.94 692520.67 514587.34 1675892.27
其他递延支出 2859179.44 355900.00 1455503.50 1859575.94
合计 4357138.38 1048420.67 1870090.84 3535468.21
其他递延支出主要系租入固定资产及装修费.
12、短期借款1997年12月31日余额为人民币142500000.00元,其中:
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率(%)
币种 金额 币种 金额
银行借款 人民币 69040000.00 人民币142500000.00 9706.18-12.08
8.415-11.088
其中:抵押 13000000.00 0.00
担保 0.00 142500000.00
信用 56040000.00 0.00
13、应付帐款1997年12月31日余额为人民币56616631.83元,其中没应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
14、预收帐款1997年12月31日余额为人民币20107041.88元,其中没有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项.
15、未交税金1997年12月31日余额为人民币-3989224.82元,其中: 税种 期末欠(溢)交额
增值税 -451139.19
营业税 -633930.48
消费税 61.58
城建税 -14125.16
所得税 -2888429.35
小计 -3987562.60
未交款类别 未交款余额
教育费附加 -647.41
堤坊费 -554.99
义优金 -459.82
未交款小计 -1662.22
16、其他应付款1997年12月31日余额为人民币30853925.59元，其 中没有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用1997年12月31日余额为人币694615.75元，其中：
费用类别 年初余额 年末余额
利息 145307.45 432093.75
房租 337491.09 262522.00
合计 482798.54 694615.75
18、长期借款1997年12月31日余额为人民币4000000.00元，其中：
借款类别 期初余额 期末余额 借款银行
借款期限 年利率
币种 金额 币种 金额
银行存款 人民币 4800000.00 人民币 4000000.00 工行浦东分行
97.11.26-99.12.15 9.36%
其中：担保 人民币 4800000.00 人民币 4000000.00 工行浦东分行
97.11.26-99.12.15 9.36%
合计 4800000.00 4000000.00
19、股本1997年12月31日余额为人民币174600000.00元。
20、资本公积1997年12月31日余额为人民币76127903.04元，本期 无增减发生数。
21、盈余公积1997年12月31日余额为人民币29883695.08元，其明 细内容如下：
项目 金额
期初数 23535388.88
本期增加数 6348306.20
其中：法定盈余公积 3344743.91
公益金 2945971.76
任意盈余公积 57590.53
本期减少
期末数 29883695.08
22、未分配利润1997年12月31日余额为人民币17453903.93元，具 体来源如下：
(1) 1996年12月31日未分配利润余额 5153191.09
(2)加：1997年度合并净利润 18649019.04
(3)盈余公积转入娄
(4)减：提取法定盈余公积金 2531036.23
(5)提取法定公益金 2531036.23
(6)减：1997年度子公司提取盈余公积 1285233.74
中属母公司部分
(7)1997年12月31日未分配利润余额 17453903.93
1997年12月31日母公司未分配利润与合并报表中未分配利润差异说明：
项目 母公司报表 合并报表 差异说明
96年未分配利润 10834343.60 5153191.09 1.高科服务总公司净资
产为负数直接合并数-2644885.32
2.子公司提取两金 -3036267.19
加：1997年度利润25310362.30 18649019.04
1.上海高科服务总公司净资产
为负数，直接合并数为-3985982.30
2.上海浦东海外高科联营公司净资
产为负数，直接合并数-2591902.90
3.上海筑波科技开发公司净
资产为负数，直接合并数-83458.06
减：母公司提取法定盈余公积金
2531036.23 2531036.23
减：母公司提取法定公益金
2531035.23 2531036.23
减：子公司提取盈余公益金中属母公司部分
1286233.74 -1286233.74
1997年12月31日未分配利润金额
31082633.44 17453903.93合计：－13628729.51
23、财务费用1997年度发生额为人民币4443461.48元，其中：
费用项目 上年发生额 本年发生额 备注
(1)利息支出 54930534.69 17980736.11
减：利息收入 47282181.61 14375203.77
(2)汇兑损失 735.33 190350.48
减：汇兑收益 984376.63 150.53
(3)其他 94424.39 647730.19
合计 6759136.17 4443461.48
24、其他业务利润1997年度发生额为人币1984268.18元，其中占利润总额5%（含5%）以上的项目投资情况如下：
业务种类 上年度 本年度
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
（含税金额） （含税金额）
咨询服务 3320145.11 531299.56 296700.00 45792.00
委贷利息 449280.26 4380.19 16465.68 823.30
租赁业务 109020.71 20840.55 102791.41 197485.16
代理业务 34668.52 6624.57 123677.84 102901.88
其他 1437.27 52180.06 496060.00 26514.41
项目中介 1300000.00 72345.00
延期付款占用费 100000.00 5565.00
合计 3914551.87 615324.93 2435694.93 451426.75
25、投资收益1997年度发生额为人民币4536423.11元，其中：
(1)上年度明细内容
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 其他 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
3169292.58 9664.00 -1031239.29 2147717.29
长期投资 2783812.50 630064.20 3413876.70
(2)本年度明细内容
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 其他 合计
成本法 权益法 成本法 权益法 期货
短期投资
933325.37 -95301.01 2776540.00 3614564.36
长期投资 421335.40 500523.35 921858.75
26、营业外收入1997年12月31日余额为人民币12993490.39元，其 中申购无效资金利息收入12690648.76元。
27、营业外支出1997年12月31日余额为人民币164059.71元，系罚 款、捐赠支出及固定资产清理损失等。
28、以前年度损益1997调整年12月31日余额为人民币582709.53元 。
（二）、比较合并会计报表项目的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且报表项目金额占公司报表日资资产总额5％（含5%）或报告期利 润总额10%（含10%）以上的项目变动原因的说明。
1.货币资金比期初增加130.66%，占资产总额的27.96%，系年底前 贷入的尚未投入使用的流动资金及本年收回的贷款；
2.预付帐款比期初增加820.83%，占资产总额的6.24%，主要系增加的房屋参建款；
3.其他应收款比期初增加34.39%，占资产总额的15.55%,主要系增 加对不控股的联办企业的流动资金；
4.短期借款比期初增加106.4%，占资产总额的25.88%，系公司业务发展增加的流动资金贷款；
5.应付帐款比期初增加248.75%，占资产总额的10.28%，系应付惠 来外贸公司的货款。
6.其他应付款比期初增加183%,占资产总额的5.6%，系增加的暂收 款。
五、分行业资料
行业 营业收 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房产销售 45525626.06 24222.97 21994694.11 53316.39
23530931.95 -29093.42
商品销售 35511506.77 61790555.90 31572518.20 59852916.01
3938988.57 937639.89
产品销售 5739796.58 17876691.37 842608.64 11938143.66
4897187.94 5938547.71
进出口代理 3421451.01 5907322.66 3382372.52 4362101.03
39078.49 1545221.63
饮食旅游业 4231659.65 4124048.73 3555532.03 3296829.89
676127.62 827218.84
咨询及信息 2863572.84 5067891.00 2386586.84 607435.40
476986.00 4460455.60
建筑装潢业 5925392.94 36732143.00 5357581.44 28258829.56
567811.50 8473313.44
广告业 511077.49 355643.62
155433.87
合计 103219005.85 132033953.12 69091893.78 108725215.56
34127112.07 23308737.56
六、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
(1)上海门普莱新材料实业有限公司
上海市浦东
良基路39号 富锌涂料生产 子公司 有限公司 杨仁宝
(2)上海汇科食品有限公司
上海金桥出口加
工区纬三路D-5 食品生产 子公司 中外合资 李庭华
(3)北京博学技贸有限公司
北京西城区大木
仓胡同39号 计算机软硬件 子公司 有限公司 朱承平
(4)上海欣高贸易有限公司
上海市 内贸 子公司 有限公司 赵玉祥
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
1.上海门普莱新材料实业有限公司
5000000.00 - - 5000000.00
2.上海汇科食品有限公司
1516141.60 - - 1516141.60
3.北京博学技贸有限公司
1000000.00 - - 1000000.00
4.上海欣高贸易有限公司
3500000.00 - 3000000.00 500000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 1997年 1996年
金额 ％ 金额 ％
1.上海门普莱新材料实业有限公司
4056000.00 81.12 4056000.00 81.12
2.上海汇科食品有限公司
1137106.20 75 1137106.20 75
3.北京博学技贸有限公司
1000000.00 100 1000000.00 100
4.上海欣高贸易有限公司
3500000.00 100 3500000.00 100
4、存在控制关系的关联方交易(1)采购货物
企业1997年度及1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：
企业名称 1997年 1996年
金额 计价标准 金额 计价标准
上海门普茉新材料实业有限公司
2512649.55 出厂价 1409025.59 出厂价
(2)1997年度和1996年度关联方应收应付款项
项目 年末余额
1997年 1996年
其他应收款：
上海欣高贸易公司 25744363.37 25744363.37
（二）不存在控制关系的关联情况
1.不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
(1)上海北邮迅波通信公司 上海市 移动通信 联营
(2)上海清华文通高科公司 上海市 计算机软件 联营
(3)上海银科科技投资公司 上海市 科技投资 合营
(4)上海迪诺瓦有限公司 上海市 涂料生产、销售 联营
(5)上海丽星经济发展有限公司 上海市 贸易 联营
(6)温州高科产业投资开发公司 温州 科技投资 联营
(7)广东华科经济技术有限公司 广州 科技开发 联营
(8)上海新高房地产有限公司 上海 房地产开发、销售 联营
(9)子夜娱乐世界 上海 餐饮、娱乐 合营
(10)上海高科医学工程公司 上海 医药、保健制品 联营
(11)上海教育发展投资公司 上海 教育事业投资 联营
2.不存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
企业1997年度及1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：
企业名称 1997年 1996年
金额 计价标准 金额 计价标准
上海迪诺瓦有限公司
118581.45 销售价的7折 3443768.91 销售价的7折
(2)关联方应收应付余额
1997年度和1996年度关联方应收应付余额
项目 年末余额（金额）
1997年 1996年
其他应收款
上海迪诺瓦有限公司 1116291.57 999730.93
上海银科科技投资开发公司 1517705.80 976385.10
上海北邮迅波通信公司 1650000.00 --
上海清华文通高科公司 350819.31 228972.59
上海丽星经济发展有限公司 510042.00 --
上海教育发展投资公司 20559225.00 45559525.00
（三）公司为关联方企业上海门普莱新材料实业有限公司在交通银行陆家嘴支行的贷款人民币300万元提供担保。
七、承诺事项：无
八、或有事项
1、截至1997年12月31日止，中国高科对外担保借款金额总计为人 币1.2亿元，其中：
借款单位 担保金额（元） 担保日期（贷款日期）
1)上海中西药业股份有限公司 1000 97.11.11-98.06.12
1500 97.08.28-98.05.28
300 97.09.15-98.05.15
1500 97.09.26-98.09.20
1000 97.11.21-98.05.21
合计 5300
2)上海同济科技实业股份有限公司 900 97.11.28-98.11.25
500 97.11.28-98.05.27
1000 97.04.29-98.04.01
2000 97.12.28-98.07.25
1000 97.12.29-98.07.28
合计 5400
3)上海迪诺瓦有限公司 1000 97.02.28-98.02.28
300 97.07.25-98.02.24
合计 1300
总计 12000
其中上海中西药业股份有限公司和上海同济科技实业股份有限公司与中国高科是对等担保。
2、截止1997年12月31日止，无重大诉讼事项。
九、期后事项
1、公司就代理进口业务纠纷上海威银建筑材料有限公司一案，经 法院调解，对方应归还该公司405万元，截止1998年3月31日已收回59万元，其余款项本公司已向法院申请强制执行。
2、关于公司投资上海迪诺瓦有限公司40%股权转让事项，截止1998年3月16日，公司已收回款项2000万元人民币，其余的560万补偿款，按《特别销售协议》，通过销售在四年中逐步收回。
十、其它有必要披露的内容：根据1998年4月27日第二届二次董事 会决议，1997年度利润不分配。
七、备查文件
(1)载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
(2)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正文；
(3)公司章程；
(4)其他有关文件。
中国高科集团股份有限公司董事会
一九九八年四月二十七日
