中国高科集团股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对此内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:中国高科集团股份有限公司
英文名称:CHINA HI-TECH GROUR CO.,LTD.
2、公司法定代表人:陈培高
3、公司董事会秘书:王珍宝
联系地址:上海市高邮路58号
电话:(021)64375222
传真:(021)64377222
董事会授权代表:李立
电话:(021)64453556
传真:(021)64377222
4、公司注册地址:上海市浦东新区良基路39号
邮政编码:201206
公司办公地址:上海市高邮路58号
邮政编码:200031
公司电子信箱:hi-tech@china-hi-tech.com
5、公司年度报告备置地点:上海市高邮路58号
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:中国高科
股票代码:600730
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要利润指标情况(单位:人民币元)
利润总额: -43367783.02
净利润: -43701607.97
主营业务利润: 12960908.03
其他业务利润: 3938271.94
投资收益: 8669387.53
补贴收入: 84244.59
营业外收支净额: 323906.83
经营活动产生的现金流量净额: -50751446.30
现金及现金等价物净增加额: -48861556.80
2、主要会计数据和财务指标
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 185950509.57 132033953.12 103219005.85
净利润(元) -43701607.97 18066309.51 29952605.15
总资产(元) 467768059.10 532142788.19 420911098.06
股东权益(元) 240402672.68 284104280.65 279416483.01
每股收益(元/股) -0.250 0.107 0.172
加权每股收益(元/股) -0.25 0.107 0.21
每股净资产(元/股) 1.38 1.63 1.60
调整后的每股净资产(元/股)1.36 1.56 1.56
净资产收益率(％) -18.18 6.56 10.71
加权平均净资产收益率(％)
-16.66 6.61 13.87
注:(1)表中所列有关指标按下列公式计算:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3、本报告期内股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润合计
期初数
17460 7612.79 2988.37 1013.90 349.27
本期增加 51.24 17.08 -4421.41
本期减少
期末数
17460 7612.79 3039.61 1030.98 -4072.14
盈余公积变化原因:子公司提取盈余公积
未分配利润变化原因:提取盈余公积后的本年净利润
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10980 -3510 -3510 7470
其中:
国家拥有股份
境内法人拥有股份 10980 7470
外资法人拥有股份
其他
2、社会法人股 1020 3510 3510 4530
3、内部职工股 1080 1080
4、优先股或其他
尚未流通股合计
二、已流通股份 13080 13080
1、境内上市的人民币
普通股 4380 4380
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 4380 4380
三、股份总数 17460 17460
2、股东情况介绍
(1)1998年12月31日,本公司股东总数为23125户,其中内部职工股股东数量为373户。
(2)前十名股东持股情况
名次 股东名称 年度内股份 年未持股数量 占总股本比例
增减变动情况(％)
1 东方时代投资有限公司 +3510 3510 20.10
2 上海医科大学 - 540 3.09
3 新疆生产建设兵团教委服务公司
- 480 2.75
4 复旦大学 - 360 2.06
5 上海铁道大学 - 360 2.06
6 上海交通大学 - 330 1.89
7 四川大学 - 300 1.72
8 清华大学 - 240 1.37
9 北京大学 - 240 1.37
10 北京邮电大学 - 240 1.37
(3)持股10％以上的法人股东:东方时代投资有限公司
法定代表人:陈培高
经营范围:实业开发与投资;吸引国外资金投资及咨询业务;企业收购、兼并、转让的中介服务;房地产开发、经营及物业管理;房地产信息咨询、金融信息咨询、经济信息咨询;文化、技术交流;举办国际研讨会及人员培训;自营和代理国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务;进料加工和“三来一补”业务;对销贸易和转口贸易。
(4)报告期控股股东变更情况、披露相关信息的指定报纸及日期:
1998年5月28日,《中国证券报》、《上海证券报》披露东方时代投资有限公司受让本公司原第一大股东上海市教育发展有限公司等七家单位法人股共2040万股,占总股本11.68％。
1998年5月29日,《中国证券报》、《上海证券报》披露东方时代投资有限公司受让华东理工大学等九家单位所持本公司法人股共1470万股,占总股本8.42％。
以上两项合并,东方时代投资有限公司共持有本公司法人股3510万股,占总股本20.10％,成为本公司第一大股东。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
①董事持股情况
姓 名 职务 年初持 年末持 年度内股
股数量 股数量 份增减变动量
陈培高 董事长 0 0 0
曹世龙 副董事长 0 0 0
荣泳霖 执行董事 2400 2400 0
许晓鸣 执行董事
张 树 执行董事 0 0 0
李 健 执行董事 0 0 0
曹声鹤 执行董事 4800 4800 0
闵维方 董事 0 0 0
徐明稚 董事 0 0 0
樊高润 董事 2400 2400 0
盛裕良 董事 1200 1200 0
茅永江 董事 4800 4800 0
王永增 董事 0 0 0
张立华 董事 0 0 0
徐文龙 董事 0 0 0
章玉宏 董事 0 0 0
孙庆文 董事 0 0 0
刘生明 董事 0 0 0
②监事持股情况
姓名 职务 年初持 年末持 年度内股
股数量 股数量 份增减变动量
施建军 监事长 0 0 0
孙 厚 德副监事长 0 0 0
薛 光 监事 0 0 0
唐明建 监事 0 0 0
陆铭三 监事 0 0 0
岳华锋 监事 0 0 0
俞明德 监事 0 0 0
俞誉福 监事 0 0 0
马苏翔 监事 810 810 0
③高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持 年末持 年度内股
股数量 股数量 份增减变动量
王珍宝 副总裁、董秘 2400 2400 0
戴 明 副总裁 0 0 0
李庭华 总工程师 6000 6000 0
李 立 总裁助理 0 0 0
贡瑞临 总裁助理 0 0 0
朱承平 副总工程师 600 600 0
黄寿根 副总工程师 0 0 0
四、股东大会简介
1、年度股东大会通过的决议内容
(1)《公司1997年度董事会工作报告》
(2)《公司1997年度监事会工作报告》
(3)《公司1997年度财务决算报告》
(4)《公司1998年度财务预算报告》
(5)《关于建立董事会议事规则的报告》
(6)《公司1997年度利润不分配的预案》
(7)《关于调整董事的决议》
(8)《根据〈上市公司章程指引〉修改公司章程的决议》
2、现任董事、监事的任期、报酬情况
(1)董事任期、报酬情况
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬情况
陈培高 男 58 一届 12000
曹世龙 男 59 一届 在原单位领取
荣泳霖 男 52 一届 在原单位领取
许晓鸣 男 41 一届 在原单位领取
张 树 男 35 一届 在原单位领取
李 健 男 45 一届 49824
曹声鹤 男 59 一届 在原单位领取
闵维方 男 48 一届 在原单位领取
徐明稚 男 47 一届 在原单位领取
樊高润 男 61 一届 在原单位领取
盛裕良 男 48 一届 在原单位领取
茅永江 男 58 一届 在原单位领取
王永增 男 48 一届 在原单位领取
张立华 男 35 一届 在原单位领取
徐文龙 男 58 一届 在原单位领取
章玉宏 男 32 一届 45240
孙庆文 男 43 一届 在原单位领取
刘生明 男 44 一届 在原单位领取
(2)监事任期、报酬情况
姓名 性别 年龄 任期 年度报酬情况
施建军 男 43 一届 在原单位领取
孙厚德 男 53 一届 45408
薛 光 男 43 一届 在原单位领取
唐明建 男 49 一届 在原单位领取
陆铭三 男 58 一届 在原单位领取
岳华锋 男 37 一届 在原单位领取
俞明德 男 47 一届 在原单位领取
俞誉福 男 59 一届 在原单位领取
马苏翔 男 44 一届 36552
本年度顾林福、张一伟、陈增田、张东山、倪亚明、黄达人六位董事因股权转让原因辞去董事职务,并于1998年5月29日获年度股东大会通过。孙运时董事在年度股东大会后召开的公司第二届董事会第三次会议上提出辞去董事职务。
本年度监事没有变化。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内共召开两次董事会会议,主体内容及决议摘要如下:
———公司第二届董事会第二次会议于1998年4月27日在上海市汾阳路3号上海教育学院召开,会议审议并通过了以下决议:
①《1997年度董事会工作报告》
②《1997年度总经理业务报告》
③《1997年度报告及年度报告摘要》
④《公司关于1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告》
⑤《关于公司章程修改的议案》
⑥《董事会议事规则的议案》
⑦《关于1997年度利润分配的预案》
⑧《1998年5月29日召开1997年股东大会(年会)的决议》
———公司第二届董事会第三次会议于1998年5月29日在上海市岳阳路1号教育会堂召开,会议审议并通过了以下决议:
①《孙运时先生辞去董事职务,不再担任中国高科集团股份有限公司董事长,会议经推选同意陈培高先生为新任董事长》
②《同意徐文龙先生辞去总经理职务,聘任李健先生任总裁,章玉宏先生任公司财务总监,李立先生任董事会授权代表》
③《关于调整公司经营班子及聘任公司高级管理人员的决议》
④《关于调整公司组织结构设置方案的决议》
⑤《关于授权公司法定代表人贷款担保额度的决议》
⑥《关于执行董事人选的决议》
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:
在1998年5月29日举行的公司第二届董事会第三次会议上,徐文龙先生辞去总经理职务,经董事长提名,聘任李健先生为公司总裁;留任王珍宝女士为董事会秘书。
(3)会计师事务所为本公司出具的审计报告无解释性说明及保留意见。
(4)对公司报告期利润实现数较利润预测数低10％以上的情况说明:
公司报告期利润实现数为:-4370万元,预测数为3372万元,利润实现数为利润预测数低-230％,主要原因是:
①由于市场发生重大变化,公司所属生物工程公司、环保发展公司未能实现公司97年年报中预期的丰厚的利润。
②公司在下半年倾注了极大的人力、物力盘活的房产———中国高科大厦,因为99年1月财政部颁布了新的会计准则,未能按以前的会计制度计入利润。
公司拥有的该大厦部份资产,98年实现协议转让价格6412万元。
③公司历年形成的不良资产、潜亏4416万元,已实际形成坏帐。经会计师事务所审核,公司董事会决议确认,作坏帐处理,冲抵本年度利润。
2、本年度不分配,亦不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内无利润分配、资本公积金转增股本,亦无配股。
六、监事会报告
1、本年度监事会会议的重要决议内容
一九九八年年度内监事会召开了二次会议。
第一次会议于一九九八年四月二十一日在高邮路68号华东电管局招待所会议室举行。会议由副监事长孙厚德主持,会议的议题主要是通报公司的近期情况和对公司九七年中期报告的调查情况。
第二次会议于一九九八年四月二十六日在高邮路68号华东电管局招待所会议室举行。会议的议题主要有三项:(1)审议公司九七年的经营和财务状况报告;(2)审议通过公司监事会九七年度工作报告;(3)审议通过公司监事会对九七年度公司年报的独立意见。
2、会计师事务所为本公司出具的审计报告无解释性说明及保留意见。
3、对公司报告期利润实现数较利润预测数低10％以上的情况说明:
公司报告期利润实现数为:-4370万元,预测数为3372万元,利润实现数为利润预测数低-230％,主要原因是:
(1)由于市场发生重大变化,公司所属生物工程公司、环保发展公司未能实现公司97年年报中预期的丰厚的利润。
(2)公司在下半年倾注了极大的人力、物力盘活的房产———中国高科大厦,因为99年1月财政部颁布了新的会计准则,未能按以前的会计制度计入利润。公司拥有的该大厦部份资产,98年实现协议转让价格6412万元。
(3)公司历年形成的不良资产、潜亏4416万元,已实际形成坏帐。经会计师事务所审核,公司董事会决议确认,作坏帐处理,冲抵本年度利润。
七、业务报告摘要
1、本年度经营情况
1998年4—5月,公司股东的股权结构发生了重大的变化。原第一大股东上海教育发展有限公司及其他10多所高校,向东方时代投资有限公司转让了所持的股份,“东方时代”成为大股东,持20.10％股份。5月下旬,公司组成了新的董事会和经营班子。公司经营环境和条件的重大变化,也使公司经营的理念和思路有明显改变。
新一届经营班子,针对公司历史上形成的若干问题,特别是高科技主营业务不强,沉淀房产严重,潜亏包袱巨大等问题,本着积极、务实的精神,采取了必要的措施,增强科技产业比重,盘活存量资产,消化历史潜亏,做实经营条件,为1999年的提高和发展奠定了基础。
(1)1998年公司经营业绩
1998年,公司实现销售收入1.86亿元,税后利润-4370万元。
(2)截止到98年12月底,公司的主要经营情况和财务状况是:
1998年 1997年 变动％
总资产(万元) 46777 53214 -12
长期负债(万元) 1533 400 283
股东权益(万元) 24040 28410 -15
主营业务利润(万元) 1296 2160 -40
净利润(万元) -4370 1807 -334
1998年,公司发生重大亏损的主要原因是:
①由于市场发生重大变化,公司所属生物工程公司、环保发展公司未能实现公司97年年报中预期的丰厚的利润。
②公司在下半年倾注了极大的人力、物力盘活的房产———中国高科大厦,因为99年1月财政部颁布了新的会计准则,未能按以前的会计制度将销售收入计入利润。公司拥有的该大厦部份资产,98年实现协议转让价格6412万元。
③公司历年形成的不良资产、潜亏4416万元,已实际形成坏帐。经会计师事务所审核,公司董事会决议确认,作坏帐处理,冲抵本年度利润。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司在1997年年报中,对原计划投入资金的若干项目进行了调整,承诺在汽车尾气净化器项目中投入5250万元流动资金。
本报告已在上文的有关环保发展公司98年经营情况的说明中,披露了公司规避市场风险的决策。因此,公司在98年用该款项归还部分银行贷款。
(2)期内投资情况
①98年下半年,公司投资450万元,合资组建了上海高科建设工程有限公司,公司占30％股份。该公司具有二级资质,主要承接工程的建设和装潢业务。
②98年下半年,公司同香港诚华公司合资组建上海高科诚华电子有限公司,合资公司注册资本220万美元(约合人民币1800万元),高科集团占55％股份。该公司主要经营大屏幕显示集成系统,将成为99年公司新的经济增长点之一。
③98年上半年,公司投资200万元组建上海高科新材料营销开发公司。
④98年下半年,公司对工程监理公司进行了改制。
3、由于财政部1999年1月实行新的会计制度的影响,1998年中国高科大厦部分资产的转让未能计入98年度利润。
4、1999年工作设想
为完成公司1999年的目标,公司1999年工作的指导方针是:加强公司组织建设,改善财务结构,积极稳健地抓好经常性业务,确立生物工程、系统集成作为中国高科主营业务,提高主营业务利润贡献比率;盘活存量资产,抓好房地产、原有产业和常规贸易等业务的经营及发展;加强经营管理,降低管理成本和财务费用;通过重组改制,以及岗位经营责任制等管理手段保证公司高效率运营,树立起高科技企业新形象。
(1)发展高科技主导产品,在信息产业领域发展一至二个企业,形成公司IT产业比较完整的产品系列。初步设想,在98年设立高科诚华电子工程有限公司的基础上,计划设立一个专营计算机系统集成的产业公司和一个电子信息加密技术产品公司。
(2)继续调整存量资产。
一是要抓好存量产业块的发展。如生物公司,做好主导产品FE酶的深度开发和应用开发,与名牌产品和有实力的生产企业集团合作生产FE酶应用产品,扩大FE酶原料的销售份额;做好FE酶关联产品的开发,扩展生物公司主导产品品种。在新的经营台阶上把生物工程作为中国高科的主营产业。
二是抓好房地产块存量的调整。及时收回98年同“新天国际”协议转让中国高科大厦部分产权的销售余款,从而使公司获得重要的长期资金;做好金桥高科大厦的建设方案调整和合作转让工作,争取盘活公司最后一块大额沉淀资产,为公司轻装上阵作好铺垫。
(3)改善财务结构,进一步提高资金使用效益,减少财务费用,尤其是要解决短资长投问题。因此,在及时收回中国高科大厦转让款的同时,要及时收回海泰克贸易公司的应收款。在可能的情况下,争取减少短期贷款,增加长期贷款,为发展产业作准备。
改善财务结构的另一个重要内容是逐步解决集团公司同二级公司的内部往来款问题。历年的经营惯性,使集团实际对二级集团负有无限责任,目前重大历史遗留问题清理过程就有多次反映。因此,结合二级公司法人治理结构的逐步完善,公司应逐步过渡到仅以投资额对二级公司负有限风险责任。
(4)加强公司组织建设,提高管理效率,切实把公司经营成本降下来。主要措施包括精简集团本部机构和人员,建设一支精干、高效的经营管理队伍,完成二级公司改制工作,充实二级公司干部队伍,建立规范的法人治理结构,使之真正成为经营主体。
总之,以生物工程、信息产业为主导产品和主营产业,中国高科在近期能够掌握比较稳定的利润增长点;新增产业业务亦将为将来三年的利润增长建立比较稳固的支撑。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司全资子公司上海海泰克贸易发展公司于1998年5月和6月同英汇国际贸易(上海)有限公司签署了二份业务合作协议,金额分别为3,540,640美元和3,787,840美元,并分别取得香港海裕国际有限公司董事长蔡世亮先生金额为27,998,759.20港元的个人支票及香港上市公司中国科技集团有限公司金额为23,636,122港元的公司支票作为支付的境外抵押担保,河南商丘永和铝业有限公司、中国航天科技进出口有限公司作为国内担保。但直至还款最后期限,上述两笔支票抵押担保资金仍未能支付,为此,海泰克公司已委托香港银发有限公司向香港高等法院起诉香港担保方。至报告公告日,该案正在审理中。
(2)本公司就代理进出口业务纠纷诉讼上海威银建筑材料有限公司一案,经法院调解,对方应归还公司405万元。截止1998年12月31日,已收到现金69万元。威银公司的一辆水泥泵车已于近日拍卖,拍得款项170万元,预计高科集团可收到100余万元。威银公司尚有10辆水泥搅拌车尚待拍卖。
(3)本公司全资子公司上海高科房产公司(发包方)与上海金鑫建筑工程公司(承包方)于1993年10月18日、1994年11月10日分别签订有关建筑施工合同,并已分别支付工程款27,406,480元和21,491,900元。余款因工程质量等问题,存在争议未予支付。1998年11月5日,上海金鑫建筑工程公司通过上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海高科房产公司支付工程款共计9,423,753元及罚息3,766,944.12元。上海高科房产公司聘请律师代理应诉、反诉。至本报告公告前,上海高科房产公司与上海金鑫建筑工程公司已达成和解协议并终止诉讼,双方同意上海高科房产公司自1999年7月至2000年7月分期支付6,000,000.00元,解决所有遗留问题。
2、根据中国高科集团股份有限公司和迪诺瓦有限公司签署的《上海迪诺瓦有限公司出售与转让协议》及沪浦管项字(1998)第168号《关于同意上海迪诺瓦有限公司修改(股权出售与转让协议)部分条款的批复》,中国高科集团股份有限公司将所持有的上海迪诺瓦有限公司的40％股权以2,560万元人民币转让给迪诺瓦有限公司,转让后中国高科集团股份有限公司不再持有上海迪诺瓦有限公司的股份。中国高科集团股份有限公司对上海迪诺瓦有限公司的投资额为2,475.5万元。
3、报告期内无重大关联交易事项。
4、报告期内逾期未收回的委托存款情况:
公司于1997年1月22日在建行长宁支行周家桥办事处开户,存入200万元,并于当日收到上海福克国际游艇俱乐部支票86100元。5月份,该办事处经办信贷员因涉嫌犯罪潜逃。得知此情况后,经多次与该办事处、长宁支行及福克俱乐部交涉无果,公司于1998年3月10日向长宁区法院提起诉讼。
1999年2月9日长宁区法院以(1998)长经初字第347号民事判决如下:福克俱乐部应归还本公司借款人民币1904000元及银行利息;长宁支行对福克俱乐部不能偿还本公司上述1904000元的部分承担赔偿责任,但不超过不能偿还部分的百分之二十。
5、报告期内未解聘、改聘会计师事务所,大华会计师事务所仍为本公司聘任的会计师事务所。报告期内亦未解聘、改聘律师事务所,上海市第四律师事务所仍为本公司聘任的律师事务所。
6、其它重大事项
(1)经上海市国有资产管理办公室(沪国资预[1998]86号文)、财政部(财国字[1998]124号文)、财政部办公厅(财国字[1998]255号文和上海市证券期货监督管理办公室(沪证司[1998]017号文)同意,上海市教育发展有限公司等17家公司将持有的本公司法人股共计3510万股,以协议方式转让给东方时代投资有限公司。转让后,东方时代投资有限公司持本公司20.10％股份,成为本公司第一大股东。
(2)原本公司全资子公司上海高科工程监理有限公司,经上海市浦东新区工商行政管理局核准,该企业于1998年11月16日完成增资扩股,由原注册资金50万元,增加到100万元,中国高科集团股份有限公司出资51万元,控股51％,员工出资49万元,占注册资金49％,公司名称更改为:上海高科工程咨询监理有限公司。
(3)经本公司第二届董事会第四次会议审议,通过了《关于对亏损企业和经营不良企业进行清理的决议》。因公司的全资子公司上海高科服务总公司、上海浦东海外高科联营公司、上海筑波科技开发公司、上海荣高建筑装潢公司四家企业严重资不抵债、资质取消、停业、歇业多年等问题,决定对以上企业进行彻底清理,按法定程序解散。本公司控股企业上海汇科食品有限公司因经营亏损,从97年1月起已歇业,会议决定对集团内部应收上海汇科食品有限公司款项作坏帐处理。以上处理,集团公司将损失14,981,604.30元。并做帐销案存处理。
(4)经本公司第二届董事会第四次会议审议,通过了《关于核销坏帐的决议》。本公司应收帐款:上海欣高贸易有限公司27,147,305.62元,上海金科特种防伪制印有限公司1,162,314.65元,北京博学技贸有限公司108,839.50元,上海广电工贸公司等9家债务人726,639.35元。因帐龄较长,债务单位经营持续亏损,款项难于收回,决定对以上款项作坏帐处理,集团公司将损失29,145,099.12元。并做帐销案存处理。
九、财务报告
1、大华会计师事务所出具的《审计报告》
华业字(99)第729号
中国高科集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表和合并资产负债表及1998年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1998年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的
。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度经营成果和现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
曹培青 汪洋
中国.上海.昆山路146号1999年4月20
2、会计报表(附后)
3、合并会计报表附注
一、公司简介:
1、公司于1992年12月28日经上海市经济体制改革办公室和上海市人民政府教育卫生办公室以沪体改(92)第129号、沪府教卫(92)第356号文“关于同意高科集团公司采取定向募集方式组建中国高科集团股份有限公司的批复”批准,改制为中国高科集团股份有限公司,注册资本为人民币145,500,000.00元。1996年6月27日中国证券监督管理委员会以证监发审字(1996)120号“关于中国高科集团股份有限公司申请公开发行股票的批复”同意由定向募集公司改制为公开募集股份的公司。1996年11月12日上海市证券管理办公室以沪证办(1996)232号“关于核准中国高科集团股份有限公司一九九五年度分配和转增股本方案的通知”同意公司以资本公积对全体股东按10:2比例转增股本,共转增2,910万股,每股面值1元。1998年6月30日,由上海市工商行政管理局换发了营业执照,注册号:3100001000798,法定代表人:陈培高。现公司注册资本为人民币174,600,000.00元,业经大华会计师事务所验证并分别出具了“华业字(96)第895号”、“华业字(96)第1232号”验资报告。
公司经济性质:股份制;所属行业:高科技产业及房产等。
经营范围主营:开办技工贸结合的高新技术产业及系统内各类产品,投资入股,兴办经济实体,四技服务,人才交流及培训,技术及商品展示,咨询服务,进出口业务,公共安全防范,消防工程设计、施工和有关产品生产,汽车(不含小轿车)。
2、生产经营的概况:1998年度共实现营业收入18,595万元,比去年同期增长40.84％,实现净利润-4,370万元,比去年同期减少334.32％。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。
5、外币业务核算方法:
会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,无关的属于筹建期间的记入开办费,属于生产经营期的计入当期费用。
6、合并会计报表编制方法:
(1)合并范围的确定原则,公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的,该单位应列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等,则不予合并。
(2)合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事会批准后,作为坏帐。
坏帐损失核算采用:直接转销法。
8、存货核算方法:
存货分类为:开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、库存材料、在途物资。
各种存货按取得时的实际成本记帐;存货发出除高科生物制品有限公司按加权平均法计价外,其他按个别认定法计价;低值易耗品按一次摊销法摊销。
年终未提取存货跌价准备。
9、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐
。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(3)未提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年,单位价值在2,000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 30年 3.17％ 5％
通用设备 5年 19％ 5％
专用设备 5年 19％ 5％
运输设备 5年 19％ 5％
其他设备 5年 19％ 5％
11、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
12、无形资产计价和摊销方法:
a.职工住房使用权按购入的实际支出计价,并按受益期10年平均摊销。
b.专有技术按评估确认的价值计价,并按合同约定年限分期摊销。
13、开办费和长期待摊费用的摊销方法:
a.开办费按5年平均摊销;
b.固定资产租金按租赁期平均摊销;
14、收入确认原则
销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
15、合并范围的变更:
本年度合并报表范围的变更情况如下:
(1)本年度新增的合并单位:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 母公司持股比例 设立时间
①上海高科航空运输服务有限公司
国内航线代理 200万 51％ 1998年1月15日
②上海高科保健品营销有限公司
贸易 100万 53％ 1998年4月2日
③上海高科新材料营销开发有限公司
涂料销售 200万 100％ 1998年5月20日
(2)本年度减少的合并单位:
被投资单位名称
经营范围 注册资本 母公司持股比例 减少原因
①上海荣高建筑装潢公司
建筑装饰工程 150万 100％ 已宣告被清理
②上海筑波科技开发公司
电子技术产品 50万 100％ 同上
设计开发
③上海浦东海外高科联营公司
投资开发出口 100万 100％ 同上
④上海高科服务总公司
服务 100万 100％ 同上
⑤上海高科环保发展有限公司
汽车尾气净化 400万 40％ 60％股权转让
器生产
三、税项:
公司适用的税种和税率:
税种 税率 计税基数
*所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额
营业税 3％-5％ 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
教育费附加3％应纳营业税额、增值税额
*根据上海市浦东新区财税局三分局“编号C1减免所得税通知书”,自1995年5月1日起至1998年4月30日止,按10％征收所得税三年。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况,公司合并报表的合并范围:
被投资单位全称
经营范围 注册资本 实际投资额 母公司持股比例
(1)上海高科生物工程制品有限公司
生物制品开发 700万 700万 100%
(2)上海高科保健旅行社
旅游服务 50万 50万 100%
(3)中国高科集团股份有限公司上海咨询培训公司
咨询服务 100万 100万 100%
(4)上海高科房地产公司
房地产开始 1500万 1500万 100%
(5)上海海泰克贸易发展公司
进出口贸易 343.74万 343.74万 100%
(6)上海全国高校技术市场
技术贸易 200万 200万 100%
(7)上海高科装潢广告公司
广告设计 500万 500万 100%
(8)上海工程咨询监理公司
(原名上海高科工程监理公司)
工程监理 100万 51万 51%
(9)上海市中高广告有限公司
(中国持股90%上海高科广告装潢公司持股10%)
广告发布制作 100万 100万 100%
(10)上海高科物业服务公司
物业管理 50万 50万 100%
(11)上海高科信息发展有限公司
信息服务 50万 50万 100%
(12)上海高科新材料营销开发有限公司
(中国高科持股90%,全国高校技术市场持股10%)
涂料销售 200万 200万 100%
(13)保健品营销有限公司
贸易 100万 53万 53%
(14)上海高科航空运输服务有限公司
(中国高科持股45%,上海高科保健旅行社6%)
国内航线代理 200万 102万 51%
(15)北京博学技贸有限公司
计算机硬软件 100万 100万 100%
(16)上海汇科食品有限公司
食品生产 151.6146万 113.71062万 75%
(17)上海门普来新材料实业有限公司
富锌涂料生产 500万 405.6万 81.12%
(18)上海高科环保发展有限公司
(中国高科持股30%,上海全国高校技术市场持股10%)
汽车尾气 400万 160万 40%
净化器生产
(19)上海荣高建筑装潢公司
建筑装饰工程 150万 150万 100%
(20)上海筑波科技开发公司
电子技术 50万 50万 100%
产品设计开发
(21)上海浦东海外联营公司
投资开发出口 100万 100万 100%
(22)上海高科服务总公司
服务 100万 100万 100%
(23)上海北邮迅波通讯公司
移动通信 300万 135万 45%
(24)上海银科科技投资开发公司
科技投资 1000万 500万 50%
(25)上海丽星科技发展有限公司
贸易 100万 40万 40%
(26)温洲高科产业投资开发公司
科技投资 100万 40万 40%
(27)广东华科经济技术有限公司
科技投资 30万 12万 40%
(28)上海新高房地产有限公司
房地产开 1500万 150万 10%
发销售
(29)上海高科医学工程公司
医药,保健制品 10万 2.5万 25%
(30)上海清华文通高科公司
计算机软件 50万 22.5万 45%
(31)上海高科建设工程有限公司
工业,民用 1500万 450万 30%
建筑装
(32)上海泰宇商贸有限公司
贸易 100万 40万 40%
(33)子夜娱乐世界
餐饮,娱乐 150万 50万 33.33%
被投资单位全称
是否合并 不合并 是否按权
的原因 益法核算
(1)上海高科生物工程制品有限公司 是 是
(2)上海高科保健旅行社 是 是
(3)中国高科集团股份有限公司上海咨询培训公司
是 是
(4)上海高科房地产公司 是 是
(5)上海海泰克贸易发展公司 是 是
(6)上海全国高校技术市场 是 是
(7)上海高科装潢广告公司 是 是
(8)上海工程咨询监理公司 是 是
(原名上海高科工程监理公司) 是 是
(9)上海市中高广告有限公司
(中国持股90%上海高科广告装潢公司持股10%)
是 是
(10)上海高科物业服务公司 是 是
(11)上海高科信息发展有限公司 是 是
(12)上海高科新材料营销开发有限公司
(中国高科持股90%,全国高校技术市场持股10%)
是 是
(13)保健品营销有限公司 是 是
(14)上海高科航空运输服务有限公司
(中国高科持股45%,上海高科保健旅行社6%)
是 是
(15)北京博学技贸有限公司 否 *1 否*3
(16)上海汇科食品有限公司 否 *1 否*3
(17)上海门普来新材料实业有限公司 否 *1 是
(18)上海高科环保发展有限公司 否 *1 否*3
(中国高科持股30%,上海全国高校技术市场持股10%)
否 *1 否*3
(19)上海荣高建筑装潢公司 否 *2 是
(20)上海筑波科技开发公司 否 *2 是
(21)上海浦东海外联营公司 否 *2 是
(22)上海高科服务总公司 否 *2 是
(23)上海北邮迅波通讯公司 否 否*3
(24)上海银科科技投资开发公司 否 否*3
(25)上海丽星科技发展有限公司 否 否*3
(26)温洲高科产业投资开发公司 否 否*3
(27)广东华科经济技术有限公司 否 否*3
(28)上海新高房地产有限公司 否 否*3
(29)上海高科医学工程公司 否 是
(30)上海清华文通高科公司 否 否*3
(31)上海高科建设工程有限公司 否 否*3
(32)上海泰宇商贸有限公司 否 否*3
(33) 子夜娱乐世界 否 否*3
五、会计报表主要项目注释:
1、货币资金1998年12月31日余额为人民币106,267,014.06元,其中:
项目 期初数 期末数
原币 人民币 原币 人民币
现金 59419.14 101378.25
银行存款 133391819.00 78148431.39
其中:美元
USD90979.67 753293.47 USD37493.59 310398.18
其他货币资金 20500000.00 28017204.42
其中:美元
USD191551.80 1586010.60 USD260506.90 2156658.47
合计 153951238.14 106267014.06
货币资金本年比上年减少30.97％,系有6,000多万元的代理外贸款项尚未收回。
2、应收补贴款1998年12月31日余额为人民币23,433.40元,系应收先征后返的税款。
3、应收帐款1998年12月31日余额为人民币39,837,185.50元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 44376743.72 63.94％ 30556715.43 76.70％
1-2年 24839002.91 35.79％ 5781163.64 14.51％
2-3年 179665.10 0.26％ 3499306.43 8.79％
3年以上 9505.35 0.01％ - -
合计 69404917.08 100％ 39837185.50 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款本年比上年减少42.60％,系货款回笼3,500多万元所致。
4、预付帐款1998年12月31日余额为人民币2,290,614.91元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 33287425.23 96.82％ 256790.00 11.21％
1-2年 510174.15 1.48％ 1840000.00 80.33％
2-3年 583824.91 1.70％ 64055.96 2.80％
3年以上 129768.95 5.66％
合计 34381424.29 100％ 2290614.91 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款1998年12月31日余额为人民币89,130,702.31元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 48126772.76 56.22％ 75823178.23 85.07％
1-2年 34568741.78 40.37％ 5160921.93 5.79％
2-3年 2493277.19 2.91％ 7762328.26 8.71％
3年以上 430676.63 0.50％ 384273.89 0.43％
合计 85619468.36 100％ 89130702.31 100％
本帐户余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款中期末欠款额较大的非关联往来款项有:
债务人 内容 金额
英汇国际贸易(上海)有限公司 代理开证款 50241415.73
上海京贸国际贸易有限公司 代理外贸款 6831440.64
上海迪诺瓦有限公司 销售折让款 5600000.00
上海金全实业发展有限公司 暂付款 5000000.00
合计 67672856.37
6、存货1998年12月31日余额为人民币152,092,192.03元,其中:
期初数 期末数
类别
库存商品 4551978.98 6392425.93
开发成本 109571725.24 78400630.08
低值易耗品 - 28127.74
库存材料 - 465524.76
在途物资 - 1185.77
开发产品 - 66804297.75
合计 114123704.22 152092192.03
存货本年比上年增加33.27％,主要是开发产品———高科金桥标准厂房增加所致。
7、待摊费用1998年12月31日余额为人民币88,322.41元,其中:
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
躯车修理费
16537.40 - 16537.40 2840.00 13697.40
房租
782000.00 117758.37 809000.00 868950.01 57808.36
验车费
6500.00 - 6500.00 2166.68 4333.32
汽车保险费
2570.00 5419.90 5919.83 8939.73 2400.00
监理财务软件
33400.00 - 33400.00 23316.67 10083.33
其他 5784.01 5784.01
合计
841007.40 128962.28 871357.23 911997.10 88322.41
8、长期投资1998年12月31日余额为人民币27,280,502.85元。
(1)明细项目如下:
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
长期股权投资
47763609.49 - 20485346.64 27278262.85
长期债权投资
2240.00 - - 2240.00
合计 47765849.49 - 20485346.64 27280502.85
(2)长期股权投资
①股票投资期末余额为人民币6,581,500.00元,其明细内容为:
持股比例在20％以下,及虽在20％以上(含20％)以上,但公司对其没有重大影响的被投资单位有:
被投资单位名称 股份 股数 占被投资公司 投资金额 期末
类别 股权的比例 市价总额
万国证券 法人股 10万股 <5％ 2000000.00 不流通
国泰证券 法人股 10万股 <5％ 2000000.00 不流通
华联商厦 法人股 5.1万股 <5％ 261800.00 不流通
新锦江 法人股 8.4万股 <5％ 364000.00 不流通
三爱富 法人股 3.84万股 <5％ 96800.00 不流通
爱建股份 法人股 1.20万股 <5％ 93400.00 不流通
广电股份 法人股 7.92万股 <5％ 270400.00 不流通
申能股份 法人股 15万股 <5％ 420000.00 不流通
望春花 法人股 3万股 <5％ 80400.00 不流通
南阳实业 法人股 11万股 <5％ 558000.00 不流通
合作银行漕河泾支行
股权 <5％ 91500.00 不流通
合作银行岳阳支行 股权 <5％ 295200.00 不流通
高校采购供应公司 股权 <5％ 50000.00 不流通
小计 6581500.00
②其他股权投资期末余额为20,696,762.85元,其明细内容为:
被投资单位名称
(1)
投资 母公司 初始 损益 期末
期限 持股比例 投资额 调整额 余额
(2) (3) (4) 本期增 累计增 (9)=(4)+(6)+(8)
加额(5) 加额(6)
上海门普来新材料 实业有限公司
15年 81.12％ 5000000.00 315871.06 -711492.48 4288507.52
上海汇科食品有限公司
100％ 1137106.20 - -165588.52 971517.68
北京博学技贸有限公司
100％ 1000000.00 -81184.92 -1000000.00 -
上海北邮迅波通讯有限公司
15年 45％ 1350000.00 - - 1350000.00
上海银科科技投资公司
15年 50％ 5000000.00 - - 5000000.00
上海丽星科技发展有限公司
40％ 400000.00 - - 400000.00
温州高科产业投资开发公司
40年 40％ 400000.00 - - 400000.00
广东华科经济技术有限公司
40％ 120000.00 - - 120000.00
上海新高房地产有限公司
10％ 1500000.00 - - 1500000.00
上海高科医学工程公司
25％ 25000.00 741.25 741.25 25741.25
上海清华文通高科公司
45％ 225000.00 - - 225000.00
上海高科环保发展有限公司
40％ 1600000.00 -84003.60 -84003.60 1515996.40
上海高科建设工程有限公司
15年 30％ 4500000.00 - - 4500000.00
上海泰宇商贸有限公司
40％ 400000.00 - - 400000.00
上海荣高建筑装潢公司
100％ 1500000.00 -2118843.83 -1500000.00 -
合计 24157106.20 -1967420.04 -3460343.35 20696762.85
(3)长期债权投资1998年12月31日余额为人民币2,240.00元,其明细内容为:
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期 截至报 期末市价
(已扣支 利息 告日止 总额
付的税金手 应收或应收
续费总额 利息
总额利息)
住房建设债券
2240.00 3.6％ 2240.00 2002年9月29日 不流通
长期股权投资本年比上年减少42.89％,主要是转让对上海迪诺瓦公司的投资2,475.5万元。
9、固定资产及累计折旧1998年12月31日余额分别为17,683,321.91元和5,342,052.30元,其明细内容如下:
固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 7840621.91 1718044.24 167058.52 9391607.63
通用设备 1482699.88 72611.00 497084.00 1058226.88
专用设备 1681360.00 246776.00 522090.00 1406046.00
运输设备 3618268.60 1402337.00 363830.00 4656775.60
其他设备 855123.80 445695.80 130153.80 1170665.80
合计 15478074.19 3885464.04 1680216.32 17683321.91
(2)累计折旧
房屋建筑物 397208.16 296582.35 18795.14 674995.37
通用设备 650287.74 273416.76 161831.63 761872.87
专用设备 729994.47 291010.96 281696.83 739308.60
运输设备 1924334.20 1068813.94 352259.09 2640889.05
其他设备 376931.66 226938.67 78883.92 524986.41
合计 4078756.23 2156762.68 893466.61 5342052.30
(3)净值 11399317.96 12341269.61
10、在建工程1998年12月31日余额为人民币29,557,432.93元,系预付购买办公楼款项。
11、无形资产1998年12月31日余额为人民币348,073.72元,其中:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
房屋使用权
447750.00 742438.16 99710.00 440000.00 54074.44 348073.72
12、开办费1998年12月31日余额为人民币704,364.46元,其中:
项目
原始金额 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
开办费
3453730.72 1675892.27 196359.30 704060.65 463826.46 704364.46
13、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币1,460,713.79元,其中:
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资
1436588.04 1167227.76 - 179573.52 987654.24
产改良支出
固定资产大
16500.00 12214.28 - 3857.16 8357.12
修理支出
其他 1076008.44 680133.00 70922.69 286353.26 464702.43
合计 1859575.04 70922.69 469783.94 1460713.79
13、短期借款1998年12月31日余额为人民币175,000,000.00元,均系银行担保借款。
14、应付帐款1998年12月31日余额为人民币17,451,738.77元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、预收帐款1998年12月31日余额为人民币6,061,982.92元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利1998年12月31日余额为人民币229,966.07元,其中:
股份类别金额未付原因
以前年度法人股红利229,966.07股东未取
17、应交税金1998年12月31日余额为人民币-10,488,249.67元,其中:
税种 期末欠交额
增值税 -1055049.33
营业税 -2795293.65
城建税 -188747.23
所得税 -6458877.74
其他 9718.28
合计 -10488249.67
18、其他应付款1998年12月31日余额为人民币17,214,076.23元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、预提费用1998年12月31日余额为人民币509,270.00元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额
奖金 - 110432.00
借款利息 432093.75 378730.00
房租 262522.00 4108.00
租车费 - 16000.00
合计 694615.75 509270.00
20、一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为人民币3,000,000.00元,系银行担保借款。借款年利率为9.36％,到期日为1999年12月15日。
21、股本1998年12月31日余额为人民币174,600,000.00元,每股面值1元,其股本结构为:(股票种类:普通股A股)
期初数 比例 本年增减变动 期末数 比例
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一、尚未流通部分
1.发起人股份
109800000.00 62.89％ 109800000.00 62.89％
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
109800000.00 62.89％ 109800000.00 62.89％
(3)外资法人持有股份
(4)其他
2.募集法人股
10200000.00 5.84％ 10200000.00 5.84％
3.内部职工股
10800000.00 6.19％ 10800000.00 6.19％
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
130800000.00 74.92％ 130800000.00 74.92％
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
43800000.00 25.08％ 43800000.00 25.08％
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
43800000.00 25.08％ 43800000.00 25.08％
三、股份总数
174600000.00 100％ 174600000.00 100％
22、资本公积1998年12月31日余额为人民币76,127,903.04元,本年无变动。其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 60057900.00 - - 60057900.00
其他资本公积转入 16010027.04 - - 16010027.04
有效申购资金利息 59976.00 - - 59976.00
合计 76127903.04 - - 76127903.04
23、盈余公积1998年12月31日余额为人民币30,396,122.40元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
19687093.13 341618.21 20028711.34
公益金
10139011.72 170809.11 10309820.83
任意公益金
57590.23 57590.23
合计 29883695.08 512427.32 30396122.40
24、未分配利润1998年12月31日余额为人民币-40,721,352.76元,具体来源如下:
①1997年年报所披露的年末未分配利润额 17453903.93
②1998年对期初未分配利润的调整数 -13961221.40
③调整后1998年年初未分配利润额 3492682.53
④加:1998年度合并净利润 -43701607.97
⑤减:1998年度子公司提取盈余公积中属母公司份额 512427.32
⑥1998年12月31日未分配利润余额 -40721352.76
期初未分配利润变动的说明:回购1996年度出售的附带销售条件的商品房所涉及的利润为13,961,221.40元。
25、财务费用1998年度发生额为人民币5,718,224.65元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
①利息支出 1717980736.11 7907617.05
减:利息收入 14375204.77 2401522.07
②汇兑损失 190350.48 142306.02
减:汇兑收益 150.53 6572.41
③其他 647730.19 76396.06
合计 4443461.48 5718224.65
26、其他业务利润1998年度发生额为人民币3,938,271.94元,其中无占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目。
27、投资收益1998年度发生额为人民币8,669,387.53元,其中:
上年发生数 本年发生数
股票投资收益 933325.37 252957.20
债权投资收益 -95301.01 210205.61
非控股公司分配来的利润 3197875.40 89840.00
年末调整的被投资公司所有者 500523.35 -1967420.04
权益净增减
其他 - 10083804.76*
合计 4536423.11 8669387.53
*主要系原合并范围中的三家净资产为负数的子公司已宣告清理,故本年不予合并,并恢复以前年度并入的超过投资额的净亏9,306,228.58元和转让对上海迪诺瓦有限公司的长期投资产生的收益845,000.00元。
28、补贴收入1998年度发生额为人民币84,244.59元,其中:
项目 金额
汽车城扶持金 65244.59
增值税返还 19000.00
29、营业外收入1998年度发生额为人民币979,540.05元,主要是违约金等收入,其中无占报告期利润总额10％(含10％)以上的项目。
30、营业外支出1998年度发生额为人民币655,633.22元,主要是退房补偿金,其中无占报告当期利润总额10％(含10％)以上的项目情况:
31、支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币628,251,161.81元,其中价值较大的项目情况如下:
项目 金额
外贸代理款 493672027.15
代垫L/C款项 111872851.10
往来款 2760000.00
差旅费 1030369.23
32、支付的其他与投资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币25,000,000.00元,系定期存款。
六、分行业资料
行业
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
房产销售
24222.97 780145.30 53316.39 62823.60
-29093.42 595766.26
商品销售
61790555.90 31960622.98 59852916.01 29191056.73
937639.89 2699448.90
产品销售
17876691.37 7813536.56 11938143.66 5701186.46
5938547.71 2085617.11
进出口代理
5907322.66 132187430.63 4362101.03 127980743.61
1545221.63 4013208.11
饮食旅游业
4124048.73 4299455.56 3296829.89 2130213.12
827218.84 2039709.86
咨询及信息
5067891.00 1682331.62 607435.40 814718.74
4460455.60 808870.16
建筑及装潢业
36732143.00 3777655.00 28258829.56 3445941.29
8473313.44 207889.69
广告业
511077.49 3449331.92 355643.62 2873446.17
155433.87 510397.94
合计
132033953.12 185950509.57 108725215.56 172200129.72
23308737.56 12960908.03
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方情况
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表人
的关系 或类型
上海门普来新材料实业有限公司
上海市浦东 富锌涂料生产 子公司 有限公司 杨仁宝
良基路39号
上海汇科食品有限公司
上海金桥出 食品生产 子公司 中外合资 李庭华
口加工区
纬三路D-5
上海荣高建筑装潢公司
上海浦东 建筑装饰工程 子公司 国有企业 王扣柱
大道1550号 服务施工
培训大楼
上海筑波科技开发公司
上海浦东大 服务,零售,批发 子公司 国有企业 宋吉增
道1550号
培训大楼
上海浦东海外高科联营公司
上海浦东 投资开发出口型 子公司 国有企业 李庭华
大道1550号 科技产品等
培训大楼
上海高科服务总公司
上海浦东 服务,批发零售 子公司 有限责任 宋铭华
大道1550号 公司
上海高科建设工程有限公司
上海四平路 工业,民用 子公司 有限责任 周幕俊
421弄107号 建筑装饰 公司
东方时代投资有限公司
上海市浦东 实业开发 第一大股东 有限责任 陈培高
南路360号 与投资等 公司
新上海国际
大厦36楼
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海门普来新材料实业有限公司
5000000.00 - - 5000000.00
上海汇科食品有限公司
1516141.60 - - 1516141.60
上海荣高建筑装潢公司
1500000.00 - - 1500000.00
上海筑波科技开发公司
500000.00 - - 500000.00
上海浦东海外高科联营公司
1000000.00 - - 1000000.00
上海高科服务总公司
1000000.00 - - 1000000.00
上海高科建设工程有限公司
- 15000000.00 - 15000000.00
东方时代投资有限公司
80000000.00 80000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海门普来新材料实业有限公司
4056000.00 81.12 4056000.00 81.12
上海汇科食品有限公司
1137106.20 75 1137106.20 75
上海荣高建筑装潢公司
1500000.00 100 1500000.00 100
上海筑波科技开发公司
500000.00 100 500000.00 100
上海浦东海外高科联营公司
1000000.00 100 1000000.00 100
上海高科服务总公司
1000000.00 100 1000000.00 100
上海高科建设工程有限公司
4500000.00 30 4500000.00 30
东方时代投资有限公司
35094600.00 20.10 35094600.00 20.10
4、存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
公司1998年度及1997年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:
企业名称
1998年 1997年
金额 计价标准 金额 计价标准
上海门普来新材料实业有限公司
1867729.18 出厂价 2512649.55 出厂价
(2)销售货物
公司1998年度和1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称
1998年 1997年
金额 计价标准 金额 计价标准
上海门普来新材料实业有限公司
877767.44 出厂价 - -
(3)公司与关联方应收应付款项余额
1998年度和1997年度关联方应收应付款项
项目 期末余额
应收帐款 1998年度 1997年
上海门普来新材料实业有限公司
324475.66 -
应付帐款
上海门普来新材料实业有限公司
521766.78 -
(4)公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
1998年度和1997年度关联方其他应收款、其他应付款项
项目年末余额
其他应收款 1998年 1997年
上海门普来新材料实业有限公司 2586999.20 -
上海高科环保发展有限公司 510289.87 -
其他应付款
上海门普来新材料实业有限公司 530008.16 -
上海高科建设工程有限公司 178811.57 -
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
上海北邮迅波通信公司 联营公司
上海清华文通高科公司 联营公司
上海银科科技投资开发公司 联营公司
上海丽星经济发展有限公司 联营公司
温州高科产业投资开发公司 联营公司
广东华科经济技术有限公司 联营公司
上海新高房地产有限公司 联营公司
上海高科医学工程公司 联营公司
上海高科环保发展有限公司 联营公司
2、不存在控制关系的关联方交易
公司与关联方应收应付款项余额
1998年度和1997年度关联方应收应付款项
项目 年末余额
1998年 1997年
其他应收款
上海银科科技投资开发公司 1492583.18 1517705.80
上海北邮迅波通信公司 1650000.00 1650000.00
上海清华文通高科公司 375122.91 350819.31
上海丽星经济发展有限公司 510042.00 510042.00
(三)公司为关联方企业上海门普来新材料实业有限公司在交通银行浦东分行的贷款人民币200万元提供担保。
八、或有事项
1、截至1998年12月31日止,中国高科对外担保借款金额总计为人民币2.12亿元,其中:
借款单位 担保金额(万元) 担保日期(贷款日期)
①上海门普来新材料实业有限公司
200 98.12.23-99.3.18
②上海中西药业股份有限公司 1000 98.8.24-99.4.23
1000 98.10.30-99.5.24
500 98.12.4-99.7.2
500 98.11.30-99.3.5
1000 98.12.31-99.8.28
小计 4000
③上海同济科技实业股份有限公司
2000 98.5.29-99.2.28
2000 98.9.30-99.6.30
2000 98.10.30-99.4.30
500 98.12.11-99.8.12
小计 6500
④中纺投资发展股份有限公司 500 98.10.31-99.2.24
500 98.7.31-99.4.30
1000 98.12.25-99.4.20
1000 98.9.18-99.9.16
1500 98.12.16-99.7.16
小计 4500
⑤上海国嘉实业股份有限公司
2000 98.8.31-99.8.30
⑥东方时代投资有限公司 3000 98.12.18-99.8.17
⑦上海国飞航空服务有限公司 300 98.12.4-99.8.9
⑧上海南洋国际实业股份有限公司
400 98.11.25-99.4.21
总计 21200
2、中国高科子公司上海海泰克贸易发展公司于1998年5月和6月同英汇国际贸易(上海)有限公司签署了二份业务合作协议,金额分别为美元3,540,640.00元和美元3,787,840.00元。且分别取得香港海裕国际有限公司董事长蔡世亮先生金额为27,998,759.20港元的个人支票及香港上市公司中国科技集团有限公司金额为23,636,122.00港元的公司支票作为支付的境外抵押担保,河南商丘永和铝业有限公司、中国航天科技进出口有限公司作为国内担保。但直至还款最后期限,上述两笔支票抵押担保资金仍未能支付,为此,上海海泰克公司已委托香港银发有限公司向香港高等法院起诉香港担保方。至审计外勤工作日止,该案正在审理。
3、公司就代理进出口业务纠纷起诉上海威银建筑材料有限公司一案,经法院调解,对方应归还公司405万元。截止1998年12月31日,已收到现金59万元。上海威银建筑材料有限公司的一辆工程用车已于近日拍卖,拍得款项170万元,预计公司可收回部分款项。另:上海威银建筑材料公司尚有多辆工程用车待拍卖。
4、公司子公司上海高科房地产公司(发包方)与上海金鑫建筑工程公司(承包方)于1993年10月18日、1994年11月10日分别签订有关建筑施工合同,并已分别支付工程款27,406,480.00元和21,491,900.00元。余款因工程质量等问题,存在争议未予支付。1998年11月5日,上海金鑫建筑工程公司通过上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求上海高科房地产公司支付其余工程款共计9,423,753.00元及罚息3,766,944.12元。上海高科房地产公司聘请律师代理应诉。至审计外勤工作日止,上海高科房地产公司与上海金鑫建筑工程公司已庭外达成和解协议,双方同意上海高科房地产公司再支付人民币600万元,解决所有遗留问题。
九、承诺事项:无。
十、资产负债表日后事项:
1、经公司第二届董事会第四次会议审议,通过了《关于对亏损企业和经营不良企业进行清理的决议》。因公司的子公司上海高科服务总公司、上海浦东海外高科联营公司、上海筑波科技开发公司、上海荣高建筑装潢公司四家企业严重资不抵债、资质取消、停业及歇业多年等问题,决定对以上企业进行彻底清理,按法定程序解散。公司控股企业上海汇科食品有限公司因经营亏损,从1997年1月起已歇业,会议决定对集团内部应收上海汇科食品有限公司款项作坏帐处理。以上处理,集团公司将损失14,981,604.30元。
2、经公司第二届董事会第四次会议审议,通过了《关于核销坏帐的决议》。本公司应收帐款:上海欣高贸易有限公司27,147,305,62元,上海金科特种防伪制印有限公司1,162,314.65元,北京博学技贸有限公司108,839.50元,上海广电工贸公司等9家债务人726,639.35元
。因帐龄较长,债务单位经营持续亏损,款项难于收回,决定对以上款项作坏帐处理,于此公司将损失29,145,099.12元。
十一、其他重要事项:
经上海市国有资产管理办公室(沪国资预[1998]86号文)、财政部(财国字[1998]124号文)、财政部办公厅(财国字[1998]255号文和上海市证券期货监督管理办公室(沪证司[1998]017号文)同意,上海市教育发展有限公司等17家公司将持有的中国高科法人股共计3,510万股,以协议方式转让给东方时代投资有限公司。转让后,东方时代投资有限公司持中国高科20.10％股份,成为中国高科第一大股东。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的一九九八年年度报告正本。
2、载有董事长、财务总监、财务部总经理、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有大华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中国高科集团股份有限公司董事会
一九九九年四月二十三日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31
编制单位:中国高科集团股份有限公司 金额单位:元
资产 注释号 行次
年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 110378485.04 153951238.14 97001426.11 106267014.06
短期投资 10000000.00 10000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
10000000.00 10000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
9031835.49 69404917.08 29814176.00 39837185.50
减：坏帐准备
应收帐款净额
9031835.49 69404917.08 29814176.00 39837185.50
预付帐款
33293313.93 34381424.29 1990268.95 2290614.91
应收补贴款 23433.40
期货保证金
应收席位费
其他应收款
其他应收款
238362625.67 85619468.36 202713184.04 89130702.31
存货 216239.32 114123704.22 3405236.54 152092192.03
其中:工程施工 431879.07
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额
216239.32 114123704.22 3405236.54 152092192.03
待摊费用 128962.28 19250.00 88322.41
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
270000.00 1090000.00 2120000.00 6346237.12
流动资产合计
401552499.45 468699714.37 337063541.64 396075701.74
长期股权投资
102815910.49 47765748.49 69078892.58 27278262.85
长期债权投资 2240.00 2240.00
长期投资合计
102815910.49 47765849.49 69081132.58 27280502.85
减：长期投资减值准备
长期投资净额
102815910.49 47765849.49 69081132.58 27280502.85
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
4003130.31 15478074.19 5733201.35 17683321.91
减：累计折旧
949661.54 4078756.23 1226013.61 5342052.30
固定资产净值
3053468.77 11399317.96 4507187.74 12341269.61
工程物资
在建工程 29557432.93 29557432.93
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
3053468.77 11399317.96 34064620.67 41898702.54
无形资产
201038.16 742438.16 266953.72 348073.72
无形资产及其他资产：
开办费 72834.24 1675892.27 704364.46
长期待摊费用
216429.47 1859575.94 88654.75 1460713.79
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
490301.87 4277906.37 355608.47 2513151.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计
507912180.58 532142788.19 440564903.36 467768059.10
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
141000000.00 142500000.00 175000000.00 175000000.00
应付票据
应付帐款
3668706.10 56616631.83 5107119.37 17451738.77
预收帐款
147762.00 20107041.88 197253.23 6061982.92
代销商品款
应付工资 29450.00
应付福利费
545858.57 1141758.23 716893.27 1167382.39
应付股利
414205.13 414205.13 174157.13 229966.07
应交税金
-4512201.56 -8353742.14 -6050331.28 -10488249.67
其他应交款
-48544.85 -76337.22 -45282.11 -104569.06
其他应付款
72853862.21 30853925.59 9357505.95 17214076.23
预提费用 432023.75 694615.75 370150.00 509270.00
一年内到期的长期负债 3000000.00
其他流动负债
流动负债合计
214501671.35 243898099.05 184827465.56 210071047.65
长期负债：
长期借款 4000000.00
应付债券
长期应付款 15334765.12 15334765.12
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 4000000.00 15334765.12 15334765.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
214501671.35 247898099.05 200162230.68 225405812.77
少数股东权益(合并报表填列)
140408.49 1959573.65
股东权益
股本 174600000.00 174600000.00 174600000.00 174600000.00
资本公积
76127903.04 76127903.04 76127903.04 76127903.04
盈余公积
25561194.15 29883695.08 25561194.15 30396122.40
其中：公益金
8711987.13 10139011.72 8711987.13 10309820.83
未分配利润(未弥补亏损以"'-"表示)
17121412.04 3492682.53 -35886424.51 -40721352.76
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
293410509.23 284104280.65 240402672.68 240402672.68
负债及股东权益总计
507912180.58 532142788.19 440564903.36 467768059.10
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:中国高科集团股份有限公司 金额单位:元
项目 注释号 行次
上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
19654041.30 132033953.12 69032838.36 185950509.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额
19654041.30 132033953.12 69032838.36 185950509.57
减：主营业务成本
13224401.55 108725215.56 64351269.48 172200129.72
主营业务税金及附加
229013.80 1709715.45 66459.83 789471.82
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
6200625.95 21599022.11 4615109.05 12960908.03
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1870042.47 1984268.18 567863.25 39328271.94
减：存货跌价损失
营业费用
562147.25 1868309.72 537270.72 3116597.44
管理费用 10818419.98 18554249.27 50037024.65 60509679.85
财务费用 -2545909.71 4443461.48 3777579.72 5718224.65
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-763989.10 -1282730.18 -49168902.79 -52445321.97
加：投资收益(损失以"-"号填列)
9474544.75 4536423.11 -4754172.64 8669387.53
其货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 13400.00 84244.59
营业外收入
12785648.76 12993490.39 956261.35 979540.05
减：营业外支出
130501.97 164059.71 41022.47 655633.22
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
21365702.44 16096523.61 -53007836.55 -43367783.02
减：所得税 -3361950.33 -2010194.39 287533.01
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)
40408.49 46291.94
恢复被单位的亏损
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
24727652.77 18066309.51 -53007836.55 -43701607.97
加：年初未分配利润
-2544168.27 -8225320.78 17121412.04 3492682.53
减:减少注册资本减少的末分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
22183484.50 9840988.73 -35886424.51 -40208925.44
减：提取法定盈余公积
2531036.23 3344743.91 341618.21
提取法定公益金
2531036.23 2945971.76 170809.11
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
17121412.04 3550273.06 -35886424.51 -40721352.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 57590.53
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
17121412.04 3492682.53 -35886424.51 -40721352.76
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度
编制单位:中国高科集团股份有限公司 金额单位:元
金额
项目 注释号 行次 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45818783.20 217842436.32
收取的租金 65138.80
收到的税费返还 550242.54 1045732.08
收到的其他与经营活动有关的现金 186639095.78 581444293.60
现金流入小计 233008121.52 800983600.80
购买商品、接受劳务支付的现金 44418958.49 210403586.21
经营租赁所支付的现金 933000.00 1407996.85
支付给职工以及为职工支付的现金 3057004.09 8078769.39
支付的增值税款 67930.62 968749.99
支付的所得税款 927978.88 1830855.17
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 26902.11 793927.68
支付的其他与经营活动有关的现金 208445028.49 628251161.81
现金流出小计 257876802.68 851735047.10
经营活动产生的现金流量净额 -24868681.16 -50751446.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 83075260.59 83075260.59
分得股利或利润所收到的现金 4259047.96 491981.42
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 6057.50 166492.16
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 87402366.05 83733734.17
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 14847539.57 16061328.41
权益性投资所支付的现金 6410000.00 4500000.00
债权性投资所支付的现金 50000000.00 50000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 25000000.00 25000000.00
现金流出小计 96257539.57 95561328.41
投资活动产生的现金流量净额 -8855173.52 -11827594.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1540000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 215000000.00 223220000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 320000.00
现金流入小计 215000000.00 225080000.00
偿还债务所支付的现金 196200000.00 206670000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 240048.00 241276.40
其中:子公司吸收少数股东权益
偿付利息所支支付的现金 3503156.25 3981108.25
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 470000.00
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 199943204.25 211362384.65
筹资活动产生的现金流量净额 15056795.75 13717615.35
四、汇率变动对现金的影响 -131.61
五、现金及现金等价物净增加额 -18667058.93 -48861556.80
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) -53007836.55 -43701607.97
加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 46291.94
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 38833821.45 411117372.89
固定资产折旧 582160.17 2028614.90
无形资产、长期待摊费用摊销 134693.40 1007539.26
待摊费用的减少(减:增加) -19250.00 40639.87
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 12405.20 1284.88
固定资产盘亏、报废损失 2020.92 5221.00
财务费用 5108361.79 7932356.46
投资损失(减收益) 4754172.64 -8669387.53
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -3188997.22 -37968487.81
经营性应收项目的减少(减增加) 68920146.10 75107636.49
经营性应付项目的增加(减减少) -86938505.31 -87513574.93
预提费用的增加(减:减少) -61873.75 -185345.75
其他
经营活动产生的现金流量净额 -24868681.16 -50751446.30
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 71211426.11 78317280.57
减:货币资金的期初余额 59878485.04 127178837.37
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18667058.93 -48861556.80
