中国高科集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：中国高科集团股份有限公司
英文名称：CHINA HI-TECH GROUP CO.，LTD.
2、公司法定代表人：张海
3、公司董事会秘书：王珍宝
联系地址：上海市成都北路333号招商局广场南幢17层
电话：（021）52980008
传真：（021）52980816
电子信箱：hi-tech@china-hi-tech.com
4、公司注册地址：上海市浦东新区银桥路549号
邮政编码：201206
公司办公地址：上海市成都北路333号招商局广场南幢17层
邮政编码：200041
公司国际互联网网址：http:\\www.china-hi-tech.com
公司电子信箱：hi-tech@china-hi-tech.com
5、公司指定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:\\www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市成都北路333号招商局广场南幢17层
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中国高科
中国高科：600730
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额： 37,891,334.70
净利润： 29,394,468.00
扣除非经常性损益后的净利润28,294,240.94
主营业务利润： 34,092,347.04
其他业务利润： 37,293,123.23
营业利润 26,151,771.71
投资收益： 10,789,459.75
补贴收入： 17,740.20
营业外收支净额： 932,363.04
经营活动产生的现金流量净额:
458,780,782.46
现金及现金等价物净增加额：113003,124.27
注：公司已扣除的非经常性损益项目具体明细如下：
补贴收入 17,740.20
营业外收支净额： 932,363.04
长期股权投资差额摊销损益
190,723.49
股权投资处置损益 -40,599.67
2、近三年主要会计数据及财务指标
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入（元） 865,613,182.74 347,842,467.14 185,950,509.57
净利润（元） 29,394,468.00 4,140,138.03 -50,072,501.85
总资产（元） 1,579,076,867.70 670,177,318.19 462,623,447.28
股东权益（元） 324,017,854.93 243,296,798.94 226,371,860.86
每股收益（元/股） 0.17 0.02 -0.29
加权每股收益（元/股） 0.17 0.02 -0.29
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）
0.16 0.01
每股净资产（元/股） 1.86 1.39 1.30
调整后的每股净资产（元/股） 1.83 1.32 1.28
每股经营活动产生的现金流量净额
2.63 0.02 -0.29
净资产收益率（%） 9.07 1.70 -22.11
加权平均净资产收益率（%） 10.36 1.76 -14.22
3、本报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 期末未分配利润 股东权益合计
期初数 17,460.00 9,023.93 3,218.77 1,090.70 -5,240.36 24,329.68
本期增加 - 5,000.00 539.78 179.39 2,939.45 7,939.45
本期减少 - - - - 539.78 132.66
期末数 17,460.00 14,023.93 3,758.55 1,270.09 -2,840.69 32,401.79
变动原因 子公司评估增值 有盈利子公司按规定提取 本期减少未确认
的投资损失
132.66万
三、股东情况
1、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数：截止2000年12月31日，本公司股东总数为25662户。
（2）主要股东情况：前十名股东
名次 股东名称 年度内股份 年未持股 占总股本
增减变动情况 数量(万股) 比例（%）
1.东方时代投资有限公司 +1140 4650万 26.63
2.复旦大学（上海医科大学并入复旦）
+540 900万 5.15
3.交大产业 +330 510万 2.92
4.成都创先 +438 438万 2.50
5.同济大学(上海铁道大学,上海建材学院并入同济大学)
+420 420万 2.40
6.清华大学 0 240万 1.37
7.北京大学 0 240万 1.37
8.北京邮电大学 0 240万 1.37
9.上海外国语大学 0 240万 1.37
10.中国华云 0 240万 1.37
注：前十名股东的关联交易详见财务报告第（六）项。持有本公司5%以上（含5%）股份的股东所持股份在报告期内无质押和冻结情况。
四、股东大会简介
1、报告期内召开年度股东大会的有关情况
公司董事会于2000年4月15日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了《关于召开1999年度股东大会》的公告，并于2000年5月15日在上海召开了1999年度股东大会。会议审议通过了《公司1999年度董事会工作报告》、《2000年度经营工作报告》、《公司1999年度监事会工作报告》、《公司1999年度财务决算报告》、《公司1999年度利润分配报告》、《公司2000年度财务预算报告》、《调整董事的情况报告》、《调整监事的情况报告》、《公司章程修订说明报告》
公司1999年度股东大会决议公告刊登于2000年5月16日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、报告期内选举、更换公司董事、监事情况简介
公司于2000年4月15日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，公司第二届董事会第七次会议通过决议：同意陈培高先生、张树先生、章玉宏先生、刘生明先生、孙庆文先生辞去董事之职，同意张海先生、薛延禄先生、赵兵先生、李友先生、方中华先生为董事，通过了陈培高先生不再担任公司董事长的辞呈，由副董事长曹世龙先生代理董事长之职。
公司于2000年5月16日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登公告，公司于2000年5月15日召开股东大会。大会同意陈培高先生、张树先生、章玉宏先生、刘生明先生、孙庆文先生辞去董事之职；同意张海先生、薛延禄先生、赵兵先生、李友先生、方中华先生为第二届董事。大会同意徐明稚先生因调任监事，同意他辞去董事之职。大会同意施建军先生辞去监事之职，选举徐明稚先生为第二届监事会监事。
公司于2000年5月15日下午，召开二届八次董事会议，按照股东大会通过的董事名单，董事会选举通过了张海先生任董事长；曹世龙副董事长不再代理董事长；还调整二名执行董事，会上选举了张海先生、李友先生为执行董事。
公司于2000年5月15日召开二届五次监事会，按照股东大会通过的监事名单，会议通过了施建军先生辞去监事长职务，选举徐明稚先生为监事长。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）、公司所处行业及地位
本公司属综合类上市公司，是上海市高新技术企业。
（2）、公司经营范围
开办技工贸结合的高新技术产业及系统内各类产品，投资入股，兴办经济实体，四技服务，人才交流及培训；技术及商品展示，咨询服务；进出口业务，公共安全防范，消防工程设计、施工和有关产品生产，汽车（不含小轿车）。
2、公司财务状况
序号 项目 2000年 1999年 增减变动比率 增减变动原因
1）主营业务收入（元） 865,613,182.74 347,842,467.14 148.85% 主要原因系公司加
大常规贸易的开展
力度所致
2）净利润（元） 29,394,468.00 4,140,138.03 609.99% 主要原因是增加了
公司IT产品销售，
生物制品的技术开
发及市场开拓，增
加了营业利润
3）总资产（元） 1,579,076,867.70 670,177,318.19 135.62% 主要原因是本年度
合并范围增加，流
动资金借款增加
4）股东权益（元） 324,017,854.93 243,296,798.94 33.18% 原因是本年度盈利
及子公司资产评估
增值所致
5）每股收益（元/股） 0.17 0.02 750.00% 本年度利润增长所
致
6）扣除非经常性损益后的每股收益 0.16 0.01 1500.00%
7）每股净资产（元/股） 1.86 1.39 33.81%
8）调整后的每股净资产（元/股） 1.83 1.32 38.64%
9）每股经营活动产生的现金流量净额
2.63 0.02 13050.00% 主要原因系本年度
业务大幅度提高，
应收帐款回笼率
加、快，业务沉淀
资金增长所致
10）净资产收益率（%） 9.07% 1.70% 433.53%
11）加权平均净资产收益率（%） 10.36% 1.76% 488.64%
12）资产负债率（%） 77.70% 60.85% 27.69% 主要原因系银行信
贷规模增长及公司
业务量增长所致
13）流动比率 1.12 1.00 12.00%
14）速动比率 1.05 0.98 7.14%
3、公司投资情况
（1）、濮阳现代高速公路开发有限公司（以下简称濮阳高速）于2000年4月依照《公司法》登记注册于中国河南省濮阳市，致力于以高速公路为主的公用基础设施的开发，该公司的注册资本为人民币276,000,000.00元。濮阳高速原由濮阳现代物业发展集团、上海众源房地产有限公司、北京现代金地投资顾问有限责任公司、中国地质工程公司等四家公司投资组成，经与原股东协商，由中国高科新增对濮阳高速投资人民币55,000,000.00元。增资扩股后，中国高科将拥有濮阳高速16.62%的股权，目前该公司工商变更手续正在办理之中。
（2）、公司下属上海创华投资发展有限公司（以下简称创华）与郑州有关单位进行合作，共同投资郑州玉龙生化有限公司。创华出资490万，占股份的55%，目前该公司工商变更手续正在办理之中，预计在正式投产后将取得较好效益，后续扩大再生产的投资量较大。
（3）、公司为了扩展IT业务，进入IT领域，下属深圳市高科智能系统有限公司在深圳寻求了合作伙伴，拟成立手机电池配件的生产基地。预计总投资在500万元左右，目前双方合作已进入实质性操作。
（4）、公司于本年度与深圳市亿众合投资发展有限公司(以下简称亿众合)签订了关于资产置换的《股权转让协议书》，主要内容是公司以其对京信置业的债权和现金，以及子公司高科房产及创华对京信置业的股权，置换亿众合持有的深圳仁锐实业有限公司(以下简称仁锐实业)75%的股权。深圳市鹏城会计师事务所对仁锐实业的股权进行了评估，在评估的基础上，亿众合持有的仁锐实业的75%股权作价为人民币66,000,000.00元。相应置换项目为：公司及下属子公司高科房产和创华三方对京信置业的债权计人民币42,019,014.85元、现金计人民币13,770,000.00元，合计人民币55,789,014.85元；高科房产持有的京信置业90%的股权，按换出资产的帐面价值计人民币8,935,159.67元入帐；创华持有的京信置业10%的股权，按换出资产的帐面价值计人民币1,000,000.00元入帐，共计人民币66,724,174.52元。置换完成后，公司、高科房产及创华分别持有仁锐实业的股权比例为64%、10%和1%。本次非货币交易尚未体现损益，目前已完成所有工商变更手续。
（5）、公司子公司创华与重庆赛尔水务有限公司共同投资成立重庆绿色实业发展有限公司,投资额为人民币45,000,000.00元,该公司注册资本为人民币50,000,000.00元,致力于水体修复技术的研究开发,环保三废治理。
（6）、公司与子公司创华及上海高科生物工程有限公司共同出资组建上海高科联合生物技术研发有限公司。该公司注册资本为人民币1.5亿。公司成立后拟申请国家一类新药，该项目的2001年总投资约5,000万元，主要申请的技术是高科溶葡球菌酶，预计申请过程需持续2-3年。
（7）、公司受让正处于申报国家一类中药新药证书阶段的“银屑胶囊”项目。该项目的核心技术为用野生真菌与光化学药物结合使用的技术。目前公司已支付首期受让款190万元。
4、公司2001年工作计划公司2001年工作的基本方针是：“调整、培养、扶持”，确立生物、IT为公司的主导产业。具体工作按排如下：
（1）、项目投资方面：一类溶葡萄球菌酶原料新药和外用抗菌（感染）新药，完成申报准备工作。争取获准进入临床实验。PF尼龙及PA热熔胶项目完成土建及设备安装。陀螺银屑胶囊完成一期临床实验，进入二期临床阶段。实施集团公司在深圳的工业园区的建设。争取引进一个生物一类新药项目。拟增发股份所需项目的培育和其他准备工作。
（2）、生产经营方面：溶葡萄球菌酶消毒杀菌类有二个产品的生产销售同比增长，并达到较大规模。深圳智能公司开拓新客户，扩大市场份额。
（3）、企业内部管理方面：以财务结算中心为试点，建设集团公司广域网。所属企业开展ISO9001、ISO9002、ISO14000达标工作。在企业内部形成一个初步认同的企业文化和经营理念。继续完善企业内部制度建设，加强中层经营管理队伍的建设，制定人力资源发展规划，并完成一轮全员综合素质培训，提高经营、管理人员素质。以出让、合并等方式清理与主业无关的下属企业，完成全部的清理工作。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容2000年先后召开二次执董会、七次董事会会议。其中四次董事会、三次临时董事会和一次股东大会，主要内容及决议摘要如下：
---2000年4月12日公司第二届董事会第七次会议在上海召开，会议审议通过了《陈培高先生、张树先生、章玉宏先生、刘生明先生、孙庆文先生辞去董事之职》的议案；同意《张海先生、薛延禄先生、赵兵先生、李友先生、方中华先生为董事》的议案，提交股东大会表决。审议并通过了《陈培高先生的辞呈，不再担任中国高科集团股份有限公司董事长之职》；会议通过《副董事长曹世龙先生代理董事长之职》的决议。会议同意李健先生辞去总裁职务、章玉宏先生辞去财务总监职务、路林先生、戴明先生辞去副总裁职务的决议；经代理董事长曹世龙先生提名同意聘任李友先生为中国高科集团股份有限公司总裁；经新任总裁提名，会议同意继续留任王珍宝副总裁，同意聘任方中华先生、黄悦女士为副总裁，同意聘任冉茂平女士为财务总监的决议。审议了本公司1999年度报告的决议；根据公司实际状况本次不转增、不分配的议案，提交股东大会表决。会议通过了本公司2000年经营任务的补充意见的决议（内容已列入年报中的2000年工作计划内）。决定召开公司1999年度股东大会。
上述决议公告同时刊登于2000年4月15日《上海证券报》、《中国证券报》。
----2000年5月14日至15日公司第二届董事会第八次会议在上海召开，审议并通过了《2000年度公司经营工作报告》；《关于修订公司的组织构架、规范制度》；《关于增加银行授信额度》；《关于提取四项资产减值准备的议案》；《生物公司的经营方案》；《修订公司章程的报告》；《调整公司董事、监事》；《对原任公司高级管理人员辞职后进行离任审计的意见》；《关于解除收购广州科友公司股权的决议》；会议还同意和通过了1999年度5月15日股东大会的议程和内容。按照股东大会通过的董事名单，董事会选举通过了张海先生任董事长；曹世龙副董事长不再代理董事长；还调整二名执行董事，会上选举了张海先生、李友先生为执行董事。
上述决议公告同时刊登于2000年5月16日《上海证券报》、《中国证券报》。
----2000年7月15日公司第二届董事会第九次会议在上海召开，会议审议并通过了《十二碳二元酸热熔胶投资项目》的议案；《投资CBS生物水体修复工程项目》的议案；《生物公司申请国家一类新药》的议案；《受让“银屑胶囊”一类中药新药证书》的议案；《关于修改公司章程，增加公司经营范围》的议案。
上述决议公告同时刊登于2000年7月19日《上海证券报》、《中国证券报》。
----2000年8月5日公司第二届董事会第十次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《公司2000年中期报告及中期报告摘要》；《公司2000年中期经营性亏损，不进行分配，也不进行公积金转增股本》；《关于实业分公司及科技分公司清算的议案》等议案。
上述决议公告同时刊登于2000年8月8日《上海证券报》、《中国证券报》。
----2000年11月4日公司第二届董事会第十二次会议在深圳召开，会议审议通过了《关于成立新药研究中心的预案》；《关于金西高科大厦资产置换的提案》；《关于门普来新材料实业有限公司转股扩股的预案》；《关于上海高科保健旅行社股权转让的预案》。
上述决议公告同时刊登于2000年11月15日《上海证券报》、《中国证券报》。
----2000年11月26日至12月4日公司第二届董事会第十三次会议以通讯方式召开，会议审议通过了《关于向濮阳现代高速公路开发公司出让部分资产的议案》；《关于向濮阳现代高速公路有限公司进行股权投资的议案》。
上述决议公告同时刊登于2000年12月7日《上海证券报》、《中国证券报》。
（2）报告期内公司利润分配方案、公积金转赠股本方案执行情况：无。
（3）报告期内公司无配股、增发新股情况。
（六）、董事、监事和高级管理人员
1、董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数
张海 董事长 男 26 2000年5月— 0 0
曹世龙 副董事长 男 61 1997年10月— 0 0
李友 执行董事 男 36 2000年4月— 0 0
荣泳霖 执行董事 男 54 1998年5月— 2400 2400
许晓鸣 执行董事 男 43 1998年5月— 0 0
李健 执行董事 男 47 1998年5月— 0 0
曹声鹤 执行董事 男 61 19985月— 4800 4800
闵维方 董事 男 50 1997年10月— 0 0
盛裕良 董事 男 50 1997年10月— 1200 1200
茅永江 董事 男 60 1997年10月— 4800 4800
王永增 董事 男 50 1997年10月— 2400 2400
张立华 董事 男 37 1997年10月— 0 0
薛延禄 董事 男 61 2000年5月— 0 0
赵兵 董事 男 38 2000年5月— 0 0
方中华 董事 男 37 2000年4月— 0 0
徐明稚 监事长 男 49 2000年5月— 0 0
孙厚德 副监事长 男 55 1997年10月— 0 0
薛光 监事 女 45 1997年10月— 0 0
唐明建 监事 男 51 1997年10月— 0 0
陆铭三 监事 男 60 1997年10月— 0 0
岳华锋 监事 男 39 1997年10月— 0 0
俞明德 监事 男 49 1997年10月— 0 0
俞誉福 监事 男 61 1997年10月— 0 0
马苏翔 监事 男 46 1997年10月— 810 810
王珍宝 副总裁、董秘
女 57 1996年8月— 2400 2400
黄悦 副总裁 女 33 2000年4月— 0 0
冉茂平 财务总监 女 34 2000年4月— 0 0
马苏翔监事系公司职工代表，现已调离本公司。
公司董事、监事、高级管理人员年度报酬，3万元—6万元之间的8人，公司董事19人，其中4人调离，12位董事不在公司领取报酬，监事9人，其中7位监事不在公司领取报酬。
2、报告期内聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况：公司于2000年4月12日召开二届七次董事会，会议同意李健先生辞去总裁职务、章玉宏先生辞去财务总监职务、路林先生、戴明先生辞去副总裁职务的决议；经代理董事长曹世龙先生提名同意聘任李友先生为中国高科集团股份有限公司总裁；经新任总裁提名，会议同意留任王珍宝副总裁，同意聘任方中华先生、黄悦女士为副总裁，同意聘任冉茂平女士为财务总监的决议。
（七）本年度利润不分配，不进行资本公积金转增股本。
（八）报告期内没有进行利润分配、资本公积金转增股本，亦没有配股。
六、监事会报告
（一）、监事会的工作情况
1、报告期内会议情况在2000年年度内监事会召开了三次会议
1）2000年4月12日在上海召开公司第二届监事会第四次会议，会议审议通过了《1999年度监事会工作报告》；《公司1999年年度报告》。
上述决议公告同时刊登于2000年4月15日《上海证券报》、《中国证券报》。
2）2000年5月15日上午在上海召开了公司第二届监事会第五次会议，会议审议通过了《公司章程》修改报告；《施建军监事长辞去监事、监事长的议案》；酝酿增补一名监事和监事长人选提交股东大会审批，下午股东大会后，继续召开监事会选举徐明稚为监事长。
上述决议公告同时刊登于2000年5月16日《上海证券报》、《中国证券报》。
3）2000年8月7日在上海召开公司第二届监事会第六次会议，会议审议通过了《2000年中期报告》；《对前任董事长和经营班子离任审计》。
上述决议公告同时刊登于2000年8月8日《上海证券报》、《中国证券报》。
另外，根据《公司法》及有关规定，监事列席了2000年4月12日在上海开的第二届董事会第七次会议，2000年5月14日在上海召开的第二届董事会第八次会议，2000年7月15日在上海召开的第二届董事会第九次会议。2000年10月30日监事长和副监事长列席了公司2000年第二次执行董事会议；2000年11月4日副监事长还列席了在深圳召开的第二届董事会第十二次会议，并随同董事们考察了深圳仁锐实业有限公司的保税仓。监事们还出席了2000年5月15日在上海召开的一九九九年度股东大会。
2、对前任经营班子进行审计根据中国高科集团股份有限公司第二届董事会第八次会议的决议要求及有关规定对前任经营班子进行离任审计。
3 、参与了对公司重大遗留问题的处理1998年12月公司曾专门设立了“处理公司重大历史遗留事件工作小组”，因近年来人员流动较大，为及时、有效地清理集团公司和二级公司财务遗留问题，经总裁办公会议决定在2000年9月25日又成立了“清理专项小组”。在集团公司领导的指导和支持下，通过小组成员的努力，取得了一定的成绩。
全年一共追回了2,460,289元。
（二）、监事会对下列事项的意见
1、公司依法运作情况。———公司基本依法运作。公司的决策程序是合法的，每次董事会的决议都有监事监票。公司董事、经理执行公司职务时，没有发现违法行为和故意损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。———监事会主要依靠会计师事务所对公司的审计。对公司出现的重大事项和诉讼案件，监事会都派人参与进行了财务情况的检查。对本次会计师事务所的审计意见及报告无异议。
3、本年度公司没有新的募集资金。
4、公司收购、出售资产情况。———没有发现内募交易损害股东权益的情况。
5、关联交易情况。———关联交易没有发现损害上市公司的利益。
6、会计师事务所没有出具解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
七、重要事项
1.本年度公司重大诉讼、仲裁事项：详见财务报告第（九）其他重要事项第1条。
2.报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况：无。
3. 报告期内公司收购兼并或资产重组事项：详见董事会工作报告。
4. 重大关联交易事项：详见财务报告第（六）。
5.公司与控股股东“三分开”情况：公司拥有独立的劳动、人事及公司工资管理体系，公司总裁、副总裁及其他高级管理人员在公司领取薪金，在控股股东处不担任除董事身份以外的职务；公司拥有独立的资产权；公司拥有独立的财务核算部门及完整的财务管理制度、财务核算办法；公司实现了人员、资产及财务与控股股东“三分开”。
6.报告期内未解聘、改聘会计师事务所，大华会计师事务所仍为本公司聘任的会计师事务所。
7.其他重大合同（含担保等）及其履行情况：
（1）重大进出口贸易合同：
项目 涉及金额 完成百分比
进口豆粕 USD640万 100%
进口化工原料 USD290万 100%
出口成品纸 USD175万 100%
（2）重大内贸合同：
项目 涉及金额 完成百分比
科健手机业务 9800万 100%
科健手机业务 20500万 100%
科健手机业务 20600万 76%
（3）担保及履约情况：
公司报告年度共计担保金额为4.396 亿，截至报告日，被担保单位已偿还其中1153万贷款，公司该部分担保责任已解除。
8.报告期内公司未更改名称或股票简称。
9.其他重大事项：详见财务报告第（九）其他重要事项条文。
10. 承诺事项：详见审计报告。
八、财务报告
（一）、大华会计师事务所出具的《审计报告》
华业字（2001）第058号
中国高科集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况以及2000年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师
曹培青 曹勤
中国上海昆山路146号 2001年1月19
（二）、会计报表（后附）
（三）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费、属于生产经营期的计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准:
母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
7、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准：
(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销，坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收款项（应收帐款及其他应收款）；坏帐准备的计提方法为：按年末应收款项余额的3‰加逐项分析计提。
8、存货核算方法:
存货分类为：开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、包装物、在产品、产成品、工程施工、委托代销商品、库存材料、在途物资。
存货按取得时的实际成本记帐；存货发出按个别认定法计价。低值易耗品按一次摊销法摊销。包装物按一次摊销法摊销。
根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备计入当期损益。
9、短期投资核算方法：根据《企业会计准则-投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，计入当期损益。
10、长期投资核算方法：
(1) 长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。
(2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的公允价值入帐。
投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(4)对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按合同规定的投资期限平均摊销计入损益，合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销计入当期损益。
(5)长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，自1999年1月1日起，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
11、固定资产计价和折旧方法：
(1)固定资产标准为：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2,000元以上，使用期超过两年的，且不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价：按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 30年 3.17% 5%
通用设备 5年 19% 5%
专用设备 5年 19% 5%
运输设备 5年 19% 5%
其他设备 5年 19% 5%
12、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时，按工程的实际成本确认为固定资产；在建工程借款所发生的利息支出在交付使用前计入工程成本，交付使用后计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法：
(1)住房使用权按购入的实际支出入帐,并按10年期限平均摊销；
(2)专有技术按评估确认的价值计价,并按合同约定年限平均摊销。
14、开办费和长期待摊费用摊销方法：
(1)开办费按5年平均摊销；
(2)固定资产大修理支出按5年平均摊销。
15、收入确认原则：销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用的利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法:
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
公司在编制合并报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度编制的2000年度会计报表，已按《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表达。
18、会计政策、会计估计或合并范围的变更：
合并范围变更详见报表附注四。
（四）税项
公司适用的税种与税率:
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 3%-5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
教育费附加3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费
0.25% 应纳营业税额、增值税额
本年度公司的子公司———上海高科生物工程有限公司经上海市浦东新区税务局第二分局根据沪财税政(1999)7号文规定,以浦税政营字(001)、(002)、(003)号减免营业税通知书批准对转让项目FE复合酶消毒剂、FE复合酶消毒剂(II)和FE复合酶口腔喷雾剂收入免征营业税。
（五）控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 主营业务 注册资本 本公司投资额 本公司 是否 不合并 是否按权
(万元） （万元） 持股比例 合并 的原因 益法核算
(1)上海高科诚华电子工程有限公司
电子设备产品 USD 220.00 USD 121.00 55% 是 是
工程安装与销售
(2)上海创华投资发展有限公司(中国高
科持股90%,上海高科房地产有限公司持股10%)
实业投资 10,000.00 10,000.00 100% 是 是
(3)上海高科房地产有限公司(中国高科
持股90%,上海高科生物工程有限公司持股10%)
房地产开发 2,990.00 2,990.00 100% 是 是
(4)上海高科生物工程有限公司(中国高
科持股80%,上海创华投资发展有限公司持股20%)
生物制品开发 3,000.00 3,000.00 100% 是 是
(5)上海海泰克贸易发展有限公司(中国
高科持股55%,上海创华投资发展有限公司持股45%)
进出口贸易 3,000.00 3,000.00 100% 是 是
(6)上海高科新材料营销开发有限公司
(中国高科持股90%,全国高校技术市场持股10%)
涂料销售 200.00 200.00 100% 是 是
(7)上海高科航空运输服务有限公司(中
国高科持股45%,上海高科保健旅行社6%)
国内航线代理 200.00 102.00 51% 是 是
(8)上海高科工程咨询监理有限公司
工程监理 200.00 102.00 51% 是 是
(9)上海高科建设工程有限公司
工业,民用建 1,500.00 668.00 44.53% 是 是
筑装饰
(10)重庆绿色实业发展有限公司(上海创
华投资发展有限公司持股90%)
三废治理 5,000.00 4,500.00 90% 是 是
(11)上海高科网络科技有限公司
网络产品销售 500.00 450.00 90% 是 是
(12)上海高科文化艺术工程有限公司
工艺美术制作 100.00 40.00 40% 是 是
(13)上海高科联合生物技术研发有限公
司(中国高科持股56.67%,上海高科
产品生物工程有限公司持股33.33%,
上海创华投资发展有限公司持股10%)
生物生化工程 15,000.00 15,000.00 100% 是 是
(14)中国高科集团河南实业有限公司
机电化工,建 500.00 450.00 90% 是 是
材有色金属等销售
(15)深圳市高科实业有限公司
兴办实业,电 500.00 500.00 100% 否 * 否*
子产品的技术开发
*公司于2000年年末成立，尚处于开办阶段。
2、合并报表范围发生变化如下:
单位名称 本年度 上年度 原因
上海门普来新材料实业有限公司 权益法核算,但不 纳入合 *①
予合并 并范围
上海高科保健旅行社 权益法核算,但不 纳入合 *①
予合并 并范围
中国高科集团股份有限公司上海咨询培训公司
权益法核算,但不 纳入合 *②
予合并 并范围
上海中高广告文化传播有限公司(原名上海中高广告有限公
司;中国高科持股90%,上海高科广告装潢公司持股10%)
权益法核算,但不 纳入合 *②
予合并 并范围
上海高科信息发展有限公司 权益法核算,但不 纳入合 *②
予合并 并范围
上海全国高校技术市场 权益法核算,但不 纳入合 *②
予合并 并范围
上海高科装潢广告公司 权益法核算,但不 纳入合 *②
予合并 并范围
中国高科集团河南实业有限公司 纳入合并范围 - *③
上海高科联合生物技术研发有限公司
纳入合并范围 - *③
上海高科网络科技有限公司 纳入合并范围 - *③
上海高科文化艺术工程有限公司 纳入合并范围 - *③
重庆绿色实业发展有限公司 纳入合并范围 - *③
*①.公司已进入股权转让程序，已于2000年年末办理完产权交割，但相关的工商变更手续尚未完成。
*②.公司业务处于停业状态，其中上海高科信息发展有限公司正办理工商注销手续。
*③.系新设成立的子公司及孙公司。
（六）关联交易：
1、短期投资收益：其中较大的一项收益系与“凯乐股份”相关，共计人民币7,699,230.00元。公司与上海东恒投资咨询有限公司及东方时代投资有限公司三方先后签订合作协议及备忘录,三方约定，由公司出资人民币3,000万，由东方时代投资有限公司及上海东恒投资咨询有限公司负责对“凯乐股份”进行配售，实际配售576635股，配售价为9.80元，配售本金共计人民币5,651,023.00元。根据签订的协议，以2000年12月20日的收盘价人民币26.49元/每股为依据，将配售收益的80%计人民币7,699,230.00元作为公司的收益，截至2000年12月31日止，该收益连同本金已全部收回。
2、公司与东方时代投资有限公司（以下简称东方时代）协议，由东方时代以国债质押形式为公司向银行融资提供担保，担保金额为人民币2300万元，作为融资担保的交换条件，公司提供等额的资金供东方时代用于证券投资。东方时代承诺以该项资金为本金，给予公司18%/年的固定回报，公司不承担该投资业务的风险。本年度公司据此确认收益计人民币1,529,500.00元，截至2000年12月31日止，该收益及本金已全部收回。
（七）或有事项
1、截至2000年12月31日止,公司对外担保借款金额总计为人民币439,630,000.00元,其中:
借款单位 担保金额(万元) 贷款日期
(1)下属公司:
上海海泰克贸易发展有限公司 153 2000.9.4-2000.12.4*
1,660 2000.6.1-2001.5.1
2,000 2000.12.20-2001.6.20
1,500 2000.11.2-2001.5.2
750 2000.12.20-2001.6.20
海门普来材料实业有限公司 200 2000.11.3-2001.4
上海高科生物工程有限公司 1000 2000.10.30-2001.3.20
小计 7,263
(2)上海中西药业股份有限公司2,500 2000.8.25-2001.1.24
2,000 2000.10.8-2001.8.8
1,500 2000.11.22-2001.5.16
2,000 2000.7.25-2001.4.10
900 2000.12.11-2001.4.5
1,000 2000.12.26-2001.4.25
1,000 2000.2.4-2001.1.5*
750 2000.8.22-2001.8.28
3,000 2000.10.25-2001.7.21
1,950 2000.7.6-2001.3.10
3,000 2000.11.7-2001.5.2
500 2000.11.7-2001.4.9
900 2000.12.28-2001.6.28
小计 21,000
(3)上海同济科技实业股份有限公司
1,800 2000.9.20-2001.9.21
(4)中高浦发机械有限公司 1,000 2000.12.20-2001.9.21
1,000 2000.11.8-2001.5.15
500 2000.2.1-2001.8.1
1,000 2000.11.14-2001.6.10
500 2000.9.29-2001.6.28
小计 4,000
(5)上海兴业房产股份有限公司1,450 2000.9.7-2001.4.20
1,450 2000.8.21-2001.3.21
2,000 2000.9.20-2001.9.19
2,000 2000.9.11-2001.9.10
3,000 2000.8.29-2001.2.28
小计 9,900
合计 43,963
*截至审计外勤日止,被担保方已经归还相关款项。
2、子公司上海海泰克贸易发展有限公司就英汇国际贸易(上海)有限公司未能支付业务款而起诉香港担保方一案于1999年初在港起诉。起诉标的包括货款本金及产生的所有利息和相关费用,涉及金额折合人民币52,028,471.54元。该案共涉及2个担保方，公司根据担保人的不同，分别起诉。到目前为止，其中一个诉讼已进入排期阶段，预计2001年上半年能开庭审理。1999年底，法院已判此案的被告将截止当时的本金和利息计港币约2700万存入法院。如果本公司打赢任何一个被告，便可将该款提走。另一个诉讼，本公司已委托了香港律师行———Johnson Stokes&Master代理诉讼。律师建议启动简易诉讼程序，可望与第一个诉讼同时受理。
（八）承诺事项
1、濮阳现代高速公路开发有限公司（以下简称濮阳高速）于2000年4月依照《公司法》登记注册于中国河南省濮阳市，致力于以高速公路为主的公用基础设施的开发，该公司的注册资本为人民币276,000,000.00元。濮阳高速原由濮阳现代物业发展集团、上海众源房地产有限公司、北京现代金地投资顾问有限责任公司、中国地质工程公司等四家公司投资组成，经与原股东协商，由中国高科新增对濮阳高速投资人民币55,000,000.00元。增资扩股后，中国高科将拥有濮阳高速16.62%的股权，目前该公司工商变更手续正在办理之中。
2、公司下属上海创华投资发展有限公司（以下简称创华）与郑州有关单位进行合作，共同投资郑州玉龙生化有限公司。创华出资490万，占股份的55%，目前该公司工商变更手续正在办理之中，预计在正式投产后将取得较好效益，后续扩大再生产的投资量较大。
3、公司为了扩展IT业务，进入IT领域，下属深圳市高科智能系统有限公司在深圳寻求了合作伙伴，拟成立手机电池配件的生产基地。预计总投资在500万元左右，目前双方合作已进入实质性操作。
（九）其他重要事项
1、公司下属子公司上海高科新材料营销开发有限公司与上海圣雪绒羊绒制品有限公司（以下简称圣雪绒）之间发生合同定金纠纷计人民币400万元，公司至上海市第一中级人民法院上诉，并于2000年7月胜诉[判决书：（2000）沪一中经初字第273号民事判决书]。由于对方资金周转困难，双方于2000年9月14日达成和解协议，并规定被告人分4期偿还公司欠款，年底之前全部还清本金及利息。至报告日止，被告人共计支付人民币1,511,756.00元，尚余欠款计人民币262万元未归还，目前正在追讨过程之中，但公司已取得相应的财产保全，截至2000年12月31日止，圣雪绒共有台湾飞虎牌手动横机260台和进口羊绒面料1600米已被上海市第一中级人民法院查封。
2、公司本年度向濮阳现代高速公路开发有限公司转让部分资产。其中，长期股权投资为人民币11,630,000.00元，其他应收款为人民币32,257,656.00元，应收帐款为人民币11,658,056.11元,预付帐款为人民币2,154,647.49元。截至2000年12月31日止,转让款已全部收回。
3、公司子公司创华与重庆赛尔水务有限公司共同投资成立重庆绿色实业发展有限公司,投资额为人民币45,000,000.00元,该公司注册资本为人民币50,000,000.00元, 于2000年8月9日成立，致力于水体修复技术的研究开发,环保三废治理。
4、公司与子公司创华及上海高科生物工程有限公司共同出资组建上海高科联合生物技术研发有限公司。该公司注册资本为人民币1.5亿，于2000年12月28日成立。公司成立后拟申请国家一类新药，该项目的2001年总投资约5,000万元，主要申请的技术是FE复合酶，预计申请过程需持续2-3年。
5、公司下属子公司上海高科生物工程有限公司（以下简称生物公司）于2000年6月27日与深圳市亿众合投资发展有限公司签订了技术转让合同如下：
生物公司将“FE复合酶消毒剂生产工艺技术”转让给深圳市亿众合投资发展有限公司，技术转让的内容包括：FE复合酶消毒剂的全部生产工艺技术，转让金额为人民币650万元。
于2000年10月25日与深圳市智雄股份有限公司签订了技术转让合同如下：
（1）上海高科生物工程有限公司将“FE复合酶口腔喷雾剂生产工艺技术”转让给深圳市智雄股份有限公司，技术转让的内容包括：FE复合酶用于口腔喷雾剂的全部生产工艺技术，转让金额为人民币2,000万元。
（2）上海高科生物工程有限公司将“FE复合酶消毒剂（Ⅱ）生产工艺技术”转让给深圳市智雄股份有限公司，技术转让的内容包括：FE复合酶用于消毒剂（Ⅱ）的全部生产工艺技术，转让金额为人民币1,000万元。
上述技术转让合同已经上海市技术市场管理办公室认定并登记。
6、公司下属上海门普来新材料实业有限公司，主要生产用于钢结构防腐蚀用的水性无机富锌涂料。该公司成立于1993年11月，1999年改制为有限责任公司，注册资本金为人民币500万元。本公司于2000年12月27日与深圳凯地财务顾问有限公司签订了产权转让合同，拟转让公司82%的股权，转让后的股权比率为：深圳市凯地财务顾问有限公司拥有82%股份，本公司拥有18%股份。目前工商变更正在办理之中。
7、公司受让正处于申报国家一类中药新药证书阶段的“银屑胶囊”项目。该项目的主要技术是野生真菌结合光化学药物技术。目前公司已支付首期受让款190万元。
8、由于上海京贸国际贸易有限公司的违约，本公司代理其进口的铬矿砂加工复出口业务，尚有约7000余吨未出口，共计人民币5,113,214.45元的资金未回笼。本公司曾在1998年12月35日向上海市第一中级人民法院起诉上海京贸国际贸易有限公司，同时于1998年12月28日向法院申请财产保全并已执行。根据上海市第一中级人民法院（1999）沪一中经初字第44号民事判决书所列判决结果，上海京贸国际贸易有限公司应支付其所欠公司款项计人民币5,113,214.45元及逾期付款违约金，并赔偿原告聘请律师费100,000.00元。
（十）会计报表的批准
本会计报表及附注由本公司董事会于2000年2月9日批准。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
（1）经上海市协作办、体改办（92）第67号文件批准成立，1992年6月26日在上海市工商局注册登记，注册资金2000万元。
（2）经上海市经济体制改革办公室沪体改（92）第129号文件，上海市人民政府教育卫生办公室沪府教卫（92）第356号文件，国家教育委员会教务（1993）1号文件批准，采取定向募集的方式组建股份有限公司，1993年4月28日在上海市工商局注册登记，注册资金12000万元。
（3）经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）120号文件、（1996）121号文件批准，公司于1996年7月8日在上海证券交易所采用定价上网方式向社会公众发行人民币普通股2550万股，每股发行价4.80元人民币，并于当年7月26日在上海证券交易所上市。
（4）1996年8月29日公司股东大会决议用资本公积金以10：2的比例向全体股东转增股本，总股本达到17460万元。1997年12月1日在上海市工商局变更登记，注册资金17460万元。
（5）因法人代表更换，2000年7月7日，在上海市工商局变更登记。
2、企业法人营业执照注册号：310001000798
3、税务登记号码：310115132210333
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所：大华会计师事务所
办公地址：上海市昆山路146号
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。
3、载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告。
4、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。以上备查文件均完整备置于公司办公所在地。
中国高科集团股份有限公司董事会
2001年2月10日
资产负债表
编制单位：中国高科集团股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 503356561.93 288612713.15
短期投资 240913951.68 149941892.82
减：短期投资跌价准备 2934736.77 2107422.82
短期投资净额 237979214.91 147834470
应收票据 21485000 20000000
应收股利 78440.93 10886105.3
应收利息
应收帐款 306427414.15 125509343.5
其它应收款 151035442.97 251134534.61
减：坏帐准备 2503641.47 1486060
应收帐款净额 454959215.65 375157818.11
预付帐款 50410557.13 5103954.56
应收补贴款
存货 91071209.77 7333367.1
减：存货跌价准备
存货净额 91071209.77 7333367.1
待摊费用 186408.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1359526608.74 854928428.22
长期投资：
长期股权投资 111174486.14 452900042.48
长期债权投资 2240 2240
其它长期投资
长期投资合计 111176726.14 452902282.48
减：长期投资减值准备 2500000 2500000
长期投资净额 108676726.14 450402282.48
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 65768752.98 48842357.67
减：累计折旧 9099844.59 3737614.61
固定资产净值 56668908.39 45104743.06
工程物资
在建工程 404550.24
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 57073458.63 45104743.06
无形及其它资产：
无形资产 50260734.84 197674.84
开办费 2604983.9
长期待摊费用 934355.45 643677.5
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 53800074.19 841352.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1579076867.7 1351276806.1
流动负债：
短期借款 251960000 236660000
应付票据 874172261.6 495000000
应付帐款 39575678.56 9841963.04
预收帐款 6899403.83 1070718.73
代销商品款
应付工资 11676
应付福利费 1034252.14 677098.39
应付股利 273148.6 174157.13
应付税金 -1748233.34 -4614569.65
其它应交款 141320.74 4741.04
其它应付款 38750100.37 273188141.12
应付短期债券
预提费用 495520.5 415187.5
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1211565129 1012417437.3
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 15336803.09 15336803.09
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 15336803.09 15336803.09
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1226901932.09 1027754240.39
少数股东权益：
少数股东权益 28157080.68
股东权益：
股本 174600000 174600000
资本公积金 140239291.08 140239291.08
盈余公积 37585456.64 25561194.15
其中：公益金 12700877.76 8714987.13
未确认的外资损失
未分配利润 -28406892.79 -16877919.52
外币报表折算差额
股东权益合计 324017854.93 323522565.71
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1579076867.7 1351276806.1
资产负债表
编制单位：中国高科集团股份有限公司 2000年12月31日 金额单位：人民币元
资产 1999年度（合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 136740808.86 56781917.69
短期投资 18385188.98 18112818.98
减：短期投资跌价准备 46748.98 46748.98
短期投资净额 18338440 18066070
应收票据 1058290 1058290
应收股利 2945560.89
应收利息
应收帐款 89240405.31 21042848.12
其它应收款 96723564.74 235730748.01
减：坏帐准备 3456097.05 3014755.87
应收帐款净额 182507873 253758840.26
预付帐款 42557504.65 2177198
应收补贴款 1229614.66
存货 161965020.68 3598.99
减：存货跌价准备 2599647.82
存货净额 159365372.86 3598.99
待摊费用 156860.19
待处理流动资产净损失 -18199.8
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 541936564.42 334791475.83
长期投资：
长期股权投资 15372696.4 131121030.24
长期债权投资 2240 2240
其它长期投资
长期投资合计 15374936.4 131123270.24
减：长期投资减值准备 2000000 2000000
长期投资净额 13374936.4 129123270.24
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 68321012.85 47708787.65
减：累计折旧 7861615.74 2315349.53
固定资产净值 60459397.11 45393438.12
工程物资
在建工程 707690.24 323640
固定资产清理 29394.06
待处理固定资产净损失
固定资产合计 61196481.41 45717078.12
无形及其它资产：
无形资产 50689654.42 232314.28
开办费 2132059.5
长期待摊费用 847622.04 177166.64
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 53669335.96 409480.92
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 670177318.19 510041305.11
流动负债：
短期借款 262832500 223000000
应付票据
应付帐款 74158305.61 29992189.48
预收帐款 5941125.96 36982
代销商品款
应付工资 34700
应付福利费 1195965.35 691024.2
应付股利 286215.44 174157.13
应付税金 -10248232.04 -5009502.92
其它应交款 95537.04 -16056.25
其它应付款 55992241.02 447306.65
应付短期债券
预提费用 1086767.25 437951.25
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 391375125.63 249754051.54
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 16354765.12 15334765.12
住房周转金 60000 60000
其它长期负债
长期负债合计 16414765.12 15394765.12
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 407789890.75 265148816.66
少数股东权益：
少数股东权益 19090628.5
股东权益：
股本 174600000 174600000
资本公积金 90239291.08 90239291.08
盈余公积 32187674.99 25561194.15
其中：公益金 10907005.03 8714987.13
未确认的外资损失 -1326587.99
未分配利润 -52403579.14 -45507996.78
外币报表折算差额
股东权益合计 243296798.94 244892488.45
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 670177318.19 510041305.11
现金流量表
编制单位：中国高科集团股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 768762419.03 245250442.02
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 5836932.03 17740.2
收到的其它与经营活动有关的
现金 1062754464.96 875565780.58
经营活动产生的现金流入小计 1837353816.02 1120833962.8
购买商品、接受劳务支付的现
金 563569644.15 135718731.98
经营租赁所支付的现金 573378.34 17508.2
支付给职工以及为职工支付的
现金 9110888.04 2683739.84
支付的增值税款 861827.2 1482.75
支付的所得税款 6067601.41 5439.14
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 5103725.13 387128.5
支付的其它与经营活动有关的
现金 793285969.29 500969334.76
经营活动产生的现金流出小计 1378573033.56 639783365.17
经营活动产生的现金流量净额 458780782.46 481050597.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 342000
分得股利或利润所收到的现金 453218.17 453218.17
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 122070 72000
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 575288.17 867218.17
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 5370996.25 2211016.22
权益性投资所支付的现金 92151346.46 260849482.16
债权性投资所支付的现金 230913951.68 139941892.82
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 328436294.39 403002391.2
投资活动产生的现金流量净额 -327861006.22 -402135173.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 7803280.04
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 353699574.95 334899574.95
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 361502854.99 334899574.95
偿还债务所支付的现金 362572074.95 321239574.95
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 400000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 16321202.75 15166924.1
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 379293277.7 336406499.05
筹资活动产生的现金流量净额 -17790422.71 -1506924.1
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -126229.26 2254.64
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 113003124.27 77410755.14
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 29394468 28630077.26
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -784321.24 -1410884.17
固定资产折旧 3414929.74 1774681.02
无形资产及其他资产摊销 153281.49 -431871.42
待摊费用的减少（减增加） 120336.07
预提费用的增加（减减少） -466032.75 -22763.75
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 19264.24 -40734.74
固定资产报废损失 11850 11850
财务费用 16874208.93 13706255.86
投资损失（减收益） 1863758.8 -31949695.29
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 65970862.54 -7329768.11
经营性应收项目的减少（减增
加） -449669476.48 -215670538.88
经营性应付项目的增加（减减
少） 791877653.12 693783989.85
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 458780782.46 481050597.63
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 181146749.42 104044728.03
减：货币资金的期初余额 68143625.15 26633972.89
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 113003124.27 77410755.14
利润及利润分配表
编制单位：中国高科集团股份有限公司 2000年度 金额单位：人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 865613182.74 552406042.94
减：折扣与折让
主营业务收入净额 865613182.74 552406042.94
减：主营业务成本 825592244.99 540858803.75
主营业务税金及附加 5928590.71 213335.02
二、主营业务利润 34092347.04 11333904.17
加：其他业务利润 37293123.23 944738.51
减：存货跌价损失 -2599647.82
营业费用 8432035.93 1549501.91
管理费用 22957742.99 10768965.19
财务费用 16443567.46 14348775.78
三、营业利润 26151771.71 -14388600.2
加：投资收益 10789459.75 42356673.29
期货损益
补贴收入 17740.2 17740.2
营业外收入 1038162.46 673649.3
以前年度损益调整
减：营业外支出 105799.42 29385.33
分给外单位利润
四、利润总额 37891334.7 28630077.26
减：所得税 6788202.12
少数股东损益 1708664.58
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 29394468 28630077.26
加：年初未分配利润 -52403579.14 -45507996.78
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
淅?
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -23009111.14 -16877919.52
减：提取法定盈余公积金 3603908.92
提取法定公益金 1793872.73
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -28406892.79 -16877919.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -28406892.79 -16877919.52
利润及利润分配表
编制单位:中国高科集团股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 347842467.14 26772519.5
减：折扣与折让 4200
主营业务收入净额 347838267.14 26772519.5
减：主营业务成本 301296017.72 24314035.29
主营业务税金及附加 4868126.62 637196.89
二、主营业务利润 41674122.8 1821287.32
加：其他业务利润 683086.56 132080
减：存货跌价损失
营业费用 7668112.24 595304.49
管理费用 19641935.98 8830304.33
财务费用 12585340.36 11682106.61
三、营业利润 2461820.78 -19154348.11
加：投资收益 448461.67 21890103.76
期货损益
补贴收入 93158.35
营业外收入 3354833.34 2211447.67
以前年度损益调整
减：营业外支出 593738.44 537963.77
分给外单位利润
四、利润总额 5764535.7 4409239.55
减：所得税 312527.37
少数股东损益 2638458.29
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 4140138.03 4409239.55
加：年初未分配利润 -53816638.88 -49917236.33
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -49676500.85 -45507996.78
减：提取法定盈余公积金 1818052.19
提取法定公益金 909026.1
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -52403579.14 -45507996.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -52403579.14 -45507996.78
