福建实达集团股份有限公司董事会
           审计委员会 2018 年度履职情况报告

公司董事会：
    公司董事会审计委员会根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，
并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》等相关规定和要求履行职责，认
真组织和召集召开会议，委员会成员对审议事项表达明确的意见，会议决议经委
员会全体委员签字确认后书面提交公司董事会，会议的召集召开程序、表决方式
和会议通过的议案符合相关规定。


   一、审计委员会基本情况
    公司九届董事会审计委员会均由 3 名董事组成，其中独立董事 2 人，根据中
国证监会有关规定及《公司章程》、《福建实达电脑集团股份有限公司董事会审计
委员会实施细则》开展工作。


    二、审计委员会成员履职情况
   2018 年度，审计委员会共召开 7 次会议，重点对公司 2017 年度报告、2018
年度日常关联交易、重大资产购买事项涉及关联交易、公司非公开发行股票涉及
关联交易事项、2017 年内部控制审计报告等进行认真审核，并对 2017 年度报告
编制过程进行了监督、检查和审核。审计委员会具体会议情况如下：
   （一）2018 年 1 月 9 日以现场加视频方式召开了公司第九届董事会审计委
员会第二次会议。公司审计机构就公司 2017 年年报审计计划及初步审计意见和
公司审计委员会委员暨公司独立董事进行沟通。
   （二）2018 年 1 月 17 日以通讯方式召开了公司第九届董事会审计委员会第
三次会议。会议审议并通过了《关于公司 2018 年度日常关联交易的议案》。
   （三）2018 年 3 月 13 日以通讯方式召开了公司第九届董事会审计委员会第
四次会议。会议审议并通过了《关于本次重大资产购买事项涉及关联交易的议
案》、《关于公司非公开发行股票涉及关联交易事项的议案》。
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    （四）2018 年 4 月 8 日以现场加视频方式召开了公司第九届董事会审计委
员会第五次会议。委员与会计师事务审计人员关于 2017 年度公司财务审计工作
进行了有效沟通，会议上审计委员会委员认真听取了公司经营班子就公司 2017
年度经营情况汇报，认真审阅了《公司 2017 年年度财务会计报表》，在和审计的
会计师事务所沟通后，认为公司 2017 年财务报表符合《企业会计准则》的规定；
选择的会计政策和做出的会计估计恰当合理；会计报表在所有重大方面能够公允
反映公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况，审计委员会同意将《公司 2017 年年度
财务会计报表》提交公司董事会审议。此外还建议续聘立信中联会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计和内控审计机构。
    （五）2018 年 4 月 20 日以通讯方式召开了公司第九届董事会审计委员会第
六次会议。会议审议并通过了《关于深圳市东方拓宇科技有限公司与关联方进行
日常关联交易的议案》。
    （六）2018 年 6 月 15 日以通讯方式召开了公司第九届董事会审计委员会第
七次会议。会议审议并通过了《关于终止筹划重大资产购买暨关联交易事项的议
案》、《关于终止非公开发行 A 股股票方案的议案》。
    （七）2018 年 9 月 10 日以通讯方式召开了公司第九届董事会审计委员会第
八次会议。会议审议并通过了《关于全资子公司上海实沃网络科技发展有限公司
在北京合资设立子公司的议案》。


    三、审计委员会 2018 年度年审工作情况
    (一)监督和评估外审机构的工作
    1、评估外审机构的独立性和专业性
    立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司董事会聘用的审计机构，其
具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地
完成公司委托的各项工作。会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作所
必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关
注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
    2、立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）年审情况



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     审计委员会认真审阅了会计师事务所编制的年报审计计划，与会计师事务所
商定了公司 2018 年年度财务报告审计工作和内控审计工作的总体时间安排，并
就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。审计期间，会计师事务所按照审计程
序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守财务状况、经营成果、现金流量及内
控情况进行了审计，审计委员会对管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极
与会计师事务所沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，会计师事务所在约定
时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了标准无保留意见的财务审计报
告和内控审计报告。
     (二)审阅审计报告并发表意见
     审计委员会认真审阅了会计师事务所提交的审计报告，并出具了如下意见：
     (1) 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中遵守了《企业会
计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求，以公允、客观的态度进行
独立审计，全面履行了其审计责任。
     (2)审计委员会一致同意财务审计报告和内控审计报告，同意将财务审计报
告、内控审计报告和已经审计的年度财务报表提交公司董事会审议。
     (三)指导内部审计
     公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的要
求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告期内，公司完善内控制
度，梳理业务流程，审计委员会督促公司各单位各部门有效落实内部控制措施，
以保证公司经营活动的有序开展。
     （四）评估公司内部控制工作
     审计委员会对公司内部控制工作进行了评估，认为公司建立了比较完善的内
部控制体系，强化了风险管理，基本能够保证公司各项业务活动的有效运行。审
阅了公司 2018 年度内部控制自我评价报告，认为公司内部控制自我评价报告真
实、全面的反映了公司内部控制体系的建立、健全情况。


     四、向公司董事会提交续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）的建
议



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    鉴于立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务工作中，
能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好的完成了 2018 年公司
的审计任务，故审计委员会提议续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为
公司 2019 年的年度报告审计机构和内部控制审计机构。


    五、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽
职尽责的履行了审计委员会的职责。
    特此报告。


                                          福建实达集团股份有限公司
                                               董事会审计委员会
                                               2019 年 4 月 28 日




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