福建实达集团股份有限公司董事会
                  审计委员会 2021 年度履职情况报告


     公司董事会审计委员会根据中国证监会《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》，
并按照《公司章程》和《审计委员会议事规则》等相关规定和要求履行职责，认
真组织和召集召开会议，委员会成员对审议事项表达明确的意见，会议决议经委
员会全体委员签字确认后书面提交公司董事会，会议的召集召开程序、表决方式
和会议通过的议案符合相关规定。


     一、审计委员会基本情况
     公司第九届董事会审计委员会由 1 名董事组成，其中独立董事 1 人，根据中
国证监会有关规定及《公司章程》、《福建实达集团股份有限公司董事会审计委员
会实施细则》开展工作。
     2022 年 3 月 28 日，公司完成第十届董事会换届选举工作，并安排第十届董
事会审计委员会的成员为蔡金良、许萍、苏治，由蔡金良担任委员会召集人。


     二、审计委员会成员履职情况
     2021 年度，审计委员会共召开 5 次会议，重点对公司 2020 年度报告、2021
年度日常关联交易、2020 年内部控制审计报告等事项进行认真审核，并对 2021
年度报告编制过程进行了监督、检查和审核。审计委员会具体会议情况如下：
                                                                          重要意见和
召开日期          会议届次                       会议内容
                                                                              建议
                                    1、关于公司 2021 年度日常关联交易的
                                    议案；                                一致通过并
 2021 年     第九届董事会审计委     2、关于全资子公司与郑州航空港兴港     同意提交公
1 月 26 日     员会第十九次会议     投资集团有限公司及其关联方发生关      司董事会审
                                    联交易的议案；                        议
                                    3、关于变更会计师事务所的议案
             第九届董事会审计委     1、公司审计机构就公司 2020 年年报审   一致通过并
 2021 年     员会第二十次会议暨     计计划及初步审计意见和公司审计委      同意提交公
3 月 26 日   独立董事关于 2020 年   员会委员暨公司独立董事进行沟通        司董事会审
             度财务审计工作第一                                           议
                                           1
                 次沟通会议
                                   1、公司独立董事与审计机构就公司
                                   2020 年度报告审计情况进行沟通交
                                   流；
                                   2、公司经营层向独立董事汇报公司
                                   2020 年经营情况和 2021 年经营思路，
                                   并解答独立董事与审计机构提出的问
             第九届董事会审计委
                                   题；                                  一致通过并
             员会第二十一次会议
 2021 年                           3、审议《关于中兴财光华会计师事务     同意提交公
             暨独立董事关于 2020
4 月 28 日                         所（特殊普通合伙）从事 2020 年度公    司董事会审
             年度财务审计工作第
                                   司审计工作的总结报告》；              议
                 二次沟通会议
                                   4、审阅公司编制的《2020 年年度财务
                                   会计报表》；
                                   5、审议董事会审计委员会 2020 年履职
                                   情况报告；
                                   6、审议公司 2020 年度内部控制评价报
                                   告。
                                   1、关于公司前期会计差错更正的议案；   一致通过并
 2021 年     第九届董事会审计委    2、董事会关于 2020 年度审计报告保留   同意提交公
9 月 16 日   员会第二十二次会议    意见所涉及事项影响已消除的专项说      司董事会审
                                   明。                                  议
                                   1、关于续聘中兴财光华会计师事务所     一致通过并
2021 年
             第九届董事会审计委    （特殊普通合伙）为公司 2021 年度财    同意提交公
12 月 31
             员会第二十三次会议    务审计机构和内控审计机构的议案。      司董事会审
   日
                                                                         议



     三、审计委员会 2021 年度年审工作情况
     （一）监督和评估外审机构的工作
     1、评估外审机构的独立性和专业性
     中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司董事会聘用的审计机构，
其具有从事证券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好
地完成公司委托的各项工作。会计师事务所参与年审的人员均具备实施审计工作
所必需的专业知识和相关的职业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的
关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
     2、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）年审情况
     审计委员会认真审阅了会计师事务所编制的年报审计计划，与会计师事务所
商定了公司 2021 年年度财务报告审计工作和内控审计工作的总体时间安排，并
就审计范围、审计方法进行了充分的沟通。审计期间，会计师事务所按照审计程
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序，依据充分适当的审计证据，对企业遵守财务状况、经营成果、现金流量及内
控情况进行了审计，审计委员会对管理层关注的重大事项、关联交易等情况积极
与会计师事务所沟通并审阅相关资料。按照审计时间安排，会计师事务所在约定
时限内完成了所有审计程序，向审计委员会提交了财务审计报告和内控审计报
告。
    （二）审阅审计报告并发表意见
    审计委员会认真审阅了会计师事务所提交的审计报告，并出具了如下意见：
    （1）中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中遵守了《企
业会计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求，以公允、客观的态度
进行独立审计，全面履行了其审计责任。
    （2）审计委员会一致同意财务审计报告和内控审计报告，同意将财务审计
报告、内控审计报告和已经审计的年度财务报表提交公司董事会审议。
    （三）指导内部审计
    公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》及配套指引的要
求，结合公司实际情况，制定了内部审计工作计划。报告期内，公司完善内控制
度，梳理业务流程，审计委员会督促公司各单位各部门有效落实内部控制措施，
以保证公司经营活动的有序开展。
    （四）评估公司内部控制工作
    审计委员会对公司内部控制工作进行了评估，认为公司建立了比较完善的内
部控制体系，能够保证公司各项业务活动的有效运行。审阅了公司 2021 年度内
部控制自我评价报告，认为公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司
内部控制体系的建设及运作情况。


       四、总体评价
    报告期内，审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽
职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。
    特此报告。



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    福建实达集团股份有限公司
         董事会审计委员会
        2022 年 4 月 29 日




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