2018 年第三季度报告
公司代码：600739 公司简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）朱昊保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 36,494,057,656.14 35,515,785,965.63 2.75
归属于上市公司股东的净资产 20,416,362,265.12 20,044,218,413.34 1.86
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
(%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 130,044,026.19 -86,469,089.18 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
（%）
（1-9 月）
营业收入 14,170,201,635.68 9,797,696,450.15 44.63
归属于上市公司股东的净利润 698,601,790.81 1,232,849,511.35 -43.33
归属于上市公司股东的扣除非
591,071,701.15 971,724,011.74 -39.17
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.45 6.39 下降 2.94 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.4567 0.8059 -43.33
稀释每股收益（元/股） 0.4567 0.8059 -43.33
注：上表中上年度末“总资产”以及“归属于上市公司股东的净资产”与本报告资产负债表中的
“资产总额”及“归属于母公司所有者权益合计”的年初余额不一致，具体原因详见重要事项
3.5 其他说明。
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -7,339.50 786,442.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 7,125,362.94 14,596,575.95
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 4,482,070.13 12,446,318.90
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 7,413.25 181,576.17
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,234,344.86 114,954,041.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,036,849.89 -7,904,544.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -10,767,446.03 -19,998,910.88
少数股东权益影响额（税后） 89,073.82 -5,057,714.59
所得税影响额 -810,293.86 -2,473,695.79
合计 -4,683,664.28 107,530,089.66
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 71980
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称
期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股东性质
（全称） 股份状态 数量
量
辽宁成大集团有限公司 169,889,039 11.11 0 无 0 国有法人
特华投资控股有限公司 123,273,119 8.06 0 质押 123,273,100 境内非国有法人
新华联控股有限公司 76,485,490 5.00 0 质押 76,227,389 境内非国有法人
前海开源基金－浦发银
行－前海开源乐晟资产 74,897,969 4.90 0 无 0 其他
管理计划
陕西省国际信托股份有
限公司－陕国投持盈
74,215,114 4.85 0 无 0 其他
98 号证券投资集合资金
信托计划
巨人投资有限公司 65,000,000 4.25 0 质押 65,000,000 境内非国有法人
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新华人寿保险股份有限
公司－分红－团体分红 64,400,116 4.21 0 无 0 其他
－018L－FH001 沪
前海开源基金－建设银
行－前海开源定增 3 号 50,000,000 3.27 0 无 0 其他
资产管理计划
前海开源基金－民生银
行－前海开源战略 6 号 38,334,859 2.51 0 无 0 其他
资产管理计划
富邦人寿保险股份有限
36,036,867 2.36 0 无 0 境外法人
公司－自有资金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
辽宁成大集团有限公司 169,889,039 人民币普通股 169,889,039
特华投资控股有限公司 123,273,119 人民币普通股 123,273,119
新华联控股有限公司 76,485,490 人民币普通股 76,485,490
前海开源基金－浦发银行－前海
74,897,969 人民币普通股 74,897,969
开源乐晟资产管理计划
陕西省国际信托股份有限公司－
陕国投持盈 98 号证券投资集合 74,215,114 人民币普通股 74,215,114
资金信托计划
巨人投资有限公司 65,000,000 人民币普通股 65,000,000
新华人寿保险股份有限公司－分
64,400,116 人民币普通股 64,400,116
红－团体分红－018L－FH001 沪
前海开源基金－建设银行－前海
50,000,000 人民币普通股 50,000,000
开源定增 3 号资产管理计划
前海开源基金－民生银行－前海
38,334,859 人民币普通股 38,334,859
开源战略 6 号资产管理计划
富邦人寿保险股份有限公司－自
36,036,867 人民币普通股 36,036,867
有资金
前十名无限售条件股东中，公司第一大股东辽宁成大集团有限公司与其他股东之
上述股东关联关系或一致行动的 间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除
说明 此以外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 无
数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
本期期末金
额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
末变动比例
（%）
主要系公司业务规模同
预付款项 834,650,226.19 464,232,868.72 79.79
比扩大所致
主要系本期处置子公司
其他非流动资产 149,441,281.55 1,020,208,236.65 -85.35
成大弘晟所致
主要系本期偿还银行贷
短期借款 4,086,068,760.57 6,151,358,708.00 -33.57
款所致
主要系公司业务规模同
预收款项 319,299,641.86 156,269,911.64 104.33
比扩大所致
主要系公司调整融资结
长期借款 690,000,000.00 98,000,000.00 604.08
构增加长期借款所致
主要系公司发行中期票
应付债券 3,800,000,000.00 2,450,000,000.00 55.10
据和公司债所致
主要系公司大宗商品贸
营业收入 14,170,201,635.68 9,797,696,450.15 44.63
易收入同比增加所致
主要系生物制药本期增
研发费用 56,591,312.73 35,199,719.59 60.77
加研发投入所致
主要系本期收回应收账
资产减值损失 -97,902,821.25 199,889,684.71 -148.98
款转回坏账准备所致
主要系上年同期处置长
期股权投资产生的投资
投资收益 757,567,897.97 1,621,210,108.23 -53.27 收益影响及本期联营企
业投资收益同比下降所
致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2017年9月13日召开第八届董事会第三十二次（临时）会议，审议通过了《关于吉林成
大弘晟能源有限公司全部股权评估结果的核准及股权转让的议案》，公司决定转让所持有的吉林
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成大弘晟能源有限公司（以下简称“成大弘晟”）全部股权。根据北京中企华资产评估有限责任
公司对上述全部股权的评估，公司持有的成大弘晟全部股权价值为30,479.78万元。按照公司和国
资部门有关要求，公司于2017年9月18日以30,479.78万元价格通过大连产权交易所公开挂牌。方
案已经辽宁省国有资产经营有限公司审批通过。挂牌期内，公司征集到意向受让方桦甸丰泰热电
有限责任公司（以下简称“丰泰热电”）。2018年8月29日，大连产权交易所确认公司与丰泰热电
签订的《产权交易合同》（编号：182066），上述标的交易价款为人民币（小写）17,670万元，
公司对标的企业的债权为人民币（小写）80,974,668.64元，公司转让上述标的收回资金合计
257,674,668.64元。2018年9月12日，公司与丰泰热电完成产权交割并办理产权交易标的的权证变
更登记手续。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他说明
根据财政部修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23
号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工
具列报》的相关规定，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业
会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行上述会计准则。
本公司的联营企业广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）自 2018 年 1 月 1 日起变
更会计政策，施行上述修订后的金融工具准则。对于持有的债务工具，广发证券根据其合同现金
流量特征和业务模式来确定分类，对于可供出售金融资产中的权益投资、基金投资和其他投资，
除了部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，其
它主要分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据该准则衔接规定，在施行
日，企业应当按照本准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表
数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之
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间的差额，计入本准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。上述准则实施
对广发证券合并报表归属于母公司股东权益期初数的影响金额为-133,004,104.71 元，其中，留
存收益的影响金额为 474,642,910.27 元，其他综合收益的影响金额为-607,647,014.98 元。广发
证券的上述调整对公司财务报告构成重大影响，因此公司按照对广发证券的持股比例，对本期报
告的年初数进行了相应的调整，具体影响情况为：调减年初长期股权投资 21,843,551.40 元，调
增年初未分配利润 77,951,630.34 元，调减年初其他综合收益 99,795,181.74 元。
公司名称 辽宁成大股份有限公司
法定代表人 尚书志
日期 2018 年 10 月 30 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,440,836,269.80 2,243,446,948.19
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 97,474.73 463,591.06
益的金融资产
衍生金融资产 1,104,000.00 443,840.00
应收票据及应收账款 1,680,545,019.65 1,422,085,571.01
其中：应收票据 12,783,149.85 101,033,093.35
应收账款 1,667,761,869.80 1,321,052,477.66
预付款项 834,650,226.19 464,232,868.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 78,352,500.11 78,171,992.58
其中：应收利息
应收股利 885,000.00
买入返售金融资产
存货 2,154,115,847.28 1,673,345,207.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 524,810,620.64 427,146,480.03
流动资产合计 7,714,511,958.40 6,309,336,499.00
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 245,781,622.54 283,821,006.63
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,024,096,509.10 22,813,109,655.38
投资性房地产 87,663,815.51 90,809,170.61
固定资产 3,571,122,999.07 3,184,173,253.53
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在建工程 552,862,250.48 670,602,258.75
生产性生物资产
油气资产
无形资产 924,492,789.87 910,006,403.85
开发支出 2,551,284.21
商誉 80,689,741.72 77,463,868.21
长期待摊费用 107,887,265.05 110,732,277.64
递延所得税资产 32,956,138.64 23,679,783.98
其他非流动资产 149,441,281.55 1,020,208,236.65
非流动资产合计 28,779,545,697.74 29,184,605,915.23
资产总计 36,494,057,656.14 35,493,942,414.23
流动负债：
短期借款 4,086,068,760.57 6,151,358,708.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,612,285,760.74 1,300,667,809.50
预收款项 319,299,641.86 156,269,911.64
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 86,510,639.73 118,302,428.25
应交税费 22,546,269.16 30,668,729.89
其他应付款 242,809,581.67 225,369,128.59
其中：应付利息 128,240,309.24 101,059,707.55
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,739,392.16
其他流动负债 3,500,000,000.00 2,900,000,000.00
流动负债合计 9,869,520,653.73 10,890,376,108.03
非流动负债：
长期借款 690,000,000.00 98,000,000.00
应付债券 3,800,000,000.00 2,450,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 6,138,189.00 6,138,189.00
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长期应付职工薪酬
预计负债 159,673,055.84 151,708,366.58
递延收益 188,248,818.95 144,377,997.21
递延所得税负债 10,198.31 126,365.19
其他非流动负债 474,525.49 406,453,468.92
非流动负债合计 4,844,544,787.59 3,256,804,386.90
负债合计 14,714,065,441.32 14,147,180,494.93
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,407,307,760.05 6,407,307,757.86
减：库存股
其他综合收益 218,443,364.20 247,112,265.90
专项储备 2,725,633.23 3,323,354.47
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
一般风险准备
未分配利润 11,433,815,609.71 11,010,561,585.78
归属于母公司所有者权益合计 20,416,362,265.12 20,022,374,861.94
少数股东权益 1,363,629,949.70 1,324,387,057.36
所有者权益（或股东权益）合计 21,779,992,214.82 21,346,761,919.30
负债和所有者权益（或股东权益） 36,494,057,656.14 35,493,942,414.23
总计
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
母公司资产负债表
2018 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 893,946,186.05 385,800,431.71
以公允价值计量且其变动计入当期损 97,474.73 463,591.06
益的金融资产
衍生金融资产 1,104,000.00 443,840.00
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项 1,451,101.81 501,808.21
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2018 年第三季度报告
其他应收款 3,793,451,312.25 3,385,331,761.91
其中：应收利息
应收股利 885,000.00 20,513,138.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,745,121.74 13,246,951.09
流动资产合计 4,792,795,196.58 3,785,788,383.98
非流动资产：
可供出售金融资产 151,460,615.91 190,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,348,980,719.02 25,308,851,669.08
投资性房地产 87,663,815.51 90,809,170.61
固定资产 55,074,494.93 57,654,193.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,584,386.61 3,852,080.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 748,343.12 730,374.53
其他非流动资产 1,132,053,853.88 1,132,053,853.88
非流动资产合计 26,779,566,228.98 26,783,951,343.06
资产总计 31,572,361,425.56 30,569,739,727.04
流动负债：
短期借款 3,501,376,000.00 5,381,258,708.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 81,216.35 19,137.90
预收款项
应付职工薪酬 11,979,684.35 13,832,127.69
应交税费 1,300,065.82 1,264,627.35
其他应付款 346,864,473.57 204,292,291.08
其中：应付利息 128,240,309.24 101,059,707.55
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,500,000,000.00 2,900,000,000.00
流动负债合计 7,361,601,440.09 8,500,666,892.02
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2018 年第三季度报告
非流动负债：
长期借款 690,000,000.00 98,000,000.00
应付债券 3,800,000,000.00 2,450,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,198.31 126,365.19
其他非流动负债
非流动负债合计 4,490,010,198.31 2,548,126,365.19
负债合计 11,851,611,638.40 11,048,793,257.21
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,407,765,704.13 6,407,765,704.13
减：库存股
其他综合收益 218,611,827.66 247,300,891.24
专项储备
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
未分配利润 10,740,302,357.44 10,511,809,976.53
所有者权益（或股东权益）合计 19,720,749,787.16 19,520,946,469.83
负债和所有者权益（或股东权益） 31,572,361,425.56 30,569,739,727.04
总计
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
合并利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 月） 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总收入 5,048,230,310.76 3,401,270,400.65 14,170,201,635.68 9,797,696,450.15
其中：营业收入 5,048,230,310.76 3,401,270,400.65 14,170,201,635.68 9,797,696,450.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
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2018 年第三季度报告
入
二、营业总成本 4,912,462,778.58 3,335,510,902.14 14,004,089,758.22 9,897,376,497.44
其中：营业成本 4,372,106,802.23 2,807,831,435.70 12,409,494,178.03 8,242,150,716.40
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,671,624.12 14,512,710.22 38,795,084.50 34,439,378.25
销售费用 292,071,545.68 262,193,207.73 826,149,447.76 712,077,418.69
管理费用 88,907,208.25 109,495,413.34 303,228,513.57 275,635,556.84
研发费用 13,849,893.67 13,443,442.95 56,591,312.73 35,199,719.59
财务费用 159,983,393.79 136,955,025.53 467,734,042.88 397,984,022.96
其中：利息费用 164,585,217.28 130,276,451.86 463,539,311.06 369,831,930.01
利息收入 10,534,767.46 2,091,656.68 28,601,640.96 11,618,775.78
资产减值损失 -31,127,689.16 -8,920,333.33 -97,902,821.25 199,889,684.71
加：其他收益 7,805,862.94 10,969,058.87 13,892,827.25 22,065,858.84
投资收益（损失以 242,812,900.82 385,493,590.71 757,567,897.97 1,621,210,108.23
“－”号填列）
其中：对联营企业 235,444,826.62 382,129,520.38 742,076,830.62 1,611,060,883.33
和合营企业的投资收益
公允价值变动收 1,105,215.00 316,168.76 991,630.48 4,232,652.19
益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损 -7,339.50 -39,543.81 786,442.91 546,598.49
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 387,484,171.44 462,498,773.04 939,350,676.07 1,548,375,170.46
“－”号填列）
加：营业外收入 1,229,773.30 667,326.12 2,931,021.30 1,386,188.31
减：营业外支出 18,525,021.83 7,126,732.10 30,029,881.04 177,561,183.00
四、利润总额（亏损总额 370,188,922.91 456,039,367.06 912,251,816.33 1,372,200,175.77
以“－”号填列）
减：所得税费用 39,155,681.91 42,417,859.38 98,462,618.10 98,283,274.65
五、净利润（净亏损以 331,033,241.00 413,621,507.68 813,789,198.23 1,273,916,901.12
“－”号填列）
（一）按经营持续性分
类
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2018 年第三季度报告
1.持续经营净利 331,033,241.00 413,621,507.68 813,789,198.23 1,273,916,901.12
润（净亏损以“－”号填
列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分
类
1.归属于母公司 244,517,455.75 364,985,028.09 698,601,790.81 1,232,849,511.35
所有者的净利润
2.少数股东损益 86,515,785.25 48,636,479.59 115,187,407.42 41,067,389.77
六、其他综合收益的税后 95,271,662.20 148,256,153.46 -28,668,901.70 254,856,745.74
净额
归属母公司所有者的 95,271,662.20 148,256,153.46 -28,668,901.70 254,856,745.74
其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进
损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损 95,271,662.20 148,256,153.46 -28,668,901.70 254,856,745.74
益的其他综合收益
1.权益法下可转 95,271,662.20 148,256,153.46 -28,668,901.70 254,856,745.74
损益的其他综合收益
2.可供出售金融
资产公允价值变动损益
3.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期
损益的有效部分
5.外币财务报表
折算差额
归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 426,304,903.26 561,877,661.14 785,120,296.53 1,528,773,646.86
归属于母公司所有者 339,789,118.01 513,241,181.55 669,932,889.11 1,487,706,257.09
的综合收益总额
归属于少数股东的综 86,515,785.25 48,636,479.59 115,187,407.42 41,067,389.77
合收益总额
八、每股收益：
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2018 年第三季度报告
（一）基本每股收益 0.1599 0.2386 0.4567 0.8059
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.1599 0.2386 0.4567 0.8059
(元/股)
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
母公司利润表
2018 年 1—9 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 14,523,509.44 14,319,191.48 42,634,522.97 42,405,473.61
减：营业成本 1,048,451.70 1,048,451.70 3,145,355.10 3,145,355.10
税金及附加 1,013,334.94 997,988.03 2,192,088.51 2,332,659.73
销售费用 242,988.62 234,298.92 696,071.00 694,368.82
管理费用 23,584,666.39 19,364,298.21 62,131,306.18 58,164,100.34
研发费用
财务费用 108,171,666.97 93,946,702.27 311,194,102.28 276,389,168.98
其中：利息费用 104,886,612.67 85,818,138.28 297,629,756.86 263,162,470.36
利息收入 5,945,474.33 903,988.46 12,253,858.32 5,849,208.52
资产减值损失 -15,520.00 71,874.39 219,949.00
加：其他收益 98,061.68 100,843.39 706.53
投资收益（损失以“－” 225,290,221.31 384,326,075.63 845,806,469.49 1,847,052,381.35
号填列）
其中：对联营企业和合 235,202,083.27 381,730,079.19 741,281,416.11 1,609,829,725.89
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损 1,105,215.00 45,768.27 991,630.48 1,110,417.81
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以 -39,478.80 102,743.45 -39,478.80
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 106,971,418.81 283,059,817.45 510,205,412.32 1,549,583,898.53
号填列）
加：营业外收入 600.00
减：营业外支出 5,000,000.00 6,500,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－” 101,971,418.81 283,059,817.45 503,706,012.32 1,549,583,898.53
号填列）
减：所得税费用 -83,890.75 11,442.06 -134,135.47 222,037.20
四、净利润（净亏损以“－” 102,055,309.56 283,048,375.39 503,840,147.79 1,549,361,861.33
号填列）
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2018 年第三季度报告
（一）持续经营净利润（净 102,055,309.56 283,048,375.39 503,840,147.79 1,549,361,861.33
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 95,170,320.54 148,101,698.01 -28,689,063.58 254,584,302.58
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其 95,170,320.54 148,101,698.01 -28,689,063.58 254,584,302.58
他综合收益
1.权益法下可转损益的其 95,170,320.54 148,101,698.01 -28,689,063.58 254,584,302.58
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
六、综合收益总额 197,225,630.10 431,150,073.40 475,151,084.21 1,803,946,163.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
合并现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,136,442,939.34 8,923,778,074.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
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2018 年第三季度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 86,990,118.45 82,495,475.44
收到其他与经营活动有关的现金 116,156,449.40 95,451,924.58
经营活动现金流入小计 12,339,589,507.19 9,101,725,474.35
购买商品、接受劳务支付的现金 10,661,888,022.25 7,944,760,820.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 607,997,967.97 510,110,655.23
支付的各项税费 267,585,307.36 258,695,860.04
支付其他与经营活动有关的现金 672,074,183.42 474,627,228.12
经营活动现金流出小计 12,209,545,481.00 9,188,194,563.53
经营活动产生的现金流量净额 130,044,026.19 -86,469,089.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,205,115,661.78 1,961,835,307.85
取得投资收益收到的现金 514,132,275.44 868,652,929.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,923,300.00 483,976.51
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 257,674,668.64
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,978,845,905.86 2,830,972,213.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资 311,287,798.76 636,999,186.42
产支付的现金
投资支付的现金 2,095,309,549.50 2,220,010,156.49
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 9,467,638.89
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 21,578,327.77 26,116,181.55
投资活动现金流出小计 2,437,643,314.92 2,883,125,524.46
投资活动产生的现金流量净额 -458,797,409.06 -52,153,310.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000.00
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2018 年第三季度报告
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 500,000.00
现金
取得借款收到的现金 9,858,964,760.57 10,211,046,083.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,859,464,760.57 10,211,046,083.67
偿还债务支付的现金 9,391,794,442.00 9,693,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 774,452,417.83 538,164,983.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 75,037,135.61 158,285,782.88
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 22,929,065.91 16,812,971.68
筹资活动现金流出小计 10,189,175,925.74 10,247,977,954.68
筹资活动产生的现金流量净额 -329,711,165.17 -36,931,871.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,057,755.85 -4,198,306.86
五、现金及现金等价物净增加额 -655,406,792.19 -179,752,577.58
加：期初现金及现金等价物余额 2,157,708,176.35 1,560,297,385.77
六、期末现金及现金等价物余额 1,502,301,384.16 1,380,544,808.19
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
母公司现金流量表
2018 年 1—9 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 679,976.16 401,174.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 302,422,588.13 268,549,178.02
经营活动现金流入小计 303,102,564.29 268,950,352.30
购买商品、接受劳务支付的现金 16,602.97 442,907.67
支付给职工以及为职工支付的现金 44,416,991.77 39,256,935.63
支付的各项税费 4,176,188.50 2,974,039.82
支付其他与经营活动有关的现金 558,253,612.65 787,871,634.89
经营活动现金流出小计 606,863,395.89 830,545,518.01
经营活动产生的现金流量净额 -303,760,831.60 -561,595,165.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 219,861,553.08 1,173,373,652.00
取得投资收益收到的现金 656,218,035.30 1,128,932,751.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资 175,500.00 272,600.00
19 / 20
2018 年第三季度报告
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 257,674,668.64
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,133,929,757.02 2,302,579,003.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,397,274.27 1,819,319.89
产支付的现金
投资支付的现金 272,785,649.50 1,169,479,476.49
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 42,804.64
投资活动现金流出小计 274,225,728.41 1,171,298,796.38
投资活动产生的现金流量净额 859,704,028.61 1,131,280,207.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,374,272,000.00 9,531,046,083.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,374,272,000.00 9,531,046,083.67
偿还债务支付的现金 8,721,694,442.00 9,280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 677,620,308.25 364,701,572.41
支付其他与筹资活动有关的现金 22,929,065.91 16,812,971.68
筹资活动现金流出小计 9,422,243,816.16 9,661,514,544.09
筹资活动产生的现金流量净额 -47,971,816.16 -130,468,460.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 174,373.49 -38,043.46
五、现金及现金等价物净增加额 508,145,754.34 439,178,537.53
加：期初现金及现金等价物余额 385,800,431.71 27,529,534.71
六、期末现金及现金等价物余额 893,946,186.05 466,708,072.24
法定代表人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：朱昊
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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