2023 年第一季度报告
证券代码：600739 证券简称：辽宁成大
辽宁成大股份有限公司
2023 年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人尚书志、主管会计工作负责人朱昊及会计机构负责人（会计主管人员）王璐保证季度
报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同期增减
项目 本报告期
变动幅度(%)
营业收入 2,067,470,409.28 -41.91
归属于上市公司股东的净利润 303,528,102.98 9.90
归属于上市公司股东的扣除非经
291,544,122.47 4.55
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -385,585,423.69 -261.76
基本每股收益（元/股） 0.1991 10.27
稀释每股收益（元/股） 0.1991 10.27
加权平均净资产收益率（%） 1.05 增加 0.07 个百分点
1 / 21
2023 年第一季度报告
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
变动幅度(%)
总资产 47,483,377,333.89 48,148,446,487.04 -1.38
归属于上市公司股东
29,035,669,877.12 28,708,560,566.74 1.14
的所有者权益
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 61,437.90
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
3,217,183.88
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
108,490.56
的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益 7,794,070.69
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
4,945,531.97
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
313,656.49
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益 主要是增值税税收减免及代扣
2,623,539.98
项目 代缴个人所得税手续费返还
减：所得税影响额 1,552,983.23
少数股东权益影响额（税后） 5,526,947.73
合计 11,983,980.51
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
2 / 21
2023 年第一季度报告
项目名称 变动比例（%） 主要原因
主要原因为医疗物资出口收入及
营业收入 -41.91
大宗商品贸易收入同比下降
主要原因为医疗物资出口规模同
经营活动产生的现金流
-261.76 比下降及大宗商品贸易结算周期
量净额
影响所致
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 71,954 0
总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
持股比
股东名称 股东性质 持股数量 售条件股
例(%) 股份状
份数量 数量
态
韶关市高腾企业管理有限公司 境内非国有法人 234,004,700 15.30 0 质押 137,881,149
辽宁省国有资产经营有限公司 国有法人 169,889,039 11.11 0 质押 43,700,000
广西鑫益信商务服务有限公司 境内非国有法人 130,323,119 8.52 0 质押 103,528,271
吉林敖东药业集团股份有限公司 境内非国有法人 77,185,519 5.05 0 无 0
前海开源基金－民生银行－前海开
其他 25,727,636 1.68 0 无 0
源事件驱动集合资产管理计划
前海开源基金－民生银行－前海开
其他 24,469,047 1.60 0 无 0
源战略 6 号资产管理计划
广西荣拓装饰工程有限责任公司 境内非国有法人 16,110,000 1.05 0 质押 16,110,000
全国社保基金六零四组合 其他 16,108,800 1.05 0 无 0
方大炭素新材料科技股份有限公司 境内非国有法人 11,056,160 0.72 0 无 0
香港中央结算有限公司 未知 9,408,564 0.62 0 无 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
股份种类 数量
韶关市高腾企业管理有限公司 234,004,700 人民币普通股 234,004,700
辽宁省国有资产经营有限公司 169,889,039 人民币普通股 169,889,039
广西鑫益信商务服务有限公司 130,323,119 人民币普通股 130,323,119
吉林敖东药业集团股份有限公司 77,185,519 人民币普通股 77,185,519
前海开源基金－民生银行－前海开
25,727,636 人民币普通股 25,727,636
源事件驱动集合资产管理计划
3 / 21
2023 年第一季度报告
前海开源基金－民生银行－前海开
24,469,047 人民币普通股 24,469,047
源战略 6 号资产管理计划
广西荣拓装饰工程有限责任公司 16,110,000 人民币普通股 16,110,000
全国社保基金六零四组合 16,108,800 人民币普通股 16,108,800
方大炭素新材料科技股份有限公司 11,056,160 人民币普通股 11,056,160
香港中央结算有限公司 9,408,564 人民币普通股 9,408,564
截至本报告期末，公司前十名股东中，广西鑫益信商务服务有限公司与广西荣拓装
饰工程有限责任公司为一致行动人；公司控股股东辽宁省国有资产经营有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说
与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
明
行动人。除上述情况外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人。
截至本报告期末，公司前十名股东未参与融资融券业务。截至本报告期末，公司前
前 10 名股东及前 10 名无限售股东
十名股东中，韶关市高腾企业管理有限公司及辽宁省国有资产经营有限公司未参
参与融资融券及转融通业务情况说
与转融通业务。公司未知除韶关市高腾企业管理有限公司及辽宁省国有资产经营
明（如有）
有限公司外的其他股东是否参与转融通业务。
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用
4 / 21
2023 年第一季度报告
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023 年 3 月 31 日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 5,916,332,513.09 8,661,343,948.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,261,500,945.36 107,522,194.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,710,426,510.48 1,870,884,228.86
应收款项融资 3,500,000.00
预付款项 684,264,167.56 451,794,623.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 78,834,001.34 68,467,751.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,108,210,988.98 1,847,257,134.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 409,340,231.23 393,675,121.97
流动资产合计 12,168,909,358.04 13,404,445,003.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 214,180,211.54 226,290,356.50
长期股权投资 29,889,158,613.59 29,415,798,564.93
其他权益工具投资
5 / 21
2023 年第一季度报告
其他非流动金融资产 297,983,860.90 263,018,280.10
投资性房地产 68,791,684.91 69,840,136.61
固定资产 3,004,580,154.47 2,938,615,222.84
在建工程 461,555,615.98 534,803,380.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 33,449,523.40 34,508,178.20
无形资产 721,681,297.07 728,331,877.64
开发支出 235,130,586.00 165,334,172.41
商誉
长期待摊费用 23,687,611.58 24,867,766.64
递延所得税资产 52,628,098.68 45,492,507.44
其他非流动资产 311,640,717.73 297,101,039.84
非流动资产合计 35,314,467,975.85 34,744,001,483.82
资产总计 47,483,377,333.89 48,148,446,487.04
流动负债：
短期借款 6,777,115,066.26 6,218,148,761.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 944,764.78
衍生金融负债
应付票据 203,770,524.15 180,233,621.22
应付账款 485,490,658.05 540,460,573.36
预收款项
合同负债 71,344,331.67 82,412,531.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 71,781,082.79 199,659,738.18
应交税费 52,575,773.51 50,760,750.44
其他应付款 73,507,785.10 77,687,603.23
其中：应付利息
应付股利 149,700.00 155,100.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 208,004,435.02 885,021,993.51
其他流动负债 2,135,406,113.99 2,844,788,301.58
流动负债合计 10,078,995,770.54 11,080,118,638.34
非流动负债：
保险合同准备金
6 / 21
2023 年第一季度报告
长期借款 967,000,000.00 968,000,000.00
应付债券 3,486,746,806.09 3,484,710,807.16
其中：优先股
永续债
租赁负债 27,842,485.01 28,221,447.66
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 216,502,461.66 212,778,832.11
递延收益 126,750,301.90 129,448,509.25
递延所得税负债 21,538,269.42 16,859,754.26
其他非流动负债 3,154.00 14,000.00
非流动负债合计 4,846,383,478.08 4,840,033,350.44
负债合计 14,925,379,248.62 15,920,151,988.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,379,926,290.03 8,379,926,290.03
减：库存股 69,873,386.94 69,873,386.94
其他综合收益 197,767,505.49 174,369,777.03
专项储备 88,871.66 109,687.68
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
一般风险准备
未分配利润 18,173,690,698.95 17,869,958,301.01
归属于母公司所有者权益（或
29,035,669,877.12 28,708,560,566.74
股东权益）合计
少数股东权益 3,522,328,208.15 3,519,733,931.52
所有者权益（或股东权益）
32,557,998,085.27 32,228,294,498.26
合计
负债和所有者权益（或股
47,483,377,333.89 48,148,446,487.04
东权益）总计
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
合并利润表
2023 年 1—3 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年第一季度 2022 年第一季度
一、营业总收入 2,067,470,409.28 3,559,219,794.43
其中：营业收入 2,067,470,409.28 3,559,219,794.43
利息收入
7 / 21
2023 年第一季度报告
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,126,287,199.60 3,083,447,353.75
其中：营业成本 1,694,742,758.77 2,607,381,464.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 13,230,901.69 15,216,172.51
销售费用 108,786,858.68 151,865,943.83
管理费用 117,185,265.98 97,939,408.42
研发费用 44,378,770.68 47,298,376.40
财务费用 147,962,643.80 163,745,987.95
其中：利息费用 167,461,600.61 177,962,348.04
利息收入 22,963,868.52 13,676,749.44
加：其他收益 5,713,159.44 4,464,000.35
投资收益（损失以“－”号填列） 436,469,217.04 193,745,727.21
其中：对联营企业和合营企业的投
431,962,320.20 175,246,422.98
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
6,859,513.92 -11,319,421.49
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,580,766.26 -3,324,750.87
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-60,340,561.45 -4,830,333.71
列）
资产处置收益（损失以“－”号填
163,801.72 628,090.20
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 331,629,106.61 655,135,752.37
加：营业外收入 476,795.34 314,168.55
减：营业外支出 137,938.25 2,257,964.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
331,967,963.70 653,191,956.46
列）
减：所得税费用 26,024,788.83 151,139,124.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 305,943,174.87 502,052,832.42
（一）按经营持续性分类
8 / 21
2023 年第一季度报告
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
305,943,174.87 502,052,832.42
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
303,528,102.98 276,186,210.05
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号
2,415,071.89 225,866,622.37
填列）
六、其他综合收益的税后净额 23,397,728.46 -65,413,730.22
（一）归属母公司所有者的其他综合收
23,397,728.46 -65,413,730.22
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收
1,997,451.06 -4,158,919.56
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合
1,997,451.06 -4,158,919.56
收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 21,400,277.40 -61,254,810.66
（1）权益法下可转损益的其他综合收
21,400,277.40 -61,254,810.66
益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 329,340,903.33 436,639,102.20
（一）归属于母公司所有者的综合收益
326,925,831.44 210,772,479.83
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 2,415,071.89 225,866,622.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1991 0.1805
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1991 0.1805
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
合并现金流量表
9 / 21
2023 年第一季度报告
2023 年 1—3 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023年第一季度 2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,410,052,670.78 3,845,759,149.89
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,566,611.94 20,030,861.28
收到其他与经营活动有关的现金 33,295,719.00 21,524,493.54
经营活动现金流入小计 2,465,915,001.72 3,887,314,504.71
购买商品、接受劳务支付的现金 2,381,354,311.18 3,207,611,521.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 283,827,535.64 270,220,984.04
支付的各项税费 65,773,088.23 44,099,664.78
支付其他与经营活动有关的现金 120,545,490.36 127,011,213.35
经营活动现金流出小计 2,851,500,425.41 3,648,943,383.66
经营活动产生的现金流量净
-385,585,423.69 238,371,121.05
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 331,977,098.02 909,534,584.76
取得投资收益收到的现金 701,502.74 7,879,003.31
处置固定资产、无形资产和其他
348,600.00 41,623.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,650,059.80 3,480,427.22
10 / 21
2023 年第一季度报告
投资活动现金流入小计 338,677,260.56 920,935,638.29
购建固定资产、无形资产和其他
173,973,915.21 206,242,950.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,528,006,681.01 1,263,138,728.08
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,770,476.86 15,060,946.92
投资活动现金流出小计 1,703,751,073.08 1,484,442,625.27
投资活动产生的现金流量净
-1,365,073,812.52 -563,506,986.98
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,748,816,125.63 4,284,500,416.66
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,748,816,125.63 4,284,500,416.66
偿还债务支付的现金 4,578,471,500.00 4,799,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
141,838,214.04 208,564,155.58
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
5,400.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,595,134.06 15,922,162.68
筹资活动现金流出小计 4,732,904,848.10 5,023,486,318.26
筹资活动产生的现金流量净
-984,088,722.47 -738,985,901.60
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-13,858,505.11 -643,626.86
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,748,606,463.79 -1,064,765,394.39
加：期初现金及现金等价物余额 8,584,935,119.82 5,463,738,501.68
六、期末现金及现金等价物余额 5,836,328,656.03 4,398,973,107.29
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
母公司资产负债表
2023 年 3 月 31 日
编制单位:辽宁成大股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 800,910,082.83 1,514,313,708.66
11 / 21
2023 年第一季度报告
交易性金融资产 4,894,888.58 104,348,392.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 830,590.57 873,950.33
其他应收款 7,576,701,740.10 7,004,875,510.98
其中：应收利息
应收股利
存货 1,222,174.52 1,228,546.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,988,441.78 5,934,166.21
流动资产合计 8,390,547,918.38 8,631,574,274.41
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 32,063,110,671.61 31,606,691,388.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 166,763,087.64 164,843,331.81
投资性房地产 68,791,684.91 69,840,136.61
固定资产 44,228,110.92 44,712,350.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,599,201.23 2,638,216.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 32,345,492,756.31 31,888,725,423.64
资产总计 40,736,040,674.69 40,520,299,698.05
流动负债：
短期借款 6,464,060,287.94 5,265,074,454.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,646,250.54 4,358,170.06
12 / 21
2023 年第一季度报告
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 6,521,262.51 30,208,907.76
应交税费 1,722,155.66 1,526,408.91
其他应付款 741,511,386.31 665,760,595.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 201,156,743.25 877,951,676.21
其他流动负债 2,129,156,815.19 2,835,201,420.61
流动负债合计 9,547,774,901.40 9,680,081,633.56
非流动负债：
长期借款 967,000,000.00 968,000,000.00
应付债券 3,486,746,806.09 3,484,710,807.16
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 12,020,683.94 11,401,952.00
其他非流动负债
非流动负债合计 4,465,767,490.03 4,464,112,759.16
负债合计 14,013,542,391.43 14,144,194,392.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,316,531,802.10 6,316,531,802.10
减：库存股 69,873,386.94 69,873,386.94
其他综合收益 198,121,021.36 174,732,803.24
专项储备
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
未分配利润 17,923,648,948.81 17,600,644,189.00
所有者权益（或股东权益）
26,722,498,283.26 26,376,105,305.33
合计
负债和所有者权益（或股
40,736,040,674.69 40,520,299,698.05
东权益）总计
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
13 / 21
2023 年第一季度报告
母公司利润表
2023 年 1—3 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023 年第一季度 2022 年第一季度
一、营业收入 1,581,021.61 1,613,807.03
减：营业成本 1,103,371.10 1,135,099.45
税金及附加 669,483.33 600,789.73
销售费用
管理费用 22,513,498.32 23,357,894.13
研发费用
财务费用 86,518,648.81 90,780,431.05
其中：利息费用 159,563,117.66 152,427,699.51
利息收入 75,101,870.23 62,358,012.74
加：其他收益 258,547.90 362,549.65
投资收益（损失以“－”号填
430,109,535.18 176,276,931.18
列）
其中：对联营企业和合营企业的
430,031,064.88 176,290,837.95
投资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号
填列）
公允价值变动收益（损失以
2,482,494.36 -7,131,704.24
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-76,068.96 -74,516.62
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“－”号
71,917.01 19,994.16
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 323,622,445.54 55,192,846.80
加：营业外收入 5,006.21
减：营业外支出 3,960.00 1,927,313.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
323,623,491.75 53,265,533.09
列）
减：所得税费用 618,731.94 -371,778.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 323,004,759.81 53,637,311.75
（一）持续经营净利润（净亏损以
323,004,759.81 53,637,311.75
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 23,388,218.12 -65,350,237.47
14 / 21
2023 年第一季度报告
（一）不能重分类进损益的其他综合
1,995,297.73 -4,154,436.09
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
1,995,297.73 -4,154,436.09
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
21,392,920.39 -61,195,801.38
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
21,392,920.39 -61,195,801.38
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 346,392,977.93 -11,712,925.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
母公司现金流量表
2023 年 1—3 月
编制单位：辽宁成大股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2023年第一季度 2022年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 178,930,071.26 513,353,705.79
经营活动现金流入小计 178,930,071.26 513,353,705.79
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 40,912,529.95 39,666,447.09
支付的各项税费 1,213,091.07 632,168.55
支付其他与经营活动有关的现金 594,966,840.17 46,238,431.21
经营活动现金流出小计 637,092,461.19 86,537,046.85
经营活动产生的现金流量净额 -458,162,389.93 426,816,658.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,022,922.99 5,023,489.17
取得投资收益收到的现金 108,512.93 20,531.86
15 / 21
2023 年第一季度报告
处置固定资产、无形资产和其他长
178,600.00 40,500.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 180,310,035.92 5,084,521.03
购建固定资产、无形资产和其他长
518,903.58 554,176.99
期资产支付的现金
投资支付的现金 83,006,681.01 8,779.08
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 23,713.60 23,719.71
投资活动现金流出小计 83,549,298.19 586,675.78
投资活动产生的现金流量净额 96,760,737.73 4,497,845.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,724,030,000.00 3,805,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,724,030,000.00 3,805,900,000.00
偿还债务支付的现金 3,929,000,000.00 4,499,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
136,089,577.93 208,466,280.58
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,887,347.50 14,544,298.50
筹资活动现金流出小计 4,075,976,925.43 4,722,010,579.08
筹资活动产生的现金流量净额 -351,946,925.43 -916,110,579.08
四、汇率变动对现金及现金等价物
-55,048.20 -285,253.16
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -713,403,625.83 -485,081,328.05
加：期初现金及现金等价物余额 1,514,313,708.66 2,197,996,964.71
六、期末现金及现金等价物余额 800,910,082.83 1,712,915,636.66
公司负责人：尚书志 主管会计工作负责人：朱昊 会计机构负责人：王璐
(三)2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
√适用 □不适用
调整当年年初财务报表的原因说明
根据财政部于 2022 年 11 月 30 日颁布的《企业会计准则解释第 16 号》，对于不是企业合并、
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负
债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易不适用《企业会计准则第 18 号
——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的
规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，
16 / 21
2023 年第一季度报告
应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所
得税负债和递延所得税资产。按照《企业会计准则解释第 16 号》的要求，公司自 2023 年 1 月 1
日起施行上述规定，并将累积影响数调整 2023 年 1 月 1 日的留存收益及其他相关财务报表项目。
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 8,661,343,948.37 8,661,343,948.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 107,522,194.03 107,522,194.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,870,884,228.86 1,870,884,228.86
应收款项融资 3,500,000.00 3,500,000.00
预付款项 451,794,623.94 451,794,623.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 68,467,751.38 68,467,751.38
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,847,257,134.67 1,847,257,134.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 393,675,121.97 393,675,121.97
流动资产合计 13,404,445,003.22 13,404,445,003.22
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 226,290,356.50 226,290,356.50
长期股权投资 29,415,798,564.93 29,415,798,564.93
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 263,018,280.10 263,018,280.10
投资性房地产 69,840,136.61 69,840,136.61
固定资产 2,938,615,222.84 2,938,615,222.84
在建工程 534,803,380.67 534,803,380.67
生产性生物资产
17 / 21
2023 年第一季度报告
油气资产
使用权资产 34,508,178.20 34,508,178.20
无形资产 728,331,877.64 728,331,877.64
开发支出 165,334,172.41 165,334,172.41
商誉
长期待摊费用 24,867,766.64 24,867,766.64
递延所得税资产 45,492,507.44 50,004,834.88 4,512,327.44
其他非流动资产 297,101,039.84 297,101,039.84
非流动资产合计 34,744,001,483.82 34,748,513,811.26 4,512,327.44
资产总计 48,148,446,487.04 48,152,958,814.48 4,512,327.44
流动负债：
短期借款 6,218,148,761.01 6,218,148,761.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 944,764.78 944,764.78
衍生金融负债
应付票据 180,233,621.22 180,233,621.22
应付账款 540,460,573.36 540,460,573.36
预收款项
合同负债 82,412,531.03 82,412,531.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 199,659,738.18 199,659,738.18
应交税费 50,760,750.44 50,760,750.44
其他应付款 77,687,603.23 77,687,603.23
其中：应付利息
应付股利 155,100.00 155,100.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 885,021,993.51 885,021,993.51
其他流动负债 2,844,788,301.58 2,844,788,301.58
流动负债合计 11,080,118,638.34 11,080,118,638.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 968,000,000.00 968,000,000.00
应付债券 3,484,710,807.16 3,484,710,807.16
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,221,447.66 28,221,447.66
18 / 21
2023 年第一季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 212,778,832.11 212,778,832.11
递延收益 129,448,509.25 129,448,509.25
递延所得税负债 16,859,754.26 20,975,823.80 4,116,069.54
其他非流动负债 14,000.00 14,000.00
非流动负债合计 4,840,033,350.44 4,844,149,419.98 4,116,069.54
负债合计 15,920,151,988.78 15,924,268,058.32 4,116,069.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,379,926,290.03 8,379,926,290.03
减：库存股 69,873,386.94 69,873,386.94
其他综合收益 174,369,777.03 174,369,777.03
专项储备 109,687.68 109,687.68
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
一般风险准备
未分配利润 17,869,958,301.01 17,870,162,595.97 204,294.96
归属于母公司所有者权益
28,708,560,566.74 28,708,764,861.70 204,294.96
（或股东权益）合计
少数股东权益 3,519,733,931.52 3,519,925,894.46 191,962.94
所有者权益（或股东权
32,228,294,498.26 32,228,690,756.16 396,257.90
益）合计
负债和所有者权益（或
48,148,446,487.04 48,152,958,814.48 4,512,327.44
股东权益）总计
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,514,313,708.66 1,514,313,708.66
交易性金融资产 104,348,392.03 104,348,392.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 873,950.33 873,950.33
其他应收款 7,004,875,510.98 7,004,875,510.98
其中：应收利息
应收股利
19 / 21
2023 年第一季度报告
存货 1,228,546.20 1,228,546.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,934,166.21 5,934,166.21
流动资产合计 8,631,574,274.41 8,631,574,274.41
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 31,606,691,388.61 31,606,691,388.61
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 164,843,331.81 164,843,331.81
投资性房地产 69,840,136.61 69,840,136.61
固定资产 44,712,350.59 44,712,350.59
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,638,216.02 2,638,216.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 31,888,725,423.64 31,888,725,423.64
资产总计 40,520,299,698.05 40,520,299,698.05
流动负债：
短期借款 5,265,074,454.42 5,265,074,454.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 4,358,170.06 4,358,170.06
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 30,208,907.76 30,208,907.76
应交税费 1,526,408.91 1,526,408.91
其他应付款 665,760,595.59 665,760,595.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 877,951,676.21 877,951,676.21
20 / 21
2023 年第一季度报告
其他流动负债 2,835,201,420.61 2,835,201,420.61
流动负债合计 9,680,081,633.56 9,680,081,633.56
非流动负债：
长期借款 968,000,000.00 968,000,000.00
应付债券 3,484,710,807.16 3,484,710,807.16
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 11,401,952.00 11,401,952.00
其他非流动负债
非流动负债合计 4,464,112,759.16 4,464,112,759.16
负债合计 14,144,194,392.72 14,144,194,392.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,529,709,816.00 1,529,709,816.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 6,316,531,802.10 6,316,531,802.10
减：库存股 69,873,386.94 69,873,386.94
其他综合收益 174,732,803.24 174,732,803.24
专项储备
盈余公积 824,360,081.93 824,360,081.93
未分配利润 17,600,644,189.00 17,600,644,189.00
所有者权益（或股东权
26,376,105,305.33 26,376,105,305.33
益）合计
负债和所有者权益（或
40,520,299,698.05 40,520,299,698.05
股东权益）总计
特此公告
辽宁成大股份有限公司董事会
2023 年 4 月 28 日
21 / 21