湖北幸福实业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事刘战明先生授权委托肖新才董事出席会议并表决，公司董事查松先生因故缺席董事会议。
3、公司半年度财务报告已经审计并出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人肖新才、主管会计工作负责人谢顺模及会计机构负责人（会计主管人员）许良成声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：幸福实业
公司英文名称：HUBEI XINFU INDUSTRY CO.LTD
公司英文名称缩写：HBXF
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：SST幸福
公司A股代码：600743
3、公司注册地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
邮政编码：433140
公司电子信箱：xfsywjs@sohu.com
4、公司法定代表人：肖新才
5、公司董事会秘书：李军
电话：0728-6641566
传真：0728-6641566
E-mail：xfsywjs@sohu.com
联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司证券事务代表：周沙红
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 205,900,872.68 209,512,530.49 -1.72
所有者权益（或股东权益） 4,154,006.11 5,151,130.23 -19.36
每股净资产(元) 0.0133 0.0165 -19.39
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 -946,793.20 88,140.97 -1,174.18
利润总额 -994,604.26 -2,604,587.25 61.81
净利润 -997,124.12 -2,600,342.75 61.65
扣除非经常性损益的净利润 -949,313.06 92,385.47 -1,127.56
基本每股收益(元) -0.0032 -0.0083 61.45
稀释每股收益(元) -0.0032 -0.0083 61.45
净资产收益率(%) -24 -50.48 增加52.46个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -4,064,823.11 799,012.25 -608.73
每股经营活动产生的现金流量
-0.013 0.0026 -600
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 47,739.46
合计 47,739.46
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,590
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内增 股份类 持有非流通股 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数
性质 例(%) 减 别 数量 数量
名流投资集团有
19.18 60,000,000 未流通 60,000,000 质押60,000,000
限公司
国泰君安证券股
11.28 35,284,005 未流通 35,284,005
份有限公司
北京宣福房地产
开发有限责任公 10.54 33,000,000 未流通 33,000,000
司
潜江市信用合作
9.03 28,266,200 未流通 28,266,200
社联合社
上海华鸣投资管
4.39 13,761,000 未流通 13,761,000
理有限公司
湖北华明实业股
4.09 12,800,000 12,800,000 未流通 12,800,000
份有限公司
北京新财基业投
2.55 8,000,000 未流通 8,000,000
资顾问有限公司
上海城市房地产
1.69 5,314,006 未流通 5,314,006
有限公司
深圳市君利得商
1.59 5,000,000 5,000,000 未流通 5,000,000
贸有限公司
上海科林投资咨
1.45 4,539,000 未流通 4,539,000
询有限公司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
浙江皇野生态农业有限公司 1,682,782 人民币普通股
王继昌 1,092,930 人民币普通股
翟厥芬 871,670 人民币普通股
张玲玲 680,000 人民币普通股
龙秋宁 650,000 人民币普通股
王秀芹 569,100 人民币普通股
浙江贤盛轻纺有限公司 488,540 人民币普通股
赵芬 400,000 人民币普通股
朱伯荥 381,000 人民币普通股
薛增喜 380,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 公司前十名法人股股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，未知公司
系的说明 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
注：公司第一大股东名流投资集团有限公司于2004年12月21日将其所持有的本公司法人股6000万股作质押，从荆州市商业银行银海支行贷款2800万元，质押期限为2004年12月20日至2005年12月20日。2007年1月10日，名流集团继续办理了股权质押手续（详见2007年1月13日《证券时报》公司临2007-1号公告）。
2、控股股东及实际控制人变更情况
法人控股股东情况：公司的控股股东为名流投资集团有限公司，法定代表人：汪昌秀，注册资本：5,000万元，成立日期：1996年5月14日，主要经营业务或管理活动：高科技产业的开发投资、实业投资、投资管理、信息资询
实际控制人变更情况：熊生阶先生原为公司实际控制人。2007年6月7日，刘道明先生和北京温尔馨物业管理有限责任公司（以下简称“温尔馨物业”）原股东熊生阶、刘永光签署了《增资扩股协议书》，刘道明先生通过向温尔馨物业增加注册资本2,000万元人民币，成为温尔馨物业的第一大股东，从而成为公司的实际控制人。
注：2007年2月13日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了关于重大资产重组等议案。2007年2月15日，公司公告了公司重大资产出售暨以新增股份换股吸收合并北京市华远地产股份有限公司报告书及股权分置改革说明书。2007年3月2日，公司公告了股权分置改革说明书修改稿。截止目前，公司重大资产重组事宜已经公司2007年度第一次临时股东大会审议通过，但尚未得到中国证监会的核准。公司重大资产重组及股权分置改革完成后，北京市华远集团公司将成为公司的控股股东。公司现第一大股东名流投资集团有限公司（如下述股权转让在股权分置改革实施前完成，则为名流置业集团股份有限公司）将变更为公司第六大股东，不再是公司的控股股东。
2007年2月28日，名流投资集团有限公司与名流置业集团股份有限公司签署《股份转让协议书》，名流投资集团有限公司向名流置业集团股份有限公司转让其所持有的幸福实业6000万股，占公司总股本的19.18%，本次股份转让后，如公司重大资产重组及股权分置改革尚未实施，名流置业集团股份有限公司将成为公司的控股股东。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股份。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年6月7日，因工作变动原因，刘道明先生辞去了公司董事职务，该事项于2007年6月9日刊登在《上海证券报》14版和《证券时报》C12版上。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入9159万元，与去年同期相比增加22.65%，实现营业利润-94.7万元，与去年同期相比减少1174.2%。今年1-6月实现净利润-99万元，去年1-6月实现净利润-260万元。公司报告期发生亏损的主要原因是:1、增加广告费投入50万元；2、支付资产重组及股改财务顾问费用等46万元；3、新旧会计准则实施的差异影响利润减少45万元。
报告期内，公司本部按协议如期收回租赁收入50万元；控股子公司湖北幸福铝材有限公司实现主营业务收入8272万元、主营业务利润265万元、净利润-46万元，与去年同期相比分别增加24%、1%、46%，控股子公司潜江华明电力有限公司实现主营业务收入1087万元、主营业务利润332万元，净利润231万元，与去年同期相比分别增加0.6%、-17%、-2%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元币种:人民币
分行业
营业收 营业成 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
或分产
入 本 (%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
铝材 8,272 7,964 3.87 24.24 24.95 减少3.25个百分点
电力 1,087 713 52.45 0.65 10.71 减少3.99个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 5,159 30.74
省外 4,200 10.78
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
基于公司与中国农业银行潜江市支行借款担保合同纠纷一案可能对本公司未来持续经营能力产生影响的情况，大信会计师事务有限公司对本公司2007年半年度财务报告出具了有保留意见的审计报告。受湖北省高级人民法院的委托，湖北中盛拍卖有限公司拟于2007年6月18日对涉案抵押资产进行公开拍卖，因无竞买人而流拍。报告期内，公司与北京市华远地产股份有限公司共同对公司实施重大资产重组和股权分置改革。截止目前，公司重大资产重组事宜已经本公司临时股东大会审议通过，待经中国证监会核准后方可实施。公司重大资产重组暨股权分置改革完成后，上述非标准审计报告所涉事项将从公司彻底消除。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
同上
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司自2000年以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，高度重视上市公司规范运作，不断加强与完善法人治理，已经形成公司股东、决策层、经营层权责明确、有效制衡的的法人治理结构，基本符合中国证监会的相关要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
详见会计报表附注十二重大事项。
(三)资产交易事项
1、出售资产情况
2007年2月13日，公司与名流投资集团有限公司及北京市华远地产股份有限公司共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》，根据该协议书，公司以截止2006年10月30日经审计的全部资产负债以4000万元的价格出售给名流投资集团有限公司和其指定的企业。本次资产出售事宜已经公司临时股东大会审议通过，待经中国证监会核准、公司股改方案通过后方可实施。
2、吸收合并情况
2007月2月13日，公司与名流投资集团有限公司及北京市华远地产股份有限公司共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》，根据该协议书，公司以新增股份按照每0.767股华远地产股份换1股幸福实业股份的比例进行换股，从而实施对华远地产的吸收合并。本次以新增股份换股吸收合并华远地产事宜已经公司临时股东大会通过，待经中国证监会核准、公司股改方案通过后方可实施。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
2007年2月13日，公司与第一大股东名流投资集团有限公司及北京市华远地产股份有限公司共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》，根据该协议书，公司以截止2006年12月31日经审计的全部资产负债以4000万元的价格出售给名流投资集团有限公司和其指定的企业。本次资产出售构成重大关联交易，该关联交易事项已经公司临时股东大会审议通过（关联股东名流投资集团有限公司进行了回避表决），待经中国证监会核准、公司股改方案通过后方可实施。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
公司将生产设备、厂房、厂地、职工宿舍等租赁给怡和制衣有限责任公司，该资产涉及的金额为2,911万元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2010年12月31日。租金为530万元人民币。
该事项已于2006年4月28日刊登在《证券时报》上。报告期内，公司按租赁协议收取租赁费50万元。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的互
刊载的报刊名称及版 联网网站
事项 刊载日期
面 及检索路
径
提示性公告（临2007-1） 证券时报A6版 2007年1月13日
2006年度业绩预亏公告（临2007-2） 证券时报C11版 2007年1月20日
上海证券报D25版、
第四届董事会第十七次会议决议公告（临2007-3） 2007年2月15日
证券时报C19版
上海证券报D25版、
第四届监事会第四次会议决议公告（临2007-4） 2007年2月15日
证券时报C18版
上海证券报D25版、
股权分置改权说明书（摘要） 2007年2月15日
证券时报C13版
上海证券报D30版、
收购报告书（摘要） 2007年2月15日
证券时报C18版
上海证券报D6、证券
简式权益变动报告书 2007年2月15日
时报C19版
重大资产出售暨以新增股份换股吸收合并北京市华 上海证券报D26版、
2007年2月15日
远地产股份有限公司报告书摘要（草案） 证券时报C13版
上海证券报D26版、
2007年第一次临时股东大会通知（临2007-5） 2007年2月15日
证券时报C19版
上海证券报D6版、证
关于股权转让的提示性公告（临2007-6） 2007年3月2日
券时报C3版
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分 上海证券报D6版、证
2007年3月2日
置改革方案的公告（临2007-7） 券时报C3版
上海证券报D6版、证
详式权益变动报告书 2007年3月2日
券时报C3版
上海证券报D15版、
关于网上路演的公告（临2007-8） 2007年3月6日
证券时报C19版
关于召开2007年第一次临时股东大会的提示性公 上海证券报D15版、
2007年3月6日
告（临2007-9） 证券时报C19版
上海证券报D7版、证
关于网上路演的更正公告（临2007-10） 2007年3月7日
券时报A3版
2007年第一次临时股东大会决议公告（临2007-
上海证券报44版 2007年3月10日
11）
湖北幸福实业股份有限公司关于向名流投资集团有
限公司整改转让资产负债即新增股份换股吸收合产
上海证券报44版 2007年3月10日
北京市华远地产股份有限公司至债权人的公告（临
2007-12）
上海证券报D5版、证
股票异常波动公告（临2007-13） 2007年3月15日
券时报C24版
股票异常波动公告（临2007-14） 证券时报C11版 2007年3月29日
上海证券报D7版、证
股票异常波动更正公告（临2007-15） 2007年3月30日
券时报C24版
第四届董事会第十八次会议决议公告（临2007-
证券时报118版 2007年4月28日
16）
第四届监事会第五次会议决议公告（临2007-17） 证券时报118版 2007年4月28日
关于召开2006年度股东大会的通知（临2007-18） 证券时报118版 2007年4月28日
上海证券报A15版、
更正公告（临2007-19） 2007年5月14日
证券时报C10版
上海证券报26版、证
2006年股东大会决议公告（临2007-20） 2007年5月19日
券时报C11版
关于公司股价大幅波动风险提示公告（临2007- 上海证券报A12版、
2007年5月18日
21） 证券时报C9版
上海证券报14版、证
关于董事辞职的公告（临2007-22） 2007年6月9日
券时报C12版
上海证券报D19版、
关于实际控制人变更的提示性公告（临2007-23） 2007年6月12日
证券时报C14版
上海证券报D19版、
详式权益变动报告书 2007年6月12日
证券时报C14版
上海证券报A19版、
风险提示性公告（临2007-24） 2007年6月25日
证券时报C11版
上海证券报D30版、
股价异常波动公告（临2007-25） 2007年6月26日
证券时报B7版
上海证券报D13版、
第四届董事会第十九次会议决议公告（2007-26） 2007年7月13日
证券时报C8版
上海证券报A20版、
风险提示性公告（临2007-27） 2007年7月23日
证券时报C11版
上海证券报A16版、
风险提示性公告（临2007-28） 2008年8月6日
证券时报A16版
七、财务会计报告
(一)审计报告
公司半年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了有保留意见的审计报告。
审 计 报 告
大信审字(2007)第0525号
湖北幸福实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北幸福实业股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括2007年06月30日的资产负债表和合并资产负债表，2007年1-6月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、导致保留意见的事项
如会计报表附注“十二、其他重大事项”所述，因公司与中国农业银行潜江支行借款担保纠纷一案，2004年2月12日，最高人民法院以(2003)民二监字第135号《驳回再审通知书》驳回贵公司的再审申请。2004年4月，湖北省高级人民法院已对贵公司下达《执行通知书》，2006年12月公司又收到湖北省高级人民法院送达的[2003]鄂执字第15-4号《民事裁定书》，湖北省高级人民法院依据已发生法律效力的最高人民法院[2002]民二终字第117号《民事判决书》作出如下裁定：“拍卖幸福集团铝材厂、潜江华明电力有限公司（原幸福集团电力公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的财产”。公司上述抵押资产于2007年6月18日拟公开拍卖，因无竞买人而流拍。由于上述涉案资产为公司主要经营性资产，上述判决若被执行，将对公司未来持续经营能力产生影响。公司已对该事项进行了披露，但未适当地披露拟采取的改善措施。
四、审计意见
我们认为，除了前段所述事项可能产生的影响外，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2007年06月30日公司的财务状况以及2007年1-6月公司的经营成果和现金流量。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师:冯琳
中国 武汉 中国注册会计师:揭明
2007年7月30日
(二)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,507,428.55 12,600,251.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 608,642.70
应收账款 7,702,257.20 3,860,444.00
预付款项 5,458,106.39 4,776,945.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,249,574.23 5,827,138.75
买入返售金融资产
存货 25,968,682.08 23,855,986.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 52,886,048.45 51,529,409.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,000,000.00 22,000,000.00
投资性房地产 11,186,998.48 11,303,877.66
固定资产 113,485,811.13 118,255,956.92
在建工程 44,200.00 44,200.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,297,814.62 6,379,086.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 153,014,824.23 157,983,121.44
资产总计 205,900,872.68 209,512,530.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,199,276.39 5,670,526.49
预收款项 1,619,307.59 1,058,669.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,408,187.40 4,345,555.76
应交税费 11,796,217.17 13,806,485.64
应付利息
应付股利
其他应付款 168,028,045.46 167,386,850.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 190,051,034.01 192,268,087.56
非流动负债：
长期借款 11,881,000.00 12,281,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 99,000.00 99,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 11,980,000.00 12,380,000.00
负债合计 202,031,034.01 204,648,087.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 312,800,000.00 312,800,000.00
资本公积 32,983,382.68 32,983,382.68
减：库存股
盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51
一般风险准备
未分配利润 -352,404,029.08 -351,406,904.96
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,154,006.11 5,151,130.23
少数股东权益 -284,167.44 -286,687.30
所有者权益合计 3,869,838.67 4,864,442.93
负债和所有者权益总计 205,900,872.68 209,512,530.49
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 969,685.88 3,545,185.25
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 20,280,320.03 19,710,700.32
存货 406,721.88 409,520.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 21,656,727.79 23,665,406.47
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 64,053,458.18 64,053,458.18
投资性房地产 11,186,998.48 11,303,877.66
固定资产 8,333,801.73 9,092,556.07
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,768,597.40 2,805,754.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 86,342,855.79 87,255,646.31
资产总计 107,999,583.58 110,921,052.78
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 171,653.05 142,046.85
应交税费 975,115.21 1,285,368.63
应付利息
应付股利
其他应付款 61,399,000.00 60,310,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,545,768.26 61,737,415.48
非流动负债：
长期借款 11,881,000.00 12,281,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,881,000.00 12,281,000.00
负债合计 74,426,768.26 74,018,415.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 312,800,000.00 312,800,000.00
资本公积 32,983,382.68 32,983,382.68
减：库存股
盈余公积 7,206,999.94 7,206,999.94
未分配利润 -319,417,567.30 -316,087,745.32
归属于母公司所有者权益合计 33,572,815.32 36,902,637.30
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 33,572,815.32 36,902,637.30
负债和所有者权益（或股东权益）总计 107,999,583.58 110,921,052.78
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 91,586,170.22 74,670,193.22
其中：营业收入 91,586,170.22 74,670,193.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 92,532,963.42 74,582,052.25
其中：营业成本 84,199,876.90 67,991,218.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 820,952.65 543,956.97
销售费用 1,264,285.37 1,133,386.74
管理费用 5,215,452.08 4,139,474.20
财务费用 380,224.87 367,337.69
资产减值损失 652,171.55 406,677.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -946,793.20 88,140.97
加：营业外收入 878.80 2,000.00
减：营业外支出 48,689.86 2,694,728.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -994,604.26 -2,604,587.25
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -994,604.26 -2,604,587.25
归属于母公司所有者的净利润 -997,124.12 -2,600,342.75
少数股东损益 2,519.86 -4,244.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0032 -0.0083
（二）稀释每股收益 -0.0032 -0.0083
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 504,837.61 509,162.40
减：营业成本 903,432.54 990,120.18
营业税金及附加 31,658.38 6,162.60
销售费用
管理费用 2,432,882.16 1,490,962.47
财务费用 395,715.53 372,525.18
资产减值损失 29,970.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,033,474.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,288,821.98 682,866.63
加：营业外收入
减：营业外支出 41,000.00 2,628,200.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,329,821.98 -1,945,333.37
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,329,821.98 -1,945,333.37
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,168,388.21 81,374,332.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 64,480.33 8,566,482.63
经营活动现金流入小计 102,232,868.54 89,940,815.57
购买商品、接受劳务支付的现金 93,681,492.61 74,835,732.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,211,061.44 2,678,326.90
支付的各项税费 4,453,649.07 2,104,770.43
支付其他与经营活动有关的现金 4,951,488.53 9,522,973.46
经营活动现金流出小计 106,297,691.65 89,141,803.32
经营活动产生的现金流量净额 -4,064,823.11 799,012.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
228,000.00 1,037,617.00
金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 228,000.00 1,037,617.00
投资活动产生的现金流量净额 -228,000.00 -1,037,617.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 400,000.00 250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 400,000.00 200,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 800,000.00 450,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -800,000.00 -450,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,092,823.11 -688,604.75
加：期初现金及现金等价物余额 12,600,251.66 10,334,315.05
六、期末现金及现金等价物余额 7,507,428.55 9,645,710.30
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -994,604.26 -2,604,587.25
加：资产减值准备 652,171.55 406,677.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
5,115,024.97 4,867,145.55
旧
无形资产摊销 81,272.24 80,265.24
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 400,000.00 380,000.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,112,695.89 -1,041,401.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,988,938.17 -6,659,363.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,217,053.55 5,370,276.45
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,064,823.11 799,012.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,507,428.55 9,645,710.30
减：现金的期初余额 12,600,251.66 10,334,315.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,092,823.11 -688,604.75
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 505,660.00 510,720.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 547,520.18 11,541,899.99
经营活动现金流入小计 1,053,180.18 12,052,619.99
购买商品、接受劳务支付的现金 10,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 248,099.20 893,444.20
支付的各项税费 404,421.26 146,625.89
支付其他与经营活动有关的现金 2,176,159.09 11,725,434.14
经营活动现金流出小计 2,828,679.55 12,775,504.23
经营活动产生的现金流量净额 -1,775,499.37 -722,884.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
1,180,438.57
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,180,438.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
231,107.00
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 231,107.00
投资活动产生的现金流量净额 949,331.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 400,000.00 250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 400,000.00 200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 800,000.00 450,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -800,000.00 -450,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,575,499.37 -223,552.67
加：期初现金及现金等价物余额 3,545,185.25 527,666.24
六、期末现金及现金等价物余额 969,685.88 304,113.57
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,329,821.98 -1,945,333.37
加：资产减值准备 29,970.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
875,633.52 578,141.73
旧
无形资产摊销 37,157.00 36,150.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 400,000.00 380,000.00
投资损失（收益以“－”号填列） -3,033,474.66
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,799.02 22,817.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -599,590.69 727,719.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 808,352.78 2,511,094.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,775,499.37 -722,884.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 969,685.88 304,113.57
减：现金的期初余额 3,545,185.25 527,666.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,575,499.37 -223,552.67
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般 少数股东权 所有者权益合
减：
实收资本(或股 风 其 益 计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
股
准
备
一、上年年末
312,800,000.00 32,983,382.68 10,774,652.51 -351,406,904.96 -286,687.30 4,864,442.93
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 312,800,000.00 32,983,382.68 10,774,652.51 -351,406,904.96 -286,687.30 4,864,442.93
余额
三、本年增减
变动金额（减 -997,124.12 2,519.86 -994,604.26
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -997,124.12 2,519.86 -994,604.26
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和 -997,124.12 2,519.86 -994,604.26
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末 312,800,000.00 32,983,382.68 10,774,652.51 -352,404,029.08 -284,167.44 3,869,838.67
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减： 所有者权益合
实收资本(或股 风 其 少数股东权益
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计
本) 险 他
股
准
备
一、上年年
312,800,000.00 32,519,859.82 10,774,652.51 -348,742,115.36 -311,347.87 7,041,049.10
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年 312,800,000.00 32,519,859.82 10,774,652.51 -348,742,115.36 -311,347.87 7,041,049.10
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -3,047,438.23 -8,760.62 -3,056,198.85
“－”号填
列）
（一）净利 -2,600,342.75 -4,244.50 -2,604,587.25
润
（二）直接
计入所有者 -447,095.48 -4,516.12 -451,611.60
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 -447,095.48 -4,516.12 -451,611.60
上述（一）
和（二）小 -3,047,438.23 -8,760.62 -3,056,198.85
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 312,800,000.00 32,519,859.82 10,774,652.51 -351,789,553.59 -320,108.49 3,984,850.25
末余额
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:湖北幸福实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 计
股
一、上年年末余额 312,800,000.00 32,983,382.68 7,206,999.94 -316,087,745.32 36,902,637.30
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 312,800,000.00 32,983,382.68 7,206,999.94 -316,087,745.32 36,902,637.30
三、本年增减变动
金额（减少以 -3,329,821.98 -3,329,821.98
“－”号填列）
（一）净利润 -3,329,821.98 -3,329,821.98
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
-3,329,821.98 -3,329,821.98
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 312,800,000.00 32,983,382.68 7,206,999.94 -319,417,567.30 33,572,815.32
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股 所有者权益合
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 计
股
一、上年年末余
312,800,000.00 32,519,859.82 7,206,999.94 -311,315,624.90 41,211,234.86
额
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余
312,800,000.00 32,519,859.82 7,206,999.94 -311,315,624.90 41,211,234.86
额
三、本年增减变
动金额（减少以 -1,945,333.37 -1,945,333.37
“－”号填列）
（一）净利润 -1,945,333.37 -1,945,333.37
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和
-1,945,333.37 -1,945,333.37
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的分
配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
312,800,000.00 32,519,859.82 7,206,999.94 -313,260,958.27 39,265,901.49
额
公司法定代表人:肖新才 主管会计工作负责人:谢顺模 会计机构负责人:许良成
会计报表附注：
一、公司概况
湖北幸福实业股份有限公司(以下简称“公司”)系于1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函（84）号文批准，由原幸福服装厂改组并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155号文批准发行社会公众股2,000万股，并于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易。注册资本为8,000万元。1997年度，公司实施了10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至16,000万元。
1998年度，公司实施了10配1.5的配股方案，并在配股后进行了10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案，使公司总股本由16,000万股增至31,280万股，并于1998年10月21日办理了工商变更登记，注册号为4290051121012。
公司法定代表人：肖新才
公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号
公司注册号：4290051121012
公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务；对房地产投资；商品房销售；物业管理。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》及其有关补充规定。
2、会计年度：采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础：以权责发生制为记账基础。
5、现金等价物的确定标准
列示于现金流量表的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款,现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险很小的投资。
6、金融工具的确认和计量
（1）分类,金融工具分为下列五类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产；
⑤其他金融负债。
（2）初始确认和后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
③应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
⑤其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。
①应收款项
应收款项采用账龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例为:
账 龄 比例 (%)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3-4年 20
4-5年 30
5年以上 100
对于单项金额重大的应收款项，应单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。
②持有至到期投资
对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。
③可供出售金融资产
如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
7、存货
(1)存货的分类
分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
公司采用先进先出法确定发出存货的实际成本。
公司采用五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销。
(3)存货的期末计价
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
8、长期股权投资
长期股权投资的初始计量：
(1)企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
(2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本.
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
长期股权投资的核算：
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
②长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。
9、投资性房地产
(1)初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
(2)后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
(3)折旧或摊销
采用成本模式计量的投资性房地产，按期计提折旧或进行摊销。
(4)减值的处理
公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
10、固定资产
（1）固定资产确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度。
（2）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。
投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
(3)固定资产的折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。
固定资产折旧采用年限平均法计提。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产分类及折旧年限如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率
（年） （%） （%）
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 10-14 5 9.50-6.785
运输设备 5-14 5 19.00-6.79
变配电设备 18 3 5.39
输配电线路 30 3 3.23
其他设备 5-14 5 19.00-6.79
子公司潜江华明电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为3%）。
(4)固定资产减值的处理：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
11、无形资产
（1）无形资产的计价
无形资产按照成本进行初始计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
（2）无形资产的摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（3）无形资产减值的处理
年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
12、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算定。
13、职工薪酬
职工薪酬是指为获取职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出，包括职工工资、奖金、各种补贴及货币、非货币性福利等相关支出。
公司根据职工为其提供服务的会计期间，按职工提供服务的受益对象，将职工薪酬计入相关资产成本或当期损益：
（1）由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
（2）由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
（3）除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
14、收入的确认原则
（1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
（4）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（5）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
15、建造合同
在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
（2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
16、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
17、所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
（1）企业合并；
（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
18、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。
（2）非同一控制下的企业合并
合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。
19、租赁
（1）分类：租赁分为融资租赁和经营租赁。
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
不满足上述条件的，认定为经营租赁。
（2）会计处理
按照《企业会计准则第21号--租赁》的规定处理。
20、合并会计报表编制方法
（1）合并范围的确定原则
公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表的编制方法
公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。
五、税项
税 种 税 率 备 注
(%)
增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据
营业税 5 以销售不动产、提供非应税劳务等为计税依据
城建税 5 以应缴流转税额为计税依据
教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据
所得税 33 以应纳税所得额为计税依据
其他税项 按有关规定执行
六、控股子公司及合营企业
截至本期末，公司控股子公司的情况如下：
被投资单位全称 注册地 业务性质 注册 母公司期末 实质上构成对 公司持股 表决权比 是否
资本 实际投资额 子公司的净 比例 例（%） 合并
（万 （万元） 投资的余额 （%）
元） （万元）
潜江华明电力有限公司 潜江市张金镇泵前渠 输变电 12800 12790 12790 99.922 99.922 是
湖北幸福铝材有限公司 潜江市张金镇湖北大道 铝合金材料 10000 9990 9990 99.00 99.00 是
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期未数 期初数
（元） （元）
现 金 3,413,302.94 7,543,239.37
银行存款 4,094,125.61 5,057,012.29
合 计 7,507,428.55 12,600,251.66
注：货币资金本期末较期初减少40.42%，系由于经营活动产生的现金流量净额减少所致。
2、应收账款
账 龄 期未数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元） （元） (%) （元）
1年以内 7,090,893.55 68.68% 354,544.67 3,383,328.28 55.67% 169,166.41
1-2年 714,339.00 6.92% 71,433.90 66,985.09 1.10% 6,698.51
2-3年 46,654.91 0.45% 6,998.24 112,361.02 1.85% 16,854.16
3-4年 97,588.90 0.95% 19,517.78 433,224.45 7.13% 86,643.89
4-5年 293,250.62 2.84% 87,975.19 205,583.04 3.38% 61,674.91
5年以上 2,081,140.96 20.16% 2,081,140.96 1,875,557.92 30.86% 1,875,557.92
合 计 10,323,867.94 100.00% 2,621,610.74 6,077,039.80 100.00% 2,216,595.80
注：(1)本项目期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
(2)应收账款前5名客户金额合计5,848,247.61元,占应收账款全部余额的56.64%；
(3)应收账款余额期末较期初增加69.88%，主要系尚未收到的货款增加所致。
3、预付账款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 金 额 比例
（元） (%) （元） (%)
1年以内 2,180,328.27 39.95% 4,237,412.25 88.71%
1—2年 2,813,876.54 51.55% 478,038.02 10.01%
2—3年 402,406.09 7.37% 30,000.00 0.63%
3年以上 61,495.49 1.13% 31,495.48 0.65%
合 计 5,458,106.39 100.00% 4,776,945.75 100.00%
注：(1)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
(2)预付账款前5名客户金额合计3,691,084.56元,占预付账款全部余额的67.75%；
(3)1-2年大额预付账款主要系预付的土地款。
4、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元） （元） (%) （元）
1年以内 2,529,908.25 33.23% 126,495.41 6,130,730.48 88.28% 306,536.53
1—2年 4,270,423.32 56.08% 427,042.33 3,000.00 0.04% 300.00
2—3年 3,000.00 0.04% 450.00 288.00 0.00% 43.20
3-4年 288.00 0.00% 57.60
4-5年
5年以上 810,757.77 10.65% 810,757.77 810,766.77 11.67% 810,766.77
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元） （元） (%) （元）
合 计 7,614,377.34 100.00% 1,364,803.11 6,944,785.25 100.00% 1,117,646.50
注：(1)本项目期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款;
(2)其他应收款前5名客户金额合计6,477,966.10元,占其他应收款全部余额的85.08%。
5、存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
原材料 2,553,305.04 912,149.62 17,890,807.68 922,012.21
在产品 239,189.55 2,929,746.61
产成品 25,410,958.85 1,322,621.74 5,009,237.42 1,322,621.74
低值易耗品 270,828.43
合 计 28,203,453.44 2,234,771.36 26,100,620.14 2,244,633.95
注：存货可变现净值以预计售价减变现费用后的余额计算。
6、长期股权投资及长期投资减值准备
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
成本法核算的长期股权投资 39,449,033.61 39,449,033.61
长期投资减值准备 17,449,033.61 17,449,033.61
长期股权投资净额 22,000,000.00 22,000,000.00
(2)成本法核算的长期股权投资
项 目 比例 帐面数
（%） 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） (元) (元) （元）
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 5,561,177.42
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 36,400,000.00 39,449,033.61 39,449,033.61
(3)长期投资减值准备
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
注：公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于湖北幸福集团公司目前的偿债能力，潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，估计公司对其投资可收回性很小，故公司于2000年度对其全额计提了长期投资减值准备。截止报告日，该二家公司持续经营能力无明显好转迹象。
7、投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
原 值 18,852,209.11 18,852,209.11
累计折旧 7,548,331.45 116,879.18 7,665,210.63
减值准备
账面价值 11,303,877.66 11,186,998.48
8、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 52,580,960.28 24,000.00 52,604,960.28
机器设备 118,591,621.71 204,000.00 118,795,621.71
运输设备 87,590,780.51 87,590,780.51
其他设备 2,253,376.37 2,253,376.37
合 计 261,016,738.87 228,000.00 261,244,738.87
(2)累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 23,048,419.25 1,193,596.06 24,242,015.31
机器设备 85,838,782.85 2,277,365.55 88,116,148.40
运输设备 27,168,700.84 1,416,046.86 28,584,747.70
其他设备 1,458,000.73 111,137.32 1,569,138.05
合 计 137,513,903.67 4,998,145.79 142,512,049.46
固定资产净值 123,502,835.20 118,732,689.41
(3)固定资产减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
房屋建筑物 444,959.22 444,959.22
机器设备 3,927,251.41 3,927,251.41
运输设备
其他设备 874,667.65 874,667.65
合 计 5,246,878.28 5,246,878.28
注：（1）固定资产抵押情况：公司以服装厂评估价值为3,160万元的机器设备和房屋为幸福集团获取最高贷款限额人民币2,200万元作抵押；幸福集团电力公司以其输、供电设备（评估价值为12,030万元）为幸福集团获取最高贷款限额人民币9,500万元作抵押；幸福集团铝材厂以其机械设备、房地产（评估价值为7,598万元）为幸福集团获取最高贷款限额人民币5,800万元作抵押；
（2）上述抵押资产被拍卖事项详见附注“十二、其他重大事项”。
9、无形资产
项 目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
土地使用权 9,481,468.00 6,379,086.86 81,272.24 3,317,428.78 6,297,814.62
商标所有权 6,391,711.00 3,568,715.92 3,568,715.92
合 计 15,873,179.00 9,947,802.78 81,272.24 3,317,428.78 9,866,530.54
无形资产减值准备 3,568,715.92 3,568,715.92
无形资产净额 6,379,086.86 6,297,814.62
无形资产减值准备
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
商标所有权 3,568,715.92 3,568,715.92
注：无形资产减值准备系因为公司产品“普拉索”牌服装已停止生产，“普拉索”商标权已无使用价值和转让价值，不能为公司带来未来经济利益，公司对其全额计提了无形资产减值准备。
10、应付账款
账 龄 期末数 比例 期初数 比例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 1,994,025.80 47.48% 3,462,529.13 61.06%
1-2年 108,220.33 2.58% 132,125.35 2.33%
2-3年 21,158.25 0.50% 296,796.93 5.23%
3年以上 2,075,872.01 49.44% 1,779,075.08 31.38%
合 计 4,199,276.39 100.00% 5,670,526.49 100.00%
注：（1）本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项;
（2）应付账款前5名客户金额为1,801,582.68元,占应付账款余额的42.90%。
11、预收账款
账 龄 期末数 比例 期初数 比例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 1,416,231.69 87.46% 855,579.11 80.82%
1-2年 0.00% 10,586.00 1.00%
2-3年 10,573.12 0.65% 185,381.22 17.51%
3年以上 192,502.78 11.89% 7,122.68 0.67%
合 计 1,619,307.59 100.00% 1,058,669.01 100.00%
12、应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
一、工资、奖金、津贴和补贴 519,200.84 2,781,833.79 2,651,505.74 649,528.89
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
二、职工福利费 3,046,476.64 343,584.50 2,702,892.14
三、社会保险费 32,015.33 504,587.03 291,016.00 245,586.36
其中：1．医疗保险费 33,945.00 159,494.80 219,388.00 -25,948.20
2．基本养老保险费 -5,269.87 277,539.43 3,240.00 269,029.56
3．年金缴费
4．失业保险费
5．工伤保险费 3,340.20 67,552.80 68,388.00 2,505.00
6．生育保险费
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 747,862.95 90,306.06 27,989.00 810,180.01
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 4,345,555.76 3,376,726.88 3,314,095.24 4,408,187.40
13、应交税费
税 种 期末数 期初数
（元） （元）
营业税 1,096,728.30 1,259,228.30
增值税 10,167,194.91 11,811,373.38
城市建设税 -951,168.30 -1,027,458.88
印花税 -50,000.00 -50,000.00
地方教育发展费 1,465,710.69 1,449,839.20
房产税 -7,628.26 -160,015.18
企业所得税 -348,037.29 111,962.71
教育费附加 815,560.36 709,786.02
个人所得税 -375,852.64 -201,922.00
土地使用税 -246,598.21 -286,099.28
税 种 期末数 期初数
（元） （元）
堤防费 230,307.61 189,791.37
合 计 11,796,217.17 13,806,485.64
注：报告期执行的法定税率参见附注“五、税项”。
14、其他应付款
账 龄 期末数 比例 期初数 比例
（元） （%） （元） （%）
1年以内 3,314,805.10 1.97% 2,471,374.56 1.48%
1-2年 30,000.00 0.02% 84,404.65 0.05%
2-3年 476,231.09 0.28%
3年以上 164,683,240.36 98.01% 164,354,840.36 98.19%
合 计 168,028,045.46 100.00% 167,386,850.66 100.00%
注：（1）其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项；
（2）其他应付款前5名客户金额为164,355,822.01元，占其他应付款全部余额的97.81%；
（3）其他应付款中应付中国农业银行潜江市支行16,392万元，占其他应付款余额的97.56%，详见附注“十二、其他重大事项”所述。
15、长期借款
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
信用借款 11,881,000.00 12,281,000.00
注：该借款期限为1997年12月至2002年12月，现已逾期，本公司与农业银行潜江支行于2006年5月28日签订了《还本付息协议书》，本期应还本40万元，承担贷款利息40万元，公司本期已还本40万元，支付利息40万元。
16、股本
数量单位：股
项 目 期初 本期变动增减(+,-) 期末
股数 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 股数 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 234,600,000.00 97.5% 234,600,000.00 97.5%
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股 234,600,000.00 97.5% 234,600,000.00 97.5%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 78,200,000.00 2.5% 78,200,000.00 2.5%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 312,800,000.00 100% 312,800,000.00 100%
注：2007年2月13日，公司与名流投资集团有限公司（以下简称“名流投资”）及北京市华远地产股份有限公司（以下简称“华远地产”）共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》。本次资产出售及以新增股份换股吸收合并华远地产业已经公司临时股东大会审议通过，并经中国证监会核准后方可实施。参见附注“十
二、其他重大事项”。
17、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因、
(元) (元) (元) (元) 依据
股本溢价 32,318,859.82 32,318,859.82
其他资本公积 664,522.86 664,522.86
合 计 32,983,382.68 32,983,382.68
18、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
法定盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51
合 计 10,774,652.51 10,774,652.51
19、未分配利润
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
归属于公司普通股股东的净利润 -997,124.12 -1,770,598.63
加:期初未分配利润 -351,406,904.96 -348,742,115.36
其他转入（注） -894,190.97
减：提取法定盈余公积（10%）
可供股东分配的利润 -352,404,029.08 -351,406,904.96
减：应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -352,404,029.08 -351,406,904.96
注：子公司湖北幸福铝材有限公司评估增值资产的累计折旧根据原制度冲减子公司资本公积。由于本期执行新会计准则，在该子公司净资产为负数的情况下，评估增值资产的累计折旧直接计入本期损益。
20、营业收入及营业成本
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
主营业务收入 91,019,201.64 74,147,610.58
其他业务收入 566,968.58 522,582.64
合 计 91,586,170.22 74,670,193.22
（一）主营业务收入、成本
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
输变电 8,335,888.06 4,594,881.42 7,578,710.34 3,215,104.25
铝 材 82,678,475.97 78,641,683.33 66,559,737.84 63,737,268.01
服 装 4,837.61 2,799.02 9,162.40 4,748.02
合 计 91,019,201.64 83,239,363.77 74,147,610.58 66,957,120.28
（二）其他业务收入、成本
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
其他业务收入 566,968.58 522,582.64
其他业务成本 960,513.13 1,034,098.70
其他业务利润 -393,544.55 -511,516.06
21、营业税金及附加
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
城建税 176,290.58 63,738.56
教育费附加 105,774.34 38,243.12
堤防费 70,516.24 25,495.42
地方教育发展费 82,678.49 71,479.87
营业税 382,500.00 345,000.00
其他 3,193.00
合 计 820,952.65 543,956.97
22、财务费用
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
利息支出 400,000.00 380,000.00
减：利息收入 22,303.13 13,445.81
其 他 2,528.00 783.5
合 计 380,224.87 367,337.69
23、资产减值损失
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
一、坏账准备 652,171.55 406,677.67
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 652,171.55 406,677.67
24、营业外收入
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
罚款收入 500.00 2,000.00
其 他 378.80
合 计 878.80 2,000.00
25、营业外支出
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
罚款支出 43,189.86
其他 5,500.00 2,694,728.22
合 计 48,689.86 2,694,728.22
26、基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。
2007年1－6月 净资产收益率（％） 每股收益(元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 -24.00 -21.43 -0.003 -0.003
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 -22.85 -20.41 -0.003 -0.003
2006年1－6月 净资产收益率（％） 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收
益 益
归属于公司普通股股东的净利润 -60.40 -41.43 -0.0083 -0.0083
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 -60.40 -41.43 -0.0083 -0.0083
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
归属于公司普通股股东的净利润 -997,124.12 -2,600,342.75
非经常损益 -47,739.46
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 -949,384.66 -2,600,342.75
期初净资产 5,151,130.23 7,352,396.97
本期净利润 -997,124.12 -2,600,342.75
其他转入 -447,095.48
期末净资产 4,154,006.11 4,304,958.74
期初股本 312,800,000.00 312,800,000.00
期末股本 312,800,000.00 312,800,000.00
27、净利润调节为经营活动现金的信息
补 充 资 料 本期发生数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -994,604.26 -2,604,587.25
加：资产减值准备 652,171.55 406,677.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,115,024.97 4,867,145.55
无形资产摊销 81,272.24 80,265.24
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 400,000.00 380,000.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
补 充 资 料 本期发生数 上年同期数
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,112,695.89 -1,041,401.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,988,938.17 -6,659,363.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,217,053.55 5,370,276.45
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -4,064,823.11 799,012.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 7,507,428.55 9,645,710.30
减：现金的期初余额 12,600,251.66 10,334,315.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,092,823.11 -688,604.75
28、分部报表
项 目 铝材业务 电力业务 其他业务 抵销 合计
本期 上年 本期 上年 本期 上年 本期 上年 本期 上年
(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
一、营业收入 8,272.19 6,658.10 1,086.98 1,080.17 50.48 50.92 -251.04 -322.17 9,158.62 7,467.02
其中：对外交易收入 8,272.19 6,658.10 835.94 758.00
分部间交易收入 -322.17 251.04 322.17
二、营业费用 8,213.73 6,683.11 850.57 771.14 336.80 248.72 -251.04 -322.17 9,150.06 7,380.80
三、营业利润（亏损） 8.30 -65.16 225.91 309.03 -328.88 68.29 -303.35 -94.68 8.81
四、资产总额 6,227.91 6,117.05 14,677.64 14,613.40 10,799.96 11,392.93 20,590.09 23,482.00
五、负债总额 9,415.48 9,648.46 10,243.06 10,298.71 7,442.68 7,466.34 20,203.10 23,083.51
六、补充信息
1．折旧和摊销费用 160.81 190.22 259.41 235.07 91.28 61.43 511.50 486.71
2．资本性支出
3．折旧和摊销以外的
非现金费用
合 计 160.81 190.22 259.41 235.07 91.28 61.43 511.50 86.71
八、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（元） （%） （元） （元） （%） （元）
5年以上 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92
合 计 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92 1,875,557.92 100.00% 1,875,557.92
2、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备
（元） (%) （元） （元） (%) （元）
1年以内 20,394,813.92 98.01% 114,493.89 19,795,214.23 97.95% 84,513.91
1—2年
2—3年
5年以上 414,305.67 1.99% 414,305.67 414,314.67 2.05% 414,314.67
合 计 20,809,119.59 100.00% 528,799.56 20,209,528.90 100.00% 498,828.58
注：本期其他应收款中应收子公司湖北幸福铝材有限公司款项18,104,936.05元,因纳入合并范围,不计提坏账准备。
3、长期股权投资
(1)长期股权投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(元) (元) (元) (元)
成本法核算的长期股权投资 81,502,491.79 81,502,491.79
长期投资减值准备 17,449,033.61 17,449,033.61
长期股权投资净额 64,053,458.18 64,053,458.18
(2)成本法核算的长期股权投资
项 目 比例 帐面数
（%） 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） (元) (元) （元）
湖北幸福铝材有限公司 99 99,900,000.00
幸福集团电力公司 99.922 127,900,000.00 42,053,458.18 42,053,458.18
幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 5,561,177.42
荆州市商业银行 17.34 22,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
合 计 264,200,000.00 81,502,491.79 81,502,491.79
(3)长期投资减值准备
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19
潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42
合 计 17,449,033.61 17,449,033.61
4、营业收入及营业成本
项 目 本期累计数 上年同期数
(元) (元)
主营业务收入 4,837.61 9,162.40
其他业务收入 500,000.00 500,000.00
合 计 504,837.61 509,162.40
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
收入 成本 收入 成本
主营业务-服装 4,837.61 2,799.02 9,162.40 4,748.02
其他业务-租赁 500,000.00 900,633.52 500,000.00 985,372.16
合 计 504,837.61 903,432.54 509,162.40 990,120.18
5、投资收益
项 目 本期数 上年数
（元） （元）
投资损益 3,033,474.66
合 计 3,033,474.66
注：本期无股权投资收益是由于采用新的会计准则，母公司按成本法核算对控股子公司的长期股权投资。
九、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司 经济 法定
关系 性质 代表人
名流投资集团有限公司 北京市门头沟区石龙 境内房地产开发、高科技产业开发投资；建筑工 第一大股东 有限责任 汪昌秀
工业开发区商务中心 程设计设备安装、装修装饰、工程监理；信息咨
询；房地产经营、销售；物业管理。
湖北幸福铝材有限公司 幸福集团工业开发区 铝合金材料 子公司 有限责任 肖新才
潜江华明电力有限公司 幸福集团工业开发区 输变电 子公司 有限责任 肖新才
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
名流投资集团有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
湖北幸福铝材有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
潜江华明电力有限公司 128,000,000.00 128,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例 金 额 比例
（元） （％） （元） （％） （元） （％） （元） （％）
名流投资集团有限公司 60,000,000.00 19.18 60,000,000.00 19.18
湖北幸福铝材有限公司 99,000,000.00 99 99,000,000.00 99
潜江华明电力有限公司 127,900,000.00 99.92 127,900,000.00 99.92
(二)关联方应收应付款项
本期无关联方应收应付款项
十、或有事项
截止2007年06月30日，公司无重大的或有事项。
十一、承诺事项
截止2007年06月30日，公司无重大对外财务承诺事项。
十二、其他重大事项
1、2002年12月6日，最高人民法院以（2002）民二终字第117号判决书作出终审判决，中国农业银行潜江市支行有权分别在9,500万元、5,792万元的范围内以幸福集团电力公司，幸福集团铝材厂设定的抵押财产折价或者以拍卖，变卖该财产的价款优先受偿；判决公司对幸福集团公司2200万元的债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。对此判决，公司申诉至最高人民法院要求再审。2004年2月12日，最高人民法院以(2003)民二监字第135号《驳回再审通知书》驳回了公司的再审申请。2004年4月，公司、幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂分别收到湖北省高级人民法院[2003]鄂执通字15-4、15-2、15-3号《执行通知书》。2006年12月公司又收到湖北省高级人民法院送达的[2003]鄂执字第15-4号《民事裁定书》，湖北省高级人民法院依据已发生法律效力的最高人民法院[2002]民二终字第117号《民事判决书》作出如下裁定：“拍卖幸福集团铝材厂、潜江华明电力有限公司（原幸福集团电力公司）所有抵押给中国农业银行潜江市支行的财产”。公司上述抵押资产于2007年6月18日拟公开拍卖，因无竞买人而流拍。由于上述涉案资产为公司主要经营性资产，上述判决若被执行，将对公司未来持续经营能力产生影响。
2、公司第一大股东名流投资集团有限公司（以下简称“名流集团”）于2004年12月21日将其所持有的本公司法人股6000万股作质押，从荆州市商业银行银海支行贷款2800万元，质押期限为2004年12月20日至2005年12月20日（详见公司2004-2 1号公告）。2007年1月10日，名流集团继续办理了股权质押手续。
4、2007年2月13日，公司与名流投资集团有限公司（以下简称“名流投资”）及北京市华远地产股份有限公司（以下简称“华远地产”）共同签署了《资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书》。根据该协议书，公司以截止2006年10月31日经审计的全部资产及负债以4,000万元的价格出售给名流投资或其指定的企业。同时，公司将以新增股份按照每0.767股华远地产股份换1股幸福实业股份的比例进行换股，从而实现对华远地产的吸收合并。本次资产
出售及以新增股份换股吸收合并华远地产业已经本公司临时股东大会审议通过，待经中国证监会核准后方可实施。
5、2007年2月28日，名流投资与名流置业集团股份有限公司(以下简称“名流置业”)签订了《股权转让协议》,名流投资将其所持有的本公司法人股6000万股(占本公司总股本的19.18%)以1.23元/股、转让价款为7380万元转让给名流置业；并将华远地产支付给名流投资的华远地产股份1,687.4万股，支付给名流置业，名流置业接受的华远地产股份将在公司吸收合并华远地产时折合为本公司股份2,200万股。该2,200万股以转让价为2.33元/股、转让价款5126万元转让给名流置业，本次股权转让价款总额为本12,506万元。
2007年3月1日，公司与名流投资、名流置业、华远地产签署了《关于<资产负债整体转让暨新增股份换股吸收合并协议书>的补充协议书》，明确华远地产五位股东在幸福实业重大资产重组中应支付给名流投资的华远地产股份1,687.4万股，支付给名流置业，名流置业接受的华远地产股份将在本公司吸收合并华远地产时折合为本公司股份2,200万股。本次股份转让未对公司股权分置改革方案产生实质影响，但导致公司本次股权分置改革承诺责任人发生变化。
6、公司第四届董事会第十六次会议决议公司出资组建“潜江幸福制衣有限公司”。潜江幸福制衣有限公司注册资本为人民币2,950万元，截止报告日，相关资产仍未出资到位。
十三、非经常性损益
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非经常性损益项目 金 额
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 47,739.46
其他非经常性损益项目
合 计 47,739.46
十四、补充资料
（一）比较利润表的计算过程：
利润表调整项目
2006年1－6月
项 目 调整前 调整后
未确认的投资损失 -655,009.38
少数股东收益 -4,244.50
净利润 -1,945,333.37 -2,604,587.25
(二) 2006年1至6月份模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下:
2006年1-6月净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月净利润(原会计准则) -1,945,333.37
追溯调整项目影响合计数 -659,253.88
2006年1-6月净利润(新会计准则) -2,604,587.25
假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数 363,490.14
其中:营业成本 234,631.76
销售费用 6,300.00
管理费用 122,558.38
2006年1-6月模拟净利润 -2,241,097.11
注：以上假定2006年1－6月全面执行新会计准则的影响数均为调整2006年1－6月原会计制度计提的福利费。
(三)按原会计制度列报的所有者权益调整为按企业会计准则列报的所有者权益
1、2006年1月1日所有者权益调整情况
项 目 调整前 调整后
股本 312,800,000.00 312,800,000.00
资本公积 32,519,859.82 32,519,859.82
盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51
未分配利润 -350,946,234.47 -348,742,115.36
合 计 5,148,277.86 7,352,396.97
2、2006年6月30日所有者权益调整情况
项 目 调整前 调整后
股本 312,800,000.00 312,800,000.00
资本公积 32,519,859.82 32,519,859.82
盈余公积 10,774,652.51 10,774,652.51
未分配利润 -353,993,672.70 -351,789,553.59
合 计 2,100,839.63 4,304,958.74
八、备查文件目录
1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
2、报告期内载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表；
3、在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司章程
董事长：肖新才
湖北幸福实业股份有限公司
2007年8月24日