江中药业董事会审计委员会

                  2020 年度履职情况报告
    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关规
范性文件，以及《江中药业股份有限公司章程》、《董事会审计委员
会实施细则》等有关规定和要求，江中药业股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计委员会就 2020 年度履职情况向公司董事会汇
报如下：
    一、 审计委员会基本情况
   公司第八届董事会审计委员会成员发生变动，经公司第八届董事
会第九次会议审议，同意邢健先生为公司第八届董事会审计委员会成
员。蔡素华女士因个人原因辞去公司独立董事及专门委员会相关职务，
经公司第八届董事会第十三次会议审议，同意章卫东先生担任公司第
八届董事会审计委员会召集人。截止目前，审计委员会成员由独立董
事章卫东先生、汪志刚先生及董事邢健先生 3 名成员组成，其中召集
人由具备会计专业背景的章卫东先生担任。
    二、 2020 年会议召开情况
    2020 年，审计委员会共召开 4 次会议，全体成员均亲自出席会
议。主要就会计师事务所 2019 年度财务报告审计工作、公司内部控
制评价及内部审计工作、审计委员会履职报告、续聘审计机构等事项
进行审议，并形成决议。
    三、 2020 年度履职情况
    (一) 监督及评估外部审计机构工作
    1、评估外部审计机构独立性和专业性
    报告期内，通过现场沟通、视频会议以及调查评估等方式，公司
董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构“安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“安永华明会计师事务所”）
执行 2019 年度财务报告审计工作的过程进行了细致有效的监督，认
为安永华明会计师事务所能够遵循独立、客观、公正的执业准则，审
计项目组成员具备独立性、专业性，能够在约定时限内较好地完成了
公司委托的各项工作，为公司提供良好的审计服务。
    年报审计期间，审计委员会通过与安永华明会计师事务所人员对
审计范围、审计计划、审计方法、审计关注重点等事项进行了充分的
讨论与沟通，保证公司财务报告审计工作的顺利开展，未发现公司财
务报表的重大问题，相关审计人员亦未从公司获取除审计费用及相关
差旅费以外的其他任何形式的经济利益。
    (二) 指导内部审计工作
    审计委员会听取并审阅了公司 2019 年度内部审计工作总结及
2020 年内部审计工作计划，实时督促公司内部审计部门严格按照审
计计划执行，在内部审计过程中提出指导性意见。经审阅公司内部审
计工作情况汇报及相关工作资料，未发现公司内部审计工作存在重大
问题的情况。
    (三) 评估内部控制的有效性
    报告期内,审计委员会认真审阅公司提交的《内部控制自我评价
报告》和中介机构出具的《内部控制审计报告》，认为公司的内部控
制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要
求，报告能够真实、准确的反映公司内部控制的实际情况。
    (四) 审阅公司年度财务报告及相关工作
    2019 年年度报告审计期间，我们对财务报告编制及审计工作进
行事前沟通、事中监控及事后核查，并对公司财务报告及年度报告进
行了审阅。具体如下：
    1、确定审计工作安排。根据年审注册会计师提供的《年报审计
工作安排》内容，就公司 2019 年度审计工作小组的人员构成、审计
计划、风险判断、风险及舞弊的测试、评价方法及年度审计重点等审
计工作的关键环节和核心部分达成共识并重点监督，并发表年报书面
意见。
    2、审计全程及时沟通。督促会计师事务所按时完成各项审计工
作，并审阅财务报告。审计委员会就审计过程中有关重要问题与年审
注册会计师通过现场或通讯方式进行了充分的沟通，督促会计师事务
所如期完成审计工作，在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计
委员会与审计项目负责人、公司财务负责人一起，就年审会计师关注
的重点问题进行讨论，并形成书面记录。
    3、审阅财务报告。主要审阅的财务报表包括《公司 2019 年财务
报表》（未经审计）、《公司 2019 年财务报表》（经初步审计）及
《公司 2019 年财务报表》（经审计）。

    四、 总体评价

    2020 年，公司审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等相
关规定，恪尽职守、勤勉尽责，较好地履行了审计委员会的职责。2021
年，我们将继续发挥委员会的专业职能，秉承审慎、客观、独立的原
则，有效监督公司的外部审计，指导公司内部审计、内部控制工作开
展，切实维护全体股东的合法权益。




                        审计委员会委员：章卫东、汪志刚、邢健

                                         2021 年 3 月 18 日