河南东方银星投资股份有限公司
600753
2012 年第三季度报告
600753 河南东方银星投资股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 4
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 李大明
主管会计工作负责人姓名 邓显畅
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王秀梅
公司负责人李大明、主管会计工作负责人邓显畅及会计机构负责人（会计主管人员）王秀梅声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 226,459,908.73 222,859,431.45 1.62
所有者权益（或股东权益）(元) 100,437,101.77 99,947,329.65 0.49
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.78 0.78 0
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 140,654.34 112
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0011 120
年初至报告期期
报告期 本报告期比上年
末
（7－9 月） 同期增减(%)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(元) 865,158.05 489,772.12 不适用
基本每股收益（元/股） 0.006 0.004 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
-0.005 -0.008 不适用
股)
稀释每股收益（元/股） 0.006 0.004 不适用
加权平均净资产收益率（%） 0.87 0.49 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
-0.644 -1.017 不适用
益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,650,000.00
税款滞纳金 -140,998.31
合计 1,509,001.69
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
2
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报告期末股东总数（户） 13,726
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股的数
股东名称（全称） 种类
量
重庆银星智业（集团）
26,926,000 人民币普通股
有限公司
孔红卫 3,759,522 人民币普通股
重庆赛尼置业发展有限
2,800,000 人民币普通股
公司
郭惠 2,349,363 人民币普通股
甘肃瑞祥矿业有限公司 1,789,760 人民币普通股
商丘市天祥商贸有限公
1,503,268 人民币普通股
司
昆明盈鑫柒投资中心
1,453,673 人民币普通股
（有限合伙）
光大证券股份有限公司
客户信用交易担保证券 1,054,000 人民币普通股
账户
李永基 906,453 人民币普通股
马胜楠 883,533 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用 √不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司 2011 年度审计机构大信会计师事务有限公司对公司 2011 年度审计报告出具了带强调事项段
的保留意见。
（一）、2011 年度审计报告中导致保留意见的事项原文为："截止 2011 年 12 月 31 日，贵公司应
收重庆柯电森机电设备安装有限公司的款项 1,757.58 万元、应收重庆银昌商贸有限公司的款项
1,437.99 万元，我们无法确认上述两笔款项所涉及交易事项的合理性。"
报告期内，公司共收到对方款项 312 万元，其中罚金及利息 165 万元，公司要求对方尽快将剩余
款项及违约金支付给公司。
（二）、2011 年度审计报告中强调事项原文为："我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附
注十、1 所述，贵公司向控股股东重庆银星智业（集团）有限公司关联方重庆天仙湖置业有限公司购
买其位于重庆市万州区天仙湖总面积为 109,698.04 平方米（折 164.55 亩）的 16 宗相邻土地，土地购
买价格为 15,960.42 万元。该款项已于 2010 年 4 月全部支付，后因重庆市万州区调整天仙湖项目规划
等原因，暂不具备土地过户的条件，因此截止 2011 年 12 月 31 日，相关土地产权转让手续尚未办理完
成。本段内容不影响已发表的审计意见。"
截至本报告出具之日，因万州天仙湖项目非核心区的规划调整还未完成，致使土地过户手续未完
成。报告期内，公司在加强了对土地过户工作督促催办的同时，也与对方达成意见，如果对方不能在
一定的时间内完成土地过户，双方将协商解除交易，并要求对方承担资金利息等相应损失。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3
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3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
无
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法定代表人: 李大明
2012 年 10 月 31 日
§4 附录
4
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4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 359,175.00 218,520.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,703,347.99 624,132.71
预付款项 161,690,763.77 161,023,331.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 29,871,420.10 31,319,420.10
买入返售金融资产
存货 29,824,231.89 29,656,941.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 226,448,938.75 222,842,346.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 10,969.98 17,085.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 10,969.98 17,085.02
资产总计 226,459,908.73 222,859,431.45
流动负债：
短期借款 12,450,000.00 12,450,000.00
向中央银行借款
5
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 38,557,949.91 39,204,130.50
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,079.03 3,119.03
应交税费 7,661,984.80 9,909,369.58
应付利息 18,147,300.66 17,575,049.16
应付股利
其他应付款 29,875,341.72 24,304,709.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 106,705,656.12 103,446,378.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 106,705,656.12 103,446,378.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 128,000,000.00 128,000,000.00
资本公积 141,445,337.87 141,445,337.87
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -169,008,236.10 -169,498,008.22
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 100,437,101.77 99,947,329.65
少数股东权益 19,317,150.84 19,465,723.72
所有者权益合计 119,754,252.61 119,413,053.37
负债和所有者权益总计 226,459,908.73 222,859,431.45
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
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项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,838.05 74,030.14
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4,703,347.99 624,132.71
预付款项 160,675,669.00 160,068,236.30
应收利息
应收股利
其他应收款 29,849,420.10 31,319,420.10
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 195,308,275.14 192,085,819.25
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00
投资性房地产
固定资产 5,496.08 8,764.80
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 30,005,496.08 30,008,764.80
资产总计 225,313,771.22 222,094,584.05
流动负债：
短期借款 12,450,000.00 12,450,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 35,037,980.61 34,994,766.97
预收款项
应付职工薪酬 13,079.03 3,119.03
应交税费 1,310,276.86 2,625,677.98
应付利息 18,147,300.66 17,575,049.16
应付股利
其他应付款 56,893,756.39 53,697,224.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,852,393.55 121,345,837.81
非流动负债：
7
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长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 123,852,393.55 121,345,837.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 128,000,000.00 128,000,000.00
资本公积 141,445,337.87 141,445,337.87
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -167,983,960.20 -168,696,591.63
所有者权益（或股东权益）合计 101,461,377.67 100,748,746.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 225,313,771.22 222,094,584.05
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
4.2
合并利润表
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 1,691,800.42 4,889,320.75
其中：营业收入 1,691,800.42 4,889,320.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,416,840.74 534,188.04 6,024,780.05 1,843,108.86
其中：营业成本 1,521,281.85 4,408,385.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,339.49 6,353.32
销售费用 15,408.24 15,408.24 80.00
管理费用 685,846.53 392,306.72 1,021,714.07 1,325,344.73
财务费用 190,964.63 141,881.32 572,919.23 517,684.13
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
8
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失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
-725,040.32 -534,188.04 -1,135,459.30 -1,843,108.86
填列）
加：营业外收入 1,650,000.00 1,650,000.00 3,504.27
减：营业外支出 140,998.31 -299,586.36 140,998.31 3,269.23
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
783,961.37 -234,601.68 373,542.39 -1,842,873.82
号填列）
减：所得税费用 32,343.15
五、净利润（净亏损以“－”号
783,961.37 -234,601.68 341,199.24 -1,842,873.82
填列）
归属于母公司所有者的净
865,158.05 -298,454.39 489,772.12 -1,658,525.20
利润
少数股东损益 -81,196.68 63,852.71 -148,572.88 -184,348.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.006 -0.002 0.004 -0.013
（二）稀释每股收益 0.006 -0.002 0.004 -0.013
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-371,432.19 元。
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
母公司利润表
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入 1,691,800.42 4,889,320.75
减：营业成本 1,521,281.85 4,408,385.19
营业税金及附加 3,339.49 6,353.32
销售费用 15,408.24 15,408.24 80.00
管理费用 482,861.87 37,508.85 650,140.87 865,038.64
财务费用 190,957.60 197,768.40 573,060.24 517,118.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
9
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号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-522,048.63 -235,277.25 -764,027.11 -1,382,237.33
填列）
加：营业外收入 3,504.27
减：营业外支出 140,998.31 140,998.31 3,269.23
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-663,046.94 -235,277.25 -905,025.42 -1,382,002.29
号填列）
减：所得税费用 32,343.15
四、净利润（净亏损以“－”号
-663,046.94 -235,277.25 -937,368.57 -1,382,002.29
填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.005 -0.003 -0.007 -0.011
（二）稀释每股收益 -0.005 -0.003 -0.007 -0.011
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
4.3
合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,641,290.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,915,481.33 27,216,971.50
经营活动现金流入小计 9,556,771.33 27,216,971.50
购买商品、接受劳务支付的现金 4,765,064.52 22,467,811.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 516,737.57 502,419.64
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支付的各项税费 3,126,625.36 2,500,314.82
支付其他与经营活动有关的现金 1,007,689.54 1,680,116.06
经营活动现金流出小计 9,416,116.99 27,150,661.82
经营活动产生的现金流量净额 140,654.34 66,309.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 140,654.34 66,309.68
加：期初现金及现金等价物余额 218,520.66 281,259.27
六、期末现金及现金等价物余额 359,175.00 347,568.95
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 河南东方银星投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,641,290.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,654,368.98 23,276,503.64
经营活动现金流入小计 7,295,658.98 23,276,503.64
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购买商品、接受劳务支付的现金 4,653,587.72 22,393,905.00
支付给职工以及为职工支付的现金 281,993.72 272,888.62
支付的各项税费 1,435,008.18
支付其他与经营活动有关的现金 919,261.45 760,091.73
经营活动现金流出小计 7,289,851.07 23,426,885.35
经营活动产生的现金流量净额 5,807.91 -150,381.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,807.91 -150,381.71
加：期初现金及现金等价物余额 74,030.14 177,669.58
六、期末现金及现金等价物余额 79,838.05 27,287.87
公司法定代表人: 李大明 主管会计工作负责人:邓显畅 会计机构负责人:王秀梅
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