河南冰熊保鲜设备股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:河南冰熊保鲜设备股份有限公司
公司法定英文名称:HENAN BINGXIONG FRESH-PRESER VATION EQUIPMENIS CO.LTD
2、公司法定代表人:王绍杰
3、公司董事会秘书:张建新
联系地址:河南省民权县府后街22号
联系电话:(0370)8522789--2026或2013
传真:(0370)8526256
4、公司注册及办公地址:河南省民权县府后街22号
邮政编码:476800
5、公司年度报告备置地点:公司董秘处
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:冰熊股份
股票代码:600753
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润及构成情况(单位:人民币元):
利润总额 31,835,417.32
净利润 27,060,104.72
主营业务利润 47,126,585.58
其他业务利润 135,761.98
投资收益 2,800.00
营业外收支净额 -474,054.52
经营活动产生的现金流量净额 4,101,191.45
现金及现金等价物净增加额 9,115,015.72
2、前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元):
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入
164,059,739.27 139,216,054.38 120,111,977.75
净利润 27,060,104.72 23,268,333.62 22,176,014.36
总资产 432,490,963.61 371,410,703.13 370,824,697.97
股东权益 257,595,275.28 230,535,170.56 207,266,836.94
每股收益(摊薄) 0.21 0.29 0.28
每股收益(加权) 0.21 0.29 0.28
每股净资产(摊薄) 2.01 2.88 2.59
净资产收益率(摊薄%) 10.50 10.09 10.70
净资产收益率(加权%) 11.09 10.63 15.27
调整后每股净资产 1.99 2.80 2.48
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-待摊费用-待处理资产净损失-开办费用-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权每股收益=当期净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例)+ 年度末普通股股份总数/(1+配股或增发新股比例×配股比例或增发新股比例×缴款截止日下一月份至年度末的月份数/12]
加权净资产收益率=当期净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2+当期发行新股或
配股新增净资产×(至缴款结束日下一月份至年度末的月份数-6)/12]
3 、报告期内股东权益变化情况(单位:人民币元):
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数
80,000,000.00 107,792,119.36 6,411,457.68 2,137,152.56
36,331,593.52 230,535,170.56
本期增加
48,000,000.00 4,059,015.71 1,353,005.23
23,001,089.01 75,060,104.72
本期减少
40,000,000.00 8,000,000.00
48,000,000.00
期末数
128,000,000.00 67,792,119.36 10,470,473.38 3,490,157.79
51,332,682.54 257,595,275.28
变化原因说明:
1)、股本:本年度股本增加48,000,000元,系报告期内本公司以1997年末总股本80,000,000股为基数向全体股东每10股送1股,同时用资本公积金每10股转增5股。
2)盈余公积:按规定本年度提取法定公积金10%和法定公益金5%,计4,059,015.71元
3)公益金:按规定本年度提取法定公益金5%, 计1,353,005.23元。
4)未分配利润增加:本年度净利润提两金后余23,001,089.01元。
5)未分配利润减少:是每10股送1股减少8,000,000元。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况:(见会计报表附注)
(二)、股东情况:
1、报告期末股东总数为:15,317户
2、主要股东持股情况
股东名称 持股数 占总股本比例%
河南冰熊制冷工业集团 96,000,000 75.00
丽江乡发 430,000 0.34
谢仁国 338,280 0.26
费远 300,920 0.24
刘战权 268,500 0.21
谢瑞富 256,400 0.20
贾蛆 250,258 0.19
张凤英 170,270 0.13
罗富财 156,885 0.12
蔡余平 146,000 0.11
3 、董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 年末数 增减数
王绍杰 董事长 0 0 0
卢广华 董事、总经理 0 0 0
孔祥云 董事 0 0 0
马维钧 董事 3000 4800 1800
赵向阳 董事 2000 3200 1200
底光灿 董事 0 0 0
张永平 董事 4500 7200 2700
候新春 董事 0 0 0
马德伟 监事 3000 4800 1800
冯绍胜 监事 1500 2400 900
林广修 监事 1500 2400 900
四、股东大会简介
报告期内本公司召开了两次股东大会,具体内容如下:
(一)、1998年4月23日本公司在河南民权召开了1997年度股东大会,到会股东及股东代表86名,代表股权9628万股,占公司总股本的75.22%,符合《公司法》和《公司章程》的要求,经过审议表决通过了以下决议:
1 、批准《1997年度董事会工作报告》
2 、批准《1997年度监事会工作报告》
3 、批准《1997年度总经理业务报告》
4 、批准《1997年度财务决算及1998年度财务预算报告》
5 、批准《1997年度利润分配方案》
6 、批准《1998年增资配股议案》
7 、《关于变更公司董事的议案》:因工作变动,免去许敏祥、林来中、刘玉坤、马德伟董事职务,增选王绍杰 、卢广华、孔祥云、侯新春为公司董事。
8 、《关于变更公司监事的议案》:因工作变动,免去赵建国公司监事职务,增选马德伟为公司监事。
9 、《关于修改公司章程的议案》
(二)、1998年3月11日在河南民权召开了1998年度第一次临时股东大会,到会股东及股东代表138人,代表股权6099.67万股,占公司总股本的76.3%,符合《公司法》和《公司章程》的要求,审议通过了以下议案: 同意公司在现有股本8000万股的基础上,向全体股东每10股送1股分配1996年红利,同时用资本公积金每10股转赠5股的分配预案。
(三)、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
王绍杰 男 42 董事长 3 不在公司领酬
卢广华 男 38 董事 3 16000
孔祥云 男 48 董事 3 不在公司领酬
张永平 男 44 董事 3 14000
底光灿 男 44 董事 3 14000
马维钧 男 54 董事 3 14000
赵向阳 男 50 董事 3 14000
侯新春 男 36 董事 3 13000
马德伟 男 35 监事 3 15000
冯绍胜 男 46 监事 3 14000
林广修 男 48 监事 3 14000
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、报告期内本公司董事会召开了四次董事会议,主要情况及决议内容如下:
1)本公司一届十次董事会议于1998年2月7日在公司召开,会议审议并通过了以下决议:
A、向全体股东按每10股送1股的比例分配1996年红利,同时按10:5的比例用资本公积金转赠股本的议案。
B、关于召开1998年度第一次临时股东大会的议案。
2 )本公司一届十一次董事会议于1998年3月19日在公司召开,会议审议并通过了以下议案:
A、1997年年度报告
B、1997年度董事会、总经理工作报告
C、1997年度财务决算和利润分配预案
D、1998年增资配股议案
E、修改公司章程的议案
F、召开1997年股东大会的议案
3) 本公司一届十二次董事会议于1998年4月23日在公司召开,会议审议并通过了《关于选举公司董事长、聘任总经理及高级管理人员的决议》,决议内容如下:
A、因工作调动,许敏祥先生不再担任公司董事长兼总经理职务。
B、全体董事一致推选王绍杰先生为公司董事长。
C、经董事长王绍杰先生提名,聘任卢广华先生为公司总经理。
D、经总经理卢广华先生提名,聘任孔祥云先生为公司常务副总经理;聘任底光灿、马维钧、赵强、候新春、赵向阳、马剑为公司副总经理。聘任张永平先生为总工程师。
E、因工作变动,林来忠先生、刘玉坤先生不再担任公司副总经理。马德伟先生为行政总监。吴忠昌先生、董书玉先生不再担任公司高级管理人员。
4)1998年8月18日,本公司董事会在公司召开了一届十六次会议,会议审议并通过了1998年度中期报告及中期利润分配预案。
(二)、本次利润分配预案和资本公积金转赠股本预案
1998年实现净利润27,060,104.72元,按10%提取法定盈余公积金2,706,010.47元,按5%提取法定公益金1,353,005.23元,加上1997年末未分配利润36,331,593.52元,减去报告期内分配1996年红利8,000,000元,可供股东分配的利润为59,332,682.54元。为促进公司业务发展,公司董事会决定,本次利润不进行分配,也不进行资本公积金转赠股本,此分配预案将提交1998年度股东大会审议。
(三)、报告期内公司利润分配方案执行情况
报告期内,公司以1997年末总股本8000万股为基数向全体股东每10股送1股分配1996年红利,同时用资本公积金每10股转赠5股。该分配方案报告期内已实施完毕,除权日为1998年3月31日。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
报告期内公司监事除列席公司董事会会议外共召开3次监事会议。现将有关情况和决议内容报告如下:
1 、1998年2月7日监事会召开会议,审核并同意公司董事会提交1998年第一次临时股东大会审议的送股议案。
2 、1998年3月19日监事会召开会议,审核了提交1997年度股东大会审议的公司《1997年财务决算及1998年度财务预算报告》,审议了监事会1997年度工作报告。
3 、1998年8月18日监事会召开会议,审议并同意公司1998年度中期报告
(二)监事会意见
监事会认为:
1 、公司一年来能够按照《公司法》和公司章程的要求依法运作,没有违法违规行为。
2 、公司董事及高级管理人员执行公务时,无违法违规和损害公司利益行为。
3 、募集资金使用合理合规,已完成的15万台冷柜生产线技术改造项目已发挥效益;8000台低温陈列柜项目,意大利考斯坦公司以亚洲金融危机为由提出停止对该项目的投资,致使该项目无法继续实施,公司已找到替代项目即无氟冷柜生产线技术改造,目前投资项目的变更正按程序办理。
4 、公司的关联交易公平合理,没有发现损害公司利益的行为。
5 、郑州会计师事务所出具的无保留意见审计报告,真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
(一)、公司报告期经营情况:
1 、主营业务情况
1998年,我公司按照股东大会决议和董事会确定的发展目标,以内部管理为突破口,全面推进、稳定发展,取得了较好的成效。
截止1998年12月底,公司完成产值1.4亿元,同去年基本持平,实现销售收入1.64亿元,比去年的1.39亿元增长18%;实现利润3183.5万元,比去年的2741.9万元增长16% 。
2 、公司财务状况及经营情况
项目 1998年度 1997年度 增减额(+-) 增减率(%)
总资产
432,490,963.61 371,410,703.13 61,080,260.48 16.45
长期负债
5,555,155.30 8,917,856.50 -3,362,701.20 37.71
股东权益
257,595,275.28 230,535,170.56 27,060,104.72 11.74
主营业务利润
47,126,585.58 40,330,890.95 6,795,694.63 16.85
净利润
27,060,104.72 23,268,333.62 3,791,771.10 16.30
3 、经营中出现的困难及对策
公司目前存在的困难:
受亚洲金融危机的影响,国内需求不足,加上冷柜市场竞争日趋激烈,为我公司拓展市场带来了一定的影响。
公司采取的对策:
1)根据市场形势,制定了新的销售政策,变代销、赊销为直销、经销,压缩库存,加快资金周转,拓宽销售渠道,提高市场占有率。
2)新上两个散件加工车间,扩大自加工件范围,降低单台冷柜成本。
3)加大广告宣传力度,不断提高企业知名度,增强品牌效应。
4)优化公司组织结构,精简行政管理人员,引入竞争机制。
5)加强财务管理和物资管理,开展双增双节活动,堵塞跑冒滴漏。
6)加大产品开发力度,提高产品的市场竞争能力。
(二)、公司投资情况:
1、募集资金使用情况
1)、1997 年5月31日股东大会审议批准的原有15万台冷柜生产线技术改造项目,投资3100万元,报告期内已投入生产,并产生了效益。
2)、8000台低温陈列柜项目原定由合资公司执行,1997年我公司已投入募集资金3200万元购买冰熊华瑞洗衣机有限公司的车间、厂房及有关设备,并对其进行改造,使其符合该项目的技术要求。1998年下半年主要出资方意大利考斯坦公司以亚洲金融危机为由,提出停止对该项目的投资,致使该项目无法继续执行。
为使已投入的3200万元募集资金尽早产生效益,公司计划用无氟冷柜生产线技术改造项目替代8000台低温陈列柜项目。原投资3200万元购买和改造的车间、厂房及有关设备,可直接用于无氟冷柜生产线技术改造项目,该项目尚需追加投资3600万元,预计1999年10月可验收投产。投资项目的变更正按程序办理。
2、报告期内本公司无其他重要投资事项。
(三)、新年度业务发展计划:
1999年公司本着“以经济效益为中心,强化管理,提高产品质量,拓宽销售渠道,加大新产品开发力度”的指导思想,主要做好以下几个方面的工作:
1、进一步加强财务管理,加速资金周转,提高资金效率。
2、按ISO9001标准,提高产品质量,增强产品市场竞争力。
3、进行无氟冷柜生产线技术改造,该项目预计10月份验收投产。
4、加速新产品开发,走精品化道路,提高技术含量,降低产品成本。
5、更新经营理念,搞好市场定位,拓展销售渠道,扩大市场份额。
6、加快产品结构调整,走多元化发展道路。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
本公司本年度无诉讼、仲裁事件。
2、本报告年度内无收购、兼并及资产重组事项。
3、重大关联交易事项:
除财务报告中已说明的关联交易外,本公司无其他重大关联交易事项。
4、本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本报告期内公司聘请的郑州会计师事务所无变更。
6、本报告期内公司无担保、抵押等重大合同事项。
7、计算机2000年问题对本公司生产经营无任何影响。
8、报告期内公司无更改名称和股票简称的事项。
九、财务报告
(一)、审计报告
公司1998年度的财务报告已经郑州会计师事务所注册会计师胡建新、宋大力审计,并出具了无保留意见的审计报告[郑会证审字(1999)019号] 。
(二)、会计报表(见附表)
(三)、会计报表附注
公司简介
河南冰熊保鲜设备股份有限公司于1996年6月经河南省人民政府豫股批字[1996]第6号文批准,由河南冰熊制冷工业集团独家发起募集设立,并经中国证监会批准,于1996年9月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司生产及办公地址:河南省民权县府后街22号,公司注册资本:12,800万元人民币,公司法定代表人:王绍杰。
公司主要经营:系列冷柜和其他制冷保鲜产品的开发、制造、销售,其主导产品为冰熊牌冷柜。
公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法:公司在外币业务发生时,与外币业务相关的帐户采用业务发生时的市场汇率折合为人民币入帐。资产负债表日按中国人民银行公布的基准汇率进行调整,由此产生的汇兑损益,记入当期损益。
6、坏帐核算方法:
公司对坏帐采用备抵法进行核算,坏帐准备按期末应收帐款余额的0.5%计提。
坏帐确认标准为:
(1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然无法收回的款项;
(2)因债务人逾期三年未能履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的款项。
7、存货核算方法:
公司的存货主要有原材料、在产品、产成品和低值易耗品。原材料的日常核算以实际成本计价核算,发出时采用加权平均法计价;生产成本按品种法核算;产成品按实际成本计价核算,发出时按加权平均法计算;低值易耗品采用一次摊销法摊销。
公司不提取存货跌价准备。
8、长期投资核算方法:
债券投资采用成本法核算。
本公司不提取长期投资减值准备。
9、固定资产计价和折旧核算方法:
(1) 固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在2,000元以上的劳动资料作为固定资产;
(2) 固定资产采用实际成本计价;
(3)固定资产折旧采用平均年限法,采用分类折旧率按月计提。
固定资产类别、使用年限、净残值率、年折旧率列示如下:
固定资产类别 使用年限(年) 净残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 25--30 3 3.88-3.23
通用设备 10--14 3 9.70-6.93
运输工具 8--12 3 12.13-8.08
其他设备 6--14 3 16.17-6.93
10、在建工程核算方法:
(1) 在建工程采用实际成本法核算,交付使用后按工程发生的实际成本确认为固定资产;
(2) 为购建固定资产发生的借款利息,在固定资产交付使用前予以利息资本化。
11、无形资产核算方法:
公司的无形资产为土地使用权,生产用地自1996年4月起按50年平均摊销,生活用地自1997年6月起按70年平均摊销。
12、收入确认原则:
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理,也没有对售出的商品具有实际控制权;
(3) 与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4) 相关的收入和成本能够可靠的计量。
13、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
14、会计政策、会计估计的变更:
(1) 本年度会计政策的变更情况:
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,对本公司无影响。
(2) 会计估计本年度未发生变化。
税项
公司承担的主要税项如下:
1、增值税:销项税税率17%,按扣除进项税额后的余额计缴;
2、城市维护建设税:按实缴增值税额的5%计缴;
3、教育费附加:按实缴增值税额的3%计缴;
4、所得税:根据河南省人民政府豫政文[1996]134号文件规定:自1996年起对河南冰熊保鲜设备有限公司所得税实行“照章纳税,财政返还,实际税负15%"的政策;
5、其他税负按国家有关规定执行。
会计报表主要项目注释 (金额单位:人民币元)
1、货币资金
项 目 币 种 原币余额 折合率 1997.12.31 1998.12.31
现 金 人民币 281,903.44 82,603.50
现 金(97) 美元 44,991.27 8.2798 372,518.71
现 金(98) 美元 4,830.00 8.2787 122,773.12
银行存款 人民币 4,586,209.36 13909,253.83
银行存款 美元 29,113.24 8.2787 241,019.78
合 计 5,240,631.51 14355650.23
2、应收帐款
帐 龄 1997.12.31 比例% 1998.12.31 比例%
一年以内 24,849,310.73 63.38 76,497,432.66 85.19
一至二年 10,492,148.74 26.76 9,956,322.56 11.09
二至三年 3,372,784.21 8.60 1,784,680.00 1.99
三年以上 494,856.32 1.26 1,560,639.24 1.73
合 计 39,209,100.00 100.00 89,799,074.46 100.00
应收帐款中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
应收帐款比上年增长129.06%,主要是赊销增加所致。
3、预付帐款
帐 龄 1997.12.31 比例% 1998.12.31 比例%
一年以内 10,283,210.23 92.97 17,246,635.74 96.60
一至二年 147,848.00 1.34
二至三年 146.651.48 1.33 33,000.00 0.18
三年以上 483,587.50 4.36 573,360.00 3.22
合 计 11,061,297.21 100.00 17,852,995.74 100.00
公司预付帐款1998年12月31日余额中有预付商丘冰熊制冷配件厂4043580.79元,系预付配件款。(详见本附注五“关联方关系及其交易”)
4、其他应收款
帐 龄 1997.12.31 比例% 1998.12.31 比例%
一年以内 72,445,834.87 99.42 62,745,550.79 67.46
一至二年 200,000.00 0.27 30,210,362.00 32.49
二至三年
三年以上 221,891.01 0.31 50,164.42 0.05
合 计 72,867,725.88 100.00 93,006,077.21 100.00
其中应收法人股股东河南冰熊制冷工业集团(含下属分公司及其他子公司)欠款70,340,954.88元(详见本附注五“关联方关系及其交易”)。
5、存货
项 目 1997.12.31 1998.12.31
原材料 15,823,762.74 23,499,348.13
在产品 3,735,105.26 546,063.26
产成品 128,348,646.47 118,669,269.10
低值易耗品 152,181.06 178,761.31
合 计 148,059,695.53 142,893,441.80
6、 待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初存货
已征增值税款
14,545,703.03 3,262,784.15 1,454,570.32 1,808,213.83
广告费
2,026,263.40 2,026,263.40 2,026,263.40
财产保险费
235,959.27 235959.27 176,969.45 58,989.82
合 计
16,807,925.70 5,289,047.55 235959.27 3657803.17 1,867,203.65 7、 长期投资
(1).项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资 4,050.00 997,000.00 4,000.00 997,050.00合计 4,050.00 997,000.00 4,000.00 997,050.00
(2).债券投资
债券种类
累计应收
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 或已收利息 备注
电力债券
50.00 无息 50.00 1997.9.21 无 无
海南特种
金融债券
1,000.00 12% 997000.00 2001.1.2 无 无
合 计 997,050.00
8、固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
原 值
房屋及建筑物 30,179,589.73 6,748,633.72 36,928,223.45
通用设备 41,238,284.19 341,304.91 41,579,589.10
运输设备 7,326,702.84 151,800.00 7,478,502.84
其他设备 14,643,757.02 541,693.06 15,185,450.08
合 计 93,388,333.78 7,783,431.69 101,171,765.47
累计折旧
房屋及建筑物 5,440,257.59 846,618.40 6,286,875.99
通用设备 17,086,153.98 2,658,964.61 19,745,118.59
运输设备 1,878,448.54 292,325.98 2,170,774.52
其他设备 8,124,035.76 1,264,270.63 9,388,306.39
合 计 32,528,895.87 5,062,179.62 37,591,075.49
净 值 60,859,437.91 63,580,689.98
本期增加的固定资产中由在建工程完工转入6,268,055.20元。
9、在建工程
工程名称
本期转入
期初数 本期增加 固定资产 其他减少数 期末数
资金来源 备注
办公楼
2,709,579.87 2,709,579.87
募股资金
冷一车间
2,132,000.00 2,132,000.00
募股资金
散件库
1,300,000.00 1,300,000.00
募股资金
职工宿舍
2,956,551.90 2,956,551.90
其他来源
合计
6,268,055.20 2,956,551.90 6,268,055.20 2,956,551.90
在建工程各项目中无利息资本化转入数。
10、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
5,944,534.53 5,747,707.84 -- -- 116,483.83 5,631,224.01
11、短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 14,500,000.00 17,740,000.00
担保借款 25,002,900.00 36,539,350.00
信用借款 3,580,000.00 12,592,900.00
合 计 43,082,900.00 66,872,250.00
短期借款比上年增长55.22%,主要系本年度贷款转借给河南冰熊制冷工业集团使用所致。
短期借款中有逾期借款12,919,350元。
12、应付票据
票据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 12,000,000.00 14,244,696.90
应付票据中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
13、应付帐款 期初数 期末数
35,943,969.05 71,108,536.67
应付帐款比上年增长97.83%,主要是赊购材料增加所致。
应付帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
14、预收帐款 期初数 期末数
39,295,421.84 2,135,670.10
预收帐款比上年减少94.56%系结转销售所致。
预收帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
15、应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 -5,159,441.06 3,189,436.85
城市建设维护税 -273,725.59 134,560.10
企业所得税 2,958,347.75 5,733,660.35
合 计 -2,474,818.90 9,057,657.30
16、其他应付款 期初数 期末数
3,581,137.01 4,834,503.66
其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
17、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
民权财政局 150,000.00 1998.1.29-2000.1.29 10.8% 信用
18、股本 公司股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
60,000,000 6,000,000 30,000,000 36,000,000 96,000,000
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
60,000,000 6,000,000 30,000,000 36,000,000 96,000,000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
20,000,000 2,000,000 10,000,000 12,000,000 32,000,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
20,000,000 2,000,000 10,000,000 12,000,000 32,000,000
三.股份总数
80,000,000 8,000,000 40,000,000 48,000,000 128,000,000
股本比上年增长60%,主要是根据公司1998年第一次临时股东大会决议:以97年末股本为基础,向全体股东按每10股送1股分配1996年红利,同时用资本公积金向全体股东按每10股转增5股所致。
1998年资本变动已经郑州会计师事务所郑会证验字(1999)第002号验资报告验证。
19、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 107,792,119.36 40,000,000 67,792,119.36
合 计 107,792,119.36 40,000,000 67,792,119.36
20、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,274,305.12 2,706,010.47 6,980,315.59
公益金 2,137,152.56 1,353,005.23 3,490,157.79
任意盈余公积
合 计 6,411,457.68 4,059,015.70 10,470,473.38
21、未分配利润1998年12月31日余额51,332,682.54元,具体来源如下:
1997年末未分配利润 36,331,593.52
加:1998年度净利润 27,060,104.72
减:提取法定盈余公积金 2,706,010.47
减:提取法定公益金 1,353,005.23
减:转作股本的普通股股利 8,000,000.00
1998年12月31日未分配利润余额 51,332,682.54
报告期利润分配比例:根据公司法规定,按当年度的税后利润10%、5%分别计提法定盈余公积和公益金。
22、主营业务收入 1998年度 1997年度
164,059,739.27 139,216,054.38
23、主营业务成本 1998年度 1997年度
116,535,255.07 98,885,163.43
24、其他业务利润 1998年度 1997年度
135,761.98 113,429.14
25、财务费用
类 别 1998年度 1997年度
利息支出 10,175,699.22 8,753,218.04
减:利息收入 9,509,240.42 7,740,577.02
汇兑收益 5,315.21 9,600.00
加:汇兑损失 5,900.00 91,852.67
其 他 47,435,89 24,421.13
合 计 714,479.48 1,119,314.82
财务费用比上年降低36.16%,主要是收取关联企业资金占用费所致。
26、营业外收入
类 别 1998年度 1997年度
无法支付的应付款项 119,943.14
其 他 63,112.14 70,242.07
合 计 183,055.28 70,242.07
27、营业外支出
类 别 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 58,634.99
罚款支出 24,000.00
捐赠支出 100,000.00
赔偿损失 496,734.80
其他 36,375.00 20,500.00
合计 657,109.80 79,134.99
28、支付的其他与经营活动有关的现金16,311,169.94元,其中价值较大的项目如下:
售后服务维修费 2,495,681.82
销售、采购人员业务费、备用金 3,121,667.11
广告费 3,611,251.46
差旅费 1,499,778.97
29、支付的其他与投资活动有关的现金11,607,370.41元,系本年度河南冰熊制冷工业集团及其子公司占用资金。
关联方关系及交易
1、 关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 法定代表人 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质
河南冰熊制冷工业集团
王绍杰 商丘市 制冷产品制造 母公司 国有
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
河南冰熊制冷工业集团
16,537万元 16,537万元
(3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
所持股份 比例 所持股份 比例 所持股份 比例 所持股份 比例
河南冰熊制冷工业集团
6,000万股 75% 3,600万股 60% 9,600万股 75%
(4) 不存在控制关系的关联方
公 司 名 称 与本公司关系
河南冰熊冷藏车厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团空调器厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团立式冷柜厂 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团招待所 受同一母公司控制
河南冰熊制冷工业集团汽车队 受同一母公司控制
商丘冰熊制冷配件厂 受同一母公司控制
2、 关联方交易事项
a. 企业名称 交易类型 其他应收款
1997.12.31 1998.12.31
河南冰熊制冷工业集团
提供资金 43,017,969.33 42,973,157.80
河南冰熊制冷工业集团空调器厂
提供资金 2,011,327.30 16,826,132.00
河南冰熊制冷工业集团立式冷柜厂
提供资金 7,639,163.49 10,442,681.49
河南冰熊制冷工业集团招待所
提供资金 195,734.04 ---
河南冰熊制冷工业集团汽车队
提供资金 1,028,002.44 ---
河南冰熊制冷工业集团太空水厂
提供资金 3,619,404.28 ---
河南华瑞洗衣机厂 提供资金 1,130,000.00 ---
河南冰熊冷藏车厂 提供资金 91,983.59 98,983.59
合计 58,733,584.47 70,340,954.88
占全部其他应收款的75.63%。
b.企业名称 交易类型 预付帐款
1997.12.31 比例 1998.12.31 比例
商丘冰熊制冷配件 --- --- 4,043,580.79 22.65%
3、本公司与河南冰熊制冷工业集团签定借款协议,按月息1.105%计提资金占用费,1998年共收取资金占用费932万元。
或有事项:
截止报告日止,公司不存在应披露而未披露的或有事项。
承诺事项:
截止报告日止,公司不存在对外债务担保等承诺事项。
期后事项:
截止报告日止,公司无影响1998年度会计报表的期后事项。
其他重要事项:
截止报告日止,公司不存在应披露而未披露的其他重要事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次登记日期:1996年10月11日,注册地点:河南省工商行政管理局
2、变更登记日期:1998年5月21日,注册地点:河南省工商行政管理局
3、企业法人营业执照注册号:16999798-5-5/8
4、税务登记号码:412323169997985
5、未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:郑州会计师事务所,办公地址:郑州市互助路1号
十一、备查文件
包括下列文件:
1、载有董事长亲笔签名的1998年年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。
4、报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
河南冰熊保鲜设备股份有限公司董事会
一九九九年四月五日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
单位：河南冰熊保鲜设备股份有限公司 单位：元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 14355650.23 5240631.51
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 17000000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 89799074.46 39209100.00
减：坏帐准备 448995.37 196045.50
应收帐款净额 89350079.09 39013054.50
预付帐款 17852995.74 11061297.21
应收补贴款
其他应收款 93006077.21 72867725.88
存货 142893441.80 148059695.53
减：存货跌价准备
存货净额 142893441.80 148059695.53
待摊费用 1867203.65 5289047.55
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 359325447.72 298531452.18
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 997050.00 4050.00
长期投资合计 997050.00 4050.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 997050.00 4050.00
固定资产：
固定资产原价 101171765.47 93388333.78
减：累计折旧 37591075.49 32528895.87
固定资产净值 63580689.98 60859437.91
工程物资
在建工程 2956551.90 6268055.20
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 66537241.88 67127493.11
无形资产及其他资产：
无形资产 5631224.01 5747707.84
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5631224.01 5747707.84
递延税项：
递延税款借项
资产总计 432490963.61 371410703.13
负债 1998年12月31日 1997年12月31日
流动负债：
短期借款 66872250.00 43082900.00
应付票据 14244696.90 12000000.00
应付帐款 71108536.67 35943969.05
预收帐款 2135670.10 39295421.84
代销商品款
应付工资
应付福利费 790043.03 381103.68
应付股利
应交税金 9057657.30 -2474818.90
其他应交款 297175.37 147963.39
其他应付款 4834503.66 3581137.01
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 16940533.03 131957676.07
长期负债：
长期借款 150000.00 59870000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 5405155.30 3047856.50
其他长期负债
长期负债合计 5555155.30 8917856.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 174895688.33 140875532.57
少数股东权益
股东权益
股本 128000000.00 80000000.00
资本公积 67792119.36 107792119.36
盈余公积 10470473.38 6411457.68
其中：公益金 3490157.79 2137152.56
未分配利润 51332682.54 36331593.52
股东权益合计 257595275.28 230535170.56
负债及股东权益总计 432490963.61 371410703.13
利润及利润分配表
编制单位河南冰熊保鲜设备股份有限公司 单位:元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 164059739.27 139216054.38
减：折扣与折让
主营业务收入净额 164059739.27 139216054.38
减：主营业务成本 116535255.07 98885163.43
主营业务税金及附加 397898.62
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 47126585.58 40330890.95
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 135761.98 113429.14
减：存货跌价损失
营业费用 5591330.50 9479039.94
管理费用 8649865.74 8316673.48
财务费用 714479.48 1119314.82
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 32306671.84 21529291.85
加：投资收益(损失以"-"号填列) 2800.00 5898444.69
补贴收入
营业外收入 183055.28 70242.07
减：营业外支出 657109.80 79134.99
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 31835417.32 27418843.62
减：所得税 4775312.60 4150510.00
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 27060104.72 23268333.62
加：年初未分配利润 36331593.52 16553509.94
盈余公积转入
六、可供分配的利润 63391698.24 3982184.56
减：提取法定盈余公积 2706010.47 2326833.36
提取法定公益金 1353005.23 1163416.68
七、可供股东分配的利润 59332682.54 36331593.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 8000000.00
八、未分配利润 51332682.54 36331593.52
现金流量表
编制单位：河南冰熊保鲜设备股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 106117118.33
收取的租金
收到税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1476034.42
现金流入小计 107593152.75
购买商品、接受劳务支付的现金 71132918.93
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8774139.63
支付的增值税款 5273732.80
支付的所得税款 2000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 16311169.94
现金流出小计 103491961.30
经营活动产生的现金流量净额 4101191.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 2800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 9320000.00
现金流入小计 9326800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2956551.90
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 11607370.41
现金流出小计 14563922.31
投资活动产生的现金流量净额 -5237122.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 18069350.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2357298.80
现金流入小计 20426648.80
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 10175699.22
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 10175699.22
筹资活动产生的现金流量净额 10250949.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9115018.72
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 27060104.72
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 252949.87
固定资产折旧 5062179.62
无形资产摊销 116483.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 3421843.90
固定资产报废损失
财务费用 855699.22
投资损失(减收益) -2800.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5166253.73
经营性应收项目的减少(减增加) -80277707.12
经营性应付项目的增加(减减少) 42446183.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 4101191.45
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 14355650.23
减:货币资金的期初余额 5240631.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 9115018.72
