民生证券股份有限公司
关于福建东方银星投资股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”或“保荐机构”）作为福建东方
银星投资股份有限公司（以下简称“东方银星”或“公司”）2020 年非公开发行的保
荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2020 年修订）》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券
交易所股票上市规则（2022 年修订）》等有关规定的要求，对东方银星 2021 年
度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建东方银星投资股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕2080 号）核准，公司以非公开发行股
份的方式向特定投资者中庚置业集团有限公司（以下简称“中庚集团”）发行了人
民币普通股（A 股）15,267,175 股，发行价格为 6.55 元/股。本次发行募集资金
总额为 99,999,996.25 元，与发行有关的不含税费用为人民币 4,429,804.98 元，募
集资金净额为 95,570,191.27 元。本次发行的保荐人（主承销商）民生证券股份
有限公司已于 2021 年 8 月 12 日将扣减不含税承销及保荐费（共计人民币
3,000,000.00 元）后的资金净额计人民币 96,999,996.25 元汇入公司募集资金专用
账户。
截至 2021 年 8 月 12 日，上述募集资金已全部到位，已经中审众环会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并于 2021 年 8 月 13 日出具《验资报告》（众环验
字[2021]2200004 号）。
（二）募集资金使用金额及当前余额
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金具体使用情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 99,999,996.25
减：发行费用 4,429,804.98
实际募集资金净额 95,570,191.27
减：2021 年度补充流动资金金额 95,570,191.27
加：2021 年度利息收入 17,933.90
募集资金专项账户期末余额 17,933.90
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司根据《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规
则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规
定，结合公司实际情况，制定了《福建东方银星投资股份有限公司募集资金管理
办法》。
公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司、民生证券
与浙商银行股份有限公司宁波分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
上述协议相关内容与上海证券交易所指定的《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户的存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金专户存款情况如下：
单位：元
开户银行 开户银行 银行账号 初始存储金额 截止日金额
福建东方银
星 投 资 股 份 浙商银行宁波
3320020010120100517015 96,999,996.25 17,933.90
有 限 公 司 募 分行营业部
集资金专户
注：募集资金在专项账户中的余额人民币 17,933.90 元为收到的银行利息。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
无此情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无此情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
无此情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
无此情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
无此情况。
（七）节余募集资金使用情况
无此情况。
（八）募集资金使用的其他情况
无此情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
本年度未发生变更募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度不存在需要披露的募集资金使用及披露中存在的问题。
六、独立董事意见
经认真审阅相关资料，基于独立、客观判断的原则，独立董事认为：公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证券监督管理委员会、上海证
券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，不存在募集资金存放和
使用违规的情形。《公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
内容真实、准确、完整，客观地反映了公司募集资金存放和使用的实际情况，不
存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。同意公司关于 2021 年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告。
七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的
结论性意见
会计师认为，福建东方银星投资股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的
《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国
证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了福建东方银星投
资股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
八、保荐机构核查意见
保荐机构民生证券股份有限公司认为：公司 2021 年度募集资金存放与使用
情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法（2020 年修订）》、《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易
所股票上市规则（2022 年修订）》等相关法规的规定，对募集资金进行了专户
存储，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。综上，保荐机构对东方银星
2021 年度募集资金存放与使用情况事项无异议。
（以下无正文）
附件 1：
募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额 95,570,191.27 本年度投入募集资金总额 95,570,191.27
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 95,570,191.27
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至
期末
项目
已变更 累计
截至 达到 项目可
项目， 投入 本年
承诺 期末 预定 是否达 行性是
含部分 募集资金承诺投 调整后投资总 截至期末承诺投 本年度投入金 截至期末累计 金额 度实
投资 投入 可使 到预计 否发生
变更 资总额 额 入金额 额 投入金额 与承 现的
项目 进度 用状 效益 重大变
（如 诺投 效益
（%） 态日 化
有） 入金
期
额的
差额
补充
不适 不适
流动 不适用 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 0.00 100% 不适用 否
用 用
资金
合计 — 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 95,570,191.27 0.00 — — — —
未达到计划进度原因
不适用
（分具体募投项目）
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
募集资金投资项目
不适用
先期投入及置换情况
用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况
对闲置募集资金进行
不适用
现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
注：“募集资金总额”指：募集资金净额。