ST运盛:运盛医疗:2020年内部控制评价报告2021-04-20
公司代码:600767 公司简称:ST 运盛
运盛(成都)医疗科技股份有限公司
2020 年度内部控制评价报告
运盛(成都)医疗科技股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部
控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项
监督的基础上,我们对公司2020年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提
高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内
部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括:公司本部及分公司、丽水运盛人口健康信息科技有限责任公司、
旌德宏琳健康产业有限公司等、深圳鑫润鸿锦实业有限公司等。
2. 纳入评价范围的单位占比:
指标 占比(%)
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 96.57
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 99.11
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购管理、资产管理、销售管
理、工程项目管理、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、研发管理、内部信息传递、信息系统
管理等。
4. 重点关注的高风险领域主要包括:
政策环境风险、销售风险、流动性风险、安全管理风险、采购风险、资产管理风险、盈利能力风险、
法律纠纷风险、道德操守遵从性风险及税务风险等
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《内部控制评价管理办法》等公司内部相关制度,组织开展内部
控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失
占本企业资产总额的 1%以 占本企业资产总额的 0.5% 小于本企业资产总额的
上 至 1% 0.5%
税前利润 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失
占本企业税前利润的 5%以 占本企业税前利润的 3%至 小于本企业税前利润的 3%
上 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠
正财务报告中的重大错报。如下迹象通常表明财务报告内部控制可能存在重大缺
陷,包括但不限于:该缺陷可能导致对已经签发财务报告更正和追溯、当期财务报
表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报、审核委员会或内部审
计职能对内部控制的监督无效、董事、监事和高级管理层的舞弊行为、风险管理职
能无效、控制环境无效、重大缺陷在合理期间未得到及时整改。
重要缺陷 内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠
正财务报告中虽未达到和超过重要性水平、但仍应引起公司董事会和管理层重视的
错报。
一般缺陷 不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。
说明:
无
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失
占本企业资产总的 1%以上 占本企业资产总额的 0.5% 小于本企业资产总额的
至 1% 0.5%
税前利润 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失 缺陷可能导致的直接损失
暂本企业税前利润的 5%以 占本企业税前利润的 3%至 小于本企业税前利润的 3%
上 5%
说明:
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下:
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 对存在的问题不采取任何行动有较大的可能导致严重的偏离控制目标
重要缺陷 对存在的问题不采取任何行动有一定的可能导致较大的负面影响和目标偏离
一般缺陷 对存在的问题不采取任何行动可能导致较小范围的目标偏离
说明:
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
内部控制流程在日常运行中可能存在一般缺陷,由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重
监督机制,内控缺陷一经发现确认即采取更正行动,使得风险可控,对公司财务报告不构成实质性影响。
该缺陷不影响公司内部控制目标的实现。
1.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
发现的缺陷均为一般缺陷。针对存在的一般缺陷,公司同样高度关注,制订相应措施,落实具体整
改责任人及整改时间表。存在的一般缺陷,年内已大部分得到整改,余下部分一般缺陷正在整改当中或
者即将进行整改。该缺陷不影响公司财务报告内部控制目标的实现。
2.4. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
√适用 □不适用
公司针对上年度内部控制的一般缺陷,就其整改情况开展了持续的监督和自查工作,一般缺陷已基
本完成了整改,公司将继续加强对缺陷问题的后续跟踪,继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执
行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
公司董事会将根据公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等因素状况,以及公司的而不断
发展和外部市场环境的变化,适时对公司内部控制进行调整。
未来期间,公司将继续完善内部控制制度,规范内部控制执行,强化内部控制监督检查,进一步促
进公司健康、可持续发展。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长(已经董事会授权):王熙
运盛(成都)医疗科技股份有限公司
2021年4月19日