宁波华通集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司法定中文名称:宁波华通集团股份有限公司
英文名称:NINGBO HUATONG GROUP Co.,LTD
2.公司注册地址:宁波市中山东路336号
邮编:315040
3.公司法一代表人:应祖亮
4.公司信息披露咨询机构:董事会秘书处
联系人:卢学线 王亚民
电 话:0574-7375767 7375667
传 真:0574-7375883
5.公司股票上市地:上海证券交易部
股票简称:宁波华通
股票代码:600768
二、会计数据和业务数据摘要
一)本年度实现利润总额及构成:(单位:元)
项目 1997年度合并
本年度利润总额 13764059.21
其中: 主营业务利润 5988233.67
其他业务利润 184639.87
投资收益 5680952.12
营业外收支净额 1905681.73
二)前三年的主要会计数据和财务指标
全面摊薄计算
指标项目 1997年 1996年 1995年
1) 主营业务收入 111640602.60 114674882.82 73601091.53
2) 净利润 13670755.45 13526071.81 7931091.67
3) 总资产 188580063.97 154749471.28 81354143.52
4) 股东权益 136024299.24 122295851.42 44621076.80
5) 每股收益 0.26 0.26 0.21
6) 每股净资产 2.64 2.37 1.17
7) 净资产收益率 10.05% 11.06% 17.77%
8)调整后的每股净资产 2.61 2.34 1.15
注:主要财务指标计算方法
全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
三)1997年度股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合 计
期初数 51600000 55486866.68 5771604.24 20447422.48
9437380.50 122295851.42
本期增加 - 57692.37 2745623.79 1370899.78
10925131.66 13728447.82
本期减少 - - - -
- -
期末数 51600000 55544559.05 8517228.03 3418322.26
20362512.16 136024299.24
注:资本公积金变动的原因是开发区内所属中企业退税转入,盈余公积金和公益金增加是因为97年度提取公积金和公益金,未分配利润增加
是因为97年度未分配利润的增加。
三、股本变动情况及股东情况介绍
1.股本结构情况
数量单位:股 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期未数
转 增
一尚未流通股份
1.发起人股份 36720000 36720000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
36720000 36720000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1280000 1280000
4.尚未流通股份合计
38000000 38000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
13600000 13600000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 13600000 13600000
三.股份总数 51600000 51600000
2.截止1997年12月31日,股东总户数为5913户,其中内部职工股股东
620户。
3.前十名股东持股情况 持股5%以上股东
持股单位 97年末 占总股本 股份增减情况
持股数 的比例
1.宁波市第三运输公司 11360000 22%
2.深圳蓝天基金管理公司 8000000 15.5
3.宁波交通投资开发公司 5720000 11.1% 增持5720000
4.海南宗宣达实业投资公司 5000000 9.7% 增持5000000
5.北京紫龙电子有限公司 3200000 6.2%
6.深圳国中安投资有限公司 2440000 4.7%
7.金华市金信电脑工程公司 1393800 2.7%
8.金华市金信理财有限公司 1114364 2.2%
9.宁波保税区晶盛发展有限公司 1000000 1.9%
10.徐华 253951 0.49%
注:宁波市第三运输于1996年10月9日前持有1028万股发起人法人股,1996年10月9日,又协议受让了工行宁波市信托投资公司108万股法人股并在宁波证券登记中心过户登记,于1996年11月6日在上海证券中央登记结算公司托管。工行宁波市信托投资公司不再持有本公司股份。在公司申请股票发行及上市过程中,因董事会的疏忽,未对发行申报材料招股说明书、上市公告书的持股对象和数量及时作出修正,而仍按宁波市第三
运输公司持股1028万、工行宁波市信托投资公司持股108万予以披露。
在以后的信息披露中,也未作更正。现对持股对象和持股数量作出更正:宁波市第三运输公司实际持有1136万股,工行宁波市信托投资公司不再
持有本公司股份。
4.持股10%以上法人股东情况
1)宁波市第三运输公司,法定代表人:应祖亮,主要经营范围为对外
投资;
2)深圳蓝天基金管理公司,法定代表人:郑元亨,主要经营范围为发
起和设立各类基金、基金投资和管理、代理有关基金受益凭证的收购和转让等。
3)宁波市交通投资开发公司,法定代表人:虞顺德,主要经营范围为:公路、桥梁、场站、码头、机场交通基础设施、交通附设服务设施的投资,委托投资和经营。
5.股份质押情况:深圳蓝天基金管理公司、海南宗宣达实业投资有 限公司、北京紫龙电子有限公司、深圳国中安投资有限公司分别将其持有的本公司法人股800万股、500万股、320万股、244万股股权为借款人必域发展有限公司向招商银行申请贷款计美元柒佰万元提供股权质押担保、质押期从一九九七年八月止。
6.公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
应祖亮 董事长.总经理 10000 10000
李 伟 副董事长 5000 5000
王孝丰 董 事 10000 10000
王嘉祥 董 事 8000 8000
虞顺德 董 事 0 0
严宏军 董 事 0 0
王和庆 董 事 0 0
王基炜 董 事 0 0
谢欣然 董 事 0 0
林爱爱 董 事 0 0
张 云 董 事 5000 5000
王永军 董 事 0 0
张 勇 董 事 0 0
余路明 董 事 0 0
李 林 董 事 0 0
葛国平 监事会主席 7000 7000
邓廉浦 监 事 0 0
吴元庆 监 事 5000 5000
张朝中 副总经理 0 0
赵杭生 副总经理 0 0
郑一鸣 财务总经理 0 0
四、募集资金使用情况
1.本公司1996年10月募集资金6660万元,承诺投资项目与实际投资
项目相比无变更。
2.募集资金投入情况
1)国际集装箱中转站配套项目,现已投入资金1850万元,占计划总投资额的46%,建成为集装箱中转配套的千吨级码头一座及附属仓储、堆场,完成计划进度的58%,预计该项目98年可年增利润170万元。
2)购置大型运输设备.现已投入资金1700万元,占计划总投资额的61%,购买特大型平板车一辆,码头吊机5辆及其它各类运输车辆,完成计划
进度的96%,预计该项目98年可年增效益180万元。
3.未使用募集资金去向
在不影响实施配股说明书所承诺的项目投资的情况下,为减少财务
费用,提高经济效益,公司将暂时未用的资金用于企业流动资金或银行存款,另有25万元暂时用于超高分子管道运输产品的研制开发。
4.关于国际集装箱中转站项目低于计划进度的说明
由于宁波另有两家企业准备建设集装箱中转站,公司已减慢了该项
目的投资速度.本公司与有关方面协商,以避免重复建设,现已建成的项
目均可单独使用或与中转站配套使用,产生一定的经济效益。
五、重大事件
一)报告期内的股东大会,董事会会议、监事会会议情况
1.股东大会
1)本公司二届三次董事会决议通过1997年12月30日在宁波影都友谊厅召开公司第五次股东大会,公告刊登于1997年11月30日《上海证券报
》。
2)会议在预定地点如期举行。出席会议的股东18名,代表股权数4338625股,占公司总股本的84%,符合公司法和公司章程规定.会议审议通过
了如下决议:
(1)公司董事会工作报告
(2)公司监事会工作报告
(3)公司1996年度财务决算和利润分配方案
(4)变更公司名称及修改公司章程的方案
(5)董事任免议案:同意增选虞顺德、严宏军、王基炜、王和庆、谢欣然为公司董事,同意陈建华、陈海晓高忠霖、徐艰奋、王伟方不再担
任董事职务。
(6)会议还决定,由于董事会提出的配股预案未获股东大会三分之二以上通过,建议由董事会修改原配股主案后,另行召开股东大会审议。
股东大会公告登于1997年12月31日《上海证券报》。
2.董事会
1)公司二届二次董事会于1997年4月28日召开,审议通过了《1996年
度总经理工作报告》、《1996年度报告及摘要》、《1996年度财务决算和利润分配方案》、《变更公司名称及修改公司章程的议案》、《调整董事议案》、《
高级管理人员变动提案》、《董事会秘书任免方案》等。公告公布于1997年4月30日《中国证券报》。
2)公司二届三次董事会于1997年11月29日召开,审议通过了《1997 年度配股预案》、《董事会秘书任免议案》,并决定于1997年12月30日 召开公司第五次股东大会。会议公告发布于1997年11月30日《上海证券报》。
3.监事会
公司二届二次监事会于1997年4月28日举行,会议对公司九六年度经营状况、规范化运作状况、财务状况及对高级管理人员的履行职责情况进行了审计。监事会公告发布于1997年4月30日《中国证券报》。
二)重大投资活动。本年度公司运用九六年度募集资金建设国际集
装箱中转站和购买大型运输设备,详见募集资金使用说明。
三)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
四)本年度没有发生收购兼并和资产重组事项。
五)董事变动情况:1997年12月30日召开的第五次股东大会同意增选虞顺德、严宏军、王基炜、王和庆、谢欣然为公司董事,同意陈建华、
陈海晓、高忠霖、徐艰奋、徐伟方不再担任董事职务。
六)本年度发生多起法人股股权转让事项
1996年12月,湖北省轻工业品进出口公司受让宁波联合实业有限公
司所持500万股本公司法人股,占公司总股本的9.69%,宁波联合实业有限公司不再持有本公司股份,湖北轻工持有本公司500万股法人股,公告发
布于1997年1月2日《中国证券报》。
七)期后事项
本公司一九九八年一月七日诉宁波久久进口汽车配件公司、宁波久
久房地产开发公司欠款1143万元纠纷一案,一九九八年三月三日,在宁波市中级人民法院主持下已达成调解协议(宁波久久房地产开发公司价值
超过欠款金额的房产已被宁波市中级人民法院查封抵押给本公司)。本
公司将尽快向法院申请执行。
八)本年度利润分配预案和公积金转增股本预案:
经二届四次董事会讨论通过,1997年度共实现主营业务收入111640602.60元,净利润13670755.45元,提取10%的公积金1367075.55元,10%的
法定公益金1367075.55元,减去子公司提取法定公积金764846元,减去子公司提取法定公益金3824.23元,再加上上年度转入未分配利润9437380.50元,本年度可供股东分配的利润为20362512.16元。本年度利润本公司
在98年上半年不分配,也不用公积金转增股本。此预案须提交股东大会
讨论。
六、财务报告
1.公司财务报告经上海大华会计师事务所注册会计师朱鸣里、朱蕾
蕾审计,并出具无保留意见的审计报告。审计报告文号:华业字(98)第135号。
2.财务报表附后
3.报表附注
一、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间: 公历1月1日至12月31日。
3.合并会计报表编制方法
(1)编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并会计 报表暂行规定的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请 示的复函》等文件的规定,以公司本产中和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则: 权责发生制;计价基础:历史成本。
5.坏帐核算方法:采用直接转销法。
6.存货核算方法
存货分类为:原材料、低值易耗品、自制半成品和库存商品。
各类存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核
算,存货领用和发出采用加权平均计算。低值易耗品按五五摊销法摊销
。
7.长期投资核算方法:
股票投资和其他投资:对持股在50%以上的及虽在50以下但系控股的企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表;持股比例在50
%(含50%)以下的企业,其投 资按成本法核算。
8.固定资产及其折旧:
(1)固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在人民币2000
元以上的房屋建筑物、机器设备和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在人民币2000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)固定资产计价:按实际成本计价。
(3)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。固定资产各类折旧
率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4%
其中:储运仓库 20年 4.8%
通用设备 10年 9.6%
运输设备 6-12年 8-16%
其他设备 10年 9.6%
9.在建工程核算方法:
在建工程在完工交付使用后,确认为固定资产。
10.无形资产核算方法:
(1)母公司和子公司的开办费,分别从1993年和1997年6月 起按5年期限平均摊销;
(2)搬迁费,从1996年5月份起按5年期限平均摊销;
(3)汽车租赁费,从1997年6月份起按5年期限平均摊销;
(4)职工分房补贴,从1998年起按10年期限平均摊销;
(5)租入固定资产改良支出,从1997年6月份起按5年期限平均摊销;
(6)手机入网费:从1998年起按5年期限平均摊销。
12.收入确认原则:
(1)运输、装卸、仓储业务:以劳务已经提供、收旋价款或取得收取价款的凭据时,确认为收入的实现;
(2)商品销售业务:以商品已经发出,收旋价款或取得收取价款的凭
据时,确认为收入的实现。
13.税项:
(1)本公司适用的流转税及附加的税种与税率
税种: 税率 计税基数
17%(一般纳税人) 当期销项税额-当期进项税额(一般纳税人)
增值税
6%(小规模纳税人) 当期营业额(小规模纳税人)
5%(仓储、租赁)
营业税 营业额
3%(运输、装卸、中转联运)
城建税 7% 应纳流转税额
附加种类: 附加率(额) 计算基数
教育费附加 4% 应纳流转税额
(2)本公司适用的所得税与税率
A.母公司
a.经宁波市人民政府1996年6月19日"甬政发(1996)133号"文批准,
自1996年度至1998年度三年免缴所得税;
b.公司所属两侬分公司-宁波市经济技术开发区华通经贸发展公司
和宁波市经济技术开发区华仓储运公司因地处宁波市经济技术开发区内,经宁波市经济技术开发区管理委员会1994年4月18日"宁开政(1990)20
号"文批准,享受区内企业优惠政策:
(a)所得税(税率33%)先征后返,返回作资本公积;
(b)流转税全额征收,50%返回,其中:增值税返回作补贴收入;营业税返回冲减营业税金及附加。
B.子公司
经宁波市地方税务局第二分局1997年12月9日"宁地税二[1997]82号"文批准,同意在5万元额度内免征1997年6月至12月份所得税。
14.利润分配方法:
根据公司法规定,按当年度税后净利润的10%分别提取法定盈余公积金和公益金后,再按董事会决议分配其余部分。
二、合并会计报表的范围
公司所控制的子公司为:
被投资单位 注册地 法 定 经营范围 注册资本 母公司 是否
全 称 代表人 持股比例 合并
宁波市上轮 宁波市 鲍兴祥 橡胶轮胎 人民币 51% 是
橡胶轮胎有 环城北 批发、另售 50万元
限公司 路420号
注:宁波市上轮橡胶轮胎有限公司是1997年5月份新组建的一家有限责任公司,系1997年度新增加的合并范围。
三、合并会计报表项目注释:
1.货币资金1997年12月31日余额为人民币9290102.95元,其中:
项 目 期初余额 期末余额
现 金 11933.88 78255.21
银行存款 19799873.64 9213847.74
合 计 19811807.52 9290102.95
2.短期投资1997年12月31日余额为人民币10930000.00元,均为其他投资(短期合作经营),期初余额为人民币26200000.00元。
期末余中对其一投资对象的投资额占短期投资总额10%(含10%)以上的项目为:
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
宁波久久进口汽车配件公司 1997年2月 5800000.00 40万元
宁波安良集团有限公司 1997年3月 2300000.00
宁波海通国际货运有限公司 1997年1月 2200222.00 20万元
3.应收帐款1997年12月31日余额为人民币15615169.53元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%)
一年以内 3174986.56 51.37 13916629.70 89.12
1-2年 2575299.97 41.66 1240854.15 7.75
2-3年 353240.67 5.71 130533.10 0.84
3年以上 77627.18 1.26 357152.58 2.29
合 计 6181154.38 100 15615169.53 100
本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4.预付货款1997年12月31日余额为人民币3169568.53元,按帐龄分
析:
期初余额 期末余额
帐 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%)
1年以内 15169.07 47.31 2463558.14 77.73
1-2年 179008.55 13.77 90000.00 2.84
2-3年 148001.84 11.38 616010.39 19.43
3年以上 358143.50 27.54 - -
合 计 1300322.96 100 3169568.53 100
5.其他应收款1997年12月31日余额为人民币34787021.09元,按帐龄分析:
期初余额 期末余额
帐 龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%)
1年以内 25186995.37 91.98 19473788.85 55.98
1-2年 1456577.13 5.32 13949726.23 40.10
2-3年 449487.55 1.64 989127.01 2.84
3年以上 289588.55 1.06 374379.00 1.08
合 计 27382648.60 100 34787021.09 100
本帐户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股本的股东单位的欠款有人民币5171991.85元,其明细资料在附注七中披露。
其他应收款中欠款额占中其他应收款总额10%(含10%)以上的非关联往来款项有:
(1)期初余额
债务人 发生原因 借款金额
(人民币元)
宁波市第三运输公司 暂借及垫付退休职工医药费等 7973178.97
佳华发展有限公司 垫付款 6000000.00
宁波市华生联运有限公司 垫付款 2982717.88
合 计 16955896.85
(2)期末余额
债务人
发生原因 期末借款金额 借款日 期限 所得收益
(人民币)
宁波市久久进口汽车配件公司
借款 5637000.00 1997年9月 至1998年9月 --
宁波市保税区华通国际贸易有限公司
借款 4284000.00 1997年6月 至1999年6月 --
合 计 9921000.00
6.待摊费用1997年12月31日余额为人民币484785.17元,其中:
项 目 年初余额 年末余额
期初待扣税金 119663.57 26911.21
保险费 333502.40 315042.67
报刊费 9993.86 21308.72
租赁费 118721.47 61608.92
养路费 3960.00 6472.00
模具费 38938.76 36010.26
BP机服务费 3235.00 3180.00
其 他 25836.20 14251.39
合 计 653851.26 484785.17
7.存货1997年12月31日余额为人民币13212804.51元,其中:
类 别 期初余额 期末余额
原材料 95402.48 7398265.17
低值易耗品 118020.22 1646.53
自制半成品 26.89.83 26089.83
库存商品 9003300.39 5786802.98
合 计 10101439.92 13212804.51
8.长期投资1997年12月31日余额为人民币18725000.00元,均为其他投资。
期初余额 期末余额
其他投资 21925000.00 18725000.00,其中:
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 实际投资额 备注
(年) 注册资本比例
宁波金港股份有限公司 10 8% 8000000.00
宁波市金港信托投资股 15 7% 5600000.00
份有限公司
交通银行宁波分行 10 小于5% 4200000.00
浙江奉通股份有限公司 10 小于5% 525000.00
宁波华通建材储运联运公司 3 30% 300000.00 合作经营
宁波兰特策划咨询有限公司 10 33.3% 100000.00 合作经营
合 计 18725000.00
9.固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币87853269.88元和人民币12447992.19元,其中明细内容如下:
固定资产分类
期初价值 本年增加 本年减少 期末价值 备注
(1)固定资产原值
房屋建筑物
23048752.44 58296056.46 19269153.76 62075655.14
通用设备
692303.83 75025.77 136014.40 631315.20
专用设备
63515.00 36843.00 - 10038.00
运输设备
19984851.19 6414745.70 2700765.55 2398831.34
其 他
1193279.00 153831.20 - 1347110.20
合 计
44982701.46 64976502.13 22105933.71 87853269.88
(2)累计折旧
房屋建筑物
1245412.54 1409872.10 698548.82 1956735.82
通用设备
220656.26 40644.94 17558.06 243743.14
专用设备
24404.96 9092.04 - 33497.00
运输设备
8585253.76 2875900.22 1711401.74 9749752.24
其 他
418506.15 133334.34 87576.50 464263.09
合 计
10494233.67 4468843.64 2515085.12 12447992.19
(3)净 值
34488467.79 75405277.69
10.在建工程1997年12月31日余额为人民币36840.00元,系年初结转的庄桥15亩新场地工程项目发生的土地申报费和电杆费(其中无利息资
本化金额)。
11.无形资产1997年12月31日余额为人民币6213602.74元,其中:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
土地使用权 6228253.70 - 14650.96 6213602.74
12.递延资产1997年12月31日余额为人民币601619.22元,其中:
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
开办费 311179.48 68238.10 133002.66 246414.92
搬迁费 108505.67 - 25039.80 83465.87
汽车租赁费 - 140749.08 16420.74 124328.34
职工分房补贴 - 130650.00 306.60 130343.40
租入固定资产 - 13400.00 1563.31 11836.69
改良支出
手机入网费 - 5230.00 - 5230.00
合 计 419685015 358267.18 176333.11 601619.22
13.短期借款1997年12月31日余额为人民币31600000.00元,其中:
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率
(RMB元) (RMB元)
银行借款 13650000.00 13600000.00 1997年5月14日至 8.415-
1998年10月20日 11.088%
其中:担保 13650000.00 11600000.00 1997年10月20日至 8.415-
1998年10月20日 11.088%
信用 - 20000000.00 1997年5月14日至 11.088%
1998年5月13日
14.应付帐款1997年12月31日余额为人民币11835786.98元,其中没
有应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。应付帐款1997
年1月1日余额为6052179.22元。
15.预收货款1997年12月31日余额为人民币1810963.86元,其中没有预收持本公司5%(含5)以上股份的股东单位的款。预收货款1997年1月1 日余额为人民币2810493.94元。
16.应付福利费1997年12月31日余额为人民币-359916.47元,1997年1月1日余额为人民币-252303.02元。按宁波市财政规定,负数余额待报 批后才能转销。
17.未交税金及附加1997年12月31日余额为人民币-35991383.07元,其中:
税 种 增值税 营业税 城建税 个人所得税 小 计
期末欠(溢) -1195637.93 83487.03 8511.26 -35.00 -1103674.64
交额
未交款类别 教育费附加 粮食补偿金 小 计
期末余额 4863.57 2428.00 7291.57
未交税金和其他未交款的年初余额分别为人民币-409247.34元和人民币-8496.18元。
18.其他应付款1997年12月31日余额为人民币3096814.35元,其中没有应付给持本公司5%(5%)以上股份的股东单位的款项。其中,期末余额
中占其他应付款总额10%(含10%)以上的有:
债 权 人 发生原因 期末金额(人民币元)
宁波交通器材配套公司 往来款 980000.00
宁波金港置业有限公司 往来款 995000.00
19.预提费用1997年12月31日余额为人民币7394.18元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额 结存原因
运输费 7621.59 3794.18 系97年12月份发生,发票未到
租赁费 50300.00 2000.00 系97年12月份发生,发票未到
职工集资利息 1800.00 1600.00 预提97年11月、12月分两个月利息
养路费 53513.81 -
测单费 13274.15 -
合 计 126509.55 7394.18
20.股本1997年12月31日余额为人民币51600000.00元(股票种类:普通股A股,每股面值人民币1元),其股本结构为:
项 目 1997年初 1997年末
股 数 比例(%) 股数 比例(%)
1.发起人股份
境内法人持有股份 34280000.00 66043 34280000.00 66.43
2.募集法人股 2440000.00 4.73 2440000.00 4.73
3.内部职工股尚未 38000000.00 73.64 38000000.00 73.64
流通股份合计
4.境内上市人民币 13600000.00 26.36 13600000.00 26.36
普通股
已流通股份合计 13600000.00 26.36 13600000.00 26.36
股份总计 51600000.00 100 51600000.00 100
21.资本公积1997年12月31日余额为人民币55544559.05元,明细内
容有:
1997年年初余额 55486866.68元
加:开发区内所属企业退税转入 57692.37元
1997年年末余额 55544559.05元
22.盈余公积1997年12月31日余额为人民币8517228.03元,明细内容为:
项 目 1997年初 1997年度增加 1997年末余 1997年度 1997年末
余 额 (母公司提取) 额(母公司) 增加(子 余额(合
公司提取) 并)
法定公积金
2101053.14 1367075.55 3468128.69 7648.46 3468128.69
法定公益金
2047422.48 1367075.55 3414498.03 3828.23 34144498.03
任意公积金
1623128.62 - 1623128.62 - 1623128.62
合 计
5771604.24 2374151.10 8505755.34 11472.69 8517228.03
23.未分配利润1997年12月31日余额为人民币20362512.16元,具体
来源如下:
1996年12月31日未分配利润余额 9437380.50
加:1997年度合并净利润 13670755.45
减:提取法定勇余公积金(母公司) 1367075.55
提取法定公益金(母公司) 1367075.55
1997年12月31日未分配利润余额(母公司)20373984.85
减:提取法定盈余公积金(子公司) 7648.46
提取法定公益金(子公司) 3824.23
1997年12月31日未分配利润余额(合并) 20362512.16
1997年12月31日合并报表的未分配利润余额为人民币20362512.16
元,比1997年12月31日母公司报表的未分配利润余额减少人民币11472.69元。其差异原因系根据规定,合并报表时扣减了子公司提取的法定公积
金和法定公益金。
24.财务费用1997年度发生额为人民币1917701.29元,其中:
费用项目 上年发生额 本年发生额
(1)利息支出 4065603.45 3012953.94
减:利息收入 630052.76 1113177.23
(2)其 他 12637.01 17924.58
合 计 3448187.70 1917701.29
25.其他业务利润1997年度发生额为人民币184639.87元
上年度 本年度
业务种类 收入金额 成本(含税 收入金额 成本(含税金)
金)金额 金 额
车辆挂靠 144957.23 4348.42 161381.31 4841.44
管理业务
房屋租赁业务 5263.00 263.00 - -
材料销售业务 3623.23 615.95 39750.90 675.90
铲车劳务 2680.43 80.41 25567.01 767.01
合 计 156513.89 5307.78 190924.22 6284.35
26.投资收益1997年度发生额为人民币5680852.12元,其中:
(1)上年度投资收益为人民币1007230.18元,均系"长期投资-其他投资"中非控控股公司分配来的利润。
(2)本年度明细内容
项 目 债券投资收益 其他投资收益(成本法) 合 计
短期投资 8376.00 601100.00 609476.00
长期投资 - 5071376.12 5071376.12
合 计 8376.00 5672476.12 5680852.12
上述合并报表的投资收益中已抵销了控股公司-宁波市上轮橡胶轮
胎有限公司按权益法计入的投资收益人民币76484.60元。
27.营业外收入1997年度发生额为人民币2101991.15元,其中:
类 别 上年度发生额 本年度发生额
申购无效资金利息收入 1685846.45 1685846.45
罚款、赔偿款收入 152442.46 362697.50
处理固定资产净收益 36151.50 33447.20
无法支付的应付款 3050.00 20000.00
其他 35.00 -
合计 1877525.41 2101991.15
28.营业外支出1997年度发生额为人民币196309.42元,其中:
类 别 上年度发生额 本年度发生额
处理固定资产净损失 135796.76 109510.93
捐赠支出 19000.00 25770.40
罚款、赔偿款支出 31507.13 60698.24
其他 2111.20 329.85
合计 188415.09 196309.42
四、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法 定
业关系 或类型 代表人
宁波市第三 宁波市中山 运输 母公司 集体 应祖亮
运输公司 东路336号
宁波市上轮 宁波市环城 橡胶轮胎 子公司 有限责任公司 鲍兴祥
橡胶轮胎有 北路420号 批发、另售
限公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
(人民币元) (人民币元) (人民币元) (人民币元)
宁波市第三 11180000.00 - - 11180000.00
运输公司
宁波市上轮 - 500000.00 - 500000.00
橡胶轮胎有
限公司
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 % 金额 % 金额 % 金额 %
宁波市第三运输公司
11360000.00 22.02 - - - - 11360000.00 22.02
宁波市上轮橡胶轮胎
- - 255000.00 51 - - 255000.00 51
4.存在控制关系的关联方交易的抵销情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括子公司-宁波市上
轮橡胶轮胎有限公司,同子公司之间的交易已相互抵销。
5.存在控制关系的关联方交易
1997年末,母公司"其他应收款"帐户余额中,应收宁波市第三运输公司垫付退休隔工医药费人民币1171991.85元。
(二)不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
深圳兰天基金管理公司 股东
海南宗宣达实业投资有限公司 股东
北京紫龙电子有限公司 股东
深圳市国中安投资开发公司 股东
宁波市交通投资开发公司 股东
宁波保税区晶盛发展有限公司 股东
2.不存在控制关系的关联方交易
项目 年末余额(人民币元) 占全部其他应收款金额的比重
其他应收款 1997年 1996年 1997年 1996年
北京紫龙电子 4000000.00 4000000.00 11.50% 14.61%
有限公司
五、财务报表中数据变动幅变度超过30%的数据分析说明
1.货币资金:较年初减少1052.17万元,主要是用于项目投入。
2.短期投资:较年初减少1529万元,主要是部分货款和运费尚未收回。
3.应收帐款:较年初增加943.40万元,主要是部分货款和运费尚未收回。
4.预付帐款:较年初增加186.92万元,主要是垫付贸易款增加。
5.存货:较年初增加311,14万元,主要是年末采购了一批轮胎及汽配所致。
6.固定资产净值:较年初增加186.92万元,主要系在建工程转为固定资产。
7.递延资产:较年初增加18.19万元,主要系增加职工分房扩房补贴
所致。
8.短期借款:较年初增加1795万元,主要是向中国建设银行宁波市第二支行的借款。
9.应付帐款:较年初增加578.36万元,主要是贸易中发生未付款项增加。
10.预收帐款:较年初减少99.05万元,主要是对外供应劳务预收款减少所致。
11.应付福利费:较年初减少10.76万元,主要因职工医药费增加所致。
12.未交税金:较年初减少69.44万元,主要是出现进项税额大于销项税额所致。
13.其他应付款:较年初增加111.34万元,主要是存入保证金和应付
统筹退休金。
14.预提费用:较年初减少11.91万元,主要是年未预提费用强清所致。
15.盈余公积:较年初增加274.56万元,系年末提取10%法定公积金和10%公益金所致。
16.未分配利润:较年初增加1092.51万元,系1997年度净利润减去留存收益所致。
17.投资收益:较去年同期增加467.36万元,主要是按成本法核算的
对外投资今年实际收到的法人股红利较多。
18.销售费用:比上年度增加75.68万元,主要是年内产析增子公司销售费用并入所致。
19.财务费用:较去年同期减少153.05万元,主要是银行贷款早率降
低所致。
六、承诺事项、或有事项的说明。
公司1997年度无承诺事项和或有事项。
七、期后事项的说明。
公司1997年度无期后事项。
七、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2.载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章后的财务报表。
3.载有会计师事务所盖章,注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告
正本。
4.经最近一次股东大会通过的公司章程。
宁波华通集团股份有限公司董事会
一九九八年四月七日
