宁波华通集团股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:宁波华通集团股份有限公司
缩写:宁波华通
2、英文名称:NINGBO HUATONG GROUP Co,LTD
缩写:NBHT
3、公司法定代表人:万荣南
4、公司董事会秘书处联系人:王亚民、唐剑江
联系地址:宁波市中山东路336号。
电话:(0574)7375667 7375767
传真:(0574)7375883
5、公司注册及办公地址:宁波市中山东路336号。
邮政编码:315040
6、公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处。
7、公司股票上市交易所:上海证券交易所。
股票简称:宁波华通
股票代码:600768
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标情况:(单位:元)
1、利润总额 17,837,487.02
2、净利润 17,870,240.75
3、主营业务利润 35,345,338.86
4、其他业务利润 61,740.34
5、投资收益 1,156,264.96
6、补贴收入 0
7、营业外收支净额 -143,095.79
8、经营活动产生的现金流量净额 19,025,238.52
9、现金及现金等价物净增加额 5,102,326.74
(二)前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
1.主营业务收入(元)
147,169,395.06 111,640,602.60 114,674,882.82
2.净利润(元) 17,870,240.75 13,669,235.41 13,526,071.81
3.总资产(元) 217,932,334.24 188,580,063.97 154,749,471.28
4.股东权益(元) 153,944,982.32 136,022,779.20 122,295,851.42
5.每股收益(元/股) 0.35 0.26 0.26
6.每股收益(元/股)(加权) 0.35 0.26 0.34
7.每股净资产(元/股) 2.98 2.64 2.37
8.净资产收益率(％) 11.60 10.05 11.06
9.净资产收益率(％)(加权) 12.33 10.66 16.20
10.调整后的每股净资产(元/股)
2.95 2.61 2.34
(三)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)?配股比例或增发新股比例?缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
(四)1998年度股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
51600000 55544559.05 8517228.03 3418322.26 20360992.12
136022779.20
本期增加
51962.37 3574048.16 1787024.08 14296192.59
17922203.12
本期减少
期末数
51600000 55596521.42 12091276.19 5205346.34 34657184.71
153944982.32
说明:资本公积金变动的原因是所属企业退税转入,盈余公积金和公益金增加是因为98年度提取盈余公积金和公益金,未分配利润增加是因为98年度净利润分配后剩余利润的增加所致。
三、股本变动情况及股东情况介绍
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一尚未流通股份
1.发起人股份 36,720,000 36,720,000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
36,720,000 36,720,000
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 1,280,000 1,280,000
4.尚未流通股份合计
38,000,000 38,000,000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
13,600,000 13,600,000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 13,600,000 13,600,000
三.股份总数 51,600,000 51,600,000
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,股东总户数为4177户,其中内部职工股股东620户。
2、前十名股东持股情况
持股单位 期末持股数 占总股本的比例 股份增减情况
(1)宁波市第三运输公司 11360000 22％
(2)中物投资有限公司 11200000 21.7％ 增持11200000
(3)上海雄龙科技有限公司 7440000 14.4％ 增持7440000
(4)宁波交通投资开发公司 5720000 11.1％
(5)宁波保税区晶盛发展有限公司
1000000 1.9％
(6)爱邦科技 328000 0.6％
(7)星联医药 322300 0.6％
(8)季丽华 249860 0.5％
(9)肖红敏 233220 0.45％
(10)黄利珠 225600 0.43％
3、持股10％以上法人股东情况
(1)宁波市第三运输公司,法定代表人:李寒,主要经营范围为对外投资;
(2)中物投资有限公司,法定代表人:侯正礼,经营范围为高科技产品的开发;房地产开发与经营;
(3)上海雄龙科技有限公司,法定代表人:黄志雄,主要经营范围为网络工程设计、施工、调试;
(4)宁波市交通投资开发公司,法定代表人:虞顺德,主要经营范围为:公路、桥梁、场站、码头、机场交通基础设施、交通附设服务设施的投资,委托投资和经营;
4、现任董事、监事、高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
万荣南 董事长 0 0
应祖亮 董事、高级顾问 10,000 10,000
李伟 董事 5,000 5,000
王孝丰 董事 10,000 10,000
王嘉祥 董事 8,000 8,000
虞顺德 董事 0 0
田跃 董事 0 0
严宏军 董事 0 0
王和庆 董事 0 0
黄志雄 董事 0 0
谢欣然 董事 0 0
林爱爱 董事 0 0
尤培志 董事 0 0
杨颖 董事 0 0
曹继东 董事 0 0
戴锦屏 董事 0 0
李林 董事 0 0
葛国平 监事会主席 7,000 7,000
白敬洲 监事 0 0
吴元庆 监事 5,000 5,000
张朝中 副总经理 0 0
白利祝 副总经理 0 0
郑一鸣 财务部经理 0 0
四、股东大会简介
(一)股东大会情况
按照公司董事会于1998年5月22日发布的公告,本公司一九九七年度股东大会于1998年6月26日在宁波影都友谊厅召开。出席本次会议的股东22名,代表股权数39130123股,占公司总股本的75.8％。会议认真审议了董事会、监事会提交大会的各项文件,审议通过了:
(1)《公司董事会工作报告》
(2)《公司监事会工作报告》
(3)《一九九七年度财务决算和利润分配方案》
(4)《一九九八年度配股预案》
以公司截止于1997年12月31日的总股本5160万股为基数,向全体股东以每10股配3股的比例配股。配股价暂定为4.0元/股—7.5元/股。此次配股预计可募集资金6966万元—1.08亿元,其中一部分用于收购上海运鸿储运有限公司的部分股权,另一部分用于参股宁波大通开发股份有限公司。本次配股方案在股东大会通过之日起一年内有效。并授权董事会办理与本次配股有关的事项。
(5)《调整董事会成员议案》
大会同意张云、张勇、余路明、王永军、王基炜辞去董事职务,同意增选万荣南、田跃、戴锦屏、黄志雄、尤培志、杨颖、曹继东为公司董事。
(6)《调整监事会成员议案》
大会同意邓廉浦不再担任监事职务,增选白敬洲为公司监事。
(7)根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》
(8)《关于108万股权披露信息情况的说明》
(二)现任董事、监事基本情况
职务 姓 名 性别 年龄 学历(职称) 年度报酬
董事长 万荣南 男 50岁 大学文化 未在公司领取报酬
董事、高级顾问
应祖亮 男 55岁 大专文化 36000元/年
董事 李伟 男 35岁 经济学硕士 未在公司领取报酬
董事 虞顺德 男 50岁 大专文化 未在公司领取报酬
董事 王嘉祥 男 54岁 高中文化,政工师 30000元/年
董事 王孝丰 男 47岁 高中文化,助理经济师 30000元/年
董事 李林 女 38岁 大学本科,会计师 未在公司领取报酬
董事 林爱爱 女 57岁 中专文化,高级经济师 未在公司领取报酬
董事 王和庆 男 53岁 经济师 未在公司领取报酬
董事 严宏军 男 43岁 高中文化 未在公司领取报酬
董事 谢欣然 男 61岁 大专学历 未在公司领取报酬
董事 田跃 男 40岁 大专文化 未在公司领取报酬
董事 戴锦屏 男 35岁 大学文化 未在公司领取报酬
董事 黄志雄 男 34岁 高中文化 未在公司领取报酬
董事 尤培志 男 30岁 大学文化 未在公司领取报酬
董事 杨颖 女 28岁 大专文化,高级会计师 未在公司领取报酬
董事 曹继东 男 28岁 大专文化 未在公司领取报酬
监事会主席
葛国平 男 46岁 高中文化,政工师 21600元/年
监事 吴元庆 男 52岁 高中文化,助理经济师 12000元/年
监事 白敬洲 男 45岁 大学文化 未在公司领取报酬
(三)在报告期内离任的董事为张云、张勇、余路明、王永军、王基炜。离任的监事为邓廉浦,离任原因为股权转让。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、董事会会议情况
(1)1998年4月7日公司第二届董事会第四次会议在公司会议室召开,会议审议通过《公司总经理工作报告》、《公司董事会工作报告》、《一九九七年度财务决算和利润分配预案》、《一九九七年度报告》及《一九九七年度报告摘要
》。同意按《上市公司章程指引》修改《公司章程》,并提交股东大会审议。
(2)1998年5月22日在新芝宾馆会议室召开公司第二届董事会第五次会议,会议审议通过《一九九八年度配股预案》、《调整董事会成员议案》、《关于108万股权披露信息情况的说明》,并定于1998年6月26日召开公司一九九七年度股东大会。
(3)1998年8月26日在公司会议室召开第二届董事会第六次会议,会议审议通过《一九九八年度中期报告》、《高级管理人员任免方案》,并决定一九九八年度中期不作利润分配,也不用公积金转增股本。
(4)二届六次董事会同意赵杭生先生因工作调动辞去副总经理职务,同意根据总经理提名聘任白利祝先生为副总经理。
2、利润预测差异原因说明:
公司1997年报预测下年度利润为1400万元,实际公司1998年实现利润1787万元,实际数超过预测数的27％,主要原因为:1998年下半年本公司成功地拓展了上海、杭州、温州等地的大宗货物运输业务,和利润率较高的大中型货物的装卸业务。同时,公司在僻邻宁波港区及萧甬铁路宁波货运中心附近新建的集装箱中转站及配套项目产生了较好的经济效益,使得主营业务利润有较大幅度增长。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1998年度公司共实现主营业务收入147,169,395.06元,净利润17,870,240.75元,提取10％法定盈余公积金1,787,024.08元和10％的法定公益金1,787,024.08元后。加上97年度转入未分配利润20,360,992.12元,期末可供股东分配的利润为34,657,184.71元。
董事会决定本公司本年度以1998年年末总股本5160万股为基数,向全体按每10股送红股3股,共送红股1548万股,占用本次未分配利润15,480,000元,送红股后剩余的末分配利润19,177,184.71元,结转1999年度;以资本公积金25,800,000转赠股本,每10股转赠5股,尚余资本公积金29,796,521.42元。
(三)公司利润分配方案和配股方案执行情况
1、公司根据《一九九七年度财务决算和利润分配方案》的决定在1998年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
2、目前公司董事会与中介机构相互合作,已基本完成配股有关材料的编制工作,正进行配股材料的报送工作。
六、监事会报告
1.监事会于1998年5月21日召开二届三次会议,对公司九七年度的经营状况、规范化运作状况、财务状况及对高级管理人员履行职责情况进行审查。并通过监事调整方案,同意邓廉浦辞去监事职务,增选白敬洲为公司监事。
2.对于公司1998年度发生的各项事件,监事会发表如下意见:
(1)公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,公司各项经营情况正常,本年度公司进一步加强管理、深化改革、保证了公司业绩的稳定增长。
(2)本年度内,公司全体董事、经理认真执行股东大会决议,开拓进取,依法运作,未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(3)本年度经大华会计师事务所审计后出具了无保留意见的审计报告,说明公司利润产生情况良好。
(4)本年度公司没有收购和出售资产。
(5)本年度公司没有重大关联交易事项。
七、业务报告摘要
(一)公司主营业务情况
公司主要经营公路货物运输,起重安装,装卸搬运,汽车修理;水陆中转联运,仓储,货物堆场租赁及交通物资、煤炭、建材贸易等。一九九八年度,国家为刺激经济增长,采取了增加投资、扩大内需等政策措施,公司管理班子在各大股东的大力支持下,与全体员工一起,认清形势,抓住机遇,踏实工作,积极进取,采取有效措施,在稳定发展储运业务的同时大力拓展贸易业务,保证了公司业绩的稳定增长。98年度公司全年实现主营业务收入147,169,395.06元,比97年度增长31％,利润17,837,487.02元,比97年度增长29.61％。
运输、仓储业务量稳中有升。公司充分发挥自身拥有的码头、运输、仓储“一条龙”服务功能和大型物件运输能力,加强大、中型项目物资运输承揽力度,巩固原有业务货源,加强与杭州、上海、温州及省内各地的密切合作,使港口、码头、大中型货物运输总量占总货运量的比重维持在90％以上,保证了货运业务量稳中有升。同时,公司努力压缩各种费用,降低生产成本,以增强公司在市场上的竞争力,1998年公司实现储运营业收入4,373.20万元。
贸易业务量升幅较大。公司今年成功的拓展了特种钢材的贸易业务,使此项业务的销售额在宁波市场上的排名跃升至首位。并继续拓展煤炭、轮胎、等大宗物资经营,业务量同比上升幅度达26％。1998年全年贸易实现营业收入1.04亿元,其中特种钢材营业收入达4552.35万元,轮胎贸易营业收入4488.67万元,
(二)公司财务状况
本年度公司继续遵循“稳健经营”的方针,保持了较好的财务状况。截止1998年12月31日,本公司总资产为2.17亿元,比年初的1.89亿元增加2800多万元,主要是短期借款增加了1240万元,利润实现了1787万元。增加的短期借款主要用于补充企业流动资金。今年资产负债率维持在30％左右,流动比率维持在1.5左右,公司具有良好的偿债能力。公司本年度末股东权益为1.53亿元,比年初的1.36亿元增加1700多万元,主要原因是今年实现利润1787万元。本年度末,本公司每股股东权益为2.98元/股,比年初增加0.346元/股。
(三)经营中遇到的困难及解决方案
1998年虽然国家采取了增加投资、扩大内需等刺激经济增长的措施,但宁波地区周边市场竞争日趋激烈,同类型企业为了生存竞相压低运价,引发无序竞争,且愈演愈烈,导致公司运输成本上扬,加大了公司发展的难度。针对公司面临的困难,公司管理班子采取了以下对策:
1、大力加强揽货、营销力量,提高服务质量,努力扩大运输、贸易的市场份额。
2、充分发挥公司的规模优势,调整运力结构,降低生产成本,提高公司在运输市场上的竟争力。
3、深化改革,内涵挖潜,调整内部机构,归并经营业务基本类同的下属单位,裁减冗员,下岗、分流富余人员近100名。
4、引进、培养、使用优秀人才,特别是高素质的经营管理人才和专业技术人才。
(四)公司投资情况
1、公司募集资金使用情况
(1)项目投资进度及效益情况说明
国际集装箱中转站及配套项目。由于在1997年公司发现另有两家大型企业在宁波北仑建设集装箱中转站。为避免重复建设而造成的损失,减少项目风险。公司董事会经研究后决定在项目性质、内容不变的原则下,在毗邻宁波港区及萧甬铁路宁波货运中心附近建立集装箱中转站及配套的三千吨级码头和大型仓储、堆场等设施。截止1998年12月31日共投入资金3880万元,已基本完成项目建设,截止1998年12月31日,该项目实现利润280万元。
购置大型运输设备项目。截止1998年12月31日,共投入资金2210万元,购买特大型平板车、码头吊机和其它各类运输车辆,并对公路运输、装卸设备和仓储进行技术改造和扩容及购置部分装卸机械。截止1998年12月31日,该项目实现利润315万元
(2)未使用募集资金去向公司将未用的资金暂时用于充实流动资金。
2、本年度公司非募集资金投资情况:
短期投资1998年12月31日余额为人民币4,500,000元,均为其他投资(短期合作经营),其中:
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
宁波安良集团有限公司 1998年4月 2,300,000.00
宁波海通国际货运有限公司 1998年2月 2,200,000.00 200,000.00
合计 4,500,000.00 200,000.00
(五)新年度业务发展计划
面对激烈的市场竞争,99年公司将遵循“以运输、贸易为基础,以进军高科技产业为目标”的总体指导思想。团结一致,奋发努力,勇敢面对市场的挑战,深化改革,加强管理,适时调整经营策略,力争99年取得更好的效益。为此公司将做好以下工作:
1、努力开拓国内运输市场,进一步发挥公司大型物件的运输能力和码头、运输、仓储“一条龙”服务功能。努力争取大宗储运业务和国家重点工程的大中型设备的运输与装卸业务。围绕市交通委确定的建设现代化立体交通综合运输网络规划,分析、研究国家刺激内需,调节市场后,如何充分利用公司现有的码头、运输、仓储整体优势,尽快适应港口和城市规模的发展及运输结构和运输方式的发展,打开运输市场的新局面。
2、进一步加大拓展贸易业务的力度,积极对当前的市场发展趋势进行分析、预测、并制定相应的对策,特别是特种钢材、轮胎和煤炭经营方面,在初具贸易规模的基础上,充分利用和发挥上市公司的资金优势及社会知名度,逐步建立起跨市、跨省的营销网络,继续扩大市场份额,提高市场占有率。
3、进一步规范上市公司运作,充分发挥上市公司运行机制上的优越性,加强成本、财务等各项管理工作。实行岗位经济责任制和领导人员逐级聘任制,充分调动管理人员和员工的工作积极性。
4、充分发挥上市公司的资本优势和资本扩张能力,积极做好配股工作,用配股募集资金收购优质资产,进行资产重组,带动公司整体结构的升级。同时,积极寻找和科学论证高、新技术产业项目,努力开发纵向潜在的新兴市场,培育企业新的利润增长点。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)本公司原诉宁波久久进口汽车配件公司、宁波久久房地产开发公司欠款纠纷一案,宁波市中级法院正在继续执行中。
(2)本公司于1998年8月起诉宁波安良集团有限公司偿还投资款本金及资金占用费2,700,000.00元,并由宁波安良科学仪器厂承担连带责任,经1998年11月13日浙江省宁波市中级人民法院民事调解书(1998)甬经初字第401号调解如下:“宁波安良集团有限公司归还原告投资款2,300,000.00元,在1999年3月30日前归还300,000.00元;1999年6月30日前归还400,000.00元;余额1,600,000.00元于1999年12月底前还清”。
2、本公司本年度没有收购兼并与资产重组事项。
3、本公司继续聘请上海大华会计师事务所为公司财务报告的审计机构。
4、本报告期内发生的法人股股权转让事项。
1997年4月,中物实业开发与产品调剂有限公司(现已更名为中物投资有限公司)分别受让深圳蓝天基金管理公司所持800万股本公司法人股、北京紫龙电子有限公司所持320万股本公司法人股,共计受让1120万股,占公司总股本的21.7％。上海雄龙科技有限公司分别受让海南宗宣达实业投资有限公司所持500万股本公司法人股、深圳国中安投资有限公司所持244万股本公司法人股,共计受让744万股,占公司总股本的14.4％。转让后,深圳蓝天基金管理公司、北京紫龙电子有限公司、海南宗宣达实业投资有限公司、深圳国中安投资有限公司不再持有本公司股份,公告发布于1998年4月21日的《上海证券报》。
5、本年度本公司向宁波华联集团股份有限公司提供互相担保,担保总计金额为3500万元。
6、计算机2000年问题对本公司影响不大。
7、期后事项
(1)本公司于1999年1月29日召开临时董事会,会议同意应祖亮先生辞去董事长、总经理职务。董事会对应祖亮先生为公司的创立和发展作出的努力和奉献表示敬意。会议同意李伟先生不再担任公司副董事长职务,选举万荣南先生为公司董事长,聘任李寒先生为公司总经理,聘任应祖亮先生为公司董事会高级顾问。
(2)本公司于1999年2月2日接到中物投资有限公司通知:中物投资有限公司所持的本公司1120万股法人股股权已于1999年1月29日质押给北方工业集团财务有限责任公司,质押期限为1999年1月29日起至2001年11月13日。
九、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经上海大华会计师事务所注册会计师徐逸星、朱蕾蕾审计,并出具无保留意见的审计报告。审计报告文号:华业字(99)第104号
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
财务报告按审计报告全部披露
宁波华通集团股份有限公司
1998年度会计报表附注
一、公司简介
公司是1992年11月27日经宁波市经济体制改革委员会以“甬体改[1992]26号”文批准设立的按定向募集方式组建的股份有限公司。于1993年5月23日在宁波市工商行政管理局注册登记。1996年10月21日经中国证券监督管理委员会以“证监发字[1996]272号”和“证监发字[1996]273号”文批准,同意向社会公开募集公众股1,360万股(每股面值人民币1元),于1999年2月2日由宁波市工商行政管理局换发注册号为3302001000983的企业法人营业执照,法定代表人万荣南,公司注册资本为人民币5,160万元,经大华会计师事务所验证并出具“华业字(96)第1199号”验资报告。
公司经济性质:股份制;所属行业:交通运输业。
公司经营范围:公路货物运输;起重安装;装卸搬运;房地产开发;汽车修理;货物中转联运;仓储;货物堆场租赁;停车场服务;装卸机械、车辆配件、煤炭
、纺织原料(除统一经营商品)、建筑材料、金属材料、化工原料(除化学危险品)、五金、交电、橡胶制品、木材、百货、针纺织品、服装、金属材料的批发、零售、代购代销;商品包装;塑料制品加工。
主要产品和提供劳务:公司主要经营港口、大中型项目的物资运输、仓储及水陆中转联运,同时经营交通物资、煤炭、建材等商品销售。
生产经营简况:1998年度公司发挥自身拥有的码头、仓储运输“一条龙”服务功能,加强大、中型项目物资承揽力度,使储运业务量稳中有升。同时,积极拓展特种钢材、煤炭、轮胎、建材等大宗物资贸易业务。1998年度公司实现主营业务收入人民币1.47亿元、实现利润总额为人民币1,783.75万元,分别比1997年度增长31.82％和29.61％。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度:公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币:人民币。
4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。
5、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、坏帐核算方法
坏帐的确认标准为:(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
坏帐核算采用直接转销法。
7、存货核算方法
存货分类为:原材料、低值易耗品、自制半成品和库存商品。
各类存货按取得时的实际成本记帐;存货日常核算采用实际成本核算,存货领用和发出采用加权平均法计算。低值易耗品按五五摊销法摊销。
公司未提取存货跌价准备。
8、短期投资核算方法:
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额作为投资损益入帐,期末按成本法计价;
(2)期末未提取短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:包括股票投资和其他股权投资。公司对外投资,按投资时实际支付的价款记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位的表决权资本总额20％以下,或占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(2)未提取长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。
(3)固定资产计价:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:
类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40年 2.4％
其中:储运仓库 20年 4.8％
通用设备 10年 9.6％
专用设备 6～10年 9.6～16％
运输设备 6～12年 8～16％
其他设备 10年 9.6％
11、在建工程核算方法:
在建工程在完工交付使用后,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程在交付使用前发生的利息计入工程成本。
12、无形资产计价和摊销方法:
土地使用权按购入的实际支出确认原始价值,并从开始使用之日(1997年10月份)起按48年期限平均摊销。
13、开办费和长期待摊费用摊销方法:
(1)开办费,母公司(上市前形成的)子公司分别从1993年和1997年6月份起按5年期限平均摊销;
(2)搬迁费,从1996年5月份起按5年期限平均摊销;
(3)汽车租赁费,从1997年6月份起按5年期限平均摊销;
(4)职工分房补贴,按10年期限平均摊销;
(5)租入固定资产改良支出,从1997年6月份起按5年期限平均摊销。
14、收入确认原则:
(1)运输、装卸、仓储业务:在劳务已提供,收讫价款或取得收取价款的凭证后确认为营业收入的实现。
(2)商品销售业务:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、利润分配方法
根据公司法规定,按1998年度税后净利润的10％分别提取法定盈余公积金和公益金。其余部分则按董事会决议进行分配。
16、会计政策、会计估计或合并范围的变更
(1)本年度会计政策的变更情况:
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。会计制度的变更对本公司1998年度利润总额无影响。
(2)会计估计、合并会计报表范围未发生变更。
三、税项:
1、本公司适用的流转税税种与税率:
税种 税率 计税基数
增值税 17％(一般纳税人) 当期销项税额-当期进项税额
4％(小规模纳税人) 当期营业额
营业税 5％(仓储、租赁) 营业额
3％(运输、装卸、中转联运) 营业额
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
2、公司适用的所得税与税率:
(1)经宁波市人民政府1996年6月19日“甬政发(1996)133号”文批准,自1996年度
至1998年度三年免缴所得税;
(2)公司所属两家分公司———宁波市经济技术开发区华通经贸发展公司和宁波市经济技术开发区华仑储运公司因地处宁波市经济技术开发区内,经宁波市经济技术开发区管理委员会1994年4月18日“宁开政(1994)20号”文批准,享受区内税收优惠政策。
(A)所得税(税率33％)先征后返,返回作资本公积;
(B)流转税全额征收,按50％返回,其中:增值税返回作补贴收入;营业税返回冲减营业税金及附加。
3、公司适用的应交款和附加率:
应交款 附加率 计算基数
教育费附加 4％ 应纳营业税额、增值税额
粮食补偿金 5.00元/人.月 按在册职工人数
四、合并会计报表的编制方法、合并会计报表的范围及其变化
1、合并范围的确定原则:公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上(不含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％(含50％),但具有实质控制权的,该单位应列入合并范围。但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小符合财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则可不予合并。
合并所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》,以母公司和纳入合并范围的子公司1998年12月31日的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
2、公司所控制的子公司情况及其合并范围:
被投资单位全称
注册地 法定 经营范围 注册资本 母公司 是否
代表人 持股比例 合并
宁波市上轮橡胶轮胎有限公司
宁波市环城 鲍兴祥 橡胶轮胎批 人民币 51％ 是
北路420号 发、另售 50万元
3、合并范围未发生变化。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金1998年12月31日余额为人民币9,392,429.69元,其中:
项目 期初余额 期末余额
现金 76,255.21 86,085.08
银行存款 4,213,847.74 9,232,655.46
其他货币资金 - 73,689.15
合计 4,290,102.95* 9,392,429.69
*期初数比上年末少5,000,000.00元,系原信托存款已转为对宁波东海信托投资责任公司的长期债权投资所致。
2、短期投资1998年12月31日余额为人民币4,500,000.00元,均为其他投资(短期合作经营),其中:
投资对象 投入时间 期末余额 所得收益
宁波安良集团有限公司 1998年4月 2,300,000.00 -
宁波海通国际货运有限公司 1998年2月 2,200,000.00 200,000.00
合计 4,500,000.00 200,000.00
3、应收帐款1998年12月31日余额为17,666,634.99元,按帐龄分析:
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 13,916,629.70 89.12 14,494,638.82 82.05
1～2年 1,210,854.15 7.75 1,962,726.61 11.11
2～3年 130,533.10 0.84 945,714.71 5.35
3年以上 357,152.58 2.29 263,554.85 1.49
合计 15,615,169.53 100 17,666,634.99 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
对3年以上帐龄的欠款仍有收回可能,未提坏帐准备。
4、预付货款1998年12月31日余额为人民币3,427,057.09元,按帐龄分析:
帐龄 期初余额 期末余额
金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 2,463,558.14 77.73 2,770,680.63 80.85
1～2年 90,000.00 2.84 656,376.46 19.15
2～3年 616,010.39 19.43
3年以上
合计 3,169,568.53 100 3,427,057.09 100
5、其他应收款1998年12月31日余额为人民币49,396,534.56元,按帐龄分析:
帐龄期初余额期末余额
金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 19,473,788.85 55.98 11,388,297.79 23.05
1～2年 13,949,726.23 40.10 35,657,112.43 72.19
2～3年 989,127.01 2.84 1,339,508.39 2.71
3年以上 374,379.00 1.08 1,011,615.95 2.05
合计 34,787,021.09 100 49,396,534.56 100
其中欠款金额较大的有:
债务人 性质 金额
①宁波市久久进口汽车配件公司 借款 11,437,000.00
②宁波基威国际经贸有限公司 借款 9,945,000.00
③宁波保税区华通国际贸易有限公司 借款 7,790,263.94
④宁波市华生联运有限公司 借款 3,281,163.98
⑤上海合鸿实业发展公司 借款 3,200,000.00
⑥宁波华通经贸有限公司 借款 2,110,000.00
⑦宁波市第三运输公司 暂借及垫付退休 1,036,478.41
职工药费
合计 38,799,906.33
本帐户期末余额中,持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款有人民币1,036,478.41元,详见附注六。其他应收款期末比期初上升42％,主要是1999年度部分新项目资金投出暂列。
6、待摊费用1998年12月31日余额为人民币85,660.37元,其中:
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
期初待扣税金 26,911.21 - 24,561.29 2,349.92
保险费 315,042.67 105,867.17 414,482.67 6,427.17
报刊费 21,308.72 14,775.80 21,308.72 14,775.80
租赁费 61,608.92 43,700.00 88,608.92 16,700.00
养路费 6,472.00 3,960.00 10,432.00 -
模具费 36,010.26 - 36,010.26 -
BP机服务费 3,180.00 1,200.00 4,380.00 -
其他 14,251.39 224,603.81 193,447.72 45,407.48
合计 484,785.17 394,106.78 793,231.58 85,660.37
7、存货1998年12月31日余额为9,279,509.12元,其中:
类别 期初余额 期末余额
原材料 7,398,265.17 401,525.27
低值易耗品 1,646.53 3,182.69
自制半成品 26,089.83 35,889.49
库存商品 5,786,802.98 8,838,911.67
合计 13,212,804.51 9,279,509.12
8、长期股权投资1998年12月31日余额为人民币18,325,000.00元,
(1)明细项目
项目 期初余额 期末余额
其他股权投资 18,733,618.84 18,325,000.00
股权投资差额 -8,618.84 -
合计 18,725,000.00 18,325,000.00
(2)其他股权投资期末余额为人民币18,325,000.00元,其中:
被投资单位名称
投资 母公司 损益调整额
期限 持股比例 实际投资额 本期增加额 累计增加额 期末余额
宁波金港股份有限公司
10年 8％ 8,000,000.00 - - 8,000,000.00
宁波金港信托投资
有限责任公司
15年 7％ 5,600,000.00 - - 5,600,000.00
交通银行宁波分行
10年 小于5％ 4,200,000.00 - - 4,200,000.00
浙江奉通股份有限公司
10年 小于5％ 525,000.00 - - 525,000.00
宁波兰特策划咨询
有限责任公司
10年 33.3％ 108,618.84 - - -
合计
18,433,618.84 18,325,000.00
(3)股权投资差额余额为人民币0元,其明细内容为
被投资单位名称 股权投资差额
期初余额 发生净额 摊销净额 期末余额
宁波兰特策划咨询有限
责任公司 -8,618.84 - -8,618.84 0
9、长期债权投资1998年12月31日余额为人民币5,000,000.00元,系原存入宁波国际信托投资公司江东营业部的信托存款本金5,000,000.00元,1998年按宁波市政府历次专题协调会议精神:“由宁波东海信托投资有限责任公司接受原宁波国际信托投资公司江东营业部的全部资产及债权债务,并依法处理其所欠的信托存款债务”。宁波东海信托投资有限责任公司同意分四期偿还本金5,000,000.00元,2000～2003年每年12月31日前各归还本金1,250,000.00元;1998年9月30日后至此后偿还期间应计利息,合并于2004年6月偿还结清,利率按同期人民银行规定标准计算。
10、固定资产及累计折旧1998年12月31日余额为人民币106,165,599.31元和人民币15,365,068.99元,其明细内容如下:
固定资产分类
期初价值 本期增加 本期减少 期末余额
(1)固定资产原值
房屋及建筑物
62,075,655.14 17,108,461.48 733,232.96 78,450,883.66
通用设备
631,315.20 1,713,265.14 - 2,344,580.34
专用设备
100,358.00 - 3,144.00 97,214.00
运输设备
23,698,831.34 - 2,764,775.80 20,934,055.54
其他
1,347,110.20 2,984,605.57 390,198.00 3,941,517.77
合计
87,853,269.88 21,806,332.19 3,891,350.76 105,768,251.31
(2)累计折旧
房屋及建筑物
1,956,735.82 1,521,010.53 12,286.33 3,465,460.02
通用设备
243,743.14 153,083.63 - 396,826.77
专用设备
33,497.00 11,988.36 2,690.28 42,795.08
运输设备
9,749,752.24 2,356,126.15 1,310,729.74 10,795,148.65
其他
464,263.99 171,773.63 213,051.75 422,985.87
合计
12,447,992.19 4,213,982.30 1,538,758.10 15,123,216.39
(3)净值
75,405,277.69 90,645,034.92
11、在建工程1998年12月31日余额为人民币3,502,500.00元,其中:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少
金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息 金额 其中:利息
资本化数 资本化数 资本化数 资本化数
①庄桥土地
36,840.00 - - - - 36,840.00
②储运公司
仓库
- 3,502,500.00 - - - -
工程名称
期末数 预算数 资金来源 项目进度
金额 其中:利息资本化数
①庄桥土地
0 - - - -
②储运公司
仓库
3,502,500.00 - 9,501,685.00 自筹 50％
12、无形资产1998年12月31日余额为人民币6,131,892.25元,其中:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 6,213,602.74 36,840.00 118,550.49 6,131,892.25
13、开办费1998年12月31日余额为人民币119,187.07元,其中:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
246,414.92 - 127,227.85 119,187.07
14、长期待摊费用1998年12月31日余额为人民币305,398.78元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
①租入固定资
产改良支出 11,836.69 - 2,679.73 9,156.73
②职工分房
补贴 130,343.40 16,906.60 5,612.52 141,637.48
③汽车租赁费 124,328.34 - 28,149.84 96,178.50
④搬迁费 83,465.87 - 25,039.80 58,426.07
⑤其他 5,230.00 - 5,230.00 -
合计 355,204.30 16,906.60 66,711.89 305,398.78
15、短期借款1998年12月31日余额为人民币44,000,000.00元,均为担保借款。
短期借款期末比期初上升39.24％,主要是向建行宁波市第二支行借款。
16、应付票据1998年12月31日余额为人民币1,300,000.00元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东的票据。
17、应付帐款1998年12月31日余额为人民币8,054,341.42元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、预收货款1998年12月31日余额为人民币3,269,013.50元,其中没有预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19、应交税金1998年12月31日余额为人民币-74,720.90元,其中:
增值税 -481,601.98
营业税 377,818.04
城建税 29,056.53
所得税 2,214.18
房产税 -780.94
其他 -1,426.73
合计 -74,720.90
20、其他应付款1998年12月31日余额为人民币7,043,400.18元,其中没有应付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
21、预提费用1998年12月31日余额为人民币35,661.38元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额
运输费 3,794.18 27,995.38
水电、租赁费 2,000.00 7,666.00
利息 1,600.00 0
合计 7,394.18 35,661.38
22、住房周转金1998年12月31日余额为人民币-531,425.05元,主要系出售职工住房损失。
23、股本1998年12月31日余额为人民币51,600,000.00元(股票种类:普通股A股,每股面值人民币1元),其股本结构为:
项目 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1、发起人股份
境内法人持有股份 34,280,000.00 66.43 34,280,000.00 66.43
2、募集法人股 2,440,000.00 4.73 2,440,000.00 4.73
3、内部职工股 1,280,000.00 2.48 1,280,000.00 2.48
尚未流通股份合计 38,000,000.00 73.64 38,000,000.00 73.64
4、境内上市人民币流通股
13,600,000.00 26.36 13,600,000.00 26.36
已流通股份合计 13,600,000.00 26.36 13,600,000.00 26.36
股份合计 51,600,000.00 100 51,600,000.00 100
公司法人股转让情况如下:
(1)中物实业开发与产品调剂有限公司(现更名为中物投资有限公司)分别受让深圳蓝天基金管理公司所持800万股公司法人股和北京紫龙电子有限公司所持320万股公司法人股,共计受让1,120万股,占公司总股本的21.71％;
(2)上海雄龙科技有限公司分别受让海南宗宣达实业投资有限公司所持500万股公司法人股和深圳国中安投资有限公司所持244万股公司法人股,共计受让744万股,占公司总股本的14.42％。
经过以上转让,深圳蓝天基金管理公司、北京紫龙电子有限公司、海南宗宣达实业投资有限公司、深圳国中安投资有限公司不再持有公司股份。
以上法人股转让情况公司曾在1998年4月21日的《上海证券报》公告,但未经验资。
24、资本公积1998年12月31日余额为人民币55,596,521.42元,其明细内容如下:
项目 金额
期初数 55,544,559.05
本期增加额(系返回税款) 51,962.37
本期减少数 -
期末数 55,596,521.42
25、盈余公积1998年12月31日余额为人民币12,091,276.19元,其明细内容如下:
项目
期初数 本期增加(母公司提取) 期末数
法定公积金 3,475,777.15 1,787,024.08 5,262,801.23
法定公益金 3,418,322.26 1,787,024.08 5,205,346.34
任意公积金 1,623,128.62 - 1,623,128.62
合计 8,517,228.03 3,574,048.16 12,091,276.19
盈余公积期末比期初上升41.96％,系本年法定盈余公积和法定公益金提取所致。
26、未分配利润1998年12月31日余额为人民币34,657,184.71元,具体来源如下:
1997年年报所披露的年末未分配利润额 20,362,512.16
1998年上半年对期初未分配利润的调整数 -1,520.04*
调整后1998年年初未分配利润 20,360,992.12
加:1998年度合并净利润 17,870,240.75
减:提取法定盈余公积金 1,787,024.08
提取法定公益金 1,787,024.08
提取任意盈余公积 -
减:预分1998年股利 -
减:1998年度子公司提取盈余公积属母公司份额 -
1998年12月31日未分配利润余额 34,657,184.71
*系经1998年3月宁波市地方税务局第二分局对公司1997年度税务检查后补交营业税967.30元、城建税552.74元。
未分配利润期末比期初上升70.21％,系本年净利润扣除法定两金提取后可供分配利润增加所致。
27、财务费用1998年度发生额为人民币2,947,985.92元,其中:
费用类别 年初余额 年末余额
①利息支出 3,012,953.94 3,669,725.81
减:利息收入 1,113,177.23 759,173.98
②其他 17,924.58 37,434.09
合计 1,917,701.29 2,947,985.92
财务费用本期比上期上升55.13％,主要是借款增加所致。
28、其他业务利润本年度发生额为人民币61,740.34元。
29、投资收益1998年度发生额为人民币1,156,264.96元,其中:
上年度明细内容:
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
(成本法)
短期投资
8,376.00 601,100.00 609,476.00
长期投资 - 5,071,376.12 5,071,376.12
合计 8,376.00 5,672,476.12 5,680,852.12
本年度明细内容:
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
(成本法)
短期投资 - 200,000.00 200,000.00
长期投资 - 956,264.96 956,264.96
合计 1,156,264.96 1,156,264.96
本年度其他长期投资收益均系非控股公司分配来的利润。
30、营业外收入1998年度发生额为人民币155,404.31元。
31、营业外支出1998年度发生额为人民币298,500.10元。
32、支付的其他与经营活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币27,582,100.14元,其中价值较大的项目情况如下:
①宁波基威国际经贸有限公司 往来款 7,800,000.00
②宁波保税区华通国际贸易公司 往来款 3,521,263.94
③上海合鸿实业发展公司 往来款 3,200,000.00
④宁波华通经贸有限公司 往来款 1,090,000.00
合计 15,611,263.94
33、支付的其他与筹资活动有关的现金支出1998年度发生额为人民币1,571,526.00元,其中价值较大的项目情况如下:
①归还新昌大聚市棉纺厂 借款 350,000.00
②归还佳林贸易有限公司 借款 300,000.00
③归还市永兴印务有限公司 借款 250,000.00
④归还宁波海疆物资有限公司 借款 200,000.00
⑤归还中秀国际贸易公司 借款 150,000.00
五、分行业资料
收入占主营业务收入10％(含10％)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利情况如下:
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
1.车辆配件等
75,161,541.60 104,030,832.04 72,645,510.66 100,728,909.16
2,516,030.94 3,301,922.88
商品销售业务
2.运输业务
38,504,996.56 40,917,840.81 22,038,570.69 8,560,297.54
16,466,425.87 32,357,543.27
合计
113,666,538.13 144,948,672.85 94,684,081.35 109,289,206.70
18,982,456.81 35,659,466.15
主营业务收入本期比上期上升31.82％,主要是开辟了上海、杭州业务点及投入固定资产使用产生营业收入;
六、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定
业关系 或类型 代表人
宁波市第三运输
宁波市中山东路 运输 母公司 集体 应祖壳
公司336号
宁波市上轮橡胶轮胎有限公司
宁波市环城北路 橡胶轮胎 子公司 有限责任公司 鲍兴祥
420号 批发、另售
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁波市第三运输公司
11,180,000.00 - - 11,180,000.00
宁波市上轮橡胶轮胎有限公司
- 500,000.00 - 500,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
宁波市第三运输公司
11360000.00 22.02％ - - 11360000.00 22.02%
宁波市上轮橡胶轮胎有限公司
- 255000.00 51％ - 255000.00 51％
4、存在控制关系的关联方交易的抵销情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括子公司-宁波市上轮橡佼轮胎有限公司。同子公司之间的交易已相互抵销。
5、存在控制关系的关联方交易
1998年末,公司“其他应收款”帐户余额中,应收宁波市第三运输公司垫付退休职工医药费人民币1,036,478.41元。
(二)不存在控制关系的关联方无交易
七、或有事项说明
1、本公司所属控股公司宁波市上轮橡胶轮胎有限公司于1998年1月起诉宁波市久久进口汽车配件公司拖欠货款人民币3,806,034.00元,经1998年2月9日浙江省宁波市中级人民法院民事裁定书(1998)甬经初字第27号裁定:“冻结宁波市久久进口汽车配件公司的银行存款计人民币380万元或查封其相应价值的财产”。截止出具报告日,上述款项尚未收回。
2、本公司于1998年1月起诉宁波市久久进口汽车配件公司拖欠款项人民币11,437,000.00元,并由宁波市久久房地产开发有限公司对上述欠款承担连带责任,经浙江省宁波市中级人民法院1998年3月3日民事调解书(1998)甬经初字第6号调解:“被告汽配公司应支付原告1,143.7万元,此款在本调解书送达之日起7日内付清;被告房产公司对上述款项在837.7万元内承担代偿责任。”被告担保单位宁波市久久房地产开发有限公司已将其价值人民币2,000万元的房屋抵押给本公司(房屋他项权证“甬自他字第0001123号”)。截止出具报告日,上述款项尚未收回。
3、本公司于1998年8月起诉宁波安良集团有限公司偿还投资款本金及资金占用费2,700,000.00元,并由宁波安良科学仪器厂承担连带责任,经1998年11月13日浙江省宁波市中级人民法院民事调解书(1998)甬经初字第401号调解如下:“宁波安良集团有限公司归还原告投资款2,300,000.00元,在1999年3月30日前归还300,000.00元;1999年6月30日前归还400,000.00元;余额1,600,000.00元于1999年12月底前还清”。
4、宁波市北仑海运公司起诉本公司所属分公司宁波三通联运物资公司拖欠运费、违约金和滞期费623,200.00元,经1997年9月21日宁波海事法院民事判决书(1997)甬海商初字第176号判决宁波三通联运物资公司支付运费323,200.00元、滞纳金25,500.00元、滞期费250,000.00元,违约金50,000.00元。已在1997年8月28日查封
、扣押了宁波三通联运公司奥迪牌轿车壹辆(车号浙B09681,原值397,348.00元,累计折旧241,852.60元,净值为155,495.40元)。截止出具报告日,该奥迪轿车尚未解冻。其净值已转列其他长期资产。
八、承诺事项:无。
九、期后事项:无。
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：宁波华通集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
年初数 年末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金
3825168.00 4290102.95 9232411.78 9392429.69
短期投资 10920000.00 10930000.00 4500000.00 4500000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
10920000.00 10930000.00 4500000.00 4500000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 10346142.65 15615169.53 12985766.24 17666634.99
减：坏帐准备
应收帐款净额
10346142.65 15615169.53 12985766.24 17666634.99
预付帐款 3169568.53 3169568.53 3427057.09 3427057.09
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
其他应收款 38873941.09 34787021.09 53431978.68 49396534.56
存货 6641949.43 13212804.51 5739491.25 9279509.12
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 6641949.43 13212804.51 5739491.25 9279509.12
待摊费用 484785.17 484785.17 85660.37 85660.37
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计74271554.87 82489451.78 49402365.41 93747825.82
长期投资：
长期股权投资
19056484.60 18725000.00 18529945.59 18325000.00
长期债权投资
5000000.00 5000000.00 5000000.00 5000000.00
长期投资合计
24056484.60 23725000.00 23529945.99 23325000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
24056484.60 23725000.00 23529945.99 23325000.00
其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
87853269.88 87853269.88 105768251.31 105768251.31
减：累计折旧
12447992.19 12447992.19 15123216.39 15123216.39
固定资产净值
75405277.69 75405277.69 90645034.92 90645034.92
工程物资
在建工程 36840.00 36840.00 3502500.00 3502500.00
固定资产清理 108272.54 108272.54
待处理固定资产损失
固定资产合计
75550390.23 75550390.23 94147534.92 94147534.92
无形资产及其他资产：
无形资产 6213602.74 6213602.74 6131892.25 6131892.25
开办费 186137.92 246414.92 72557.67 119187.07
长期待摊费用 219039.27 355204.30 200063.55 305398.78
其他长期资产 155495.40 155495.40
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
6618779.93 6815221.96 6560008.87 6711973.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计
180497209.63 188580063.97 213639854.79 217932334.24
负债及股东权益 年初数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
30600000.00 31600000.00 44000000.00 44000000.00
应付票据 1300000.00 1300000.00
应付帐款
6005334.99 11835786.98 4700693.40 8054341.42
预收帐款
1765860.86 1810963.86 3258813.50 3269013.50
代销商品款
应付工资
应付福利费
-359916.47 -359916.47 -359916.47 -359916.47
应付股利
5340099.61 5340099.61 1029275.68 1029275.68
应交税金 -3461.75 -1102154.60 424990.59 -74720.90
其他应交款 7176.57 7291.57 24698.66 24813.66
其他应付款
1109422.35 3096814.35 5812080.78 7043400.18
预提费用 7394.18 7394.18 35661.38 35661.38
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
44471910.34 52236279.48 60226297.52 64321868.45
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
2520.09 2520.09 -531425.05 -531425.05
其他长期负债
长期负债合计 2520.09 2520.09 -531425.05 -531425.05
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4447430.43 52238799.57 59694872.47 63790443.40
少数股东权益(合并报表填列)
318485.20 196908.52
股东权益
股本
51600000.00 51600000.00 51600000.00 51600000.00
资本公积
55544559.05 55544559.05 55596521.42 55596521.42
盈余公积
8505755.34 8517228.03 12079803.50 12091276.19
其中：公益金
3414498.03 3418322.26 5201522.11 5205346.34
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
20372464.81 20360992.12 34668657.40 34657184.71
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
136022779.20 136022779.20 153944982.32 153944982.32
负债及股东权益总计
180497209.63 188580063.97 213639854.79 217932334.24
利润及利润分配表
编制单位：宁波华通集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 上年数 本年数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
81977628.47 111640602.60 121843688.66 147169395.06
减：折扣与折让
主营业务收入净额
81977628.47 111640602.60 121843688.66 147169395.06
减：主营业务成本
62650561.43 91343327.84 85609498.71 110340876.91
主营业务税金及附加
937141.21 937306.08 1482997.46 1483179.29
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
18389925.83 19359968.68 34751192.49 35345338.86
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
184639.87 184639.87 61740.34 61740.34
减：存货跌价损失
营业费用
689136.26 1348671.18 955711.76 1538585.60
管理费用
9999113.75 10106882.58 13991141.22 14096189.83
财务费用
1864931.99 1917701.29 2921120.64 2947985.92
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
6021383.70 6171353.50 16944959.21 16824317.85
加：投资收益(损失以"-"号填列)
5757336.72 5680852.12 1094737.86 115624.96
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
4651.82 4651.82
营业外收入
2101991.15 2101991.15 155404.31 155404.31
减：营业外支出
196309.42 196309.42 298500.10 298500.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
13689053.97 13762539.17 17896601.28 17837487.02
减：所得税
19818.56 19818.56 26360.53 26360.53
减:少数股东损益(合并报表填列,亏损以"-"填列)
73485.20 -59114.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
13669235.41 13669235.41 17870240.75 17870240.75
加：年初未分配利润(未补亏损以"-"号填列)
9437380.50 9437380.50 20372464.81 20360992.12
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润
23106615.91 23106615.91 38242705.56 38231232.87
减：提取法定盈余公积
1367075.55 1374724.01 1787024.08 1787024.08
提取法定公益金
1367075.55 1374724.01 1787024.08 1787024.08
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
20372464.81 20360992.12 34668657.40 34657184.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
20372464.81 20360992.12 34668657.40 34657184.71
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：宁波华通集团股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 139566928.39 172360204.96
收取的租金 25744.00 25744.00
收到的税费返还 935.34 7188.29
收到的其他与经营活动有关的现金 25849193.29 25657606.57
现金流入小计 165442801.02 198050743.82
购买商品、接受劳务支付的现金 109870582.39 140806123.12
经营租赁所支付的现金 49845.33 101290.55
支付给职工以及为职工支付的现金 8105167.76 8316079.76
支付的增值税款 470393.85 472046.79
支付的所得税款 37776.85 3776.85
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1736343.31 1744088.09
支付的其他与经营活动有关的现金 27038782.95 27582100.14
现金流出小计 147274892.44 179025505.30
经营活动产生的现金流量净额 18167908.58 19025238.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 700000.00 700000.00
分得股利或利润所收到的现金 1221276.87 1156264.96
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
696035.81 696035.81
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2617312.68 2552300.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
22746828.11 22746828.11
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 22746828.11 22746828.11
现金流出小计 -20129515.43 -20194527.34
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 75600000.00 78500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2493978.00 2493978.00
现金流入小计 78093978.00 80993978.00
偿还债务所支付的现金 62200000.00 66100000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4083289.40 4145751.82
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 2870311.97 2905084.62
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1571526.00 1571526.00
现金流出小计 70725127.37 74722362.44
筹资活动产生的现金流量净额 7368850.63 6271615.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5407243.78 5102326.74
项目 金额
母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填) 17870240.75 17870240.75
加:少数股东损益(亏损以"-"号填) 59114.26
计提的坏帐准备或转销的坏帐 60668.82 60668.82
固定资产折旧 4213982.30 4213982.30
无形资产、长期待摊费用摊销 268012.83 312490.23
待摊费用的减少（减：增加） 374563.51 374563.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
26381.29 26381.29
固定资产盘亏、报废损失 -1889.88 -1889.88
财务费用 2913213.27 2947985.92
投资损失(减收益) -1094737.86 -1156264.96
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 902458.18 3933295.39
经营性应收项目的减少(减增加) 6862205.49 7534949.79
经营性应付项目的增加(减减少) -14257057.32 -17061917.58
预提费用的增加(减;减少) 29867.20 29867.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 18167908.58 19025238.52
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 9232411.78 9392429.69
减:货币资金的期初余额 3825168.00 4290102.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5407243.78 5102326.74
