证券代码:600768 证券简称: 宁波富邦 公告编号:临 2019-022 宁波富邦精业集团股份有限公司 关于 2018 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 宁波富邦精业集团股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 4 月 28 日召开的八届董事会第十四次及八届监事会第十次会议审议 通过了《关于公司 2018 年度计提资产减值准备的议案》,此议案须提 交公司 2018 年度股东大会审议。现将相关事项公告如下: 一、 本次计提资产减值准备情况 为真实反映公司截至 2018 年 12 月 31 日的财务状况,按照 《企业会计准则》及公司现行会计政策确定的资产减值准备确认标准 和计提方法,公司 2018 年度共计提资产减值准备 10,812,374.99 元, 具体情况如下: 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 10,784,693.80 29,885.50 2,043,837.47 8,770,741.83 存货跌价 3,682,616.39 1,285,065.06 3,682,616.39 1,285,065.06 准备 固定资产 5,008,076.85 9,497,424.43 14,505,501.28 减值准备 合 计 19,475,387.04 10,812,374.99 2,043,837.47 3,682,616.39 24,561,308.17 二、 本次资产减值准备计提情况概述 1、公司 2018 年度坏帐准备计提 29,885.50 元,转回 2,043,837.47 元,期末坏账准备余额 8,770,741.83 元。 2、公司 2018 年度计提存货跌价准备 1,285,065.06 元,转销 3,682,616.39 元,期末存货跌价准备余额 1,285,065.06 元。 3、公司根据《企业会计准则》以及公司有关会计政策的规定, 为更加真实、准确地反映公司截止 2018 年 12 月 31 日的资产状况和 财务状况,公司对子公司宁波富邦铝材有限公司现有机器设备等固定 资产进行了审慎盘点、清查、分析和评估。根据固定资产生产经营状 况及未来盈利能力,对 2018 年末相关固定资产进行了减值测试,根 据测试结果部分固定资产存在减值情形,拟相应计提减值准备。本次 计提固定资产减值准备合计 9,497,424.43 元,将相应减少公司 2018 年度归属于母公司所有者的净利润。 4、公司 2018 年度未发生长期投资、委托贷款、无形资产、在建 工程的减值情况,故未计提相应的减值准备。 5、本年度公司核销坏账 0 元。 二、本次计提资产减值准备对公司利润的影响 本次计提资产减值准备 10,812,374.99 元,将影响公司 2018 年 度归属于母公司所有者的净利润。公司 2018 年度业绩预亏公告已经 充分预估本次资产减值因素的影响,本次计提不影响公司已发布的盈 利预测。计提固定资产减值准备后,该等资产未来的折旧费用将相应 有所减少、经营成本有所降低。 三、董事会对本次计提资产减值准备合理性的说明 董事会认为:公司本次计提资产减值准备,符合公司资产实际情 况和相关政策规定,能够更加公允地反映公司截至 2018 年 12 月 31 日的资产状况,并使公司资产价值的会计信息更加真实可靠,使 公司的会计信息更具有合理性。 四、监事会关于本次计提资产减值准备的审核意见 监事会认为:公司本次计提资产减值准备符合会计准则以及公司 会计制度的有关规定,依据充分,程序合法,有助于更加真实公允地 反映公司财务状况,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益 的情形,同意公司本次计提资产减值准备事项。 五、审计委员会关于本次计提资产减值准备的审核意见 公司审计委员会认为本次计提资产减值准备是按照《企业会计准 则》和公司相关会计政策进行的。符合法律法规的要求;公司计提相 关资产减值准备后,财务报表能够更加真实、公允的反映公司的资产 状况和经营成果,使公司关于资产的会计信息更加可靠,因此我们同 意公司本次计提资产减值准备。 六、独立董事关于本次计提资产减值准备的独立意见 独立董事认为:本次计提资产减值准备是按照《企业会计准则》 和公司相关会计政策进行的。公司计提资产减值准备后,财务报表能 够更加真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果,使公司关于资 产的会计信息更加可靠。本次计提资产减值准备的决策程序符合有关 法律、法规和《公司章程》的有关规定,不存在损害公司及股东利益, 尤其是中小股东利益的情形,同意公司本次计提资产减值准备。 七、备查文件 1、八届董事会第十四次会议决议; 2、八届监事会第十次会议决议; 3、公司监事会关于八届监事会第十次会议有关事项的审核意见; 4、公司审计委员会关于公司 2018 年度计提资产减值准备事项的 专项意见; 5、公司独立董事对八届董事会第十四次次会议相关事项的独立 意见。 特此公告。 宁波富邦精业集团股份有限公司董事会 2019 年 4 月 30 日