2017 年第三季度报告
公司代码：600781 公司简称：辅仁药业
辅仁药业集团实业股份有限公司
2017 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱文臣、主管会计工作负责人朱学究及会计机构负责人（会计主管人员）白建中
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 1,269,924,105.09 1,272,931,843.96 -0.24
归属于上市公司 381,733,594.90 369,148,531.97 3.41
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 134,950,207.28 73,490,345.77 83.63
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 381,717,534.63 341,400,496.73 11.81
归属于上市公司 13,273,723.81 20,380,633.06 -34.87
股东的净利润
归属于上市公司 11,891,797.28 23,224,130.41 -48.80
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 3.54 5.81 减少 2.27 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.0747 0.1148 -34.93
（元/股）
稀释每股收益 0.0747 0.1148 -34.93
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
计入当期损益的政府 578,000.01 2,382,895.47
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
企业取得子公司、联营 -136,210.78 244,853.27
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
除上述各项之外的其 -86,245.00 -833,158.17
他营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -35,471.47 -180,203.45
（税后）
所得税影响额 -95,473.04 -232,460.59
合计 224,599.72 1,381,926.53
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 13,504
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结情况
比例(%) 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
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辅仁药业集团 48,100,024 27.08 0 48,100,000 境内非国
质押
有限公司 有法人
姜明 5,636,110 3.17 0 4,981,200 境内自然
质押
人
华鑫国际信托 5,026,639 2.83 0 0 其他
有限公司－华
鑫信托国鑫 无
13 号集合资金
信托计划
杜建强 4,088,554 2.30 0 3,325,100 境内自然
质押
人
河南超赢投资 2,276,026 1.28 0 0 其他
有限公司－超
无
赢顺丰定增私
募投资基金
深圳前海嘉华 2,153,800 1.21 0 0 其他
兴股权投资基
金管理有限公 无
司－华兴骏腾
证券投资基金
严春凤 2,121,714 1.19 0 0 境内自然
无
人
中兵投资管理 2,009,201 1.13 0 0 国有法人
无
有限责任公司
北京恒昌弘德 1,624,800 0.91 0 0 其他
资产管理有限
公司－恒德利 无
得 2 号私募证
券投资基金
王道贵 1,543,200 0.87 0 1,543,200 境内自然
质押
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
辅仁药业集团有限公司 48,100,024 人民币普通股 48,100,024
姜明 5,636,110 人民币普通股 5,636,110
华鑫国际信托有限公司－华 5,026,639 5,026,639
鑫信托国鑫 13 号集合资金 人民币普通股
信托计划
杜建强 4,088,554 人民币普通股 4,088,554
河南超赢投资有限公司－超 2,276,026 2,276,026
人民币普通股
赢顺丰定增私募投资基金
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深圳前海嘉华兴股权投资基 2,153,800 2,153,800
金管理有限公司－华兴骏腾 人民币普通股
证券投资基金
严春凤 2,121,714 人民币普通股 2,121,714
中兵投资管理有限责任公司 2,009,201 人民币普通股 2,009,201
北京恒昌弘德资产管理有限 1,624,800 1,624,800
公司－恒德利得 2 号私募证 人民币普通股
券投资基金
王道贵 1,543,200 人民币普通股 1,543,200
上述股东关联关系或一致行 未知
动的说明
表决权恢复的优先股股东及 无
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目
序号 项目 期末余额 年初余额 增减比例（%）
1 货币资金 166,080,208.83 105,123,749.77 57.99
2 预付款项 18,437,874.08 7,556,358.69 144.00
3 在建工程 11,342,751.84 578,924.26 1,859.28
4 其他非流动资产 3,111,760.44 12,111,864.20 -74.31
5 长期借款 50,000,000.00 75,000,000.00 -33.33
说明：
1.货币资金较年初增加57.99%，主要为子公司河南辅仁堂制药有限公司加大资金回收力度所致。
2.预付款项较年初增加144.00%，主要系公司预付原材料的采购款项较年初有所增加。
3.在建工程较年初增加1859.28%，主要为公司新增中试车间工程项目建设所致。
4.其他非流动资产较年初减少74.31%，主要为部分预付设备款在期末已经结算完毕。
5.长期借款较年初减少33.33%，主要公司偿还部分到期长期借款所致。
3.1.2利润表及现金流量项目
序号 项目 本期金额 上年同期 增减比例（%）
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1 销售费用 62,701,570.47 42,857,046.48 46.30
2 收到其他与经营活动有关的现金 400,289.75 13,611,200.00 -97.06
3 支付其他与经营活动有关的现金 61,869,388.38 44,643,174.52 38.59
4 经营活动产生的现金流量净额 134,950,207.28 73,490,345.77 83.63
购建固定资产、无形资产和其他 16,490,883.08 128,571,776.92 -87.17
5
长期资产支付的现金
说明：
1.销售费用较上年同期增加46.30%，主要为子公司河南辅仁堂制药有限公司业务拓展费用增长较
多所致。
2.收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少97.06%，主要为上年同期收到政府补贴所致。
3.支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加38.59%，主要公司支付期间费用增加所致。
4．经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加83.63%，主要为公司加大资金回收力度所致。
5.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少87.17%，主要为公司上年
同期存在车间及项目建设工程。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2015年12月22日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，2016年4月25日，召开第六届董事
会第十三次会议，2016年5月13日召开了公司2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司
本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，本次交
易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两部分组成，即公司拟以发行股份
及支付现金方式购买开封制药(集团)有限公司100%的股权，同时通过询价方式向不超过10名特定
投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金的总额不超过拟购买资产交易价格的100%。
2017年8月28日，公司召开了第七届董事会第二次会议，审议通过了《关于向中国证监会申请
恢复审查公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》。公司已向
中国证监会申请恢复本次重组事项审核。
本次交易将有助于减少同业竞争，弥补上市公司在化学药、原料药领域的空缺，扩大本公司
在中成药领域的规模。从而实现本公司产品的多元化发展，化解现有产品单一经营的风险。通过
对开药集团的资源整合和发挥协同效应，有助于本公司发挥规模优势，提升公司的综合竞争能力、
行业地位及可持续盈利能力。
本次交易尚需获得中国证监会核准。本次重大资产重组，控股股东和实际控制人也出具了关
于避免同业竞争、规范和减少关联交易以及保证上市公司独立性的承诺。
本次交易能否获得上述审批或核准存在不确定性，取得上述批准或核准的时间也存在不确定
性，提请广大投资者注意投资风险。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
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2017 年第三季度报告
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 辅仁药业集团实业股份有限公司
法定代表人 朱文臣
日期 2017 年 10 月 30 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 166,080,208.83 105,123,749.77
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 770,647.92 6,416,545.53
应收账款 78,632,955.48 66,927,512.73
预付款项 18,437,874.08 7,556,358.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 28,754.00 28,754.00
其他应收款 4,499,028.73 6,775,081.77
买入返售金融资产
存货 114,769,823.95 142,242,731.31
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 439,929.27 916,581.02
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流动资产合计 383,659,222.26 335,987,314.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 12,803,199.75 13,721,414.25
持有至到期投资
长期应收款 17,195,436.12 14,695,436.12
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 789,713,560.01 842,614,719.41
在建工程 11,342,751.84 578,924.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,309,396.98 40,257,418.48
开发支出 8,886,062.00 7,481,698.10
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,902,715.69 5,483,054.32
其他非流动资产 3,111,760.44 12,111,864.20
非流动资产合计 886,264,882.83 936,944,529.14
资产总计 1,269,924,105.09 1,272,931,843.96
流动负债：
短期借款 244,000,000.00 244,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,013,400.00
应付账款 59,845,508.00 60,540,114.99
预收款项 2,556,607.99 9,778,682.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,402,821.18 3,872,743.99
应交税费 4,073,047.31 9,880,568.81
应付利息
应付股利 1,467,631.98 2,276,915.49
其他应付款 61,814,637.22 55,645,030.02
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 210,914,266.64 174,746,529.72
其他流动负债
流动负债合计 601,087,920.32 560,740,585.13
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 75,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 154,785,314.00 179,803,697.55
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,200,451.96 21,583,347.43
递延所得税负债 2,683,397.94 2,912,951.56
其他非流动负债
非流动负债合计 226,669,163.90 279,299,996.54
负债合计 827,757,084.22 840,040,581.67
所有者权益
股本 177,592,864.00 177,592,864.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 129,363,477.46 129,363,477.46
减：库存股
其他综合收益 8,050,193.81 8,738,854.69
专项储备
盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
一般风险准备
未分配利润 55,801,950.65 42,528,226.84
归属于母公司所有者权益合计 381,733,594.90 369,148,531.97
少数股东权益 60,433,425.97 63,742,730.32
所有者权益合计 442,167,020.87 432,891,262.29
负债和所有者权益总计 1,269,924,105.09 1,272,931,843.96
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
母公司资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:辅仁药业集团实业股份有限公司
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2017 年第三季度报告
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,394,555.21 833,866.39
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 47,620,699.38 6,796,024.58
其他应收款 1,361,576.21 632,438.18
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 50,376,830.80 8,262,329.15
非流动资产：
可供出售金融资产 12,803,199.75 13,721,414.25
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 158,698,369.02 158,698,369.02
投资性房地产
固定资产 838,441.22 1,025,825.72
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 172,340,009.99 173,445,608.99
资产总计 222,716,840.79 181,707,938.14
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
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2017 年第三季度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 3,388,862.23 3,388,862.23
预收款项
应付职工薪酬 203,351.18 190,795.93
应交税费 1,492,628.56 1,507,196.17
应付利息
应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98
其他应付款 48,205,197.04 43,446,414.79
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 54,757,670.99 50,000,901.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,683,397.94 2,912,951.56
其他非流动负债
非流动负债合计 2,683,397.94 2,912,951.56
负债合计 57,441,068.93 52,913,852.66
所有者权益：
股本 177,592,864.00 177,592,864.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 127,107,311.30 127,107,311.30
减：库存股
其他综合收益 8,050,193.81 8,738,854.69
专项储备
盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98
未分配利润 -158,399,706.23 -195,570,053.49
所有者权益合计 165,275,771.86 128,794,085.48
负债和所有者权益总计 222,716,840.79 181,707,938.14
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
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2017 年第三季度报告
合并利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 119,066,088.64 121,040,148.29 381,717,534.63 341,400,496.73
其中：营业收入 119,066,088.64 121,040,148.29 381,717,534.63 341,400,496.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 113,927,176.28 112,469,589.98 363,214,218.13 318,385,426.96
其中：营业成本 63,104,949.18 65,078,424.79 212,559,351.50 205,614,545.26
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,101,899.29 1,230,936.91 4,705,848.37 3,155,974.65
销售费用 14,373,578.03 20,602,863.58 62,701,570.47 42,857,046.48
管理费用 18,543,970.24 17,746,596.45 47,066,232.85 37,441,831.06
财务费用 15,500,621.06 7,972,335.70 35,766,367.92 26,293,339.14
资产减值损失 302,158.48 -161,567.45 414,847.02 3,022,690.37
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失 -136,210.78 692,107.32 244,853.27 692,107.32
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
其他收益 578,000.01 2,382,895.47
三、营业利润（亏损以 5,580,701.59 9,262,665.63 21,131,065.24 23,707,177.09
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2017 年第三季度报告
“－”号填列）
加：营业外收入 2,260,258.98 6,110,253.63
其中：非流动资
产处置利得
减：营业外支出 86,245.00 18,084.38 833,158.17 25,650.06
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏损总 5,494,456.59 11,504,840.23 20,297,907.07 29,791,780.66
额以“－”号填列）
减：所得税费用 1,003,798.30 3,142,979.30 3,863,590.11 4,724,922.46
五、净利润（净亏损以 4,490,658.29 8,361,860.93 16,434,316.96 25,066,858.20
“－”号填列）
归属于母公司所有 3,151,107.70 6,148,354.40 13,273,723.81 20,380,633.06
者的净利润
少数股东损益 1,339,550.59 2,213,506.53 3,160,593.15 4,686,225.14
六、其他综合收益的税 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
后净额
归属母公司所有者 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在
被投资单位不能重分
类进损益的其他综合
收益中享有的份额
（二）以后将重分 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在
被投资单位以后将重
分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
2.可供出售金 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期
投资重分类为可供出
售金融资产损益
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2017 年第三季度报告
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
归属于少数股东的
其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 4,867,782.10 8,411,657.81 15,745,656.08 22,323,145.24
归属于母公司所有 3,528,231.51 6,198,151.28 12,585,062.93 17,636,920.10
者的综合收益总额
归属于少数股东的 1,339,550.59 2,213,506.53 3,160,593.15 4,686,225.14
综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0177 0.0347 0.0747 0.1148
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.0177 0.0347 0.0747 0.1148
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
母公司利润表
2017 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 129,884.16
销售费用
管理费用 1,616,599.05 8,523,349.02 3,755,099.30 10,320,167.83
财务费用 8,723.83 -1,293.62 12,180.85 -7,827.03
资产减值损失 -24,235.06 -423,529.08
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 -136,210.78 132,552.28 41,069,528.07 132,552.28
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
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2017 年第三季度报告
其他收益
二、营业利润（亏损以“－” -1,737,298.60 -8,389,503.12 37,172,363.76 -9,756,259.44
号填列）
加：营业外收入
其中：非流动资产
处置利得
减：营业外支出 2,000.00 3.67 2,016.50 3.67
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额 -1,739,298.60 -8,389,506.79 37,170,347.26 -9,756,263.11
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－” -1,739,298.60 -8,389,506.79 37,170,347.26 -9,756,263.11
号填列）
五、其他综合收益的税后 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资 377,123.81 49,796.88 -688,660.88 -2,743,712.96
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 -1,362,174.79 -12,499,976.07 36,481,686.38 -12,499,976.07
七、每股收益：
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2017 年第三季度报告
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
合并现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 404,184,689.02 337,325,543.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 400,289.75 13,611,200.00
经营活动现金流入小计 404,584,978.77 350,936,743.59
购买商品、接受劳务支付的现金 127,286,422.77 157,725,448.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 22,857,386.53 26,616,663.86
支付的各项税费 57,621,573.81 48,461,111.34
支付其他与经营活动有关的现金 61,869,388.38 44,643,174.52
经营活动现金流出小计 269,634,771.49 277,446,397.82
经营活动产生的现金流量净额 134,950,207.28 73,490,345.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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2017 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 381,064.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资 10,381.61
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 242,913.90
投资活动现金流入小计 381,064.05 253,295.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资 16,490,883.08 128,571,776.92
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 41.58
投资活动现金流出小计 16,490,883.08 128,571,818.50
投资活动产生的现金流量净额 -16,109,819.03 -128,318,522.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 224,000,000.00 204,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 204,878,000.00 358,037,592.00
筹资活动现金流入小计 428,878,000.00 562,037,592.00
偿还债务支付的现金 277,120,000.00 277,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,310,948.12 31,495,312.94
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 187,326,572.14 158,324,959.20
筹资活动现金流出小计 486,757,520.26 467,720,272.14
筹资活动产生的现金流量净额 -57,879,520.26 94,317,319.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,408.93 9,000.92
五、现金及现金等价物净增加额 60,956,459.06 39,498,143.56
加：期初现金及现金等价物余额 97,123,749.77 76,157,387.63
六、期末现金及现金等价物余额 158,080,208.83 115,655,531.19
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
母公司现金流量表
2017 年 1—9 月
编制单位：辅仁药业集团实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
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2017 年第三季度报告
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,600,000.00 16,961,689.24
经营活动现金流入小计 3,600,000.00 16,961,689.24
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,175,270.15 1,105,824.90
支付的各项税费 205,819.54 154,605.09
支付其他与经营活动有关的现金 2,034,876.61 14,807,507.01
经营活动现金流出小计 3,415,966.30 16,067,937.00
经营活动产生的现金流量净额 184,033.70 893,752.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 381,064.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 242,913.90
投资活动现金流入小计 381,064.05 242,913.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 381,064.05 242,913.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,408.93 9,000.92
五、现金及现金等价物净增加额 560,688.82 1,145,667.06
19 / 20
2017 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 833,866.39 242,009.24
六、期末现金及现金等价物余额 1,394,555.21 1,387,676.30
法定代表人：朱文臣主管会计工作负责人：朱学究会计机构负责人：白建中
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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