西安达尔曼实业股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带的 责任。本报告报告摘要摘自年度报告原件,投资者欲了解详细内容请阅 读年度报告原件。
一、公司简介
1、公司法定名称:西安达尔曼实业股份有限公司
公司英文名称:XI'AN DIAMOND CO,LTD.
2、公司注册地址:西安市建工路
邮政编码:710043
3、公司法定代表人:许宗林
4、公司咨询服务机构:董事会办公室
联系地址:西安市韩森寨爱民路19号
联系人:李西明(董事会秘书)
电话:(029)3237280
传真:(029)3237503
5、股票上市地:上海证券交易所
股票代码:600788
股票简称:达尔曼
二、会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润状况:
公司本年度实现利润总额12991.49万元,其中主营业务利润10148.83万元,其他业务利润2691.02万元,营业外收支净额151.54万元。
二、主要会计数据和财务指标
单位:万元
指标项目 1997年 比上年增长％ 1996年 1995年
主营业务收入 22114.08 99.89 11063.38 4957.02
净利润 10970.19 76.89 6201.87 1602.94
总资产 55621.84 29.33 43006.79 20534.34
股东权益 45643.28 31.24 34752.26 11513.55
每股收益(元)
全面摊薄: 0.72 0.78 0.816 0.29
加权平均: 0.87
每股净资产 (元)
全面摊薄: 3.00 31.29 4.57 2.09
净资产收益率(％)
全面摊薄: 24.03 34.70 17.84 13.92
加权平均: 27.79
调整后每股净资产
全面摊薄: 3.00
注:主要财务指标计算公式:
全面摊薄方法:每股收益=净利润/年末股份总数,每股净资产=年末 股东权益/年末股份总数,净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％,调整后每股净资产=(年末股东权益-3年以上的应收帐款-待处理财产损 失-递延资产)/年末股份总数。
加权平均方法:每股收益=净利润/[(期初总股本×4+期末总股本×8)/12],净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]。
三、股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 7600 18969.40 1565.07 443.94 6617.79 34752.26
本期增加 7600 0 1753.95 547.55 9197.07 18551.02
本期减少 0 3860 0 0 6080 9940
期末数 15200 15109.40 3319.02 991.49 9734.86 43363.28
注:1)股本本期增加7600万股,原因是1997年4月公司对全体股东用 利润每10股送5股红股,用资本公积金转增股本,对全体股东每10股转增5股。
2)资本公积金本期减少3860万元,原因是1997年4月公司用资本公积金转增股本,对全体股东每10股转增5股,计3800万元;年度内支付上市推荐费及律师费等费用,计60万元。
3)盈余公积本期增加1753.95万元,原因是年度末公司根据公司章程规定,从1997年税后利润中提取法定公积金、法定公益金、加上控股子 公司提取的中外合资企业储备基金,中外合资企业发展基金,共计1753.95万元。
4)公益金本期增加547.55万元,原因是年度末公司根据公司章程规 定,从1997年税后利润中提取法定公益金,共计547.55万元。
5)未分配利润本期增加9197.07万元,原因是年度末公司根据公司章程规定,从1997年税后利润10970.19万元中提取法定公积金、法定公益 金、中外合资企业储备基金、中外合资企业发展基金后当年可供股东分配利润;本期减少3800万元,原因是1997年4月公司对全体股东用利润每 10股送5股红股,计3800万元,期末现金分红减少2280万元,合计减少6080万元。
三、股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
1、 股权结构情况
单位:万股
期初数 本期变动增加 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
尚未流通股份
1、发起人股份 2805 1402.5 1402.5 2805 5610
其中
国家拥有股份
境内法人股份 2805 1402.5 1402.5 2805 5610
外资法人股份
其他
2、募集法人股 2557.5 1278.75 1278.75 2557.5 5115
3、内部职工股 137.5 68.75 68.75 137.5 275
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 5500 2750 2750 5500 11000
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 2100 1050 1050 2100 4200
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计 2100 1050 1050 2100 4200
三、股份总额 7600 3800 3800 7600 15200
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日,公司共有股东16787名,其中法人股股东29名,内部职工股股东326名,社会公众股股东16432名,持有本公司股份前十名股东名单及股份数如下:
名 称 股份 占总股本份数
1、西安翠宝首饰集团公司 4400万股 28.95％
2、西安市新城农工商总公司 1100万股 7.24％
3、西安市新城区生产资金管理 1100万股 7.24％
4、新疆祥和实业有限公司 1100万股 7.24％
5、海南秦信实业投资公司 1100万股 7.24％
6、西安铁路局宏达科工贸实业公司 750.2万股 4.94％
7、南方证券有限公司 616万股 4.05％
8、陕西电力投资公司 132万股 0.87％
9、西安市工商银行开发支行劳司 110万股 0.72％
10、西安石油机械厂 110万股 0.72％
其中,西安翠宝首饰集团公司是公司主要发起人,公司第一大股东。翠宝集团公司是1992年成立的集体所有制企业,注册资本4000万元,主要从事科研开发、技术服务、投资管理业务,其法定代表人是许宗林。该 公司所持4400万股法人股无任何股份质押现象。
二、本公司董、监事及高级管理人员持有本公司股票情况:
姓名 职务 持有本公司股票数额 年度变动量
年初数 年末数
许宗林 董事长、总经理 11000 22000 11000
马世俊 副董事长 0 0 0
范文珍 副董事长 0 0 0
高 芳 董事、副总经理 11000 22000 11000
李西明 董事、副总经理 33000 66000 33000
戴克文 董 事 0 0 0
杨西安 董 事 0 0 0
盖若梅 董 事 0 0 0
王曙光 董 事 0 0 0
樊光鼎 董 事 0 0 0
王忠民 董 事 0 0 0
王 珂 监 事 0 0 0
王 颂 监 事 5500 11000 5500
曾 瑞 监 事 0 0 0
宋 炜 监 事 0 0 0
张熙文 监 事 5500 11000 5500
刘玉堂 监 事 0 0 0
李鼎新 监 事 0 0 0
注:董、监事及高级管理人员持股变化系由本年度公司实施九六年 度送股及转赠股本方案所致。
四、募集资金的使用情况
一、募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同:
投资项目 计划投入(万元) 实际投资(万元)
扩建珠宝首饰加工生产线 6995 6500
兴建国际珠宝交易中心 3160 3100
兴建快干原子灰生产厂 3700 3700
二、资金使用情况:
1、原计划投资6995万元扩建珠宝首饰生产线,1997年起分期投入, 建设周期15个月。年内投入6500万元支付设备订金及前期费用,并已对 员工进行有关培训,本项目建成投入批量生产后,将进一步扩大公司生产规模和质量,提高公司产品的市场竞争力;
2、原计划投资3160万元兴建西安国际珠宝交易中心,1997年起分期投入,建设周期6个月。年内投入3100万元人民币进行前期装修及设备调试工作,现工程建设已基本完成。为适应行业发展需求,公司第二届董事会第三次会议决定提高大厦装修规格,以保持行业领先地位,为此,公司 放缓该项目建设进度,于九八年正式投入运营;
3、原计划投资3700万元兴建快干原子灰厂,1997年8月动工,建设周期6个月。年内3700万元资金已全部投入该项目建设,目前业已完成厂房建设,设备正在加紧安装调试,即将投入批量生产,产出效益。
五、重要事项
1、报告期内股东大会情况。西安达尔曼实业股份有限公司1996年 度股东大会由董事会召集,于1997年3月18日在《中国证券报》、《上海证券报》上公告通知全体股东后,1997年4月18日在西安翠宝花园度假村综合楼召开,出席会议股东32名,代表持股额63821467股,占公司股本总 额的83.98％,经西安市公证处公证,大会通过如下有效决议:
(1)审议通过董事长兼总经理许宗林先生所作的公司1996年度业务 报告,副董事长范文珍先生所作的董事会工作报告以及监事曾瑞先生所 作的监事会工作报告。
(2)审议通过关于1996年度财务决算、利润分配及资本公积金转增 股本方案的决议。1996年度公司完成税后利润6201.86万元,提取法定公积金681.87万元,提取法定公益金309.30万元,当年可供股东分配利润5194.87万元,加上年结转1422.92万元,股东实际可分配利润为6617.79万 元,决定按每10股派发5股红股的方案向全体股东分配1996年度股利,尚 余2817.79万元可分配利润转下一年度。同时,截止1996年12月31日,公 司共拥有资本公积金18969.40万元,决定从中提取3800万元转增股本,即向全体股东每10股转增5股。
(3)审议通过依据《中华人民共和国公司法》修改的《西安达尔曼 实业股份有限公司章程》。
(4)增选王忠民先生、樊光鼎先生为公司董事。
(5)补选刘玉堂先生、李鼎新先生为公司监事。
(6)审议通过关于达尔曼保龄球设备制造公司、达尔曼新型墙体材 料公司、达尔曼现代农业生产基地成立预案,授权董事会全权处理有关 事宜。
2、报告期内董事会会议情况。1997年3月16日,公司第二届董事会 第一次会议在西安翠宝花园度假村召开,审议通过了如下决议:同意1996年度报告、董事会报告,提交股东大会审议;同意1996年度财务决算和1996、1995年利润分配方案,按每10股派送5股红股向全体股东分配1996年度股利,另每10股动用资本公积金转增5股;决定于1997年4月18日召开公司第四届股东大会。1997年4月18日,在第四届股东大会后,公司召开了 第二届董事会第二次会议,专家董事首次参与公司经营决策,就贯彻股东大会决议有关事项进行了深入讨论,对新建项目建设若干问题提出了许 多有益的建议,会议要求尽快落实股东大会决议,确保股东合法权益。1997年8月9日,公司召开第二届董事会第三次会议,审议通过了公司97年度中期报告,根据市场需求对达尔曼大厦工程进展情况作了现场专题研究,决定局部改进大厦装修,将大厦及交易中心建设成国际一流的珠宝首饰 及宝石材料交易场所。1998年1月2日,公司召开二届四次董事会,就兼并南昌珍珠工艺品厂有关事项作了深入研究,同意进一步开展工作,并授权董事长兼总经理许宗林先生全权处理前期有关事项,待股东大会审议通 过后实施。
3、报告期内监事会会议情况。1997年3月16日,公司召开了第二届 监事会第一次会议,审议公司96年年度报告及利润分配等议案,认为公司96年度经营状况良好,整体经济效益在原有基础上又有了进一步提高,且借上市良机,公司依照证监会各项要求规范运作,合理经营,没有任何违 法、违规现象发生;1997年4月18日,公司召开第二届监事会第二次会议,就监事会日常工作方针、方法及相关事项进行了讨论,提出了分工负责 、加强与基层联系等工作建议,力图有效地加强监督管理工作力度,维护公司及全体股东的合法权益;1997年8月9日,公司召开第二届监事会第三次会议,审议公司97年度中期报告,对公司97年上半年经营状况进行了审查,在充分肯定董事、高级管理人员工作的同时,从规范经营,保持持续 增长角度对下半年发展作了更高、更严的要求。
4、1997年4月24、25日,公司以95、96年利润向全体股东每10股送 5股红股,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,公司股本增至15200 万股。
5、收购兼并事项:
本报告期间内公司计划以承担全部债务形式兼并江西省南昌市南昌珍珠工艺品厂。南珠厂为南昌市水产局下属国有企业,属于珠宝首饰加 工行业,占地面积26169平方米,现有职工180人。根据公司聘请的具有证券业从业资格的陕西会计师事务所和西安正衡资产评估事务所对该厂进行财务审计和资产评估后的审计报告和资产评估报告,截止1997年12月31日,该厂拥有总资产63059874.93元,负债总额63637663.59元,净资产-577788.66元。
6、重大关联交易事项:
年度内公司部分产品销售给西安翠宝首饰集团公司下属翠宝金店, 共计9637370.94元,占本年销售收入的4.36％。
7、报告期内董、监事变动情况
1997年4月18日,公司第三次股东大会审议,增选王忠民、樊光鼎为 公司董事;免去孙武军、郑秉琦监事职务,补选刘玉堂、李鼎新为公司监事。
8、公司注册地址,会计师事务所,变化情况。
公司注册地址自成立始未发生变化。
公司聘请陕西会计事务所为公司服务,年度内未发生变化。
9、重大诉讼、仲裁事项:
本报告期间内公司不存在尚未了结或可能发生的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件,亦无正在执行的重大判决。
10、1997年利润分配预案:
根据陕西会计师事务所出具的审计报告,1997年度公司营业收入22114.08万元,实现税后利润10970.19万元,根据公司章程规定,母公司提取10％的法定公积金计1095.10万元,提取5％的法定公益金计547.55万元,子公司提取中外合资企业储备基金、发展基金及职工奖励福利基金130.47万元,当年可供股东分配利润为9197.07万元,加上年度结转的未分配 利润2817.79万元,实际可分配利润为12014.86万元。根据公司发展需要,董事会提议1997年度利润分配预案为:每10股送3股、派发现金1.50元,按目前总股本15200万股为基数,共计送出6840万元,尚余5174.86万元结转下一年度;同时,用资本公积金每10股转增2股,共计3040万元。
11、根据陕西会计师事务所蒋纯昌、杜小燕注册会计师出具的无保留意见的审计报告,公司1997年全年实现利润12991.49万元,比去年同期增长75.51％,较利润预测数增长48.86％,增加3500.19万元。
董事会认为本年度利润增长较快的主要原因系本期公司发挥引进设备、技术及设计优势,开展来料加工业务,获得利润2691.02万元;其次, 由于国际市场的变化及公司产品质量的提高,本期主营业务收入较预测 增长24.42％,相应利润较预测也有所增加。鉴于上述两项原因具有不确定性,故97年盈利预测未将其计算在内。
经公司监事会审查,公司生产经营状况良好,无违法、违规现象,财 务报表无虚假记载。
六、财务报告
一、审计报告:
公司财务报告经陕西会计师事务所蒋纯昌、杜小燕注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[陕会审字(1998)第073号]号)。
二、财务报表:(附后)
三、财务附注(金额单位:人民币元)
一、公司简介
1、西安达尔曼实业股份有限公司是一九九三年七月二十五日经西 安市经济体制改革委员会市体改字(1993)95号文批准, 一九九三年十 月二十日成立的定向募集股份有限公司,在西安市工商行政管理局取得 《企业法人营业执照》注册号(29423953)。一九九六年十二月十二日中国证券监督管理委员会证监发字[1996]385、386号文批准,公司在西安 市向社会公众发行人民币普通股2100万股,并于一九九六年十二月三十 日在上海证券交易所上市交易。
2、公司于一九九七年十二月三十一日在中国境内设有一个分支机 构,二个控股子公司。
3、公司为股份有限公司,注册资本为人民币壹亿伍仟贰佰万元(RMB152,000,000)。
4、公司经营范围:
主营:珠宝、玉器、工艺美术品、包装礼盒、机械设备、电子产品 的加工、销售;非专项审批的天然食品的色素、活性蛋白和多钛、葡萄 糖酸内脂加工、制造,现代陶瓷材料制品研制、开发、加工,花卉种植、养殖、分支机构旅游渡假服务。兼营:非专营化工原料、矿产品和化工 产品、建材、金属材料。
5、公司法定地址:西安市建工路
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度:
公司自成立之日起执行《股份制试点企业会计制度》,控股子公司 执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、合并会计报表的编制方法:
合并会计报表范围包括公司本部及二个投资比例在50％以上的合资公司。合并会计报表是根据公司及公司的控股子公司的会计报表,按照 《合并会计报表暂行规定》和《股份制试点企业会计制度》的要求作必要的调整及重分类后编制的,对公司权益性投资与并表的被投资企业所 有者权益中的有关部分进行抵销,所有母公司与子公司以及子公司之间 的重大内部交易及余额已经在合并时予以抵冲。
4、记帐本位币:人民币
5、记帐原则及计价基础:按权责发生制原则进行会计核算,以实际 成本为计价基础。
6、外币核算方法:
公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的外汇市场价中间价折合为本位币入帐,年末外币帐户余额按12月31日外汇市场中间价进行调整,其差额作为“财务费用 -汇兑损益”计入当期损益。
7、坏帐核算方法:
采用备抵法核算坏帐损失,坏帐准备按应收帐款年末余额的5‰计。
8、存货核算方法:
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等,原材 料、产成品采用实际成本核算,发出时采用加权平均法,低值易耗品采用一次摊销法摊销。
9、长期投资核算方法:
公司主要为股权投资,采用下列会计核算方法:
持有被投资企业股权20％以下时,采用成本法核算;持有被投资企业股权20％至50％时,采用权益法核算;持有被投资企业股权50％以上时, 采用权益法核算并编制合并会计报表。
10、固定资产核算方法:
固定资产采用实际成本核算,入帐标准为单位价值2,000元以上,使 用年限一年以上,采用分类直线法计提折旧,分类折旧资料如下:
项 目 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
(1)房屋及建筑物 20-40年 5-10 2.375-4.5
(2)机器设备 10 5-10 9-9.5
(3)电子设备 5 5-10 18-19
(4)运输工具 5-10 5-10 9.5-18
(5)其它设备 5 5 19
11、无形资产核算方法:
无形资产系土地使用权,在其使用权期限50年内按直线法进行摊销 。
12、递延资产核算方法:
递延资产中开办费按5年摊销,用电权按5年摊销。
13、收入确认原则:
产品销售收入以产品已经发出或劳务已经提供,收讫货款或取得收 讫货款的凭据时确认收入的实现。
14、税项:
(1)增值税:内销产品销售收入,增值税税率为17％,出口产品销售收入按照国家有关税收法规规定,增值税税率为零。
(2)营业税:加工费及旅游度假收入按5％税率计缴营业税。
(3)城市建设维护税和教育费附加:公司按交纳增值税、营业额的7 ％和3％计缴,控股子公司不计缴。
(4)所得税:
A、1996年西安市科学技术委员会市科发[1996]105号文件,核准公 司为西安高新区内高新技术企业。按财政部、国家税务总局财税字(94)001号“关于企业所得税若干优惠政策的通知”精神,按15％的税率计缴企业所得税。
B、公司所属控股子公司经西安市国家税务局涉外分局核准按国税 发[1992]218号文享受所得税24％的优惠税率及外商投资企业“免二减 三”的所得税减免政策:
西安丰汇珠宝有限公司一九九七年度所得税税率为24％;
西安海尔森宝石材料有限公司一九九七年为第四个获利年度,减半 征收企业所得税,即一九九七年所得税率为12％。
(5)费用性税金:包括消费税、房产税、车船使用税、印花税等,按 照有关规定上缴,计入当期费用。
15、利润分配政策:
公司的税后利润根据公司章程按下列比例分配:
(1)提取10％法定盈余公积金;
(2)提取法定5％法定公益金;
(3)提取任意盈余公积金(计提比例由董事会决定)
(4)支付股利(董事会提出分配方案,经股东大会批准后分配)
三、公司所控制的子公司情况
注册地 法定代表人 注册资本 本公司持有股权 经营范围 备注
西安丰汇珠宝有限公司
西安 杨继麟 150万美元 50.33％ 境外黄金来料加工 纳入
及其产品全部出口 合并
、加工生产宝石、玉 报表
石戒面及玉雕工艺品 范围
西安海尔森宝石材料有限公司
西安 许宗林 100万美元 51％ 生产、加工、制造 纳入
祖母绿、红蓝宝石 合并
、猫眼、金属塑料 报表
织绒、包装制品、 范围
高档戒面及国家允
许生产的金属镶嵌
,销售本公司产品
四、一九九七年末主要财务指标:
指标名称 计算公式 上年数 本年数
1.流动比率 流动资产/流动负债 4.48 2.95
2.速动比率 速动资产/流动负债 4.16 2.66
3.股东权益比率 股东权益总额/资产总额 0.808 0.821
4.应收帐款周转率 主营业务收入/应收帐款平均余额 3.18 5.94
5.每股净资产 股东权益总额/股本总数 4.57 3.003
6.股本净利润 净利润/股本总额 0.816 0.722
7.净资产收益率 净利润/所有者权益总额 17.84％ 24.03％
8.总资产收益率 净利润/资产总额 14.42％ 19.72％
五、会议报表
(一)应收帐款
1. 帐龄分析
项 目 期初 余额 期末 余额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 10,782,350.84 68.30 53,530,141.66 91.32
1-2年 3,510,146.78 22.2 2,131,722.80 3.64
2-3年 293,050.00 1.90 2,487,635.42 4.24
3年以上 1,202,395.11 7.60 465,931.00 0.80
合 计 15,787,942.73 100.00 58,615,430.88 100.00
注:无持本公司5％以上股权的股东单位欠款;
期末余额较年初增长271.27％,系本公司为扩大销售争取更大市场,允许信誉较佳客户有条件情况下限期欠款。
(二)预付货款
1.帐龄分析
项 目 期初 余额 期末 余额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 2,906,122.00 85.78 10,300,687.90 95.53
1-2年 481,673.46 14.22 233,658.46 2.17
2-3年 / / 248,015.00 2.30
3年以上 / / / /
合 计 3,387,795.46 100.00 10,782,361.36 100
注:无持本公司5％以上股权的股东单位欠款;
(三)其它应收款
1.帐龄分析
项 目 期初 余额 期末 余额
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 8,338,432.90 74.33 4,332,502.52 48.14
1-2年 487,155.65 4.34 3,003,528.99 33.37
2-3年 827,027.32 7.38 849,444.60 9.43
3年以上 1,564,719.36 13.95 814,787.80 9.06
合 计 11,217,335.23 100.00 9,000,263.91 100
注:无持本公司5％以上股权的股东单位欠款;
2.非关联往来款项欠款额占其他应收款10％(含10％)以上的单位有:
项目 金额 内容 备注
深圳达尔曼投 正在筹建的子公司,本年
资发展公司 2,500,000.00 投资 末经营,未合并会计报表
(四)待摊费用
类 别 1996年12月31日 1997年12月31日
1.94年初计提存货进项税 2,748,063.46 2,748,063.46
2.汽车养路费 84,916.38
合 计 2,832,979.84 2,748,063.46
(五)长期投资
项 目 金 额
其他投资 75000.00
系1994年购入中国改革实业股份有限公司法人股5万股计75,000.00元,占公司总股本的0.06％,一直未分红。
(六)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
1.翠宝花园渡
假村后续工程 / 5522485.50 5881523.96 4488838.96
自 筹 已完工
其中
(1).室内钓鱼馆 / 355716.00 269246.35 624962.35
(2).三栋宾馆楼 / 1284562.95 722372.87 2006935.82
2.原子灰工程
37000000.00 / 37000000.00 37000000.00
募股资金
3.珠宝首饰生产线
69955500.00 / 64368544.14 64368544.14
募股资金 已完工
4.达尔曼大厦工程
111620000.00 65879876.48 24534051.05 88953927.53
募股资金 已完工
合 计 71402361.98 131784119.15 194811310.63
在建工程期末余额较年初增长172.84％,系达尔曼大厦等工程本期 投入建设资金12,590万元,无利息资本化金额。
(七)递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1.开办费 358,943.02 / 151,572.31 207,370.71
(八)应付帐款 11,599,105.45
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
期末余额较年初增长373.17％ ,原因是原材料采购欠款增加。
(九)预收帐款 203,853.99
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(十)其他未交款
项 目 1996年12月31日 1997年12月31日
1.教育费附加 181,282.40 83.154.82
2.防洪基金 53,191.69 53,191.69
合 计 234,474.09 136,346.51
(十一)其他应付款 15,892,544.71
项 目 1996年12月31日 1997年12月31日
西安翠宝首饰集团公司 15,720,403.95 1,675,379.44
属持本公司5％以上股份的股东单位。
(十二)预提费用
项 目 1996年12月31日 1997年12月31日
借款利息 111,137.55 103,616.02
(十三)待转销汇兑损益
一九九四年元月一日外汇体制改革后,企业有关外币帐户的年初余 额按照中国人民银行一九九四年一月一日公布的市场汇价中间价进行了调整,新折合的记帐本位币余额与原记帐本位币帐面余额之间的差额列 作“待转销汇兑损益”,分五年平均摊销。
原 值 已摊销数 净 值 剩余摊销年限
3,122,858.86 2,498,287.09 624,571.77 1
(十四)少数股权
采用权益法核算并编制合并会计报表的非全资子公司少数股东应占该公司资产净值的份额,其明细如下:
项 目 1996年12月31日 1997年12月31日
1、香港诚信洋行有限公司 6,255,905.39 9,013,994.38
2、香港港晖实业有限公司 6,553,120.15 6,392,700.96
合 计 12,809,025.54 15,406,695.34
(十五)其它业务利润
类 别 收 入 成 本 利 润
来料加工 30,273,698.00 3,363,485.44 26,910,212.56
(十六)营业外收入
项 目 本年数
西安市新城区政府奖励 1,500,000.00
罚款等收入 16,038.66
合 计 1,516,038.66
(十七)职工奖励福利基金
项 目 本年数
子公司税后利润计提职工奖励福利基金 191,709.56
控股子公司本年度税后利润根据董事会决议提取5％的职工奖励及 福利基金,合并资产负债表列在流动负债-应付福利费项下。
六、分行业资料
营业 收入 营业 成本 营业 毛利
行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
旅游度假
6022975.90 17525641.28 1600013.60 3511140.65
4422962.30 14014500.63
珠宝首饰加工业
104610854.14 203615160.07 59013036.35 110945285.96 45597817.79 92669874.11
合 计
110633830.04 221140801.35 60613049.95 114456426.61 50020780.09 106684374.74
(七)、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业的关系 经济性质 法定代表人
西安翠宝首饰集团公司
西安 科研、开发、技术 母公司 集 体 许宗林
服务、投资管理
西安丰汇珠宝有限公司
西安 宝石材料加工 子公司 中外合资 杨继麟
西安海尔森宝石材料有限公司
西安 宝石材料加工 子公司 中外合资 许宗林
深圳达尔曼投资发展公司
深圳 投资兴办实业、国 子公司 中外合资 黄兴琪
内商业、物资供销
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
西安翠宝首
饰集团公司 5,000万元人民币 / / 5,000万元人民币
西安丰汇珠
宝有限公司 150万美元 / / 150万美元
西安海尔森宝石
材料有限公司 100万美元 / / 100万美元
深圳达尔曼投
资发展公司 1000万元人民币 / 1000万元人民币
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金 额 ％ / / 金 额 ％
西安翠宝首饰集团公司
4,400万元人民币 28.95 / / 4,400万元人民币 28.95
西安丰汇珠宝有限公司
75.50万元美元 50.33 / / 75.50万元美元 50.33
西安海尔森宝石材料有限公司
51万美元 51 / / 51万美元 51
深圳达尔曼投资发展公司
250万元人民币 / 250万元人民币 85
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
西安翠宝金店公司 同一董事长
深圳翠宝公司 同一董事长
5、本公司与关联方的交易事项
A、1994年公司与西安翠宝首饰集团公司签定了为期三年的《租赁 协议》,公司租用西安翠宝首饰集团公司的厂房、仓库及办公用房等,并缴纳水、电及其它杂费。1997年《租赁协议》到期,尚未续签《租赁协 议》,故本年未计提水、电及其它杂费。
B、公司本年度有9,637,370.94元的产品销售给了西安翠宝金店(西安翠宝首饰集团公司下属子公司),占本年销售收入的4.36％。
6、关联应收应付款项余额
项目名称 企业名称 经济内容 1997年12月31日
其他应收款 西安翠宝金店公司 代垫费用 1,197,103.82
深圳达尔曼投资发展公司 投 资 2,500,000.00
其他应付款 深圳翠宝公司 代购原材料 1,167,626.72
西安翠宝首饰集团公司 代垫费用 1,675,379.44
应收帐款 西安翠宝金店公司 销售产品 8,461,722.21
八、承诺事项、或有事项
截至一九九七年十二月三十一日止,公司除了短期借款存在以财产 抵押和担保外,没有对外单位提供借款担保和财产抵押。
九、期后事项
公司计划以承担全部债务形式兼并江西省南昌珍珠工艺品厂。根据公司聘请的具有证券业从业资格的西安正衡资产评估事务所对该厂进行资产评估后的资产评估报告,截止1997年12月31日,该厂拥有总资产63059874.93元,负债总额63637663.59元,净资产-577788.66元。
七、其他事项
1、公司首次注册时间为1993年10月20日,注册资本5000万元,注册 地址西安市建工路。
2、报告期内,因向全体股东分红送股而变更工商注册,注册资本15200万,注册地址:西安市建工路。
3、公司工商登记号码: 29423953
4、公司税务登记号码: 西国税新字610102294239534号
5、公司未上市股票托管机构:西安证券登记有限公司
6、会计师事务所: 陕西会计师事务所
地 址: 西安市北四府街48号
西安达尔曼实业股份有限公司
一九九八年三月五日
