西安达尔曼实业股份有限公司一九九八年报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:西安达尔曼实业股份有限公司
公司英文名称:XI′AN DIAMOND CO.,LTD
2、公司法定代表人:许宗林
3、公司董事会秘书:李西明
授权代表:蔺雷
联系地址:西安市建工路19号
电话:(029)2238824
传真:(029)2244503
4、公司注册地址:西安市建工路
公司办公地址:西安市建工路19号
邮政编码:710043
公司网址:www.cndiamond.com.
E-MAIL地址:cndiamond@pub.xa-online.sn.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:达尔曼
股票代码:600788
二、会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润状况:
公司本年度实现利润总额14020.99万元,其中主营业务利润12440.25万元,其他业务利润2043.29万元,净利润11790.33万元,投资收益106.32万元,补贴收入249.44万元,营业外收支净额579.34万元,经营活动产生的现金流量净额-7221.97万元,现金及现金等价物净增加额18857.25万元。
二、主要会计数据和财务指标
单位:万元
指标项目 1998年 比上年增长％ 1997年 1996年
主营业务收入 29705.51 34.33 22114.08 11063.38
净利润 11790.33 7.48 10970.19 6201.87
总资产 108638.22 95.32 55621.84 43006.79
股东权益 84926.02 95.85 43363.28 34752.26
每股收益(元)
全面摊薄: 0.456 -36.84 0.72 0.816
加权平均: 0.529 -39.20 0.87
每股净资产(元)
全面摊薄: 3.28 15.09 2.85 4.57
净资产收益率(％)
全面摊薄: 13.88 -45.14 25.30 17.84
加权平均: 19.59 -30.24 28.08
调整后每股净资产
全面摊薄: 3.26 15.19 2.83
注:主要财务指标计算方式
全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后每股净资产=[年度末股东权益-3年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均计算方法:
加权平均每股收益=当期净利润÷[期末普通股股份总数+(1+配股比例)+期末普通股股份数÷(1+配股比例)×配股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润+[(年初净资产+年末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末月份数-6)÷12]
三、股东权益变动情况
单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配利润 合计
法定公益金
期初数
15200 15109.40 3319.02 991.49 9734.86 43363.28
本期增加
10677.444 26772.56 2445.37 801.73 9267.37 49162.74
本期减少
0 3040 0 0 4560 7600
期末数
25877.444 38841.96 5764.39 1793.22 14442.23 84926.02
变动原因:1)股本本期增加10677.444万股,原因是1998年4月公司向全体股东用利润每10股送3股红股,用资本公积金转增股本,向全体股东每10股转增2股,1998年10月实施配股方案,向全体股东每10股配售3股。
2)资本公积金本期增加26772.56万元,原因是1998年度配股溢价部分转入;本期减少3040万元,原因是1998年4月公司用资本公积金转增股本,对全体股东每10股转增2股,计3040万元;
3)盈余公积本期增加2445.37万元,原因是年度末公司根据公司章程规定,从1998年税后利润中提取法定公积金、法定公益金,共计2445.37万元。
4)公益金本期增加801.73万元,原因是年度末公司根据公司章程规定,从1998年税后利润中提取法定公益金,共计801.73万元。
5)未分配利润本期增加9267.37万元,原因是年度末公司根据公司章程规定,从1998年税后利润11790.33万元中提取法定公积金、法定公益金、中外合资企业储备基金、中外合资企业发展基金后当年可供股东分配利润;本期减少4560万元,原因是1998年4月公司对全体股东用利润每10股送3股红股,共计减少4560万元(另外每10股派发现金红利1.50元,计2280万元,已在1997年度进行了财务调整)。
三、股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
单位:万股
期初数 本期变动增加 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 5610 1650 1683 1122 4455 10065
其中
国家拥有股份
境内法人股份 5610 1650 1683 1122 4455 10065
外资法人股份
其他
2、募集法人股 5115 84.944 1534.5 1023 2642.944 7756.944
3、内部职工股 275 82.5 82.5 55 220 495
3、优先股或其他
尚未流通股份合计
11000 1817.444 3300 2200 7317.444 18317.444
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 4200 1260 1260 840 3360 7560
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
已流通股份合计
4200 1260 1260 840 3360 7560
三、股份总额
15200 3077.444
4560 3040 10677.444 25877.444
二、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司共有股东51800名,其中法人股股东29名,内部职工股股东326名,社会公众股股东51445名。
2、持有本公司股份前十名股东名单及股份数如下:
名称 股份 占总股本份数
1、西安翠宝首饰集团公司 7920万股 30.61％
2、西安市新城农工商总公司 1980万股 7.65％
3、西安市新城区生产资金管理所 1670万股 6.45％
4、新疆祥和实业有限公司 1650万股 6.38％
5、海南秦信实业投资公司 1650万股 6.38％
6、西安铁路局宏达科工贸实业公司 1125.3万股 4.35％
7、南方证券有限公司 924万股 3.57％
8、陕西电力投资公司 237.6万股 0.92％
9、西安市工商银行开发支行劳司 165万股 0.64％
10、西安石油机械厂 165万股 0.64％
其中,西安翠宝首饰集团公司是公司主要发起人,公司最大股东。翠宝集团公司是1992年成立的集体所有制企业,注册资本4000万元,主要从事科研开发、技术服务、投资管理业务,其法定代表人许宗林。该公司所持7920万股法人股无任何股份质押现象。
3、本公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股票情况:
姓 名 职务 持有本公司股票数额 年度变动量
年初数 年末数
许宗林 董事长兼总经理 22000 39600 17600
马世俊 副董事长 0 0 0
范文珍 副董事长 0 0 0
高 芳 董事兼副总经理 22000 39600 17600
李西明 董事、副总经理、董秘 66000 118800 52800
戴克文 董事 0 0 0
杨西安 董事 0 0 0
盖若梅 董事 0 0 0
王曙光 董事 0 0 0
樊光鼎 董事 0 0 0
王忠民 董事 0 0 0
曾 瑞 监事会主席 0 0 0
王 颂 监事 11000 19800 8800
王 珂 监事 0 0 0
宋 炜 监事 0 0 0
张熙文 监事 11000 19800 8800
刘玉堂 监事 0 0 0
李鼎新 监事 0 0 0
注:董、监事持股变化系由本年度公司实施1997年度送股、转增股本方案及1998年度配股所致。
四、股东大会简介
一、股东大会情况
(一)西安达尔曼实业股份有限公司1997年度股东大会,于1998年4月6日在西安翠宝花园度假村会议楼召开,出席会议的股东31名,代表股份109594000股,占公司股本总额的72.1％,符合《中华人民共和国公司法
》及公司章程的规定。西安市公证处派员进行了现场公证。大会审议了列入议程的各项报告和议案,经过投票表决通过如下决议:
1、通过《董事会工作报告》。
2、通过《监事会工作报告》。
3、通过公司《1997年度财务决算报告》和《1998年度财务预算报告》。
4、通过公司《1997年度利润分配方案》
根据陕西会计师事务所出具的审计报告,1997年度公司营业收入22114.08万元,实现税后利润10970.19万元,根据公司章程规定,母公司提取10％的法定公积金计1095.10万元,提取5％的法定公益金计547.55万元,子公司提取中外合资企业储备基金、发展基金及职工奖励福利基金130.47万元,当年可供股东分配利润为9197.07万元,加上年度结转的未分配利润2817.79万元,实际可分配利润为12014.86万元。大会决定按每10股送3股(每股面值1元),并派发现金1.50元分配,按公司股份总数15200万股为基数,计送红股4560万元,派发现金2280万元,共计派送6840万元,尚余5174.86万元结转下一年度分配。
5、通过《1997年度资本公积金转增股本议案》
截止1997年12月31日,公司累计资本公积金15109.4万元,大会决定用资本公积金向全体股东按10:2的比例转增股本,每股面值1元。按公司股份总数15200万股为基数,共计转增3040万元,尚余资本公积金12069.4万元。
6、通过《公司章程修正案》。
7、通过《兼并南昌珍珠工艺品厂的议案》,同意公司以承担债务方式兼并南昌珍珠工艺品厂,授权董事会全权处理兼并工作有关事宜。
8、通过《关于在全国大中城市建立达尔曼珠宝连锁专卖店的议案》,决定在北京、上海、广州、重庆、大连等大中城市建立30个达尔曼珠宝连锁专卖店,实行统一标识,统一管理,统一服务,统一价格,利用计算机联网实行质量联保和联退、联换。计划投资12000万元。授权董事会决定筹资计划和具体建设地点、周期及规模。
9、通过《公司1998年度增资配股议案》
按1997年4月公司总股本152,000,000股计算,每10股配售3股,共计配售45,600,000股,配股价每股人民币8-10元,募集资金用于:
(1)投资3,148.7万元,用于钻石生产技术改造项目。
(2)投资2,859.3万元,用于珠宝首饰生产技术改造项目。
(3)投资4992万元,新建配有全封闭空调系统、自动报警防火防盗系统、中央监控系统及微机管理网络的高标准厂房,面积约11000平方米。
(4)投资7000万元,以承担债务方式兼并南昌珍珠工艺品厂并对其实施技术改造。
(5)投资3977万元,用于工厂化园艺种植业项目。
(6)投资4973万元,用于工厂化养殖业项目。
(7)其余资金用于补充流动资金。
10、通过《聘请公司会计师事务所的议案》,决定继续聘请陕西会计师事务所为公司提供相关服务,聘期一年。
(二)本报告期内未召开临时股东大会。
二、现任董、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
许宗林 董事长兼
总经理 男 43 三年 51040
马世俊 副董事长 男 59 三年 未在本公司领取报酬
范文珍 副董事长 男 44 三年 未在本公司领取报酬
高 芳 董事兼副总
经理 女 33 三年 46240
李西明 董事、副总经理
董秘 男 37 三年 39560
戴克文 董事 男 54 三年 未在本公司领取报酬
杨西安 董事 男 42 三年 未在本公司领取报酬
盖若梅 董事 女 43 三年 未在本公司领取报酬
王曙光 董事 男 42 三年 未在本公司领取报酬
樊光鼎 董事 男 61 三年 未在本公司领取报酬
王忠民 董事 男 42 三年 未在本公司领取报酬
王 珂 监事 男 38 三年 未在本公司领取报酬
王 颂 监事 女 33 三年 27600
曾 瑞 监事 男 35 三年 未在本公司领取报酬
宋 炜 监事 男 39 三年 未在本公司领取报酬
张熙文 监事 女 31 三年 27600
刘玉堂 监事 男 47 三年 未在本公司领取报酬
李鼎新 监事 男 59 三年 未在本公司领取报酬
五、董事会报告
一、董事会工作报告
(一)报告期内董事会会议情况及决议内容
1、1998年1月2日,公司在西安翠宝花园度假村召开第二届董事会第四次会议。会议就公司兼并江西省南昌珍珠工艺品厂有关事宜做了专项深入研究,会议通过如下决议:
--同意公司以承担债务方式兼并南昌珍珠工艺品厂;
--授权董事长兼总经理全权处理有关兼并事宜。
2、1998年3月3日至4日,公司在西安翠宝花园度假村召开第二届董事会第五次会议。会议就公司一九九七年度经营工作做了认真的总结回顾,会议通过了如下决议:
--通过《1997年年度报告》;
--通过《1997年度董事会工作报告》;
--通过《1997年度财务决算报告》和《1998年度财务预算报告》;
--通过《1997年度利润分配方案》;
--通过按照《上市公司章程指引》修改的《公司章程修正案》;
--通过《关于在全国大中城市建立达尔曼珠宝专卖店的议案》;
--通过《公司1998年度增资配股议案》;
--通过《聘请公司会计师事务所的议案》。
3、1998年8月10日,在公司召开第二届董事会第六次会议。会议讨论了《1998年中期报告》;通过如下决议:
--通过《1998年度中期报告》;
--决定一九九八年中期利润暂不分配。
(二)、年度内公司继续聘任许宗林先生为总经理、李西明先生为董事会秘书,根据公司年度内实际情况来看,两人在执行股东大会、董事会决议以及主持公司日常工作等方面都发挥了积极的促进作用。
(三)、根据陕西五联有限责任会计师事务所王少植、丰学义注册会计师出具的无保留意见的审计报告,公司1998年全年实现利润10998.41万元,低于1998年度利润预测数,主要因为年初公司对东南亚金融危机的影响估计不足,预测数较高。1998年下半年,公司针对出现的困难,积极开拓欧美市场,减小了公司在东南亚市场的损失。
二、1998年度利润分配预案:
根据陕西五联有限责任会计师事务所出具的审计报告,1997年度公司实现营业收入29705.51万元,税后利润11790.33万元,根据公司章程规定,提取10％的法定公积金1643.64万元,提取5％的法定公益金801.73万元,子公司提取中外合资企业储备基金、发展基金及员工奖励福利基金19.81万元,当年可供股东分配利润为9325.15万元,加上年度结转的未分配利润5174.86万元,实际可分配利润为14442.23万元。根据公司发展需要,董事会提议本次利润不分配,资本公积金不转增。
三、本年度利润分配方案、资本公积金转增股本方案、配股方案实施情况:
1998年经公司股东大会审议通过,报西安市证管办批准,公司以97年利润向全体股东以每10股送3股红股、派发1.5元现金的方案向全体股东分配,以资本公积金按每10股转增2股方案向全体股东转增股本,股本增至22800万股。
1998年9月,经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]112号文同意,公司以1997年年末总股本15200万股为基数,向全体股东每10股配售3股,可配数量为3077.444万股,其中向法人股东配售1734.944万股,向内部职工股股东配售82.5万股,向社会公众股股东配售1260万股,公司股本增至25877.444万股。
六、监事会报告
(一)监事会会议情况
1、1998年3月3日,公司在西安翠宝花园度假村召开了第二届监事会第四次会议,会后形成以下决议:
--同意1997年度监事会工作报告,提交股东大会审议;
--选举曾瑞同志为公司监事会主席。
2、1998年8月10日,公司在西安达尔曼珠宝展示中心召开了第二届监事会第五次会议,会议经讨论通过了1998年度中期报告,并对公司上半年的工作给予充分的肯定。
(二)根据陕西五联有限责任会计师事务所出具的无保留意见的审计报告公司1998年全年实现利润11790.33万元,比去年同期增长7.48％,经监事会审核,确定公司经营状况良好,无违法、违规行为,财务报表真实无误。
七、业务报告摘要
一、公司经营情况
珠宝首饰加工业是受到世界各国普遍关注的朝阳产业,以德国、意大利、比利时等一些国际知名企业为代表,近年来获得了迅速的发展,对国内产生了积极的影响。作为国内同行业唯一的上市公司、珠宝界的领头羊,公司在一九九八年里,顺应发展要求,积极与国外同行交流联系,力求进一步扩大外销,将国外最先进的工艺技术与行业经验引进国内,并以此为契机,逐步加强国内市场开发,巩固企业规模,提高市场竞争力和抗风险能力,力争创造国内、外全方位利润回报广大投资者。
1、主营业务经营情况
珠宝首饰加工是公司发展的核心,在国内外市场竞争日趋激烈的形势下,对内公司注重产品质量的稳定和精益求精,对外则以专卖店筹建为契机,加紧国内销售工作。
在一九九八年里,公司以ISO9002质量认证工作为纲,以进一步更新先进生产设备为手段,在产品质量的稳定性和设计开发的独特性上投入了大量的精力;同时,公司依据国际惯例和经验,结合自身生产实际,努力从生产设备、设计水平等方面缩小与国际知名企业的差距,在生产能力有切实保障的前提下,使质量稳定性再上新台阶。年内,公司新引进的三条全新生产线全面投入使用,与原有设备配套结合,完全达到了引进设计要求,进一步完善了生产体系,提高了承接大宗订单的能力,为公司争取新的市场份额、稳步提高市场占有率提供了可靠保障。依靠科技优势、先进技术和人员经验,公司经过不懈努力,于九八年八月在国内珠宝企业中首家通过ISO9002质量认证,公司产品质量的可靠性与稳定性得到了客观验证,在市场独树一帜,拥有了越来越高的知名度。
同时,公司继续加大销售工作力度,一方面努力稳定国外市场建设,在原有销售网络的基础上加大市场调研力度,适时掌握市场趋向,保证产品定位符合客户需要,及时提供紧俏的适销对路产品;另一方面改善国内销售环境,扩大零售业务,积极履行股东大会决议,年内着重开展了全国连锁专卖店的选址和调研工作,采用全国联网,统一标识,统一服务,联保、联退、联换方式参与市场竞争,现西安、天津、南昌、桂林、南京等地专卖店已建成,全国其他大中城市专卖店也在紧张论证、筹备中,这一举措将进一步提高公司知名度,维持公司在国内不断增长的行业优势,并为公司今后的健康发展奠定良好的基础。
年内,公司还慎重选择,稳步投入,积极培育新的利润增长点。为规避主营业务单一带来的风险,保障持续发展,年内公司继续进行原子灰加工、新型墙体材料生产和现代农业生产基地等项目的开发和建设工作,在充分调研、适度投入的前提下加紧项目实施步伐,各新建项目进展顺利。预计项目建成产生投产后,将成为公司利润的有益补充。
据陕西五联有限责任会计师事务所审计报告,本年度公司实现主营业务收入29705.51万元,比去年同期增长33.34％,继续保持了稳定的增长势头。
2、公司财务状况及经营情况
根据陕西五联有限责任会计师事务所注册会计师王少植、丰学义对本公司财务报告出具的无保留意见审计报告[陕会审字(1999)第048号],公司总资产达到108638.22万元,比上年增长95.32％,其主要原因是1998年公司实施增资配股方案及1998年度利润增长所致;股东权益84926.02万元,比上年增加95.85％,其主要原因是1998年公司实施增资配股方案;主营业务利润12440.25万元,比上年增长17.79％,其主要原因是新的珠宝首饰生产线的建成投产、产品质量监督体系的加强及国内销售工作的发展促进了主营业务的稳步增长;净利润11790.33万元,比上年增长7.48％,其主要原因是主营业务的稳步增长。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
珠宝首饰市场对中高档珠宝首饰产品需求的比重进一步加大,公司相应生产能力有所不足,对承接大宗订单造成一定影响;同时公司原生产场地为租赁厂房,配套设施方面例如安全保卫系统、现代管理信息网络等均不够完善,且面积仅有1000多平方米,无论从厂房面积还是从配套设施上均无法满足现有生产要求。为保证技改工作的圆满完成,新建自有的现代化厂房势在必行。为此,公司1998年度实施配股方案,对上述问题予以解决。
受东南亚金融危机影响,年内公司外购、外销业务受到较大影响,为此,公司努力拓展欧美市场,加大调研、销售力度,减小了公司在东南亚市场的损失。
国际市场对企业环保意识比较重视,公司在产品出口、原料引进方面受到一定的压力,为此,公司计划实施ISO10004环保认证,努力开拓国际市场。
二、公司投资情况。
(1)募集资金使用情况
①募集资金时承诺投资项目与实际投资项目的异同:
投资项目 计划投入(万元) 实际投资(万元)
96年募集资金扩建珠宝首饰加工生产线 6995 6731.75
兴建国际珠宝交易中心 3160 4043.21
兴建快干原子灰生产厂 37003 405.11
98年配股资金钻石生产线技术改造 3148.7
珠宝首饰生产线技改 2859.3
扩建厂房 4992
工厂化种植、养殖业项目 8950 5826
兼并南昌珍珠工艺品厂 7000 5871
②资金使用情况:
A、原计划投资6995万元扩建珠宝首饰生产线,1997年起分期投入,建设周期15个月。现本项目已建成投入使用,进一步扩大了公司的生产规模和产品质量,提高了公司产品的市场竞争力,年内该生产线已初步产生效益;
B、原计划投资3160万元兴建西安国际珠宝交易中心。1997年起已分期投入。该项目已经建成,对内、对外招商工作进展顺利。该项目得到西安市政府的重视和支持,为了改善交易中心周边环境,更有利于招商及开展业务,西安市政府决定投资将交易中心门前道路改造拓宽为70米,并完善其他市政设施。待道路改造完工后,交易中心将正式对外营业。
C、原计划投资3700万元兴建快干原子灰厂。现该项目已建成投产,试生产效果良好,预计99年正式产出效益。
D、原计划投资8950万元建设工厂化种植、养殖业项目,年内已投入资金购进土地,进行前期基础建设。
E、原计划投资7000万元兼并南昌珍珠工艺品厂,年内重点落实了偿还银行贷款、进行设备的技术改造及补充流动资金等项工作,效果良好,1998年南昌达尔曼已产出效益3597.54万元。
F、98年度其他配股项目正在进行前期准备工作,公司将进一步抓紧项目实施进度,力争及早产出效益。
(2)其他非募集资金投资项目。达尔曼连锁专卖店的开发和筹备工作是关系公司未来发展的重要举措,本着谨慎、全面、适时的原则,年度内公司投资900万元进行开发工作,现专卖店筹建工作进展顺利,西安、天津、南昌、桂林、南京等地专卖店已建成。
三、新年度发展规划
1、加速配股项目建设,突出主业,同时初步完成现代农业生产基地一期工程。尽快完成对原有珠宝首饰生产线、钻石生产线的技术改造工作,解决生产配套问题,力争公司的生产再上一个台阶,达到国际先进水平,确保主营业务持续增长。同时积极协调相关部门,尽
早完成现代农业生产基地的初期建设,进入边生产边建设阶段,为该项目全面产出效益打好基础。
2、完成ISO10004环保认证,强化外销外购机制。以市场需求为导向,通过学习国际先进经验,进一步健全国外销售网络,全面同国际市场接轨,使公司的外销水平进一步提高。
3、继续加强达尔曼连锁专卖店建设,扩大销售网络。严格按照公司规划,全面建立联保、联退、联换机制,以方便、优惠、周到的服务弥补公司销售工作不足,在企业竞争中树立自身良好的形象。
八、重大事件
1、重大诉讼、仲裁事项
本报告期间内本公司没有涉入尚未了结或可能发生的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件,亦无正在执行的重大判决。
2、收购兼并事项
本报告期间内公司以承担全部债务形式兼并江西省南昌珍珠工艺品厂。现南珠厂已按照公司统一质量标准逐步开始恢复生产,年内完成利润3597.54万元,实现扭亏为盈。
3、重大关联交易事项
本年度本公司与关联方无交易事项。
4、报告期内董、监事变动情况
1998年10月9日,公司副董事长马世俊先生因病逝世,公司为马世俊先生的逝世表示深切的哀悼,并对马世俊先生为公司发展所作的贡献表示崇高的敬意。
5、1998年10月,公司顺利通过ISO9002质量认证。
6、世纪之交,计算机“2000年问题”得到了公司高度的重视,年内公司拨专款对原有计算机系统进行了全面的更新,采用最新的网络设备和软件系统,消除了“2000年问题”对公司内部管理带来的隐患。但与外部单位数据交换中的配套问题尚需进一步解决。
九、财务报告
一、审计报告:
公司财务报告经陕西五联有限责任会计师事务所王少植、丰学义注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告[陕会审字(1999)第048号]。
二、财务报表:(附后)
三、财务附注(金额单位:人民币元)
一、公司简介
1、西安达尔曼实业股份有限公司是一九九三年七月二十五日经西安市经济体制改革委员会市体改字(1993)95号文批准,一九九三年十月二十日成立的定向募集股份有限公司,在西安市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》,注册号—29423953。一九九六年十二月十二日中国证券监督管理委员会证监发字[1996]385、386号文批准,公司在西安市向社会公众发行人民币普通股2100万股,并于一九九六年十二月三十日在上海证券交易所上市交易。
2、公司于一九九八年十二月三十一日在中国境内设有一个分支机构,四个控股子公司。
3、公司为股份有限公司,注册资本为人民币贰亿伍仟捌佰柒拾柒万肆仟肆佰肆拾元(RMB258,774,440)。
4、公司经营范围:
珠宝、玉器、工艺美术品(不含金银饰品)、包装礼品盒、机械设备、电子产品加工、销售;非专项审批的天然食品色素、活性蛋白和多钛、葡萄糖酸内脂加工制造;现代陶瓷材料制品的研制、开发、加工;花卉种植,非专项审批的农副产品种植,畜牧水产养殖;分支机构旅游渡假服务;金属材料、建筑材料和非专项审批的化工原料,化工产品、矿产品销售。
5、公司法定地址:西安市建工路
二、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度:本公司执行《股份有限公司企业会计制度》。
2、会计年度:自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、合并会计报表的编制方法:
合并会计报表范围包括公司本部及三个投资比例在50％以上、一个全资子公司。合并会计报表是根据公司及公司的控股子公司的会计报表,按照《合并会计报表暂行规定》和《股份制企业会计制度》的要求作必要的调整及重分类后编制的,对公司权益性投资与并表的被投资企业所有者权益中的有关部分进行抵销,所有母公司与子公司以及子公司之间的重大内部交易及余额已经在合并时予以抵冲。
4、记帐本位币:人民币
5、记帐基础及计价原则:按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。
6、外币业务核算方法:
公司记帐本位币为人民币。对发生的非本位币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布的外汇市场价中间价折合为本位币入帐,年末外币帐户余额按12月31日中国人民银行公布的外汇市场价中间价折合为本位币进行调整,调整后记帐本位币与原帐面余额之间的差额列入“财务费用—汇兑损益”。
7、现金等价物的确定标准:
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐的核算方法:
坏帐确认标准:(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然确定不能收回的应收帐款。
坏帐核算方法为备抵法,坏帐准备按应收帐款年末余额的5‰计提。
9、存货核算方法:
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等,原材料、产成品采用实际成本核算,发出时采用加权平均法,低值易耗品采用一次摊销法摊销。
本公司未计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法:
主要为股权投资,采用下列会计核算方法:
对其他单位的投资占该公司表决权资本总额20％以下,以成本法核算;拥有被投资公司表决权资本总额20％或20％以上,采用权益法核算;拥有被投资公司表决权资本总额50％以上且实际拥有控制权,采用权益法核算并对会计报表予以合并;虽拥有被投资公司表决权资本总额50％以上但无实际控制权,采用权益法核算,不合并会计报表。
报表日,对采用成本法核算的公司按被投资单位宣告分派利润确认投资收益;对采用权益法核算的公司,按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益或损失。
本公司未计提长期投资减值准备。
11、固定资产核算方法:
固定资产采用实际成本核算,入帐标准为单位价值2,000元以上,使用年限一年以上的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其它设备等,采用分类直线法计提折旧,分类折旧资料如下:
项目 折旧年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
(1)房屋建筑物 20-40 5-10 2.375-4.5
(2)机器设备 10 5-10 9-9.5
(3)电子设备 5 5-10 18-19
(4)运输设备 5-10 5-10 9.5-18
(5)其它设备 5 5 19
12、无形资产核算方法:
无形资产系土地使用权,采用直线法在受益期内平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用核算方法:
(1)开办费按实际发生额核算,从开始经营之日起,在5年内平均摊销。
(2)长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
14、收入确认原则:
商品销售收入的确认,在下列条件下均能满足时确认收入实现:
(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入与成本能可靠地计量。
提供劳务的收入确认,在下列条件下均能满足时确认收入实现:
(1)提供的劳务已经完成;
(2)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(3)相关的收入与成本能可靠地计量。
15、税项:
(1)增值税:内销产品销售收入,增值税税率为17％,出口产品销售收入按照国家有关税收法规规定,增值税税率为零。
(2)营业税:加工费及旅游渡假收入按5％税率计缴营业税。
(3)城市建设维护税和教育费附加:公司按交纳增值税、营业额的7％和3％计缴,控股子公司不计缴。
(4)所得税:
A.1996年度西安市科学技术委员会市科发[1996]105号文件,核准公司为西安高新区内高新技术企业。按财政部、国家税务总局财税字(94)001号“关于企业所得税若干优惠政策的通知”精神,按15％的税率计缴企业所得税。
B.公司所属控股子公司经西安市国家税务局涉外分局核准按国税发[1992]218号文享受所得税24％的优惠税率及外商投资企业“免二减三”的所得税减免政策:
西安丰汇珠宝有限公司一九九八年度所得税税率为24％;
西安海尔森宝石材料有限公司一九九八年为第五个获利年度,减半征收企业所得税,即一九九八年所得税税率为12％。
C.公司所属全资子公司南昌达尔曼饰品制造有限责任公司享有“免四减一”的所得税优惠政策,即免征所得税四年,之后一年按15％的税率征收(国家如有新的地方税收政策出台后,按国家新的税收政策办理);享有五年返还所缴纳增值税中属于地方财政部分;享有五年免缴房地产税、土地使用费、土地使用税、城建税和固定资产方向调节税。
所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(5)费用性税金:包括消费税、房产税、车船使用税、印花税等,按照有关规定上缴,计入当期费用。
三、公司所控制的子公司情况
名称
注册地 法定 注册资本 本公司持 经营范围 备注
代表人 有股权
西安丰汇珠宝有限公司
西安 杨继麟 150万美元 50.33％ 境外黄金来 纳入合并
料加工及其 报表范围
产品全部出
口、加工生
产宝石、玉
石戒面及玉
雕工艺品
西安海尔森宝石材料有限公司
西安 许宗林 100万美元 51％ 生产、加工 纳入合并
、制造祖母 报表范围
绿、红蓝宝
石、猫眼、金
属塑料织绒、
包装制品、高
档戒面及国家
允许生产的金
属镶嵌,销售
本公司产品
深圳达尔曼投资发展公司
深圳 黄兴琪 1000万人民币 85％ 投资兴办实 纳入合并
业、国内商 报表范围
业、物资供销
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
南昌 许宗林 1000万人民币 100％ 金银珠宝、 纳入合并
钻石加工、 报表范围
工艺品、包
装制品加工、
装饰材料经
销
四、合并会计报表附注:
(一)应收帐款
1.帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 97467140.56 82.72 53530141.66 91.32
1-2年 19055416.46 16.17 2131722.80 3.64
2-3年 251194.94 0.21 2487635.42 4.24
3年以上 1048784.52 0.90 465931.00 0.80
合计 117822536.48 100.00 58615430.88 100.00
注:无应收持本公司5％以上股权的股东单位款项;
期末应收帐款比期初增加187.76％,系相关单位欠货款增加。
2.非关联往来款项欠款额占应收帐款10％(含10％)以上单位有:
项目 金额 内容
珠海寿富实业发展公司 49,170,324.57 售产品
(二)预付帐款
1.帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 21570512.59 63.91 10300687.90 95.53
1-2年 11212637.43 33.22 233658.46 2.17
2-3年 764406.21 2.26 248015.00 2.30
3年以上 204600.00 0.61 / /
合 计 33752156.23 100.00 10782361.36 100.00
注:无预付持本公司5％以上股权的股东单位款项;
期末预付帐款比期初增加213.03％,系预付相关单位款项增加。
2.非关联往来款项欠款额占预付帐款10％(含10％)以上单位有:
项目 金额 内容
高陵县统一征地办公室 3,450,000.00 预付征地款
西安珍宝首饰制造有限公司 4,258,381.25 预付货款
(三)其他应收款
1.帐龄分析
帐龄 1998年12月31日 1997年12月31日
金额(元) 比例(％) 金额(元) 比例(％)
1年以内 45791928.38 81.88 4332502.52 48.14
1-2年 2915864.35 5.21 3003528.99 33.37
2-3年 3364426.74 6.02 849444.60 9.43
3年以上 3855053.16 6.89 814787.80 9.06
合计 55927272.63 100.00 9000263.91 100.00
其中主要应收款:
项目 期初数 期末数 性质及内容
*西安翠宝首饰集团公司 / 2,184,752.04 垫支款
*属应收持本公司5％以上股东单位款项。
注:期末其他应收款比期初增加521.40％,系相关单位欠款增加。
2.非关联往来款项欠款额占其他应收款10％(含10％)以上单位有:
项目 金额 内容
西安珍宝首饰制造有限公司 14,467,337.98 暂借款及垫支款
深圳市宝发实业有限公司 23,000,000.00 房地产工程款
(四)待摊费用
类别 上年结转 本年增加 本年摊销 期末余额
期初存货进项税 2,748,063.46 459,023.94 / 3207087.40
注:本年增加数为兼并的原南昌珍珠工艺品厂的期初存货进项税。
(五)长期投资
(1)项目 1998年12月31日 1997年12月31日
长期股权投资 1802000.00 /
长期债权投资 / /
其他长期投资 9275000.00 75000.00
合计 11077000.00 75000.00
(2)长期股权投资
被投资单位名称
股份类别 股数 占被投资公司 投资金额 期末市价总额
股权的比例
上海申能股份有限公司
法人股 60万股 5％以下 1,802,000.00 未上市
(3)其他长期投资
被投资单位名称
期初数 期末数 资金 所得收益
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 投入时间
中国改革实业股份
有限公司
75000.00 75000.00 94.
天津达尔曼珠宝店
3000000.00 98.6
桂林达尔曼专卖店 3000000.00 98.9
南京达尔曼专卖店 3000000.00 98.10
南昌市城市信用社 200000.00 92.8
小计
75000.00 9275000.00
注:本公司于1998年在天津、桂林、南京等地投资9,000,000.00元设立专卖店,尚未投入运营。
(六)固定资产
①本年度新增固定资产中有在建工程转入数108,531,058.97元
。被兼并公司带入固定资产原值7,394,496.96元,净值5,831,884.95元。
②固定资产无抵押担保事项。
(七)在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其它 期末数
固定资产 减少数
资金来源 项目进度
1.翠宝花园渡假村
后续工程
4488838.96 3365882.60 7162514.83 660999.04 31207.69
自筹已完工 尚未决算
2.原子灰工程
34051117.00 34051117.00 募股资金 已完工、
决算
3.珠宝首饰生产线
67317427.14 67317427.14 募股资金 已完工、
决算
4.达尔曼大厦工程(含国
际珠宝交易中心)
88953927.53 54529867.33 143483794.86
自筹已完工 尚未决算
5.深圳商住楼前期费用
71861.40 71861.40
自筹 前期投入
合计
194811310.63 57967611.33
108531058.97 660999.04
143586863.95
(1)在建工程期末余额较年初减少26.29％系原子灰工程、珠宝首饰生产线等完工决算转入固定资产。
(2)在建工程无利息资本化金额。
(八)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1.开办费 207370.71 120887.28 86483.43
2.长期待摊费用:
装修费 498113.35 498113.35
电力增容费 600000.00 600000.00
长期待摊费用小计 1098113.35 1098113.35
合计 207370.71 1098113.35 120887.28 1184596.78
(九)应付帐款 11143678.98
1.其中含应付持本公司5％以上股权的股东单位款项4776139.94元。
2.非关联往来款项欠款额占应付帐款10％以上单位有:
项目 金额 内容
西安鑫源工贸公司 4,052,995.30 应付货款
(十)预收帐款 11989004.09
注:无应付持本公司5％以上股权的股东单位款项;
非关联往来款项欠款额占预收帐款10％以上单位有:
项目 金额 内容
西安昌达物资公司 5,800,000.00 预收货款
西安达尔曼珠宝店 3,000,000.00 预收货款
(十一)应付股利 2503706.20
投资者欠付股利金额欠付原因
西安宏达科工贸公司等单位2,503,706.20尚未支付
(十二)应交税金
税种 1998年12月31日 1997年12月31日
1、增值税 6338813.42 2106732.84
2、营业税 1677507.12 1311388.05
3、城市建设维护税 1486696.59 679139.95
4、所得税 14034631.44 11667800.78
5、建筑税 483542.64 349671.28
6、消费税 -1709.45 11657.18
7、个人所得税 4088453.38 36039.77
8、房产税、土地使用税 198093.17 55673.70
合计 28306028.31 16218103.55
注:本期应交税金增加70.05％,主要由于增值税和代扣红利个人所得税增加。
(十三)其他未交款
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
1.教育费附加 484072.42 83154.82
2.防洪基金 53191.69 53191.69
合计 537264.11 136346.51
(十四)其他应付款
1998年12月31日 1997年12月31日
55679765.23 15892544.71
注:无应付金融机构款项。
本期其他应付款增加250.35％,主要由于为相关单位垫付款项增加。
非关联往来款项欠款额占其他应付帐款10％以上单位有:
项目 金额 内容
陕西商洛黄金饰品厂 19,182,759.94 代垫款
中国对外建筑工程总公司 18,942,072.20 工程款
(十五)预提费用
项目1998年12月31日1997年12月31日年末结存余额的原因
利息204,162.96103,616.02尚未支付
(十六)长期借款
借款单位 金额 借款期限 月利率(‰) 借款条件
江西农业部水产政策研究会
550,000.00 8.34 担保
(十七)转销汇兑损益
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
转销汇兑损益 624571.77
注:一九九四年元月一日外汇体制改革后,企业有关外币帐户的年初余额按照中国人民银行一九九四年一月一日公布的市场汇价中间价进行了调整,新折合的记帐本位币余额与原记帐本位币帐面余额之间的差额列作“待转销汇兑损益”,分五年平均摊销。
原值 已摊销数 净额 剩余摊销年限
3122858.86 3122858.86
(十八)少数股权
采用权益法核算并编制合并会计报表的非全资子公司少数股东应占该公司资产净值的份额,其明细如下:
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
1、香港诚信洋行有限公司 9372960.36 9013994.38
2、香港港晖实业有限公司 6245040.48 6392700.96
3、李希光 898709.26
4、深圳蛇口翠宝首饰公司 687248.26
合计 17203958.36 15406695.34
(十九)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
溢价收入 166167382.20 166167382.20
发行费结余结转 1427634.67 1427634.67
资金冻结期间有效申购
4980324.66 4980324.66
利息收入
资产评估增值 16518658.81 16518658.81
转增股本 -38000000.00 30400000.00 -68400000.00
本期配股 267725560.00 267725560.00
合计 151094000.34 267725560.00
30400000.00 388419560.34
变动原因及依据:
(1)西安达尔曼实业股份有限公司1997年度股东大会关于1998年度增资配股的决议;
(2)证监上字[1998]112号关于西安达尔曼实业有限公司申请配股的批复;
(3)陕会验字(1998)270号陕西会计师事务所对西安达尔曼实业股份有限公司1998年度配股资金验资报告。
(二十)财务费用
类 别 1998年度 1997年度
利息支出 4254748.27 3587622.07
减:利息收入 3224931.79 6664315.85
汇兑损失 14374.49 148764.07
减:汇兑收益 634552.81 623069.50
其他 91657.93 20387.86
合计 501296.09(贷) 3530611.35
注:本期财务费用较上年同期上升114.20％,系银行存款利息收入减少所致。
(二十一)投资收益
项目 1998年度 1997年度
房地产投资收益 828000.00
国债利息收益 235172.20
合计 1063172.20
(二十二)补贴收入
项目 1998年度 1997年度
增值税退税 2494400.16
来源及依据:系根据国税发(1994)115号文件,控股子公司上缴的增值税额超过原工商统一税的部分已退税给企业。
(二十三)营业外收入
项目 1998年度 1997年度
西安市新城区政府奖励 6800000.00 1500000.00
罚款等收入 26517.77 16038.66
废旧物品及固定资产变价收入 56301.49
租金收入 23900.00
合计 6906719.26 1516038.66
(二十四)营业外支出
项目 1998年度 1997年度
处理固定资产损失 91236.73
呆帐转销 3619.05
存货盘亏 18486.05 90.27
赈灾款 1000000.00
非常损失 500.00
合计 1113341.83 590.27
(二十五)职工奖励福利基金
项目 本年数
子公司税后利润计提职工奖励福利基金 198085.74
控股子公司本年度税后利润根据董事会决议提取5％的职工奖励及福利基金,合并资产负债表列在流动负债—应付福利费项下。
(二十六)应付普通股股利
项目 金额
1997年度利润分配送红股(每10股送红股3股) 45600000.00
根据公司1998年4月6日股东大会审议通过的1997年度利润分配方案,经西安市证券监督管理委员会办公室市证发[1998]25号文件同意:以1997年末总股本15200万股为基数,按每10股送3股,即利润分配送红股4560万股。
(二十七)支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度支付的其他与经营活动有关的现金40,291,791.08元,主要为本年度直接支付的相关费用及与相关单位往来现金净流出,其中现金大额往来有:与西安珍宝首饰制造有限公司往来现金净流出80,454,655.45元,与陕西商洛黄金饰品厂往来现金净流入41,794,144.50元。
(二十八)支付的其他与筹资活动有关的现金
1998年度无支付的其他与筹资活动有关的现金。
(二十九)支付的其他与投资活动有关的现金
1998年度无支付的其他与投资活动有关的现金。
五、分行业资料
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
旅游渡假
17525641.28 17537925.30 3511140.65 5915038.41
14014500.63 11622886.89
宝石制品及珠
宝首饰加工
203993213.64 355077924.54 111323339.53 238689749.80
92669874.11 116388174.74
公司内行业间
相互抵减
-378053.57 -75560710.98 -378053.57 -68378412.48
0.00 -7182298.50
合计
221140801.35 297055138.86 114456426.61 176226375.73
106684374.74 120828763.13
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业的关系
西安翠宝首饰集团公司
西安 科研、开发 母公司 集体 许宗林
、技术服务、
投资管理
西安丰汇珠宝有限公司
西安 宝石材料 子公司 中外合资 杨继麟
加工
西安海尔森宝石材料有限公司
西安 宝石材料 子公司 中外合资 许宗林
加工
深圳达尔曼投资发展公司
深圳 投资兴办 子公司 有限责任 黄兴琪
实业、国
内商业、物
资供销
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
南昌 金银珠宝、 子公司 有限责任 许宗林
钻石加工;
工艺品、包
装制品加工;装
饰材料经销
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
西安翠宝首饰集团公司
5,000万元人民币 5,000万元人民币
西安丰汇珠宝有限公司
150万美元 150万美元
西安海尔森宝石材料有限公司
100万美元 100万美元
深圳达尔曼投资发展公司
1000万元人民币 1000万元人民币
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
1000万元人民币 1000万元人民币
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
西安翠宝首饰集团公司
4400万元人民币 28.95 7920万元人民币 30.61
西安丰汇珠宝有限公司
75.50万美元 50.33 75.50万美元 50.33
西安海尔森宝石材料有限公司
51万美元 51.00 51万美元 51.00
深圳达尔曼投资发展公司
250万元人民币 85.00 600万元人民币 850万元人民币 85.00
南昌达尔曼饰品制造有限责任公司
1000万元人民币 1000万元人民币 100.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
西安翠宝金店公司 同一董事长
深圳翠宝公司 同一董事长
5、本公司与关联方的交易事项
A.本公司和关联企业交易定价均以市场价为基础。
B.1997年度本公司向西安翠宝金店销售产品9637370.94元。
本年度本公司与关联方无交易事项。
6、关联应收应付款项余额
项目名称 企业名称 经济内容 1998年12月31日
应收帐款 深圳翠宝公司 销售产品 12648.96
其他应收款 西安翠宝首饰集团 公司垫支款 2184752.04
深圳翠宝公司 暂借款 10000000.00
其他应付款 西安翠宝金店公司 代垫支款 2698851.78
深圳翠宝公司 代购原材料 1313399.71
七、承诺事项、或有事项
截止一九九八年十二月三十一日止,公司除了存在以财产抵押短期借款外,没有对外单位提供借款担保和财产抵押。
八、期后事项
公司无需说明的期后事项。
九、重要事项说明
经南昌市市人民政府办公厅洪府厅字(1998)55号文批复和本公司1998年4月6日召开的一九九七年度股东大会通过,西安达尔曼实业股份有限公司以承担债务方式兼并南昌珍珠工艺品厂,兼并协议自1998年4月7日起正式生效。
南昌市国有资产管理局洪国资字[1998]29号文件对西安正衡资产评估公司出具的西正衡评字[98]019号报告关于对南昌珍珠工艺品厂1997年12月31日的资产总额63,059,874.93元,负债总额63,637,663.59元,所有者权益-577,788.66元的评估结果进行了确认,南昌市国有资产管理局《国有资产划转通知书》同意将上述资产、负债划入西安达尔曼实业股份有限公司子公司南昌达尔曼饰品制造有限责任公司。1998年12月31日合并资产负债表、利润表和现金流量表中包含了上述兼并资产、负债、所有者权益及兼并后当年经营成果、现金流量。
西安达尔曼实业股份有限公司
一九九九年三月三十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
资产 行次 合并报表 母公司报表
1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31
流动资产：
货币资金
144525304.95 333097837.85 132564136.78 287902240.28
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
58615430.88 117822536.48 29855976.86 166143075.22
减：坏帐准备
288105.66 589112.68 149160.11 830715.38
应收帐款净额
58327325.22 117233423.80 29706816.75 165312359.84
预付帐款
10782361.36 3375215.23 10577761.36 24535211.38
应收补贴款
其他应收款
900263.91 55927272.63 4141495.07 63567591.10
存货 21668021.55 120678156.51 11733672.20 78779362.10
减：存货跌价准备
存货净额
待摊费用
2748063.46 3207087.40 2748063.46 2748063.46
待处理流动资产净损失 (136.20)
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
247051340.45 663895798.22 19147194.62 622844828.16
长期投资：
长期股权投资 1802000.00 24762129.85 81798757.11
长期债权投资
其他投资
75000.00 9275000.00 75000.00 9075000.00
长期投资合计
75000.00 11077000.00 24837129.85 90873757.11
减：长期投资减值准备
长期投资净额
75000.00 11077000.00 24837129.85 90873757.11
固定资产：
固定资产原价
43160727.07 155301957.17 19412559.74 111506921.30
减：累计折旧
9207314.37 14517183.85 1850948.72 3091123.14
固定资产净值
33953412.70 140784773.32 17561611.02 10841579.16
工程物资
在建工程
194811310.63 143586863.95 194811310.63 143515002.55
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
228764723.33 284371637.27 212372921.65 251930800.71
无形资产及其他资产：
无形资产
80119963.06 125853177.35 80119963.06 110430564.35
开办费
207370.71 86483.43 207370.71 86483.43
长期待摊费用 1098113.35 498113.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
8032733.77 127037774.13 80327333.77 111015161.13
递延税项：
递延税款借项
资产总计
556218397.55 1086382209.62 509009330.89 1076664547.11
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
34373840.08 3209025.00 5750000.00 58000000.00
应付票据 19045000.00 12045000.00
应付帐款
11599105.45 11143678.98 10003501.60 20299867.99
预收帐款
203853.99 11989004.09 58081.00 11610292.02
代销商品款
应付工资 3011134.91 (20828.83)
应付福利费
3609611.75 3714849.85 176828.38 226274.53
应付股利
24417256.00 2503706.20 24417256.00 2503706.20
应交税金
16218103.55 28306028.31 15619093.35 26851202.96
其他应交款
136346.51 537264.11 136346.51 537264.11
其他应付款
15892544.71 55679765.23 19111755.57 88391097.31
预提费用
103616.02 204162.96 103616.02 204162.96
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
106554277.98 219343619.64 75376478.43 220648039.25
长期负债：
长期借款 550000.00
应付债券 5960.00
长期应付款
住房周转金 18429.71
其他长期负债
长期负债合计 574389.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
106554277.98 219918009.35 75376478.43 220648039.25
待转销汇况损益:
624571.77
少数股东权益
15406695.34 17203958.36
股东权益
股本
152000000.00 258774440.00 152000000.00 258774440.00
资本公积
151094000.34 388419560.34 151094000.34 388419560.34
盈余公积
33190202.57 57643946.40 29744638.63 48327186.94
其中：公益金
9914879.54 17932184.90 9138254.32 16109062.31
未分配利润
97348649.55 144422295.17 100794213.49 160495320.58
股东权益合计
433632852.46 849260241.91 433632852.46 856016507.86
负债及股东权益总计
556218397.55 1086382209.62 509009330.89 1076664547.11
利润表及利润分配表
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 合并报表 母公司报表
1997年度 1998年度 1997年度 1998年度
一、主营业务收入
221140801.35 297055138.86 190025363.25 226240240.23
减：折扣与折让
主营业务收入净额
221140801.35 297055138.86 190025363.25 226240240.23
减：主营业务成本
112620160.74 170559938.97 91465536.67 137569296.43
主营业务税金及附加
2905414.98 2092706.99 2565307.44 1949849.52
二、主营业务利润
105615225.63 124402492.90 95994519.14 86721094.28
加：其他业务利润
26910212.56 20432852.64 26912510.02 20432690.72
减：存货跌价损失
营业费用
2487501.72 5666436.76 2252397.05 5568032.41
管理费用
5170006.61 7808637.69 2527429.12 2424805.81
财务费用
(3830611.35) 501296.09 (5881132.11) (468245.25)
三、营业利润
128398541.21 130858975.00 124008335.13 99629192.03
加：投资收益 1063172.20 4177138.31 38536627.26
补贴收入 2494400.16
营业外收入
1516038.66 6906719.26 16038.66 6882911.46
减：营业外支出
590.27 1113341.83 500.00 1000966.95
加:以前年度损益调整
915.00
四、利润总额
129914904.60 140209924.79 128201012.10 14404763.80
减：所得税
19247645.51 21109038.76 18690805.94 20164108.40
少数股东本期收益
965343.37 1197622.18
五、净利润
109701915.72 117903263.85 109510206.16 123883655.40
加：年初未分配利润
66177937.04 97348649.55 68510538.26 100794213.49
盈余公积转入数
被兼并单位的净资产 (577788.66)
六、可供分配的利润
175879852.76 214674124.74 178020744.42 224677868.89
减：提取法定盈余公积
12063983.34 16436438.47 10951020.62 12388365.54
提取法定公益金
5475510.31 8017305.36 5475510.31 6194182.77
减:职工奖励及福利基金
191709.56 198085.74
七、可供股东分配的利润
158148649.55 190022295.17 161594213.49 206095320.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
60800000.00 45600000.00 60800000.00 45600000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
97348649.55 144422295.17 100794213.49 160495320.58
现金流量表
编制单位:西安达尔曼实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 257865609.25 122327352.63
收取的租金 12000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 32909237.51 11580052.56
收到的除增值税以外的其他税费返还 161267.37
收到的其他与经营活动有关的现金 18498928.02 5294824.22
现金流入小计 309447042.15 139202229.41
购买商品、接受劳务支付的现金 277205133.36 170349547.89
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5987278.48 3699555.23
支付的增值税款 39029587.00 28038814.96
支付的所得税款 18246640.90 17540000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 906343.87 741832.75
支付的其他与经营活动有关的现金 40291791.08 47876889.52
现金流出小计 381666774.69 268246640.35
经营活动产生的现金流量净额 (72219732.54)
(129044410.94)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 414792.00
分得股利或利润所收到的现金 948000.00
取得债券利息收入所收到的现金 1345.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 592328.00
兼并企业初收到的货币资金 2754030.78
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4710495.78
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32183541.93 31392291.99
权益性投资所支付的现金 1463500.00 19963500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 33647041.93 51355791.99
投资活动产生的现金流量净额
(28936546.15)
(51355791.99)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 309244400.00 307744400.00
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 89968175.00 83750000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 399212575.00 391494400.00
偿还债务所支付的现金 81926720.00 31500000.00
发生筹资费用所支付的现金 4746566.00 4746566.00
分配股利或利润所支付的现金 17886049.80 17886049.80
子公司支付给少数股东的股利 900359.16
偿付利息所支支付的现金 4024068.45 1623477.77
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 109483763.41 55756093.57
筹资活动产生的现金流量净额 289728811.59 335738306.43
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 188572532.90 155338103.50
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 117903263.85 123883655.40
加:少数股东本期损益 1197622.18
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 107285.08 681555.27
固定资产折旧 3437365.27 1240174.42
无形资产摊销 1991225.74 1745308.99
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 77031.52
固定资产报废损失 8390.21
财务费用 362106.29 (2091723.02)
投资损失(减收益) (592827.80) (38536627.26)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (99010134.96) (67045689.90)
兼并企业初收到的存货 4479387.74
经营性应收项目的减少(减增加) (93678992.47) (199115895.90)
经营性应付项目的增加(减减少) (8501455.19) (50194831.06)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (72219732.54) (129044410.94)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 333097837.85 287902240.28
减:货币资金的期初余额 144525304.95 132564136.78
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 188572532.90 155338103.50
