黑龙江省阿城钢铁股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司
英文名称:Heilongjiang Acheng Iron＆ Steel Co.Ltd.
2、公司法定代表人:邵玉峰
3、公司董事会秘书:马云国
联系地址:黑龙江省阿城市北环路2号
电话:0451-3711215
传真:0451-3711215
4、公司注册地址:黑龙江省阿城市北环路2号
公司办公地址:黑龙江省阿城市北环路2号
邮政编码:150300
5、公司年度报告备置地点:黑龙江省阿城市北环路2号本公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:阿城钢铁
股票代码:600799
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 51410405.33
其中:主营业务利润 4335106.22
其他业务利润: 4520181.50
投资收益: 3000000.00
补贴收入:
营业外收支净额: 75841069.97
净利润: 43414160.43
经营活动产生的现金流量净额: -181592445.27
现金及现金等价物净增加额: -16511096.37
2、截止报告年度末公司三年的主要会计数据及财务指标单位:元
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 167462880.89 244610210.89 227641718.99
净利润 43414160.43 47857804.93 30789673.17
总资产 1020722119.41 1277347557.11 691804815.09
股东权益(不含少数股东权益)
514672451.62 471258291.19 210277173.76
每股收益(摊薄) 0.189 0.313 0.300
每股收益(加权) 0.189 0.351 0.300
每股净资产(摊薄) 2.244 3.083 2.044
调整后每股净资产(摊薄) 2.155 3.034 1.814
净资产收益率(％)(摊薄) 8.435 10.152 14.677
净资产收益率(％)(加权) 8.807 12.442 15.007
注:1、其中96年度总股本按10,288万股计算,97年度总股本按15,288万股计算,98年度总股本按22,932万股计算。
2、主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润÷年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润÷股本
加权平均净资产收益=当期净利润÷(期初净资产+期末净资产)÷2
3、股东权益变动情况单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
152880000.00 263040727.60 24064434.54 8021478.18 31273129.05
471258291.19
本期增加
76440000.00 0 6512124.06 2170708.02 43414160.43
126366284.49
本期减少
0 45864000.00 0 0 37088124.06
82952124.06
期末数
229320000.00 217176727.60 30576558.60 10192186.20 37599165.42
514672451.62
变动原因
送股及转增股本 转增股本 税后利润提取 税后利润提取 本年实现利润
权益各科目变化
三、股本及股本变动情况
1、股本变动情况数量单位:万股
项目 期初额 本次变动增减情况(+、-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 8288 1657.6 2486.4 4144 12432
3、内部职工股 2000 400 600 1000 3000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10288 2057.6 3086.4 5144 15432
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
5000 1000 1500 2500 7500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5000 1000 1500 2500 7500
三、股份总数 1528 83057.6 4586.4 7644 22932
2、股东情况介绍
(1)截止本报告期末,本公司A股股东总数为31,296户。
(2)主要股东持股情况:
编号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(％)
1 黑龙江省阿城钢铁集团公司 122820000 53.56
2 黑龙江省三鑫激光图像公司 1200000 0.52
3 张淼 1146250 0.50
4 李亚菲 1080000 0.47
5 张小蕾 880000 0.38
6 何美云 828055 0.36
7 叶春英 817700 0.36
8 张晓鹏 809000 0.35
9 张云帆 607350 0.26
10 徐福永 538000 0.23
(3)持有10％以上股份的法人股东介绍:
黑龙江省阿城钢铁集团公司代表企业法人持有本公司股份12,282万股,占总股本的53.56％。法定代表人:邵玉峰先生;经营范围:中型钢材、线材、小圆加工。
(4)现任公司董事、监事持股情况单位:股
姓 名 原持股数 现持股数 变更原因
邵玉峰 10000 15000 送、转
赵 孟 6000 9000 送、转
刘树德 2000 3000 送、转
赵运铎 0 0
杨廷久 2000 3000 送、转
关文书 0 0
汪晓明 2000 3000 送、转
毕士安 1000 1500 送、转
马云国 0 0
王长海 2000 3000 送、转
王 义 0 0
赵俊峰 0 0
蒋昌文 0 0
齐继凯 2000 3000 送、转
四、股东大会简介
1、股东大会会议情况及决议内容
(1)1998年4月20日上午,公司在阿钢集团办公大楼一楼展厅召开了1997年度股东大会,出席会议的股东70人,代表股份8,307.38万股,占公司总股本的54.34％。
会议审议并通过下列事项:
公司《1997年度董事会工作报告》;
公司《1997年度总经理工作报告》;
公司《1997年度监事会工作报告》;
公司《1997年度财务决算报告》;
公司《1998年度财务预算报告》;
公司《1997年度利润分配预案》,根据该预案,以一九九七年十二月三十一日总股本15,288万股为基数,向全体股东每10股送2股,派发现金红利2.50元(含税),每10股转增3股,此分配方案于一九九八年六月二十五日公告实施;
公司《1998年度增资配股预案》;
公司《修改公司章程的议案》;
公司《增选董事的提案》;
公司《改选监事会监事的提案》;
公司《前次募集资金使用投向的提案》;
本次股东大会已经北京星河律师事务所见证,决议有效。
以上决议公告请详见1998年4月21日《上海证券报》、《中国证券报》。
(2)1998年6月26日在阿钢集团召开1998年度第一次临时股东大会,会议代表股份为82,902,000股,占公司总股本的54.23％。
会议审议并通过下列事项:
公司以每年240万元(20万/月)的租金,对停产整顿濒临破产的哈尔滨轧钢厂线材生产线(1997年末总资产3,304万元)租赁经营三年。
(以上公告请详见1998年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》)。
(3)公司于1998年12月23日召集1998年第二次临时股东大会,共收到有效表决单5份,代表股数1,911,950股,占公司总股本的0.084％(阿城钢铁集团公司因此交易属重大关联交易,其持有的122,820,000股回避表决),会议审议并通过如下事项:
黑龙江省阿城钢铁股份有限公司将所属的第二炼钢厂截止1998年11月30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448,569.00元的价格转让给阿城钢铁集团公司。
以上报告请详见1998年12月23日、1999年1月23日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、现任董事、监事情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
邵玉峰 男 56 董事长 5年 未在本公司领取报酬
赵 孟 女 45 副董事长 5年 未在本公司领取报酬
刘树德 男 50 董事 5年 15000
赵运铎 男 42 董事 5年 24000
杨廷久 男 57 董事 5年 15000
关文书 男 46 董事 5年 15000
汪晓明 男 35 董事 3年 15000
毕士安 男 35 董事 3年 15000
马云国 男 34 董事、董秘 3年 15000
王长海 男 44 监事会主席 5年 15000
王 义 男 58 监事 5年 10000
赵俊峰 男 39 监事 5年 10000
蒋昌文 男 53 监事 3年 10000
齐继凯 男 41 监事 5年 8000
五、董事会报告
1、董事会工作
(1)董事会会议情况及决议内容
①本公司董事会于1998年3月16日召开二届六次董事会,会议审议通过以下事项:《公司董事会1997年度工作报告》、《公司总经理1997年度工作报告》、《公司1997年度财务决算报告和公司1998年度财务预算报告》、《公司1997年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、《公司章程修改议案》、《增选、改选董事提案》、《公司1998年度增资配股预案》、《召开1997年度股东大会的公告》。
②本公司董事会于1998年5月25日召开二届七次董事会,会议审议通过了《关于租赁哈尔滨轧钢厂线材生产线的议案》和《公司召开1998年度第一次临时股东大会的公告》。
③本公司董事会于1998年8月27日召开二届八次董事会,会议审议通过了《公司1998年度中期财务报告》及《1998年度中期不进行利润分配及公积金转增股本的分配预案》。
④本公司董事会于1998年12月21日召开二届九次董事会,会议审议通过了公司与阿城钢铁集团公司关于《资产转让协议》和《债务调减协议》。
(2)、高级管理人员情况
崔执珍,男,现年58岁,高级工程师技术职务,现任公司总工程师,任期五年,年度报酬15,000元。1962年毕业于山东化工学院,曾任黑龙江省齐齐哈尔钢厂技术员、西林钢厂副总工程师,1996年调入本公司任总工程师。
2、公司本年度由哈尔滨会计师事务所出具有保留意见的审计报告。
本公司董事会解释说明如下:
(1)本公司由于受宏观经济环境的影响,企业财务负担较重,生产经营面临较大困难,现已运作股权转让、资产重组、债务重组或其他措施,逐步使公司的生产经营走出低谷(具体进程详见一九九九年四月十七日的《上海证券报》和《中国证券报》)。
(2)如附注(八)2所述,本公司1998年12月21日与黑龙江省阿城钢铁集团公司签署的《债务调减协议》,阿城钢铁集团公司对阿城钢铁股份有限公司调减的7,800万元债务,已经本公司董事会讨论通过,并公告于1998年12月23日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(3)如附注(八)3所述,本公司1998年12月22日与黑龙江省阿城钢铁集团公司签署的《资产转让协议》,协议约定:黑龙江省阿城钢铁集团公司于1999年2月28日前以现金支付225,773,854.70元,等值冲抵本公司对黑龙江省阿城钢铁集团公司的应付款329,674,714.30元。截止本报告日,黑龙江省阿城钢铁集团公司尚未支付任何款项,此款项阿钢集团承诺,通过股权转让、资产重组、债务重组或其他措施在一九九九年末以现金和资产偿清黑龙江省阿城钢铁集团公司对本公司的应付款。
3、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
经哈尔滨会计师事务所审计,1998年公司实现净利润43,414,160.43元,加上上年结转的利润31,273,129.05元,扣除本年度分配利润30,576,000.00元及计提法定盈余公积金4,341,416.04元和法定公益金2,170,708.02元,本年度可供股东分配利润为37,599,165.42元。董事会决定,公司1998年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本。
4、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
1997年度公司实现净利润47,857,804.93元,提取10％的法定盈余公积金4,758,780.49元,提取5％的公益金2,392,890.25元,加上以前年度未分配利润28,813,994.86元,1997年度可供股东分配的利润为69,493,129.05元。1998年4月20日经1997年度股东大会表决通过,公司以1997年末总股本15,288万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股送2股(共计派发红股30,557,600.00元)、转增3股,并派现金红利2.50元(含税,共派现金38,220,000.00元),共计占用可分配利润68,796,000.00元,剩余697,129.05元未分配利润转入一九九八年度分配,实施送转后,A股上市交易日为1998年6月25日,公司股本增至22,932万股。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》、《公司章程》授予的职权,忠实履行了监督职能,认真维护了股东权益。
1、监事会工作情况
(1)1998年3月16日召开二届四次会议,会议审查了《公司董事会1997年度工作报告》、《公司总经理1997年度工作报告》、《公司1997年度财务决算报告和公司1998年度财务预算报告》、《公司1997年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》、《公司章程修改议案》、《增选、改选监事提案》、《公司1998年度增资配股预案》并通过了《1997年度监事会工作报告》。
(2)1998年8月27日召开监事会二届五次,会议审查了《公司1998年度中期财务报告》及《1998年度中期不进行利润分配及公积金转增股本的分配预案》。
2、1998年公司监事会依据《公司法》和《公司章程》,对公司的生产经营情况进行了全面的监督检查,公司的生产经营按照法律、法规和公司章程规范运作;公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为;公司最近一次募集资金实际投入项目完全与承诺投入项目一致;公司收购、出售资产交易价格合理;没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的现象;关联交易公平,没有损害上市公司利益。
3、哈尔滨会计师事务所对公司1998年度财务报告出具了有保留意见的审计报告。
本公司监事会同意董事会对哈尔滨会计师事务所所出具的有保留意见的审计报告的说明意见。
七、业务报告摘要
(一)公司1998年经营情况
1、公司在行业中的地位
黑龙江省阿城钢铁股份有限公司是黑龙江省冶金工业中异型钢材生产规模最大、效益最佳的企业,是黑龙江省千万元利税大户,被列为全国乡企500强之一,是黑龙江省及哈尔滨市高效益、重点扶持企业(资料来源国家统计局、黑龙江省人民政府)。
2、公司主营业务情况
本公司主营业务为中异型钢材、线材、小圆钢、特殊钢的加工和贸易,其主要产品包括各类规格槽钢、圆钢、扁钢、60SiMn低合金结构钢、8-30kg/m轻轨等10大系列130多个品种的普特结合的中小异型钢材产品,公司形成了炼轧配套成龙的生产体系(炼钢能力为35万吨,轧钢能力为40万吨)。
1998年,国内工业企业由于普遍受亚洲金融危机的影响和国内工业产品需求不足的制约,使得国内钢材产品滞销状况更加恶化,钢铁行业市场低迷,钢铁类上市公司整体效益滑坡,阿城钢铁也难以独善其身。面对如此严峻的经济环境,本公司为确保自身生产经营不受太大的损失,在钢材市场“低价倾销,亏本经营”的价格竞争愈演愈烈的状况下,公司尽管跟踪冶金市场,不断加大技术改造力度,调整产品结构和产业结构,限产促销,生产适销对路的高附加值、高效益的产品,在产品开发上、在销售环节上、在货币回笼周转上下功夫,但受冶金行业产品销售市场和宏观经济环境的影响,1998年公司主营业务收入仅实现了16,746万元,其中槽钢7,069万元,轻轨2,327万元,元钢2,182万元,实现利润总额5,141万元
3、公司财务状况及经营情况单位:元
项目 1998年 1997年 增减％
总资产 1020722119.41 1277347557.11 -20.09
长期负债 12760987.23 362735239.58 -96.48
股东权益 514672451.62 471258291.19 9.21
主营业务利润 4335106.22 41968873.60 -89.67
净利润 43414160.43 47857804.93 -9.29
由于1998年亚洲金融危机的深层次震荡进一步加剧,全球经济增长速度趋缓,低迷已久的冶金产品市场受到严重冲击,公司1998年度虽仍有盈利,但主营业务利润和净利润均出现下滑。
4、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工
本公司共有员工2,585人,无离退休职工,中专以上学历592人,高级职称31人,中级职称175人,初级职称362人。在冶练、轧钢、铸造、机加
、热处理、建筑热能工程、电气自动化、计算机仪表方面具有较强的技术实力,市场适应能力强,产品开发、技术开发在同行业中处于领先水平,同时覆盖了金融经济、财务、卫生、医疗、法律、劳动、外语、旅游、教育、艺术等几十个学科体系,是一个年龄结构、技术机构、知识结构、专业结构较为合理的现代企业。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司坚持“主副并举、效益优先”的原则,以新产品开发为先导,扩大企业产品在市场的份额,以“学邯钢、抓管理、降成本、增效益”为根本,推进企业管理水平上档次上台阶,但是由于公司在整个冶金行业市场疲软、价格竞争白热化、经营业绩普遍下滑的严峻形势下,实现销售收入16,746万元,利润4,341万元。
1998年公司针对冶金市场疲软、低价倾销、销售滑坡等生产经营问题,采取如下措施和对策。
①学邯钢、抓管理、挖内潜、降成本
为体现“效益优先、利润挂帅”的原则,1998年公司在与同行业先进企业对标的前提下,实行模拟二级法人核算,以目标责任成本利润考核核算工资奖金,形成了工段(班组)、车间、分厂三级考核制度,指标分解落实到人,同时人、财、物、产、供、销六权下放,生产厂各级管理人员的积极性得到充分释放,在全公司掀起了“看问题、赌漏洞、找差距、挖潜力”的提质降耗、增收节支的工作热潮。
②抓开发、调结构、促销售、保效益
在对1997年钢材市场预测调研后,公司迅速加大了新产品开发力度,通过调整产品结构来扩大市场占有份额,先后开发轴承钢、弹簧钢、扁钢、轻型薄壁槽等产品投放市场,争创销售收入和利润。同时公司调整了销售战略和销售政策,确定了各省中心城市销售点,调整了销售费用标准和边远地区运费补贴价,提高了产品的市场占有率,产销率达到了100％。
6、公司投资情况
(1)在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况发生。
(2)对报告其内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况进行说明。
在本公司报告期内利用非募集资金,以每年240万元(20万元/月)的租金,对停产整顿濒临破产的哈尔滨轧钢厂闲置三年的线材生产线(1997年末总资产3,304万元)租赁经营三年,1998年实现销售收入2,977万元,利润-555万元。
7、新年度的发展计划
1999年世界范围的宏观经济环境如没有明显变化,中国的冶金市场供求不会发生大的变化,本公司的主业生产经营仍将面临更加严峻的考验,公司将适时调整产品结构、产业结构,强化企业的生产经营和资本运营,争创较好的经济效益,确保1999年各项经营目标的实现。
(1)生产和开发适销对路、高科技含量、高附加值的、高效益的产品,提高公司产品的市场占有份额和创利能力。
(2)眼睛向内,瞄准企业经营管理,全方位实行目标成本管理,深入开展全员质量活动,严格控制各项费用支出,提高工作效益和生产效率,降低和减少产品质量和工作质量问题带来的损失,减少跑、冒、滴、漏现象的发生,使公司产品成本水平和质量水平得到有效的控制,保证产品的优质优价,促进企业经济效益的提高。
(3)眼睛向外,瞄准钢材市场和资本市场,充分发挥上市公司的优势和潜能,利用资本运营的手段,继续抓好哈尔滨轧钢厂线材生产线的租赁工作,填补企业产品结构的空白,确保哈轧利润目标的实现,为公司1999年利润目标的实现起到一定的辅助和保障作用,探索和运作资产重组及股权转让事宜,通过调整产业结构,不断提高上市公司的资产质量,寻求新的合作领域和发展空间,形成主副并举的生产经营格局,避免靠钢吃饭的单一行业经营风险。
八、重大事项
1、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司发生收购、兼并、重组事项,
(1)租赁经营哈尔滨轧钢厂线材生产线
1998年6月26日在阿钢集团召开的1998年度第一次临时股东大会,审议通过了租赁经营哈尔滨轧钢厂线材生产线的决议。阿城钢铁股份有限公司为实现低成本扩张,盘活国有资产存量,解决社会再就业问题,以每年240万元(20万/月)的租金,对停产整顿濒临破产的哈尔滨轧钢厂闲置三年的线材生产线(1997年末总资产3,304万元)租赁经营三年,解决哈尔滨轧钢厂850名下岗职工再就业,填补了公司线材生产的空白,进一步完善了产品结构,增强了市场的竞争能力。
(2)转让第二炼钢厂经营性资产
1998年12月21日召开的第二届董事会第九次会议,审议并通过了本公司所属的第二炼钢厂截止1998年11月30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448,569.00元的价格转让给黑龙江省阿城钢铁集团公司的议案(并经1999年1月21日临时股东大会讨论通过)和阿钢集团同意调减本公司对阿钢集团的应付款计78,000,000元的议案。
3、关联交易的说明
(1)本公司将第二炼钢厂经黑龙江省审计师事务所评估作价555,448,569.00元的经营性资产,以协议方式转让给阿城钢铁集团公司,属重大关联交易,此交易对本公司优化产品结构、资产结构、降低资产负债率和财务费用,提高资产质量,降低行业竞争风险,开拓新的业务领域具有深远的意义和影响。
(2)本公司与阿钢集团于1998年12月21日签署了《债务调减协议》,调减了7,800万元本公司对阿钢集团的应付款,使本公司1998年新增加了7,800万元的营业外收入。
4、过期没有收回的存款或委托贷款
本报告期内无过期没有收回的存款或委托贷款。
5、其他重要合同
本报告期内没有签订重大合同。
6、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本报告期内没有改聘会计师事务所。
7、报告期内更名或股票简称情况
报告期内没有更名或股票简称情况。
8、其他重大事项
本公司信息披露指定报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。
9、本公司受计算机2000年问题影响较小,目前以按有关部门的要求做好有关调整工作。
九、财务报告
一、审计报告哈会师上市审字(1999)第026号
致:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司全体股东
哈尔滨会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了黑龙江省阿城钢铁股份有限公司(以下简称贵公司)1998年12月31日母公司及合并的资产负债表、1998年度母公司及合并的利润表和利润分配表、1998年度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经审计,我们发现:
1.贵公司由于受宏观经济环境的影响,企业财务负担较重,生产经营面临较大困难,能否持续经营需视贵公司实施资产重组、债务重组或其他措施的结果而定。
2.如附注(八)2所述,贵公司1998年12月21日与黑龙江省阿城钢铁集团公司签署的《债务调减协议》,由于我们尚未取得有效的审计证据确认贵公司对阿城钢铁集团公司的债务的真实性及合法性,因而对协议产生的78,000,000.00元债务重组收益暂无法确认。
3.如附注(八)3所述,贵公司1998年12月22日与黑龙江省阿城钢铁集团公司签署的《资产转让协议》,协议约定:黑龙江省阿城钢铁集团公司于1999年2月28日前以现金支付225,773,854.70元,等值冲抵贵公司对黑龙江省阿城钢铁集团公司的应付款329,674,714.30元。截止本报告日,黑龙江省阿城钢铁集团公司尚未支付任何款项,同时由于上述2中所述原因,我们亦无法确认由该项资产转让所等值冲抵的贵公司对黑龙江阿城钢铁集团公司的应付款329,674,714.30元。
我们认为,除上述情况无法证实可能造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
哈尔滨会计师事务所 中国注册会计师 李岩青
中国.哈尔滨 中国注册会计师 李丛艳
二、会计报表(附后):
(1)资产负债表;
(2)利润表;
(3)利润及利润分配表;
(4)现金流量表;
(5)现金流量表—补充材料;
三、会计报表附注(除另有说明外,以人民币元为单位)
(一)公司简介
黑龙江省阿城钢铁股份有限公司(以下简称本公司)是黑龙江省经济体制改革委员会黑体改复[1993]302号文件批准,由黑龙江省阿城钢铁集团公司(以下简称阿钢集团)、黑龙江省三鑫激光图像技术开发公司、黑龙江省东华经济贸易公司三家共同发起设立的定向募集股份有限公司。
1997年3月20日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]79号文件批准,向社会公开发行人民币普通股5000万股,发行后总股本为152,880,000.00元。
1998年6月24日,经黑龙江省证券监督管理办公室‘黑证监上字[1997]8号’文件批准,公司实施了黑龙江省阿城钢铁股份有限公司第二届董事会六次会议决议及1997年度股东大会决议,以1997年末总股本为基数,向全体股东每10股送红股2股,资本公积每10股转增3股。本次共向全体股东送红股30,576,000.00元,用资本公积转增股本45,864,000.00元。此次方案实施后公司股本总额为229,320,000.00元。
截止1998年12月31日,公司总股本为229,320,000股,其中法人股124,320,000股,占总股本的54.21％;社会公众流通股75,000,000股,占总股本的32.71％;内部职工股30,000,000股,占总股本的13.08％。
公司地处黑龙江省阿城市,是集普通钢、特殊钢炼轧为一体的乡镇股份制企业。产品以中、小型钢材为主,拥有10大系列130多种规格的产品。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
6、坏帐核算方法
(1)坏帐的确认标准:A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的款项;B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回,且具有明显特征表明无法收回的款项。
(2)坏帐损失的核算方法:采用备抵法,按中期期末和年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
7、存货核算方法
(1)存货分类:原材料、产成品、低值易耗品。
(2)存货计价:各种存货取得时按实际成本记帐;原材料、产成品发出采用全月一次加权平均法核算;低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)本公司未计提存货跌价准备。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,投资收益按成本法核算。
(2)本公司未计提短期投资跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
A:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算。
B:公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上或虽占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权时,按权益法核算,并合并会计报表。
(2)长期债权投资核算方法
A:长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,采用直线法摊销。
B:其他债权投资:按实际支付的价款入帐,应计的当期利息计入当期损益。
C:本公司未计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
(2)固定资产分类:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法:按实际成本或评估确认后的金额计价。
(4)固定资产折旧方法:采用平均年限法,并按各类固定资产的原值、预计使用年限、预计净残值(原值的5％)确定其折旧率。
(5)各类固定资产折旧年限和折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.375％
通用设备 18 5.28％
专用设备 20 4.75％
运输设备 8-12 7.92％-11.875％
其他设备 8-12 7.92％-11.875％
11、在建工程核算方法
(1)在建工程竣工交付使用时,确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交付使用,但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产,待办理竣工决算手续后,再对原估价进行调整。
(2)利息资本化的计算方法:固定资产尚未交付使用前发生的借款利息计入在建固定资产成本;固定资产交付使用后发生的借款利息,计入当期损益。
12、无形资产计价和摊销方法
按取得时的实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
13、开办费、长期待摊费用摊销方法
(1)开办费按实际成本计价,从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。
(2)长期待摊费用按实际成本计价,在受益期限内平均摊销。
14、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号补充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。
合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50％以上或者占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权时编制合并会计报表。
母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。
17、本年度会计政策、会计估计和合并会计报表的变更情况
(1)会计政策:从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,停止执行《股份制试点企业会计制度》,本公司此种变更仅为会计科目间的调整和增减,对损益不构成影响。
(2)会计估计:会计估计未变更。
(3)合并会计报表范围的变更情况:本公司上年度无纳入合并范围的子公司,本期增加纳入合并范围的子公司1户,系本公司本期与金港实业有限公司共同投资设立的哈尔滨阿钢线材有限公司。
(三)税项
1、增值税:按应纳增值税销售收入的17％计算销项税。
2、所得税:根据阿城市人民政府阿政复[1996]4号文件及哈尔滨市人民政府哈政文[1993]11号文规定,本公司所得税按应纳税所得额的15％缴纳。
3、城建税:按应纳增值税税额的7％缴纳。
(四)控股公司及合营企业
公司名称
注册资本 经营范围 所占权益比例(％) 是否合并
哈尔滨阿钢线材有限公司
5200000.00 建材、小型钢材 96.15 合并
制造与销售
(五)合并会计报表附注
以下附注无特别注释,单位均为人民币元。
1、货币资金
货币资金1998年12月31日余额为9,931,635.76元。
项目 期初数 期末数
现金 7607.73 873525.34
银行存款 26435124.40 3058110.42
其他货币资金 6000000.00
合计 26442732.13 9931635.76
货币资金比期初降低62.44％,主要原因系生产量下降,赊销较多,货币资金储备量减少所致。
2、短期投资
短期投资1998年12月31日余额为0元。
项目 期初数 期末数
债券投资
其他投资 80000000.00
合计 80000000.00
短期投资比期初降低了100％,系本公司将委托阿钢集团资本运营的债券准备金80,000,000.00元收回,兑付债券所致。
3、应收帐款
应收帐款1998年12月31日余额为297,535,499.13元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 273806638.20 85.81 223017990.92 74.96％
1-2年 34747118.62 10.89 37834103.80 12.72％
2-3年 10505374.69 13.29 26730652.23 8.98％
3年以上 18936.95 0.01 9952752.18 3.34％
合计 319078068.46 100 297535499.13 100％
4、预付帐款
预付帐款1998年12月31日余额为28,398,193.25元。期限均为一年以内。
预付帐款比期初增长了100％,系年末预付材料款。
预付收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
5.其他应收款
其他应收款1998年12月31日余额为341,740,270.83元。
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 32748476.65 71.15 314837999.03 92.13
1-2年 7698084.68 16.73 17670738.93 5.17
2-3年 2687687.31 5.84 3880479.47 1.14
3年以上 2890167.52 6.28 5351053.40 1.56
合计 46024416.16 100 341740270.83 100
其他应收款比期初增加了642.52％,主要系应收母公司阿钢集团转让第二炼钢厂价款225,773,854.20元所致。详见本附注(八)其他重要事项2。
其他应收款中大额非关联往来款项明细:
欠款单位名称 金额 性质和内容
哈尔滨钢厂 6118197.48 暂借款
马连东 2660747.37 预借采购款
阿城供电局 1494128.85 电费押金
哈尔滨第四百货商店 1415155.78 暂借款
哈尔滨市电器安装处 1109513.37 安装费
6、存货
存货1998年12月31日余额为103,710,246.12元。
项目 期初数 期末数
原材料 38101079.79 62116075.74
产成品 6099981.39 41249025.13
低值易耗品 402010.48 345145.25
合计 44603071.66 103710246.12
存货比期初增长132.52％,主要系受市场影响,产品积压所致。
7、待摊费用
待摊费用1998年12月31日余额为4,460,964.01元。
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 4335057.95 4335057.95
大修费 125906.06 125906.06
保险费 137000.00 137000.00
其他 7272.39 368998.37 376270.76
合计 4479330.34 494904.43 513270.76 4460964.01
8、合并价差
合并价差1998年12月31日余额为347,430.47元。
合并价差系本期投资的子公司———哈尔滨阿钢线材有限公司本期亏损超过其注册资本的数额。
9、固定资产
固定资产原值及累计折旧1998年12月31日余额分别为299,567,403.97元和68,179,775.95元。
1、固定资产原值
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 396607262.43 33262489.79 287367896.87 142501855.35
通用设备 73042050.97 7737476.53 41504859.12 39274668.38
专用设备 282852495.19 20755318.80 204456576.52 99151237.47
运输设备 16770561.45 2008983.85 2953893.46 15825651.84
其他设备 2990146.88 54780.00 230935.95 2813990.93
合计 772262516.92 63819048.97 536514161.92 299567403.97
2、累计折旧
房屋建筑物 11767348.20 8385180.94 5357098.00 14795431.14
通用设备 16247102.36 3703687.46 1809666.00 18141123.82
专用设备 26969666.06 12234683.79 7948805.00 31255544.85
运输设备 2546449.81 1126311.97 198297.00 3474464.78
其他设备 291907.71 241411.65 20108.00 513211.36
合计 57822474.14 25691275.81 15333974.00 68179775.95
3、固定资产净值 714440042.78 231387628.02
固定资产原值比期初降低了61.21％,主要原因系本期将本公司第二炼钢厂固定资产535,189,145.90元转让给阿钢集团所致。
10、在建工程
在建工程1998年12月31日余额为43,348.00元。
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 项目进度
二炼工程
39492532.43 39492532.43
零星改建工程
425017.36 3348233.80 3729903.16 43348.00
合计
39917549.79 3348233.80 43222435.59 43348.00
在建工程比期初降低了99.89％,主要系工程竣工交付使用,转入固定资产所致。
上述在建工程项目本期无利息资本化金额。
11、无形资产
无形资产1998年12月31日余额为3,263,038.08元。
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额
用电权
5730000.00 3319580.00 286500.00 3033080.00
土地使用权
239539.67 239539.67 9581.59 229958.08
合计
5969539.67 3319580.00 239539.67 296081.59 3263038.08
12、开办费
开办费1998年12月31日余额为796,472.23元。
项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
开办费 1069010.95 272538.72 796472.23
注:开办费系子公司———哈尔滨阿钢线材有限公司筹建期间所发生的费用。
13、短期借款
短期借款1998年12月31日余额为175,300,000.00元。
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 170137985.00 175300000.00
14、应付票据
应付票据1998年12月31日余额为7,000,000.00元。主要系应付材料供应商的银行承兑汇票。
应付票据中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付帐款
应付帐款1998年12月31日余额为173,904,600.26元。
期初数 期末数
122734489.50 173904600.26
应付帐款期末比期初增长41.69％,主要系本公司资金周转困难,未及时归还所欠货款所致。
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、应付股利
应付股利1998年12月31日余额为3,692,491.60元。
类别 金额 形成原因
职工内部股 3,692,491.60 应付内部职工股股利
17.未交税金
未交税金1998年12月31日余额为21,676,769.80元。
项目 期初数 期末数
增值税 18847054.03 9364610.94
城建税 162104.71
房产税 113789.00
个人所得税 -464494.40 4877461.58
土地使用税 -66000.00 23169.60
企业所得税 7135633.97
合计 18316559.63 21676769.80
18、其他应付款
其他应付款1998年12月31日余额为49,349,312.30元。
年初数 年末数
74623368.72 49349312.30
其他应付款期末比期初降低33.87％,主要系偿还部分设备款所致。
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
其他应付款中非关联大额往来明细:
企业名称 金额 性质和内容
国泰证券公司哈尔滨营业部 15000000.00 暂借款
中国第三冶金建设公司 5757903.97 工程款
蜚克图工程队 4124875.95 工程款
哈尔滨安装公司 3065323.64 安装费
19、预提费用
预提费用1998年12月31日余额为14,803,795.57元。
类别 期初数 期末数
借款利息 216405.53 13073867.08
租赁费 1729928.49
合计 216405.53 14803795.57
预提费用期末比期初增长了6740.77％,主要原因系由于资金紧张,未及时支付预提的银行借款利息及租赁费所致。
20、一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款1998年12月31日余额为46,000,000.00元。
借款类别 期初数 期末数
银行借款 46000000.00
21、应付债券
应付债券1998年12月31日余额为0。
期初数 期末数
95374550.00 0
应付债券期末比期初减少100％,系本期将债券本息全部兑付完毕所致。
22、股本
项目 期初数 本期变动增减(+/-) 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股
1、发起人股份
82880000.00 16576000.00 24864000.00 124320000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
82880000.00 16576000.00 24864000.00 124320000.00
2、募集法人股
3、内部职工股
20000000.00 4000000.00 6000000.00 30000000.00
4、优先股或其他
尚未流通股合计
102880000.00 20576000.00 30864000.00 154320000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
50000000.00 10000000.00 15000000.00 75000000.00
已流通股份合计
50000000.00 10000000.00 15000000.00 75000000.00
三、股份合计
152880000.00 30576000.00 45864000.00 229320000.00
股本期末比期初增长50％,系根据本公司第二届六次董事会及1997年度股东大会决议,以1997年末总股本152,880,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,资本公积每10股转增3股,本期实施所致。
23、资本公积
资本公积1998年12月31日余额为217,176,727.60元。
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 263040727.60 45864000.00 217176727.60
资产评估增值
合计 263040727.60 45864000.00 217176727.60
24、盈余公积
盈余公积1998年12月31日余额为30,576,558.60元。
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数
法定盈余公积金 16042956.36 4341416.04 20384372.40
公益金 8021478.18 2170708.02 10192186.20
合计 24064434.54 6512124.06 30576558.60
25、未分配利润
未分配利润1998年12月31日余额为37,599,165.42元。
项目 1998年度 1997年度
(1)净利润 43414160.43 47857804.93
加:年初未分配利润 31273129.05 28813994.86
(2)可供分配利润 74687289.48 76671799.79
减:提取法定盈余公积金 4341416.04 4785780.49
提取法定公益金 2170708.02 2392890.25
应付普通股股利 38220000.00
转作股本的普通股股利 30576000.00
(3)未分配利润 37599165.42 31273129.05
26、其他业务利润
其他业务利润1998年度发生额为4,520,181.50元。
种类 收入 成本 利润
材料销售 41324440.23 37892453.02 3431987.21
吊运费 854142.16 13611.40 840530.76
其他 247663.53 247663.53
合计 42426245.92 37906064.42 4520181.50
27、财务费用
财务费用1998年度发生业务额为23,822,581.97元。
类别 1998年度 1997年度
利息支出 23457660.82 7029120.52
减:利息收入 176732.94 486163.79
其他 541654.09 103139.20
合计 23822581.97 6646095.93
财务费用比上年同期增长258.44％,主要系在建工程竣工投入使用,借款利息全部记入财务费用所致。
28、投资收益
投资收益1998年度发生额为3,000,000.00元。
项目 1998年度
短期投资收益 3000000.00
29、营业外收入
营业外收入1998年度发生额为78,277,154.08元。
类别 1998年度 1997年度
固定资产清理收入 86280.00
无效申购资金利息 3269823.48
罚款收入 97491.10 34170.00
债务重组收入 78170098.37
其他 9564.61 5640.17
合计 78277154.08 3395913.65
营业外收入比上期增长2205.04％,系根据本公司第二届董事会九次会议审议通过的本公司与阿钢集团于1998年12月21日签署的《债务调减协议》,本公司对阿钢集团的应付款自1998年12月21日起调减78,000,000.00元转入营业外收入---债务重组收入所致。
30.营业外支出
营业外支出1998年度发生额为2,436,084.11元。
31.支付的其他与经营活动有关的现金
1998年度支付的其他与经营活动有关的现金为134,166,715.31元。主要项目如下:
主要项目 金额
1.为集团公司垫付款 64264000.00
2.支付电业局电费 17952221.25
3.垫付的铁路运费 2798216.38
其余主要系支付的管理费用、销售费用及制造费用。
(六)关联关系及其交易
1、关联方概况
(1)存在控制关系的关联方概况
a.关联方名称及其与本公司关系
关联方名称 与本企业关系 拥有股权比例
阿钢集团 母公司 53.56％
哈尔滨阿钢线材有限公司 子公司 96.15％
b.关联方概况
关联方名称
经济性质 注册地 主营业务 法定代表
阿钢集团
有限责任 黑龙江省阿城市 加工中型钢材、线 邵玉峰
外环路2号 材、小圆钢;贸易、旅
游、房地产等业务
哈尔滨阿钢线材有限公司
有限责任 哈尔滨香坊区
油坊街33号 建材、小型钢材制 汪晓明
造、销售
c.关联方的注册资本及其变化
关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
阿钢集团 142700000.00 142700000.00
哈尔滨阿钢线材有限公司
5200000.00 5200000.00
d.关联方所持股份或拥有权益及其变化
关联方名称 年初数 占注册资本比例 年末数 占注册资本比例
阿钢集团
81880000.00 53.56％ 122820000.00 53.56％
哈尔滨阿钢线材有限公司 5200000.00 96.15％
(2)不存在控制关系的关联方情况
a.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
黑龙江三鑫激光图像技术开发公司 股东
黑龙江省东华经济贸易公司 股东
黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司
母公司的非控股公司
b.公司概况
关联方名称
注册资本 经济性质 法定代表 拥有权益
黑龙江三鑫激光图像技术开发公司
5500000.00 集体 毕士安 0.52％
黑龙江省东华经济贸易公司
760000.00 集体 李向东 0.13％
黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司
50030000.00 股份制 赵运铎
c.关联方主营业务
关联方名称 主营业务
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司 防伪商标及彩虹图片
黑龙江省东华经济贸易公司 委托代理易货贸易
黑龙江省五大连池矿泉水
(集团)股份有限公司 矿泉水生产及销售,矿
泉系列新产
品开发及相关产业
(3)其他交易事项
企业名称交易事项 1998年度金额
阿钢集团销售产品 44186189.96
阿钢集团(注)转让资产 555448569.00
阿钢集团(注)债务重组 78000000.00
注:根据本公司第二届董事会九次会议审议通过批准本公司与阿钢集团签署的《资产转让协议》和《债务调减协议》,本公司将所属的第二炼钢厂截止1998年11月30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448,569.00元的价格转让给阿钢集团,同时阿钢集团同意调减本公司债务78,000,000.00元。以上协议于1998年12月21日签署并生效。
(4)关联方应收、应付款项
项目 年末余额 占全部应收(应付)款项余额的比重
1998年 1997年 1998年 1997年
应收帐款:
阿钢集团
222404034.20 262004761.88 74.75％ 82.11％
其他应收款:
阿钢集团
295129851.01 86.36％
黑龙江三鑫激光图象技术开发公司
2208602.12 0.65％
黑龙江省五大连池矿泉水(集团)股份有限公司
7450381.50 2.18％
(七)或有事项及承诺事项
本公司为子公司———哈尔滨阿钢线材有限公司15,800,000.00元短期借款提供借款保证,保证期限为二年。
(八)其他重要事项
1、根据本公司第二届董事会六次会议及1997年度股东大会决议,以1997年年末总股本152,880,000股为基数,向全体股东每10股送红股2股,资本公积每10股转增3股。本次共向全体股东送红股30,576,000.00元,用资本公积转增股本45,864,000.00元。
2、根据1998年12月21日本公司与阿钢集团签订的《债务调减协议》,协议约定1998年12月21日本公司对阿钢集团的应付款项减少78,000,000.00元。本协议已经本公司第二届董事会第九次会议及1999年度第一次临时股东大会审议通过。
3、根据1998年12月21日本公司与阿钢集团签订的《资产转让协议》,将本公司所属的第二炼钢厂截止1998年11月30日的全部固定资产和存货按评估后的净值555,448,569.00元的价格转让给阿钢集团。协议约定阿钢集团于1999年2月28日前直接支付现款225,773,854.70元,余款329,674,714.30元等值冲抵本公司欠阿钢集团的应付款;本协议已经本公司第二届董事会第九次会议及1999年度第一次临时股东大会审议通过。截止审计报告日,阿钢集团尚未支付现款。
4、根据1999年3月26日本公司最大股东———阿钢集团与北京科利华教育软件技术有限责任公司签订的《股权转让协议书》及《补充协议》,北京科利华教育软件技术有限责任公司以协议方式受让阿钢集团持有的本公司法人股64,209,600股,占本公司总股本的28％,受让价格为每股人民币2.08元,受让金额为1.34亿元,以现金3400万元和对阿钢集团的债权1亿元人民币受让,受让后股权性质仍为法人股。
5、根据1999年3月26日本公司与北京科利华教育软件技术有限责任公司签订的《关于收购晓军80％股份的协议》和《计算机软件著作权转让协议》,本公司以对阿钢集团5000万元债权向北京科利华教育软件技术有限责任公司购买其所持有的北京科利华晓军管理软件有限责任公司80％的股权,以对阿钢集团5000万元债权向北京科利华教育软件技术有限责任公司购买其所持有的CSC电脑家庭教师初中版V3.0软件著作权,这两项收购方案需经本公司1999年5月17日召开的临时股东大会讨论通过后生效。
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资产负债表
1998.12.31
编制单位:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司 单位:元
资产 注释 年初数 期末数
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 26442732.13 6852979.22 9931635.76
短期投资 80000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 80000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 319078068.46 292207147.58 297535499.13
减：坏帐准备 957234.21 876621.44 892606.49
应收帐款净额 318120834.25 291330526.14 296642892.64
预付帐款 28398193.25 28398193.25
应收补贴款
其他应收款 46024416.16 340433684.41 341740270.83
存货 44603071.66 92977403.47 103710246.12
减：存货跌价准备
存货净额 44603071.66 92977403.47 103710246.12
待摊费用 4479330.34 4335057.95 4460964.01
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 519670384.54 764327844.44 784884202.61
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
合并价差 347430.47
固定资产：
固定资产原价 772262516.92 299516393.97 299567403.97
减：累计折旧 57822474.14 68178219.26 68179775.95
固定资产净值 714440042.78 231338174.71 231387628.02
工程物资
在建工程 39917549.79 43348.00 43348.00
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 754357592.57 231381522.71 231430976.02
无形资产及其他资产：
无形资产 3319580.00 3263038.08 3263038.08
开办费 796472.23
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3319580.00 3263038.08 4059510.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1277347557.11 998972405.23 1020722119.41
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 170137985.00 159500000.00 175300000.00
应付票据 7000000.00 7000000.00
应付帐款 122734489.50 170916322.40 173904600.26
预收帐款 88256.80
代销商品款
应付工资 167862.38 689281.62 868440.62
应付福利费 -1035368.58 -26948.49 229153.34
应付股利 57860539.60 3692491.60 3692491.60
应交税金 18316559.63 22705219.44 21676769.80
其他应交款 332184.56 375860.27 375860.27
其他应付款 74623368.72 47752264.56 49349312.30
预提费用 261405.53 12934474.98 14803795.57
一年内到期的长期负债 46000000.00 46000000.00
其他流动负债
流动负债合计 443354026.34 471538966.38 493288680.56
长期负债：
长期借款 258635532.00
应付债券 95374550.00
长期应付款
住房周转金 8725157.58 12760987.26 12760987.23
其他长期负债
长期负债合计 362735239.58 12760987.23 12760987.23
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 806089265.92 484299953.61 506049667.79
股东权益:
股本 152880000.00 229320000.00 229320000.00
资本公积 263040727.60 217176727.60 217176727.60
盈余公积 8021478.18 10192186.20 10192186.20
其中：公益金 31273129.05 37599165.42 37599165.42
未分配利润 31273129.05 37599165.42 37599165.42
股东权益合计 471258291.19 514672451.62 514672451.62
负债及股东权益总计 1277347557.11 998972405.23 1020722119.41
利润分配表
1998年度
编制单位:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司 单位:元
项目 注释 上年同期累计数 本年累计数
母公司 合并数
一、净利润 47857804.93 43414160.43 43414160.43
加：年初未分配利润 28813994.86 31273129.05 31273129.05
盈余公积转入
二、可供分配的利润 76671799.79 74687289.48 74687289.48
减：提取法定盈余公积 4785780.49 4341416.04 4341416.04
提取法定公益金 2392890.25 2170708.02 2170708.02
三、可供股东分配的利润 69493129.05 68175165.42 68175165.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 38220000.00
转作股本的普通股股利 30576000.00 30576000.00
四、未分配利润 31273129.05 37599165.42 37599165.42
利润表
1998年度
编制单位:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司 单位:元
项目 注释 上年同期累计数 本年累计数
母公司 合并数
一、主营业务收入 24461021.89 137695320.48 167462880.89
减：折扣与折让
主营业务收入净额 24461021.89 137695320.48 167462880.89
减：主营业务成本 202089959.59 130476331.46 162373038.70
主营业务税金及附加 551377.70 754735.97 754735.97
二、主营业务利润 41968873.60 6464253.05 4335106.22
加：其他业务利润 1733255.20 4352939.41 4520181.50
减：存货跌价损失
营业费用 2080484.99 1573696.25 18121752.68
管理费用 5260365.14 8074872.63 10650617.71
财务费用 6646095.93 23047793.14 23822581.97
三、营业利润 29715182.74 -21879169.56 -27430664.64
加：投资收益 15026480.00 -2000000.00 3000000.00
补贴收入
营业外收入 3395913.65 78267589.47 78277154.08
减：营业外支出 279771.46 2430584.11 2436084.11
四、利润总额 47857804.93 51957835.80 51410405.33
减：所得税 8543675.37 8543675.37
减:少数股东本期损益 -547430.47
五、净利润 47857804.93 43414160.43 43414160.43
现金流量表
1998年度
编制单位:黑龙江省阿城钢铁股份有限公司 单位:元
项目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62565435.64 87185720.44
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 42232524.78 43392524.78
现金流入小计 104797960.42 130578245.22
购买商品、接受劳务支付的现金 106881026.11 137508355.51
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 14766633.77 16899202.03
实际缴纳的增值税款 20608741.47 20689688.88
支付的所得税款 1760050.69 1765360.96
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1140875.80 1141367.80
支付的其他与经营活动有关的现金 124289684.81 134166715.31
现金流出小计 269447012.65 312170690.49
经营活动产生的现金流量净额 -164649052.23 -181592445.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 83000000.00 83000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 83000000.00 83000000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 2047511.46 2250673.05
权益性投资所支付的现金 5000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7047511.46 2250673.05
投资活动产生的现金流量净额 75952488.54 80749326.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 200000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 160465596.16 176265596.16
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 160465596.16 176465596.16
偿还债务所支付的现金 70928800.00 70928800.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 10449964.00 10449964.00
偿付利息所支支付的现金 9980021.38 10754810.21
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 91358785.38 92133574.21
筹资活动产生的现金流量净额 69106810.78 84332021.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19589752.91 -16511096.37
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 43414160.43 43414160.43
加:少数股东损益 -547430.47
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -80612.77 -64627.72
固定资产折旧 25276907.12 25278463.81
无形资产摊销 296081.59 296081.59
待摊费用的减少(减:增加) 1442472.39 18366.33
开办费、长期待摊费用摊销 267252.74
预提费用的增加(减:减少) 12718069.45 14587390.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
2420770.92 2420770.92
固定资产报废损失
财务费用 22698090.83 23472879.66
投资损失(减收益) 2000000.00 -3000000.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -48374331.81 -59107174.46
经营性应收项目的减少(减增加) -262781912.00 -269264698.38
经营性应付项目的增加(减减少) 37619451.62 40636120.24
其他
经营活动产生的现金流量净额 -164649052.23 -181592445.27
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 6852979.22 9931635.76
减:货币资金的期初余额 26442732.13 26442732.13
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19589752.91 -16511096.37
